Generalidades

En ABC Limitada nos apasiona construir futuro: somos una empresa colombiana
dedicada a crear, desarrollar y comercializar proyectos de vivienda que se ajusten
a los anhelos y necesidades de la población. Con un amplio recorrido en el
departamento del Magdalena aspiramos a ser reconocidos nacionalmente por
nuestra confiabilidad y honesta ejecución de proyectos de construcción;
trabajamos con la más alta calidad en procesos y materiales con el fin de ofrecer
estándares que satisfagan plenamente los requerimientos de nuestros clientes.

Cuando hablamos de vivienda de interés social (VIS) debemos tener en cuenta los
conceptos definidos por la Corte Constitucional y el Ministerio De Vivienda,
buscando cumplir con los postulados de una vivienda digna. En ABC Limitada
estamos de acuerdo en que la construcción de vivienda impacta positivamente no
solo el desarrollo y la economía local, sino que su calidad y gestión es
proporcional a la calidad de vida y al bienestar de la población. Es por esto que
estamos comprometidos a cumplir con los estándares de calidad exigidos,
proporcionándole un espacio cómodo y agradable al consumidor.

El proyecto Villa Minca enfocado en la ciudad de Santa Marta y ubicado sobre la

ruta del sol en las faldas de la Sierra Nevada tiene como finalidad suplir las
necesidades de los samarios que no poseen vivienda propia, y que gracias a los
programas del Gobierno que facilitan la compra (tasas de interés más bajas y el
acceso a créditos hipotecarios) muchas familias de bajos y medios ingresos
tendrán la oportunidad de adquirir un apartamento en excelentes condiciones.

Villa Minca cuenta con acceso por la vía Minca, aledaña de la zona franca de las
Américas y a pocos kilómetros de la Rotonda de Mamatoco, una de las zonas con
mayor proyección urbanística en la ciudad; cercana de colegios, universidades,
supermercados. El conjunto cerrado de apartamentos consta de 8 torres de 7
pisos con apartamentos de 55m² y 60m² distribuidos de la siguiente manera: sala-
comedor, cocina con área de labores, dos alcobas, un baño social, balcón en el
área social y un balcón técnico en la alcoba principal.

Además de portería, portón eléctrico y sistema de citofonía sus residentes

encontrarán las siguientes zonas comunes:

 Piscina para niños y adultos

 Múltiples zonas verdes
 Cancha múltiple
 Biogimnasio
 Cancha de fútbol 5
 Cicloruta.
 Parque infantil
 Parqueadero de visitantes
 MISIÓN

Somos una empresa líder en la construcción, gerencia, promoción y

comercialización de servicios y proyectos inmobiliarios y de infraestructura
buscando satisfacer las necesidades de vivienda, confort, seguridad, tecnología y
calidad de vida de nuestros clientes generando bienestar laboral a nuestros
empleados, y desarrollo a la comunidad.

VISIÓN

Durante los próximos años seguiremos liderando el desarrollo de proyectos

sostenibles certificados, consolidándonos en la costa y posteriormente en las
diferentes regiones del territorio nacional para alcanzar un mayor cubrimiento, y
brindar productos de calidad que favorezcan el desarrollo y crecimiento de la
comunidad incorporando nuevas tecnologías, procesos constructivos innovadores
y respetando el medio ambiente. Comprometidos con generar valor económico y
social participando activamente en el mercado de vivienda y siendo líder en
vivienda de interés social dando un importante apoyo a nuestros compradores
para generar comunidades sostenibles.
 PERSPECTIVA FINANCIERA

Objetivo Estrategia Indicadores

Crecimiento del mercado  Ampliación de  Cobertura actual vs

nuestros mercados a cobertura lograda
través de la
organización de
distribución y puntos
de venta en
poblaciones cercanas
de influencia.
 Promociones
vinculadas a
descuentos en el
precio y ventas.

