PT A-8

HECHO POR: Grupo 12 FECHA: 4/14/2020

REVISADO POR: NM FECHA: 4/14/2020

CLIENTE: PERIODO AUDITADO:

Ensambles Electricos, S. A. Abril, 2020
REVISIÓN DOCUMENTAL DE ACREEDORES
VALOR DE No.
No. FECHA DESCRIPCIÓN OBSERVACIÓN Ref.
FACTURA FACTURA

1 3/18/2019 Soporte anual de servidores (1 año) Q 800.00 A221 A-2.2

TOTAL Q 800.00

FIRMA: FIRMA:

ELABORADO POR: Abigail Rodriguez REVISADO POR: Nelton Nereida

 PT A-9
HECHO POR: Grupo 12 FECHA: 4/14/2020
REVISADO POR: NM FECHA: 4/14/2020

CLIENTE: PERIODO AUDITADO:

Ensambles Electricos, S. A. Abril, 2020

No. HALLAZGO No. 1 Ref.

Sistema Contable No Integrado A-3

DESCRIPCIÓN:
Durante el proceso de evaluación se analizó el sistema contable y se determinó que los módulos de
inventario, cuentas por cobrar y facturación no están integrados al mismo, siendo manejado desde un
sistema externo. A pesar de que ambos sistemas son proporcionadas por el mismo proveedor, estos
trabajan de forma independiente. La información generada desde estos módulos debe ser trasladada
manualmente al módulo de contabilidad, por lo que la información puede no ser 100% exacta

RECOMENDACIÓN:
Basado en las condiciones observadas durante el proceso de revisión, se recomienda se solicite al
proveedor de ambos sistemas que realice la integración de ambos sistemas para que la información
sea trasladada automáticamente desde los módulos a la contabilidad, para evitar la manipulación
indebida de la información.

FIRMA: FIRMA:

ELABORADO POR: Abigail Rodriguez REVISADO POR: Nelton Nereida