Proyec

Po
Proyecto de evaluación financiera para empresa en marcha

Paula Ruiz - 1711202895

Carlos Castaño - 1821022559
Fernando Goyes – 1621024744
Adrian Peñaloza - 1621020586
Juan Camilo Ochoa - 1821024632

Politécnico Grancolombiano Institución Universitaria

Evaluación de Proyectos
2.020
 CONTEXTO PROYECTO EMPRESA DE

El arrendamiento comercial para cada computador portatil (PC) tiene un

por inflación cada año solo el hardware. El cliente solicita mantener un in
al 3% del total de requerido, en caso de presentar eventualidades. Duran
empleados así: para el año 2 de 45 personas y para el año 3 de 40 pers
variables se estiman en el 3% del total del hardware. El arrendamiento p
primer año.

El proyecto requiere de tres técnicos de tiempo completo en las intalacio

$1.000.000 para el primer año. El proyecto además requiere de un gesto
de $2.000.000. El salario del director de proyectos de la unidad de IT (Te
$6.000.000 y se estima que su dedicación a este proyecto corresponderá
presenta apalancamiento de 60% de l total de la inversión con un cupo d
financiación del proyecto se realiza con recursos propios. En la fase de i
durante dos meses para realizar la instalación de las 2000 máquinas, ad
autorizar la salida e instalación de los equipos en las instalaciones del cli
asignación de $900.000 y el líder de bodega un salario de $1.5000.000.
implementación. Para la operación del proyecto durante el primer mes s
salarios. El hardware requierido para el proyecto (2.000 computadores p
contado en $1500.000 cada uno. La carga prestacional es del 45%.

Se requieren dos puestos de trabajo adicionales, que tiene un costo de $

tecnología.
Otros costos y gastos generados por mes atribuidos al proyecto

Papelería y administración 280,000

Transporte 300,000
gastos de representación 220,000
costo de mantenimiento del inventario 200,000
TO EMPRESA DE TECNOLOGÍA S.A.A

rtatil (PC) tiene un costo mensual de $45.360 mensual ajustados

cita mantener un invetario disponible de equipos correspondiente
entualidades. Durante los tres años se estima ingreso de nuevos
l año 3 de 40 personas. Los costos indirectos de fabricación
El arrendamiento para el cliente por mes se estima en $107.000 el

eto en las intalaciones del cliente, cada uno con un salario de

equiere de un gestor de proyecto que tiene una asignación salarial
la unidad de IT (Tecnología Informática) tiene una asignación de
ecto corresponderá al 10% del total de su tiempo. El proyecto
sión con un cupo de crédito que toma la empresa, el resto de la
os. En la fase de implementación se contratan 10 técnicos
2000 máquinas, además se requiere un líder de bodega para
nstalaciones del cliente. Cada uno de los técnicos tiene una
o de $1.5000.000. El gestor de proyecto apoyará la fase de
nte el primer mes se requiere de $10.000.000 disponibles para los
0 computadores portátiles), son comprados al proveedor de
al es del 45%.

tiene un costo de $3MM cada uno, con escritorio y equipos de

al proyecto
 PROYECCIONES PARA EMPRESA D

2019 2020
Unidades de Ventas A 2,000 2,066
Precio de Venta año 1 $ 107,000 111,066
Costo Variable Unitario $ 45,360 47,084
IPC (Precio) 3.80% 3.69%
Incremento anual en ventas (Unidades) 3.30% 2.60%
Salario Minimo Vigente $ 828,116
Horas Laborales al mes 240
Comision a Vendedores -
Carga Prestacional (%) 45%
Política Ventas a Crédito 30
Política Inventario en Bodega 3% 62
Política Inventario Fuera de la Empresa -
Política Inventarios PP -
Plazo Compras a Proveedores -
Precio de compra cada máquina $ 1,500,000
Impuesto de renta 34%

Presupuesto de Inversión en Propiedad Planta y Equipo Valor Vida útil

Terrenos - -
Construcciones - -
Maquinaria y Equipo $ 178,500,000 3 años
Equipo de Transporte $ 10,800,000 3 años
Equipo de Oficina $ 10,080,000 3 años
Muebles y Enseres $ 6,000,000 3 años
Otros (representación y manejo inventario) $ 15,120,000 3 años
TOTAL $ 220,500,000

Presupuesto de Inversión en preoperativos e Intangibles

Gastos de constitución $ -
Licencias $ -
Seguros $ -
Puesta en marcha $ 36,250,000 Salarios
Puesta en marcha $ -
TOTAL $ 36,250,000

Presupuesto de Inversión en capital de trabajo

Política Ventas a Crédito $ 214,000,000 $ 229,462,356
Política Inventario en Bodega $ 3,090,000,000 $ 3,191,970,000
Política Inventario Fuera de la Empresa $ - $ -
Política Inventarios PP $ - $ -
Plazo Compras a Proveedores $ - $ -
Ciclo de Conversión del Efectivo $ 3,304,000,000 $ 3,421,432,356
Resumen Inversión en el Proyecto

a. Inversión en Propiedad, planta y equipo PPYE $ 220,500,000

b. Inversión en Capital de trabajo $ 3,304,000,000
c. Inversión en Activos intangilbles y diferidos $ 36,250,000
TOTAL $ 3,560,750,000

FINANCIACIÓN DEL PROYECTO Porcentaje (%) Valor

a. Financiación Propia ( socios) 40 $ 1,424,300,000
b. Financiación de Terceros (Pasivos) 60 $ 2,136,450,000