Retención de clientes  Implementación de  % de entregas en

nuevas tecnologías y plazo acordado.
calidad.  Índice de
 Respetar el medio contaminación,
ambiente y tener un seguridad y relación
plan de apoyo a la con la comunidad.
comunidad.
 Entregas oportunas
 ANÁLISIS FODA
Fortalezas
 Amplia experiencia en construcción
de VIS
 Contamos con personal obrero y
maquinistas especializados y
altamente capacitados
 Comprometidos con los socios
Debilidades
 Obreros y trabajadores desconocen
la misión y visión de la empresa
 Costos de producción elevados
 Calidad deficiente en procesos
operativos
Oportunidades
 Gran potencial en el mercado
 Ofrecemos un excelente servicio
 Estudiar el mercado y tomar una
ventaja sobre la competencia
 Infraestructura de gran calidad
Amenazas
 Cambio en las política tributarias
 Cambios imprevistos en los precios
de vivienda de interés social
 Existen otras construcciones
aledañas a la zona
 INFORMACIÓN FINANCIERA DE LA EMPRESA

Precio de venta: $60’000.000 millones

Producción: 65 unidades

Costo por unidad

Materia prima $14’000.000

Mano de obra directa $10’000.000
Costos indirectos de $6’000.000
fabricación

Gastos operacionales

Gasto de administración $5’000.000

Gasto de compras y $12’000.000
ventas

Gastos generales

Papelería $2’000.000
Transporte $3’000.000
Caja $6’000.000
menor

ESTADO DE RESULTADO

Empresa ABC limitada

Ingreso operacional…...……………………………………………… 3’900.000.000

- Costos operacionales...………………………………...………. 1’950.000.000

o Materia prima: $910’000.000

o MOD: $650’000.000
o CIF: $390’000.000

- Utilidad bruta…………………….……………..………….... 1’900.000.000

- Gastos operacionales…………..…………..……………...… 300’000.000

o Gastos de administración: $60’000.000

o Gastos de compra y venta: $240’000.000

 - Gastos generales…...…………….…………………….....… 132’000.000

o Gastos de papelería: $24’000.000

o Gastos de transporte: $36’000.000
o Gastos de caja menor: $72’000.000

- Utilidad operacional…………………………………………….

- Provisión imp (0.33)

- Utilidad neta…………………………………………………...

CÁLCULO DE INDICADORES FINANCIEROS

𝐶𝑜𝑠𝑡𝑜𝑠 𝑑𝑒 𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑐𝑖ó𝑛
∗ 100 = 50 %
𝐼𝑛𝑔𝑟𝑒𝑠𝑜𝑠 𝑑𝑒 𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛𝑒𝑠

𝑈𝑡𝑖𝑙𝑖𝑑𝑎𝑑 𝑏𝑟𝑢𝑡𝑎
∗ 100 = 50 %
𝐼𝑛𝑔𝑟𝑒𝑠𝑜𝑠 𝑑𝑒 𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛𝑒𝑠

𝐺𝑎𝑠𝑡𝑜𝑠 𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛𝑎𝑙𝑒𝑠
∗ 100 = 2.05 %
𝐼𝑛𝑔𝑟𝑒𝑠𝑜𝑠 𝑑𝑒 𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛𝑒𝑠

𝑈𝑡𝑖𝑙𝑖𝑑𝑎𝑑 𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛𝑎𝑙
∗ 100 = 47.9 %
𝐼𝑛𝑔𝑟𝑒𝑠𝑜𝑠 𝑑𝑒 𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛𝑒𝑠

𝑈𝑡𝑖𝑙𝑖𝑑𝑎𝑑 𝑛𝑒𝑡𝑎
∗ 100 = 32.12 %
𝐼𝑛𝑔𝑟𝑒𝑠𝑜𝑠 𝑑𝑒 𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛𝑒𝑠

ANÁLISIS

Los indicadores financieros del estado de resultados de la empresa ABC limitada

durante el período 2014 muestran que los ingresos operacionales alcanzan la
suma de $3’900 millones de pesos.

Los costos operacionales representan el 50 % de dichos ingresos operacionales,

relación que genera una utilidad bruta que se ubica en el 50 %.

Los gastos operacionales representan el 2.05 % de los ingresos operacionales lo

que construye una utilidad operacional del 47,9 % y deducidos los impuestos de
ley da como resultado una utilidad neta del 32,12 %.
 INTERPRETACIÓN

Como se puede observar los gastos operacionales construyen el principal

argumento financiero para el sostenimiento de la utilidad operacional y la neta.

