Taller Transacciones Semana 9

taller de transacciones } TALLER DE TRANSACCIONES
contabilidad 4 CONTABILIDAD IV
semana 9 SEMANA 9
se constituye la empresa contabilidad 4 sas de regimen comun el nit 123456789-0

AGRUPACION POR TARIFA: 304 ACTIVIDAD CIIU 74122 69202 Actividades de contabilidad, teneduría de libros, auditoría finan
Código de Actividad CIIU 219: 47611
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DIRECCION: Carrera 14A No.70 A-34,
TENEFONO:(57+1) 7449191
PERIODO ENERO 2020 Y FEBRERO 2020
1
socio 1: PEDRO CARVAJAL CC 1000.111.222
SOCIO 2: LUIS LOPEZ CC 1234.111.222
CARLOS CIFUENTES CC 79.999.789
SOCIO 4: MARIA DE JESUS CC . 53.098.654
REPRESENTANTE LEGAL: SOCIO 2

CONTADOR: JUAN SEBASTIAN CARVAJAL CC 78.567.568 T.P 17.345
2) CUENTA DE AHORROS No. 123.321.456.789 tarjeta de credito BANCO DE BOGOTA No. 2345.3456
VALOR DE LA ACCION 10,000
FECHA DE CONSTITUCION 02/01/2020
PROVEEDORES
proveedor : Libreria Nacional S.a. Nit: 890301951-0. REGIMEN COMUN
direccion: Cra. 11 #82-51, Bogotá
telefono: (1) 2565446
REVIRSO FISCAL: MANUELA BELTRAN CC 55.678.234 TP 8.654
arriendo: INMOBILIARIA BOGOTA S A S Dirección: CARRERA 13 28 01 OF 201, BOGOTA, BOGOTA

nit:860046755-0 telefono: (1) 3500696
CLIENTE
CLIENTE (PUNTO 4): PANAMERICANA Dirección: Calle 38 A sur #34 d - 51 C.C. Centro Mayor Local 1-096, Bogotá Teléfono: (1)
Dirección: Calle 38 A sur #34 d - 51 C.C. Centro Mayor Local 1-096, Bogotá Teléfono: (1) 7340000
3 total valor uni cantidad 20000000 20000 1600 diccionarios

3 total valor uni cantidad 3.000.000,00 1.500 2000 textos de colorear
4 diccionarios 600 30000 18.000.000,00 textos 625 24000 15.000.000,00 33000000
5 numeral 5: cantidad devolucion valor total 55 30000 1.652.000 27 24000 648.000 2.300.00
6 devolucion compra valor uni total 280 1500 420.000 304 20000 6.080.000 6.500.000
10 numeral 10: textos 1500 1260 1.890.000
12 venta textos 30000 531 15.930.000 diccionarios 24000 248 5.952.000 21.882.000
16 numeral 16: a $10.000 cada accio
17 $1000.000 a cada socio
NSACCIONES
DAD IV
NA 9
eduría de libros, auditoría financiera y asesoría tributaria en el ejercicio de una profesión liberal TARIFA ICA 9,66
DE BOGOTA No. 2345.3456.6789
GOTA, BOGOTA RC
cal 1-096, Bogotá Teléfono: (1) 73400 NIT 830.037.946 REGIMEN COMUN GC
(1) 7340000
1650000
48.000 2.300.00 648000
ENERO DEL 2020
1. Se constituye la empresa CONTABILIDAD IV SAS de régimen común el nit 123456789-0 con los siguientes aportes
SOCIOS NOMBRES IDENTIFICACIÓN

SOCIO 1 PEDRO CARVAJAL CC 1.000.111.222
SOCIO 2 LUIS LOPEZ CC 1.234.111.222
SOCIO 3 CARLOS CIFUENTES CC 79.999.789
SOCIO 4 MARIA DE JESUS SALGADO CC . 53.098.654
1) CODIGO CUENTA DETALLE DEBITO

110505 CAJA GENERAL SOCIO 1 $ 65,500,000
152410 EQ DE OFICINA SOCIO 2 $ 37,000,000
152810 EQ DE COMPUTO SOCIO 3 $ 9,000,000
154005 VEHICULO SOCIO 4 $ 23,000,000
311510 APORTES SOCIOS
SUMAS IGUALES $ 134,500,000

111005 MONEDA NACIONAL BANCO BOGOTA $ 20,000,000
110505 CAJA GENERAL CAJA
3. Se compra mercancía fra 0012 a crédito por valor de $35.000.000 más IVA 19%, rete fuente compras 2,5% a Librería Na
1405 COMPRA DE 1600 $ 35,000,000

MERCANCIA NO DICCIONARIOS
FABRICADA POR LA 200 TEXTOS PARA
EMPRESA COLOREAR
240810 IVA DESCONTABLE 19% $ 6,650,000
RETENCION EN LA
236540 FUENTE 2.5%
236805 RETENCION ICA 4,14/1000
PROVEEDORES LIBRERÍA
220505 NACIONALES NACIONAL S.A
4. Se vende mercancía fra 2124 a contado por valor de $33.000.000 IVA 19% incluido. A Panamericana S.A, NIT 830.037.9
4135 600
COMERCIO AL POR DICCIONARIOS
MAYOR Y AL POR 625 TEXTOS PARA
MENOR COLOREAR
240805 IVA GENERADO 19%
135515 ANTICIPO DE RENTA 2.5% $ 693,277

ANTICIPO RETENCIÓN
135512 IVA 15% $ 790,336
ANTICIPO RETENCION
135518 ICA 4,14/1000 $ 114,807
PANAMERICANA
130505 CLIENTES NACIONALES S.A $ 31,401,580
CODIGO CUENTA DETALLE DEBITO