PPRODUCTOS O SERVICIOS PARA EL PROYECTO COSTOS VARIABL

Mano de Obra
Directa Materiales Directos
A 2,175 45,360
B 2,106 45,360
C 2,052 45,360
D
E

Mensual Anual
COSTOS Y GASTOS FIJOS 70,757,500 849,090,000
COSTOS FIJOS 58,887,500 706,650,000
Salarios 36,250,000 435,000,000
Carga prestacional 16,312,500 195,750,000
Depreciación de los activos relacionados con producción 6,125,000 73,500,000
Mantenimiento 200,000 2,400,000
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN 11,650,000 139,800,000
Depreciación activos de administración 50,000 600,000
Salarios de Administración 8,000,000 96,000,000
Carga prestacional 3,600,000 43,200,000
Arriendo - -
Servicios (agua, luz, internet, celular, telefono) - -
Otros 280,000 3,360,000
GASTOS FIJOS DE VENTAS 220,000 2,640,000
Salarios de Ventas -
Representación 220,000 2,640,000
Gasto 3
Gasto n

Estados Fina
 Estado de Resultados
2019
0 1
INGRESOS $ - $ 2,568,000,000
(-)COSTOS DE VENTAS $ - $ 1,368,640,000
Costos Variables $ - $ 1,214,640,000
Costos Fijos $ - $ 154,000,000
(=) UTILIDAD BRUTA $ - $ 1,199,360,000
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN $ - $ 3,360,000
GASTOS DE VENTAS $ - $ 2,640,000
(-) DEPRECIACION $ - $ 618,600,000
(-) AMORTIZACION DIFERIDOS $ - $ 3,360,000
UTILIDAD OPERACIONAL $ - $ 571,400,000
Gastos Financieros $ - $ 213,645,000
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ - $ 357,755,000
Provisiòn de Impuestos 34% $ - $ 121,636,700
UTILIDAD NETA $ - $ 236,118,300

Flujo de Caja Método Indirecto

0 1
UTILIDAD OPERACIONAL
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES
(=) NOPAT/UODI
(+) DEPRECIACIONES
(+) AMORTIZACIONES
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS
FLUJO DE CAJA LIBRE
PAGO INTERESES
PAGO CAPITAL
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS
FLUJO CAJA ACCIONISTA
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO
FLUJO DE CAJA INICIAL
FLUJO DE CAJA FINAL
Estado de Situación Financiera

Periodo 0 1
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
CUENTAS POR COBRAR
INVENTARIOS
ACTIVO FIJO
DEPRECIACION
ACTIVO FIJO NETO
ACTIVOS DIFERIDOS
TOTAL ACTIVO
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO
EMPRESA DE TECNOLOGÍA S.A.

2021
2,120
115,164 IPC 2017 IPC 2018 IPC 2019
48,821 4.10% 3.18% 3.80%
3.69%
2.60% PIB 2017 PIB 2018 PIB 2019
1.8% 2.7% 3.3%

64

Depreciación/Año
-
-
$ 59,500,000
$ 3,600,000
$ 3,360,000
$ 2,000,000
$ 5,040,000
$ 73,500,000

$ 244,115,684
$ 3,274,961,220
$ -
$ -
$ -
$ 3,519,076,904
 COSTOS VARIABLES POR UNIDAD
% de participación
Total Costo Variable No. unidades a en las ventas de
CIF Variables Otros variables por unidad producir/mes cada producto
1360.8 48,896 167 0.32
1360.8 48,826 172 0.33
1360.8 48772.7 177 0.34
0
0
515

DIRECTOR PROYECTO $ 6,000,000

GESTOR PROYECTO $ 2,000,000

Estados Financieros
2020 2021
2 3 CRÉDITO
TASA E.A
INTERÉS MES
N° CUOTAS
VALOR CUOTA

No. Cuota
0
1
2
3

2 3
2 3
Promedio:
3.69%

Promedio
2.60%
 $ 2,136,450,000
29.04% NMV
2.42% MV
3 Años
$ 746,892,765.17

Cuota Interés Amortización Saldo

0 0 0 $ 2,136,450,000
$ 746,892,765.17 $ 51,702,090 $ 695,190,675 $ 1,441,259,325
$ 746,892,765.17 $ 34,878,476 $ 712,014,290 $ 729,245,035
$ 746,892,765.17 $ 17,647,730 $ 729,245,035 $0
CAPACIDAD DE PROUDUCCIÓN INSTALADA

De acuerdo a la propiedad planta y equipo en la que se invertirá en el proyecto y en concordancia y coherencia

Número de Días laborados en el mes

Número de horas laboradas al día
Horas reales trabajadas en el mes

MOD

Describa cada proceso para fabricar su producto o prestar Costo

su servicio Horas Hombre/ Horas/Hombre
Requerida
Proceso 1
Proceso 2
Proceso 3
Proceso 4

Servicios o productos máximos en un es #DIV/0!

to y en concordancia y coherencia con la cantidad de perosnal contratado, defina la capacidad de producción

MATERIALES DIRECTOS

Total MOD Materiales Unidad de medida Precio/unidad de Consumo para un

medida producto o servicio

Material 1
Material 2
Material 3
Material 4
Total Materiales
cidad de producción

CIF

Valor Material % CIF materiales Total Costo Variable

directos Unitario