Sin embargo, los costos operacionales representan el 50 % de los costos

operacionales, observándose en esta relación una desviación atípica teniendo en
cuenta que el mercado de la construcción dichos costos no deben sobrepasar el
40 % constituyéndose así esta variable en el factor crítico a analizar.

PLAN DE ACCIÓN ESTRATÉGICO

Factor Objetivo Acciones Meta Factores claves de cronograma responsables

critico éxito
Alto nivel de Disminuir la  Auditoria de Ubicar las  Trabajo en Marzo 1- abril Dpto. de
participación participación costos. cortos equipo. 30 producción
de los costos de los costos  Auditoria de operacional  Fácil acceso a la Dpto. de costos
operacionales operacionales proveedores. en 40% de comunicación. Dpto. de
 Auditoria de participación  Optimo clima recursos
calidad. porcentual laboral. humanos
 Compromiso de
los directivos.
Calidad Mejoramiento  Contratar Optimizar  Personal Marzo 1 – Dpto. de
deficiente en de procesos supervisores operaciones, capacitado. abril 30 operaciones
procesos operativos de de obra. para obtener  Formatos Dpto.
operativos la compañía  Crear formatos mejor organizados de administrativo
de ejecución y resultado ejecución.
control de post-venta  Control de
obra. calidad de obra.
 Auditorias de
calidad a los
procesos
operativos.
 MERCADO

En el mercado de la vivienda de interés social hay una gran demanda con

proyecciones de crecimiento debido a la economía en los precios, las facilidades
de pago y demás factores. Hablando en cifras, según la cámara colombiana de
construcción en 2020 se esperan vender cerca de 190 mil unidades
habitacionales, un 5 a 7 por ciento más que año anterior que se vendieron cerca
de 184 mil viviendas. Específicamente en el 60% de esta cifra representa
viviendas de interés social.

Debido a la cantidad de proyectos localizados cerca de Villa Minca buscamos

ofrecer una mejor experiencia aplicando tecnologías innovadoras para obtener
tiempos de entrega más cortos, además de la calidad certificada de nuestros se
suma el hecho de que las viviendas se pueden adquirir con un aporte inicial del
25%, con cuotas fijadas con tasa de interés subsidiadas. Esta y otras ventajas
nos convierten en la mejor opción a la hora de elegir un inmueble.

Ahora bien, para la investigación de campo debidamente ejecutada, procedimos

de la siguiente manera:

Proporcionamos información sobre el subsidio de vivienda a las personas

interesadas, consiguiendo que el 20% de las personas de la localidad
desconocían de esta ventaja, entonces, decidimos generalizar el tema y de
acuerdo a lo socializado, se efectuaron encuestas y, posteriormente un evaluó del
producto.

Adicionalmente, realizamos una estratificación de muestras, focalizando la zona y

exhibiendo prototipos de 6 inmuebles de características similares a fin de conocer
la expectativa de la población; lo siguiente a esto, fue la respuesta de los
seleccionados asociando el precio con la infraestructura, y por supuesto, el 85%
de dicha población aprobaron el proyecto.

En cuanto a las necesidades básicas, gran parte de los convivientes se caracteriza

por ser de estrato 2 o 3 y, en cuanto a los ingresos mensuales, oscilan entre
$2’000.000 hasta $3’000.000, lo que en términos presupuestales no cumple con
los requisitos de flujo financiero como para adquirir viviendas a través de
préstamos, cuyas tasas de interés corrientemente es elevada: lo anteriormente
dicho es de vital importancia porque nos proporcionó información para definir
cómo será la demanda de la venta del servicio y producto, ya que, como hemos
mencionado, la adquisición de dominio de las viviendas de interés social cuentan
con muchas ventas para que la sociedad pueda ensanchar su patrimonio a menor
costo y cómodamente (encajando este hasta los 135 SMLMV).
De igual forma, mediante encuestas personalizadas, encontramos que el 45% de
la población no tiene capacidad de endeudamiento estándar, es inferior a lo
cifrado, a lo que hemos ofertado el programa de viviendas de interés prioritario
(VIP), Son aquellas cuyo valor máximo es de setenta salarios mínimos legales
mensuales vigentes (70 SMLMV), alimentando el interés de las personas.