6135 COSTO DE VENTA $ 11,709,722
1405 INVENTARIOS
5. Nos devuelven fra 2124 $2.298.000 IVA incluido de la venta del punto 4 (incluir anticipo de renta)
4175 55 DICCIONARIOS $ 1,931,092

DEVOLUCIONES EN 27 TEXTOS PARA
VENTA COLOREAR
240805 IVA GENERADO 19% $ 366,908
135515 ANTICIPO DE RENTA 2.5%
ANTICIPO RETENCIÓN
135512 IVA 15%
ANTICIPO RETENCION
135518 ICA 4,14/1000
PANAMERICANA
1305 CLIENTES NACIONALES S.A
6. Devolvemos mercancía fra 0012 $6.500.000 más IVA 19% de la compra punto 3.(incluir retención)
280
DEVOLUCION EN DICCIONARIOS
6225
COMPRAS 304 TEXTOS PARA
COLOREAR
240810 IVA DESCONTABLE 19%

RETENCION EN LA
236540 FUENTE 2.5% $ 162,500
236805 RETENCION ICA 4,14/1000 $ 26,910
220505 NACIONALES NACIONAL S.A $ 7,545,590
7. cancelamos honorarios de contado del Revisor Manuela Beltrán con CC 55.678.234 persona natural por valor de $1.50

MANUELA
511010 REVISORIA FISCAL $ 1,500,000
BELTRAN
RETENCION EN LA
236540 FUENTE HONORARIOS 11%
MANUELA
232005 CUENTAS POR PAGAR BELTRAN
CUENTAS POR PAGAR MANUELA

233525 HONORARIOS BELTRAN $ 1,320,510
110505 CAJA GENERAL CAJA
8. cancelamos el arriendo de una bodega a Inmobiliaria Bogota S A S NIT:860046755-0 Regimen común por valor de $7.0

CONSTRUCCIONES Y ARRIENDO
512010 EDIFICACIONES $ 7,000,000
BODEGA
240805 IVA DESCINTABLE 19% $ 1,330,000
RETE FUENTE
236530 ARRENDAMIENTOS 3.5%
PROVEEDORES INMOBILIARIA
220505 NACIONALES BOGOTA SAS
CUENTAS POR PAGAR INMOBILIARIA

233505 A PROVEEDORES BOGOTA SAS $ 8,017,380
111005 MONEDA NACIONAL BANCOS
9. cancelamos el proveedor de la compra FRA 0012 el 40% con tarjeta de crédito.
CUENTAS POR PAGAR LIBRERÍA

233505 A PROVEEDORES NACIONAL S.A $ 16,252,040
FEBRERO DEL 2020
10. se compra mercancía a Librería Nacional S.A. Nit: 890301951-0, Régimen Común por la suma de 1.890.000 IVA incluid
(10 CODIGO CUENTA DETALLE DEBITO
COMPRA DE 1260 TEXTOS

620540 MERCANCIA NO PARA COLOREAR $ 1,890,000
FABRICADA POR LA A 1500
EMPRESA
240810 IVA DESCONTABLE 19% $ 359,100
RETENCION EN LA
236540 FUENTE 2.5%
220505 NACIONALES NACIONAL S.A
11. Se paga el arriendo A Inmobiliaria Bogota S A S NIT:860046755-0 Regimen Común por la suma de 5.000.000 m
512010 CONSTRUCCIONES Y ARRIENDO $ 5,000,000
EDIFICACIONES BODEGA
240805 IVA DESCINTABLE 19% $ 950,000
RETE FUENTE
PROVEEDORES INMOBILIARIA
220505 NACIONALES BOGOTA SAS
CUENTAS POR PAGAR INMOBILIARIA

233505 A PROVEEDORES BOGOTA SAS $ 5,726,700
12. se vende mercancía a Panamericana S.A, NIT 830.037.946, Regimen Comun Gran Contribuyente según factura 002 po
10% tarjeta de credito
20% tarjeta debito
20% efectivo,
10% cheque,
40% crédito a 90 dias
(12 CODIGO CUENTA DETALLE PARCIAL
4135 531
COMERCIO AL POR DICCIONARIOS
MAYOR Y AL POR 248 TEXTOS PARA
MENOR COLOREAR
ANTICIPO RETENCIÓN
135512 IVA 15%
ANTICIPO RETENCION
135518 ICA 4,14/1000
BANCO DE
BOGOTA No.
2345.3456.6789
11100510 TARJETA DE CREDITO 10% $ 2,477,830
BANCO BOGOTA
AHORROS No.
123.321.456.789
11100505 TARJETA DEBITO 20% $ 4,955,660
110505 CAJA GENERAL EFECTIVO $ 4,955,660
11100506 CHEQUE 10% $ 2,477,830
130509 A CREDITO CREDITO 40% $ 9,911,321
PANAMERICANA
SUMAS IGUALES

6135 COSTO DE VENTA $ 4,903,622
1405 INVENTARIOS
13. Se paga nomina del siguiente desprendible

2505005
SALARIOS POR PAGAR PEDRO PARRA
RETENCION Y APORTES
237005 DE NOMINA EPS 4%
RETENCION Y APORTES
237045 DE NOMINA PENSIÓN 4%
RETENCION Y APORTES
237006 DE NOMINA ARP 0,522%
RETENCION Y APORTES APORTES

237010 DE NOMINA PARAFISCALES
PARA OBLIGACIONES
261005 LABORALES CESANTIAS
PARA OBLIGACIONES
261010 LABORALES INT DE CESANTIAS
PARA OBLIGACIONES
261015 LABORALES VACACIONES
PARA OBLIGACIONES PRIMA DE

261020 LABORALES SERVICIOS
ANTICIPOS Y AVANCES
133005 A TRABAJADORES ANTICIPOS
510506 SUELDOS PEDRO PARRA $ 600,000
510515 HORAS EXTRAS $ -
510518 COMISIONES $ -
AUXILIO DE
510520 TRASPORTE $ 67,800
510530 CESANTIAS 8.33% $ 55,628
510533 INT DE CESANTIAS 12% $ 6,675
510536 PRIMA DE SERVICIOS 8.33% $ 55,628
510539 VACACIONES 12% $ 25,020

510568 ARP 0.522% $ 3,132
510569 APORTES SALUD $ 24,000
510570 APORTES PENSION $ 24,000
510572 APORTE CCF 4% $ 24,000

510575 ICBF 3% $ 12,000
510578 SENA 2% $ 18,000
136505 CUENTAS POR COBRAR EMPLEADOS $ 30,000

SUMAS IGUALES $ 945,883
CONTABILIZACION NOMINA
CONTABILIDAD IV SAS
NIT: 123456789-0
DIRECCION: Carrera 14A No.70 A-34
TENEFONO:(57+1) 7449191
NOMBRE
DEL
TRABAJAD
OR PEDRO PARRA
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

510506 SUELDOS $ 600,000
AUXILIO DE
510520 TRANSPORTE $ 67,800
237005 APORTE EPS $ 24,000
APORTE FONDO
237045 PENSION $ 24,000
133005 ANTICIPOS $ 30,000
250505 SUELDOS POR PAGAR $ 589,800
SUMAS IGUALES $ 667,800 $ 667,800
250505 SUELDOS POR PAGAR EMPLEADOS $ 2,420,350

14 cancelamos con tarjeta crédito BANCO DE BOGOTA No. 2345.3456.6789 la factura 001
CUENTAS POR PAGAR LIBRERÍA

233505 A PROVEEDORES NACIONAL S.A $ 2,194,025
15. nos cancelan el 50% del crédito de la factura 002

110505 CAJA GENERAL 50% $ 4,955,660
PANAMERICANA
16. la empresa adquiere inversiones en acciones por $3.000.000.

INVERSION EN 10.000 CADA
120535 ACCIONES ACCION X 300 $ 3,000,000
111005 MONEDA NACIONAL
17. Distribuyen dividendos a sus accionistas por $4.000.000

236005 DIVIDENDOS PEDRO CARVAJAL $ 1,000,000
236005 DIVIDENDOS LUIS LOPEZ $ 1,000,000
236005 DIVIDENDOS CARLOS CIFUENTES $ 1,000,000
236005 DIVIDENDOS MARIA DE JESUS S $ 1,000,000
DIVIDENDOS
DECRETADOS EN
3505 ACCIONES
TALLER DE TRANSACCIONES
CONTABILIDAD IV
SEMANA 9
789-0 con los siguientes aportes
CREDITO
$ 134,500,000
$ 134,500,000
CREDITO
$ 20,000,000
$ 20,000,000
, rete fuente compras 2,5% a Librería Nacional S.A. Nit: 890301951-0, Régimen Común.
CREDITO
1435
$ 875,000
$ 144,900
$ 40,630,100 $ 40,775,000
$ 41,650,000
uido. A Panamericana S.A, NIT 830.037.946, Regimen Comun Gran Contribuyente Tener en cuenta anticipo de renta 2,5%.
CREDITO
$ 27,731,092
$ 5,268,908
$ 33,000,000
CREDITO
$ 11,709,722
$ 11,709,722
(incluir anticipo de renta)
CREDITO
$ 48,277
$ 55,036
$ 7,995
$ 2,186,692
$ 2,298,000
punto 3.(incluir retención)

CREDITO
$ 6,500,000
$ 1,235,000
$ 7,735,000
8.234 persona natural por valor de $1.500.000 en efectivo. Retencion honorarios 11%.
CREDITO
$ 165,000
$ 14,490
$ 1,320,510
$ 1,500,000
CREDITO
$ 1,320,510
$ 1,320,510
6755-0 Regimen común por valor de $7.000.000 y lo Pagamos en cheque. Iva 19%. Retención arriendos 3,5%.
CREDITO
$ 245,000
$ 67,620
$ 8,017,380
$ 8,330,000
CREDITO
$ 8,017,380
$ 8,017,380
CREDITO
$ 16,252,040
$ 16,252,040
mún por la suma de 1.890.000 IVA incluido y se queda debiendo (RTF 2,5) factura 001
CREDITO
$ 47,250
$ 7,825
$ 2,194,025
$ 2,249,100
gimen Común por la suma de 5.000.000 mas IVA (19%) se gira cheque (RTF 3,5)
CREDITO
$ 175,000
$ 48,300
$ 5,726,700
$ 5,950,000
CREDITO
$ 5,726,700
$ 5,726,700
Gran Contribuyente según factura 002 por la suma de 21.882.000 más IVA (19%) (RTF 2,5%) nos cancelan así
DEBITO CREDITO
$ 21,882,000
$ 4,157,580
$ 547,050
$ 623,637
$ 90,591
$ 24,778,302
$ 26,039,580 $ 26,039,580
CREDITO
$ 4,903,622
$ 4,903,622
CREDITO CODIGO CUENTA DETALLE DEBITO CREDITO