Lo que, como consecuencia, nos garantiza grandes posibilidades de auge en el

desarrollo del proyecto en relación con la oferta y demanda del producto.

MATRIZ DE FACTOR DE INNOVACION

FACTOR DE DESCRIPCION VALOR AGREGADO

INNOVACION TECNICA
Arquitectura adaptada Se trabajará con
al estado socio-cultural conocedores y expertos
y topografíco de la en arquitectura y artistas
zona en construcción locales buscando que el
proyecto sea del agrado
de la comunidad y que la
calidad de los diseños
sea la mejor para brindar
calidad de vida, con el
cual estamos
comprometidos en
nuestra misión.
El diseño personalizado
de cada vivienda brinda
más opciones a escoger
para los clientes, ya que
cada vivienda contará
con formas y conceptos
internos distintos,
innovando en la elección
y el confort de nuestros
compradores.

MATRIZ DE EVALUACIÓN DEL IMPACTO ENTRE VARIABLES

Variables Nivel de Impacto

Exógenas Mercado Servicio Precio Rentabilidad Tecnología
al
cliente
Inflación 3 1 3 3 1
Devaluación 2 1 2 1 1
IPC 2 1 2 1 1
Impuestos 2 1 3 4 1
Importación/ 3 1 4 4 2
Exportación
Políticas 2 1 4 4 2
Tributarias
14 6 18 17 8
 ANÁLISIS E INTERPRETACIÓN
La variable que más afecta desde todos los ámbitos es la variable
importación gracias a que muchos de los insumos que se usan en la
construcción de las viviendas de interés social provienen del exterior,
debido a esto los precios varían mucho dependiendo del precio de
monedas extranjeras en nuestro país.

MATRIZ DE IDENTIFICACION DE VARIABLES DE ESTRATEGIAS

Objetivo de Línea del Finanzas y Comercialización Investigación y Innovación Identificación Consideraciones

la empresa producto control desarrollo de la variable
mas
impactada
Crecimiento Construcción  Auditoria  Ampliación  Implementación Arquitectura Importación y Muchos de los
del de viviendas de de nuestros de nuevas adaptada al exportación insumos que se
mercado y de interés costos mercados a tecnologías y estado usan en la
retención social,  Auditoria través de la calidad. socio- construcción de
de clientes dirigida a de organización  Respetar el cultural y las viviendas de
poblaciones proveed de medio topográfico interés social
entre 1 y 3 ores distribución y ambiente y de la zona provienen del
salarios  Auditoria puntos de tener un plan en exterior, debido a
mínimos de venta en de apoyo a la construcción esto los precios
calidad poblaciones comunidad. varían mucho
cercanas de Entregas oportunas dependiendo del
influencia. precio de
 Promociones monedas
vinculadas a extranjeras en
descuentos nuestro país.
en el precio y
ventas.
 CONCLUSIÓNES

Gracias al estudio y análisis realizado del proyecto, se identificó una oportunidad

de inversión en el campo de las viviendas de interés social (VIS) en la ciudad de
Santa Marta, teniendo en cuenta las políticas locales, el estado socioeconómico
principalmente de los clientes potenciales, el plan de desarrollo y el dinamismo del
mercado. Así mismo es de importante implementar una estrategia y una ruta de
planteamiento y ejecución, puntualizando los posibles factores que son críticos al
momento de llevar a cabo un proyecto, dando un manejo interdisciplinario a través
del plan de acción estratégico y poder lograr los objetivos propuestos.

Promover las incursión a nuevas tecnologías constructivas busquen sostenibilidad

es de gran valor, además que tengan en cuenta condiciones propias área
geográfica donde se llevara a cabo el proyecto, garantizando una eficiencia en la
utilización de los recursos naturales, excelente interacción con el proyecto y su
entorno y el confort de los colombianos, consolidando una forma de construir
como la respuesta certera a una vivienda digna y a la calidad de los proyectos de
interés social en el país.