$ 667,800 2505005 SALARIOS POR CAMILA $ 867,800
PAGAR RUEDA
RETENCION Y
APORTES DE
$ 24,000 237005 NOMINA EPS 4% $ 32,000
RETENCION Y
APORTES DE
$ 24,000 237045 NOMINA PENSIÓN 4% $ 32,000
RETENCION Y
APORTES DE
$ 3,132 237006 NOMINA ARP 0,522% $ 4,176
RETENCION Y APORTES
APORTES DE PARAFISCAL
$ 54,000 237010 NOMINA ES $ 72,000
PARA
OBLIGACIONES
$ 55,628 261005 LABORALES CESANTIAS $ 72,288
PARA
OBLIGACIONES INT DE
$ 6,675 261010 LABORALES CESANTIAS $ 8,675
PARA
OBLIGACIONES VACACIONE
$ 25,020 261015 LABORALES S $ 33,360
PARA
OBLIGACIONES PRIMA DE
$ 55,628 261020 LABORALES SERVICIOS $ 72,288
ANTICIPOS Y
AVANCES A
$ 30,000 133005 TRABAJADORES ANTICIPOS $ 30,000
CAMILA
510506 SUELDOS RUEDA $ 800,000
510518 COMISIONES $ -
AUXILIO DE
510520 TRASPORTE $ 67,800
510530 CESANTIAS 8.33% $ 72,288
INT DE
510533 CESANTIAS 12% $ 8,675
PRIMA DE
510536 SERVICIOS 8.33% $ 72,288
510539 VACACIONES 12% $ 33,360

510568 ARP 0.522% $ 4,176
510569 APORTES SALUD $ 32,000
510570 APORTES PENSION $ 32,000
510572 APORTE CCF 4% $ 32,000

510575 ICBF 3% $ 24,000
510578 SENA 2% $ 16,000
CUENTAS POR
136505 COBRAR EMPLEADOS $ 30,000
$ 945,883 0 SUMAS IGUALES ### ###
CONTABILIDAD IV SAS
NIT: 123456789-0
TENEFONO:(57+1) 7449191
NOMBRE
DEL
TRABAJA
DOR CAMILA RUEDA

510506 SUELDOS $ 800,000
AUXILIO DE
510520 TRANSPORTE $ 67,800
237005 APORTE EPS $ 32,000
APORTE FONDO
237045 PENSION $ 32,000
133005 ANTICIPOS $ 30,000
SUELDOS POR
250505 PAGAR $ 773,800
SUMAS IGUALES $ 867,800 $ 867,800
CREDITO
$ 2,420,350
CREDITO
$ 2,194,025
$ 2,194,025
CREDITO
$ 4,955,660
$ 4,955,660
CREDITO
$ 3,000,000
$ 3,000,000
CREDITO
$ 4,000,000
$ 4,000,000
CODIGO CUENTA DETALLE DEBITO CREDITO CODIGO
2505005 SALARIOS ANDRES ### 2505005
POR PAGAR LOPEZ
RETENCION
Y APORTES
237005 DE NOMINA EPS 4% $ 47,250 237005
RETENCION
Y APORTES
237045 DE NOMINA PENSIÓN 4% $ 47,250 237045
RETENCION
Y APORTES
237006 DE NOMINA ARP 0,522% $ 6,166 237006
RETENCION APORTES
Y APORTES PARAFISCAL
237010 DE NOMINA ES $ 106,313 237010
PARA
OBLIGACION
ES
261005 LABORALES CESANTIAS $ 98,398 261005
PARA
OBLIGACION
ES INT DE
261010 LABORALES CESANTIAS $ 11,808 261010
PARA
OBLIGACION
ES VACACIONE
261015 LABORALES S $ 37,530 261015
PARA
OBLIGACION
ES PRIMA DE
261020 LABORALES SERVICIOS $ 98,398 261020
ANTICIPOS Y
AVANCES A
TRABAJADO
133005 RES ANTICIPOS $ 30,000 133005
ANDRES
510506 SUELDOS LOPEZ $ 900,000 510506
HORAS
510515 EXTRAS $ 281,250 510515
COMISIONE
510518 S $ - 510518
AUXILIO DE
510520 TRASPORTE 510520
510530 CESANTIAS 8.33% $ 98,398 510530
INT DE
510533 CESANTIAS 12% $ 11,808 510533
PRIMA DE
510536 SERVICIOS 8.33% $ 98,398 510536
VACACIONE
510539 S 12% $ 37,530 510539
510568 ARP 0.522% $ 6,166 510568
510569 APORTES SALUD $ 47,250 510569
510570 APORTES PENSION $ 47,250 510570
510572 APORTE CCF 4% $ 47,250 510572

510575 ICBF 3% $ 35,438 510575
510578 SENA 2% $ 23,625 510578
CUENTAS
POR
136505 COBRAR EMPLEADOS $ 30,000 136505
0 SUMAS IGUALES ### ###
CONTABILIDAD IV SAS
NIT: 123456789-0
TENEFONO:(57+1) 7449191
NOMBRE
DEL
TRABAJA
DOR ANDRES LOPEZ

510506 SUELDOS $ 900,000
AUXILIO DE
TRANSPORT
510520 E
510515 HORAS EXTRA$ 281,250
237005 APORTE EPS $ 47,250
APORTE
FONDO
237045 PENSION $ 47,250
133005 ANTICIPOS $ 30,000
SUELDOS
250505 POR PAGAR ###
SUMAS IGUAL ### ###

CUENTA DETALLE DEBITO CREDITO
SALARIOS ###
POR PAGAR
RETENCION
Y APORTES
DE NOMINA EPS 4% $ 103,250
RETENCION
Y APORTES
DE NOMINA PENSIÓN 4% $ 103,250
RETENCION
Y APORTES
DE NOMINA ARP 0,522% $ 13,474
RETENCION APORTES
Y APORTES PARAFISCAL
DE NOMINA ES $ 232,313
PARA
OBLIGACION
ES
LABORALES CESANTIAS $ 226,314
PARA
OBLIGACION
ES INT DE
PARA
OBLIGACION
ES VACACIONE
LABORALES S $ 95,910
PARA
OBLIGACION
ES PRIMA DE
LABORALES SERVICIOS $ 226,314
ANTICIPOS Y
AVANCES A
TRABAJADO
RES ANTICIPOS $ 90,000
ANDRES
SUELDOS LOPEZ ###
HORAS
EXTRAS $ 281,250
COMISIONE
S $ -
AUXILIO DE
TRASPORTE $ 135,600
CESANTIAS 8.33% $ 226,314
INT DE
CESANTIAS 12% $ 27,158
PRIMA DE
SERVICIOS 8.33% $ 226,314
VACACIONE
S 12% $ 95,910
ARP 0.522% $ 13,474
APORTES SALUD $ 103,250
APORTES PENSION $ 103,250
APORTE CCF 4% $ 103,250

ICBF 3% $ 71,438
SENA 2% $ 57,625
CUENTAS
POR
COBRAR EMPLEADOS $ 90,000
SUMAS IGUALES ### ###
$ -
DIA MES CUENTA DETALLE CUENTA SUBCUENTA DETALLE SUBCUENTA DESCRIPCION DETALLE DEBITO CREDITO
1 ENERO 1105 CAJA 110505 CAJA GENERAL SOCIO 1 $ 65,500,000
1 ENERO 1524 EQ DE OFICINA 152410 EQ DE OFICINA SOCIO 2 $ 37,000,000
1. Se constituye la empresa
CONTABILIDAD IV SAS de
EQ DE COMPUTACION régimen común el nit
1 ENERO 1528 Y COMUNICACIÓN 152810 EQ DE COMPUTO 123456789-0 con los siguientes SOCIO 3 $ 9,000,000
aportes
FLOTA Y EQ DE
1 ENERO 1540 TRASPORTE 154005 VEHICULO SOCIO 4 $ 23,000,000
1 ENERO 3115 APORTES SOCIALES 311510 APORTES SOCIOS $ 134,500,000
2 ENERO 1110 BANCOS 111005 MONEDA NACIONAL 2. se consigna $20.000.000 en

BANCO BOGOTA $ 20,000,000
Banco de Bogotá con cta. de
2 ENERO 1105 CAJA 110505 CAJA GENERAL ahorros No. 123.321.456.789 CAJA $ 20,000,000
1600
620540 COMPRA DE DICCIONARIOS $ 35,000,000
MERCANCIA NO 200 TEXTOS
COMPRA DE FABRICADA POR LA 3. Se compra mercancía fra
PARA
3 ENERO 6205 MERCANCIAS EMPRESA 0012 a crédito por valor de COLOREAR
$35.000.000 más IVA 19%, rete
3 ENERO 2408 IMP SOBRE LAS VENTAS 240810 IVA DESCONTABLE fuente compras 2,5% a Librería 19% $ 6,650,000
Nacional S.A. Nit: 890301951-0,
RETENCION EN LA Régimen Común.
3 ENERO 2365 RETENCION EN LA FUEN 236540 FUENTE 2.5% $ 875,000
3 ENERO 2368 IMP DE INDUSTRIA Y C 236805 RETENCION ICA 4,14/1000 $ 144,900
3 ENERO 2205 PROVEEDORES 220505 NACIONALES NACIONAL S.A $ 40,630,100
600
DICCIONARIOS
COMERCIO AL POR 625 TEXTOS $ 27,731,092
COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR PARA
4 ENERO 4135 MAYOR Y MENOR 4135 MENOR COLOREAR
IMP SOBRE LAS
4 ENERO 2408 VENTAS 240805 IVA GENERADO 19% $ 5,268,908
4. Se vende mercancía
ANTICIPO DE fra 2124 a contado por
IMPUESTOS Y valor de $33.000.000
CONTRIBUCIONES O IVA 19% incluido. A
4 ENERO 1355 SALDOS A FAVOR 135515 ANTICIPO DE RENTA Panamericana S.A, NIT 2.5% $ 693,277
830.037.946, Regimen
ANTICIPO DE Comun Gran
IMPUESTOS Y Contribuyente Tener
CONTRIBUCIONES O ANTICIPO RETENCIÓN en cuenta anticipo de
4 ENERO 1355 SALDOS A FAVOR 135512 IVA renta 2,5%. 15% $ 790,336
ANTICIPO DE
IMPUESTOS Y
CONTRIBUCIONES O ANTICIPO RETENCION
4 ENERO 1355 SALDOS A FAVOR 135518 ICA 4,14/1000 $ 114,807
PANAMERICAN
4 ENERO 1305 CLIENTES 130505 CLIENTES NACIONALES A S.A $ 31,401,580
4 ENERO 6135 COSTO DE VENTAS 6135 COSTO DE VENTA $ 11,709,722

4 ENERO 1405 INVENTARIO 1405 INVENTARIOS INVENTARIO KARDEX $ 11,709,722
55
4175 DICCIONARIOS $ 1,931,092
27 TEXTOS
DEVOLUCIONES EN DEVOLUCIONES EN PARA
5 ENERO 4175 VENTA VENTA 5. Nos devuelven fra COLOREAR
5 ENERO 2408 IMP SOBRE LAS VENTAS 240805 IVA GENERADO 2124 $2.298.000 IVA 19% $ 366,908
incluido de la venta del
5 ENERO 1355 ANTICIPO DE IMPUESTO 135515 ANTICIPO DE RENTA punto 4 (incluir 2.5% $ 48,277
ANTICIPO RETENCIÓN anticipo de renta)
5 ENERO 1355 ANTICIPO DE IMPUESTO 135512 IVA 15% $ 55,036
ANTICIPO RETENCION
5 ENERO 1355 ANTICIPO DE IMPUESTO 135518 ICA 4,14/1000 $ 7,995
PANAMERICAN
5 ENERO 1305 CLIENTES 1305 CLIENTES NACIONALES A S.A $ 2,186,692
280
DEVOLUCION EN DICCIONARIOS
6225 304 TEXTOS $ 6,500,000
COMPRAS
PARA
DEVOLUCION EN 6. Devolvemos COLOREAR
6 ENERO 6225 COMPRAS mercancía fra 0012
$6.500.000 más IVA
6 ENERO 2408 IMP SOBRE LAS VENTAS 240810 IVA DESCONTABLE 19% de la compra 19% $ 1,235,000
RETENCION EN LA punto 3.(incluir
6 ENERO 2365 RETENCION EN LA FUEN 236540 FUENTE retención) 2.5% $ 162,500
6 ENERO 2368 IMP DE INDUSTRIA Y C 236805 RETENCION ICA 4,14/1000 $ 26,910
6 ENERO 2205 PROVEEDORES 220505 NACIONALES NACIONAL S.A $ 7,545,590
MANUELA
511010 REVISORIA FISCAL $ 1,500,000
7 ENERO 5110 HONORARIOS BELTRAN
7. cancelamos
RETENCION EN LA honorarios de contado
7 ENERO 2365 RETENCION EN LA FUEN 236540 FUENTE HONORARIOS del Revisor Manuela 11% $ 165,000
7 ENERO 2368 IMP DE INDUSTRIA Y C 236805 RETENCION ICA Beltrán con CC 9,66/1000 $ 14,490
55.678.234 persona
natural por valor de MANUELA
7 ENERO 2320 CUENTAS POR PAGAR 232005 CUENTAS POR PAGAR $1.500.000 en BELTRAN $ 1,320,510
efectivo. Retencion
honorarios 11%.
7. cancelamos
honorarios de contado
del Revisor Manuela
Beltrán con CC
55.678.234 persona
natural por valor de
$1.500.000 en
efectivo. Retencion
CUENTAS POR PAGAR honorarios 11%. MANUELA
7 ENERO 2335 COSTOS Y GASTOS POR 233525 HONORARIOS BELTRAN $ 1,500,000
7 ENERO 1105 CAJA 110505 CAJA GENERAL CAJA $ 1,500,000
512010 CONSTRUCCIONES Y ARRIENDO $ 7,000,000
8 ENERO 5120 ARRENDAMIENTOS EDIFICACIONES BODEGA
8 ENERO 2408 IMP SOBRE LAS VENTAS 240805 IVA DESCINTABLE 19%$ 1,330,000
8. cancelamos el
RETE FUENTE arriendo de una
8 ENERO 2365 RETENCION EN LA FUEN 236530 ARRENDAMIENTOS bodega a Inmobiliaria 3.5% $ 245,000
8 ENERO 2368 IMP DE INDUSTRIA Y C 236805 RETENCION ICA Bogota S A S 9,66/1000 $ 67,620
NIT:860046755-0
Regimen común por
PROVEEDORES valor de $7.000.000 y INMOBILIARIA
8 ENERO 2205 PROVEEDORES 220505 NACIONALES lo Pagamos en cheque. BOGOTA SAS $ 8,017,380
Iva 19%. Retención
arriendos 3,5%.
CUENTAS POR PAGAR A INMOBILIARIA
8 ENERO 2335 COSTOS Y GASTOS POR 233505 PROVEEDORES BOGOTA SAS $ 8,017,380
8 ENERO 1110 BANCOS 111005 MONEDA NACIONAL BANCOS $ 8,017,380
CUENTAS POR PAGAR A LIBRERÍA

9 ENERO 2335 COSTOS Y GASTOS POR 233505 PROVEEDORES 9. cancelamos el proveedor NACIONAL S.A $ 16,252,040
de la compra FRA 0012 el
9 ENERO 1110 BANCOS 111005 MONEDA NACIONAL 40% con tarjeta de crédito. BANCOS $ 16,252,040
DIA MES CUENTA DETALLE CUENTA SUBCUENTA DETALLE SUBCUENTA DESCRIPCION DETALLE DEBITO CREDITO
1260 TEXTOS
COMPRA DE PARA
620540 MERCANCIA NO $ 1,890,000
COLOREAR A
COMPRA DE FABRICADA POR LA 1500
10 FEBRERO 6205 MERCANCIAS EMPRESA
IMP SOBRE LAS
10 FEBRERO 2408 VENTAS 240810 IVA DESCONTABLE 19% $ 359,100
10. se compra
RETENCION EN LA RETENCION EN LA mercancía a Librería
10 FEBRERO 2365 FUENTE 236540 FUENTE Nacional S.A. Nit: 2.5% $ 47,250
10 FEBRERO 2368 IMP DE INDUSTRIA Y C 236805 RETENCION ICA 890301951-0, Régimen 4,14/1000 $ 7,825
Común por la suma de
1.890.000 IVA incluido
PROVEEDORES y se queda debiendo LIBRERÍA
10 FEBRERO 2205 PROVEEDORES 220505 NACIONALES (RTF 2,5) factura 001 NACIONAL S.A $ 2,194,025
CONSTRUCCIONES Y ARRIENDO
512010 $ 5,000,000
11 FEBRERO 5120 ARRENDAMIENTOS EDIFICACIONES BODEGA
11 FEBRERO 2408 IMP SOBRE LAS VENTAS 240805 IVA DESCINTABLE 19% $ 950,000
RETE FUENTE 11. Se paga el
11 FEBRERO 2365 RETENCION EN LA FUEN 236530 ARRENDAMIENTOS arriendo A Inmobiliaria 3.5% $ 175,000
11 FEBRERO 2368 IMP DE INDUSTRIA Y C 236805 RETENCION ICA Bogota S A S 9,66/1000 $ 48,300
NIT:860046755-0
Regimen Común por la
PROVEEDORES suma de 5.000.000 INMOBILIARIA
11 FEBRERO 2205 PROVEEDORES 220505 NACIONALES mas IVA (19%) se gira BOGOTA SAS $ 5,726,700
cheque (RTF 3,5)
CUENTAS POR PAGAR A INMOBILIARIA

11 FEBRERO 2335 CUENTAS POR PAGAR 233505 PROVEEDORES BOGOTA SAS $ 5,000,000
11 FEBRERO 1110 BANCOS 111005 MONEDA NACIONAL BANCOS $ 5,000,000
4135 $ 21,882,000
COMERCIO AL POR 531 DICCIONARIOS
COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR 248 TEXTOS PARA
12 FEBRERO 4135 MAYOR Y MENOR MENOR COLOREAR
12 FEBRERO 2408 IMP SOBRE LAS VENTAS 240805 IVA GENERADO 19% $ 4,157,580
ANTICIPO DE
IMPUESTOS Y
CONTRIBUCIONES O
12 FEBRERO 1355 SALDOS A FAVOR 135515 ANTICIPO DE RENTA 2.5% $ 547,050
ANTICIPO DE
IMPUESTOS Y
CONTRIBUCIONES O ANTICIPO RETENCIÓN
12 FEBRERO 1355 SALDOS A FAVOR 135512 IVA 15% $ 623,637
ANTICIPO DE
IMPUESTOS Y
CONTRIBUCIONES O ANTICIPO RETENCION
12 FEBRERO 1355 SALDOS A FAVOR 135518 ICA 4,14/1000 $ 90,591
BANCO DE BOGOTA
No. 2345.3456.6789
12 FEBRERO 1110 BANCOS 11100510 TARJETA DE CREDITO 10% $ 2,477,830
BANCO BOGOTA
AHORROS No.
12 FEBRERO 1110 BANCOS 11100505 TARJETA DEBITO 123.321.456.789 20% $ 4,955,660
12 FEBRERO 1105 CAJA 110505 CAJA GENERAL EFECTIVO $ 4,955,660
12 FEBRERO 1110 BANCOS 11100506 CHEQUE 10% $ 2,477,830
12 FEBRERO 1305 CLIENTES 130509 A CREDITO CREDITO 40% $ 9,911,321
12 FEBRERO 1305 CLIENTES 130505 CLIENTES NACIONALES PANAMERICANA S.A $ 24,778,302

12 FEBRERO 6135 COSTO DE VENTAS 6135 COSTO DE VENTA $ 4,903,622 $ 4,903,622
12 FEBRERO 1405 INVENTARIO 1405 INVENTARIOS $ 4,903,622
14 cancelamos con
tarjeta crédito BANCO
CUENTAS POR PAGAR A DE BOGOTA No. LIBRERÍA
14 FEBRERO 2335 CUENTAS POR PAGAR 233505 PROVEEDORES 2345.3456.6789 la NACIONAL S.A $ 2,194,025
14 FEBRERO 1110 BANCOS 111005 MONEDA NACIONAL factura 001 BANCOS $ 2,194,025
15 FEBRERO 1105 CAJA 111005 CAJA GENERAL 15. nos cancelan el 50% $ 4,955,660
50% del crédito de la PANAMERICAN
15 FEBRERO 1305 CLIENTES 130505 CLIENTES NACIONALES factura 002 A S.A $ 4,955,660
INVERSION EN 16. la empresa adquiere 10.000 CADA
16 FEBRERO 1205 ACCIONES 120535 ACCIONES inversiones en acciones por ACCION X 300 $ 3,000,000
$3.000.000.
16 FEBRERO 1110 BANCOS 111005 MONEDA NACIONAL $ 3,000,000
DIVIDENDOS O
PARTICIPACIONES POR
17 FEBRERO 2360 PAGAR 236005 DIVIDENDOS PEDRO CARVAJA $ 1,000,000
DIVIDENDOS O
PARTICIPACIONES POR
17 FEBRERO 2360 PAGAR 236005 DIVIDENDOS LUIS LOPEZ $ 1,000,000
17. Distribuyen
DIVIDENDOS O dividendos a sus
PARTICIPACIONES POR accionistas por
17 FEBRERO 2360 PAGAR 236005 DIVIDENDOS $4.000.000 CARLOS CIFUENT$ 1,000,000
DIVIDENDOS O
PARTICIPACIONES POR
17 FEBRERO 2360 PAGAR 236005 DIVIDENDOS MARIA DE JESU $ 1,000,000
DIVIDENDOS DIVIDENDOS
DECRETADOS EN DECRETADOS EN
17 FEBRERO 3505 ACCIONES 3505 ACCIONES $ 4,000,000
$ 344,784,129 $ 344,784,129
110505 CAJA GENERAL 111005 MONEDA NACIONAL
(1 $ 65,500,000 (2 $ 20,000,000
$ 20,000,000 2)
$ 1,320,510 7)
$ 65,500,000 $ 21,320,510 $ 20,000,000

$ 21,320,510
$ 44,179,490
152410 EQ DE OFICINA 1528 EQ DE COMPUTO
(1 $ 37,000,000 (1 $ 9,000,000
$ 37,000,000 $ - $ 9,000,000
4135 COMERCIO AL POR MAYOR

1355 ANTICIPOS DE IMPUESTOS
MENOR
(4 $ 693,277
(4 $ 790,336
(4 $ 114,807
$ 48,277 5)
$ 55,036 5)
$ 7,995 5)
$ 1,598,420 $ 111,308 $ -
$ 111,308
$ 1,487,112
1405 INVENTARIOS 4175 DEVOLUCIONES EN VENTAS
$ 11,709,722 (5 $ 1,931,092
$ - $ 11,709,722 $ 1,931,092
2320 CUENTAS POR PAGAR HONORARIOS 5120 ARRENDAMIENTOS
$ 1,320,510 7) (8 $ 7,000,000
$ - $ 1,320,510 $ 7,000,000
CONTABILIDAD IV SAS
NIT: 123456789-0
CUENTAS T
11005 MONEDA NACIONAL 220505 PROVEEDORES
$ 40,630,100
$ 8,017,380 8) (6 $ 7,545,590
$ 16,252,040 9) $ 8,017,380
$ 24,269,420 $ 7,545,590 $ 48,647,480

$ 20,000,000 $ 7,545,590
$ 4,269,420 $ 41,101,890
1528 EQ DE COMPUTO 1540 VEHICULOS
(1 $ 23,000,000
$ - $ 23,000,000 $ -
5 COMERCIO AL POR MAYOR Y

6135 COSTO DE VENTA
MENOR
$ 27,731,092 4) $ 11,709,722
$ 27,731,092 $ 11,709,722 $ -
5 DEVOLUCIONES EN VENTAS 6225 DEVOLUCIONES EN COMPRAS
$ 6,500,000
$ - $ - $ 6,500,000
5120 ARRENDAMIENTOS
$ -
2408 IVA
3) (3 $ 6,650,000 (7
$ 5,268,908 4) (8
8) (5 $ 366,908 (9
$ 1,235,000 6)
(8 $ 1,330,000
$ 8,346,908 $ 6,503,908
$ 6,503,908
$ 1,843,000
3115 APORTES SOCIOS
$ 134,500,000 1) (3
$ - $ 134,500,000
1305 CLIENTES NACIONALES
(4 $ 31,401,580
$ 2,186,692 5)
$ 31,401,580 $ 2,186,692
$ 2,186,692
$ 29,214,888
5110 HONORARIOS
6) (7 $ 1,500,000
(6
$ 1,500,000 $ -
2335 CUENTAS POR PAGAR
$ 1,320,510
$ 8,017,380
$ 16,252,040
$ 25,589,930 $ -
6205 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA

EMPRESA
$ 35,000,000
$ 35,000,000 $ -
2365 RETENCION EN LA FUENTE
$ 875,000 3)
$ 162,500
$ 165,000 7)
$ 245,000 8)
$ 162,500 $ 1,285,000
$ 162,500
$ 1,122,500
236805 RETENCION ICA
$ 144,900 3)
$ 26,910
$ 14,490 7)
$ 67,620 8)
$ 26,910 $ 227,010
$ 26,910
$ 200,100
CONTABILIDAD IV SAS
NIT: 123456789-0
BALANCE DE PRUEBA ENERO 2020
CUENTA
1105
1110
1305
1355
1405
1524
1528
1540
2205
2320
2335
2365
2368
2408
3115
4135
4175
5110
5120
6135
6205
6225
Total Result
CONTABILIDAD IV SAS
NIT: 123456789-0
BALANCE DE PRUEBA ENERO 2020
Data
DETALLE CUENTA Sum - DEBITO
CAJA $ 65,500,000
BANCOS $ 20,000,000
CLIENTES $ 31,401,580
ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O SALDOS A FAVOR $ 1,598,420
INVENTARIO
EQ DE OFICINA $ 37,000,000
EQ DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN $ 9,000,000
FLOTA Y EQ DE TRASPORTE $ 23,000,000
PROVEEDORES $ 7,545,590
CUENTAS POR PAGAR
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $ 25,769,420
RETENCION EN LA FUENTE $ 162,500
IMP DE INDUSTRIA Y COMERCIO $ 26,910
IMP SOBRE LAS VENTAS $ 8,346,908
APORTES SOCIALES
COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR
DEVOLUCIONES EN VENTA $ 1,931,092
HONORARIOS $ 1,500,000
ARRENDAMIENTOS $ 7,000,000
COSTO DE VENTAS $ 11,709,722
COMPRA DE MERCANCIAS $ 35,000,000
DEVOLUCION EN COMPRAS
$ 286,492,142
Sum - CREDITO
$ 21,500,000
$ 24,269,420
$ 2,186,692
$ 111,308
$ 11,709,722
$ 48,647,480
$ 1,320,510
$ 1,285,000
$ 227,010
$ 6,503,908
$ 134,500,000
$ 27,731,092
$ 6,500,000
$ 286,492,142
CONTABILIDAD IV SAS
NIT: 123456789-0
LIBRO MAYOR MES ENERO 2020
Data
CUENTA DETALLE CUENTA Sum - DEBITO
1105 CAJA $ 65,500,000
1110 BANCOS $ 20,000,000
1305 CLIENTES $ 31,401,580
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O SALDOS A FAVOR $ 1,598,420
1405 INVENTARIO
1524 EQ DE OFICINA $ 37,000,000
1528 EQ DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN $ 9,000,000
1540 FLOTA Y EQ DE TRASPORTE $ 23,000,000
2205 PROVEEDORES $ 7,545,590
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $ 25,769,420
2365 RETENCION EN LA FUENTE $ 162,500
2368 IMP DE INDUSTRIA Y COMERCIO $ 26,910
2408 IMP SOBRE LAS VENTAS $ 8,346,908
3115 APORTES SOCIALES
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR
4175 DEVOLUCIONES EN VENTA $ 1,931,092
5110 HONORARIOS $ 1,500,000
5120 ARRENDAMIENTOS $ 7,000,000
6135 COSTO DE VENTAS $ 11,709,722
6205 COMPRA DE MERCANCIAS $ 35,000,000
6225 DEVOLUCION EN COMPRAS
Total Result $ 286,492,142
Sum - CREDITO DIA MES CUENTA
$ 21,500,000 1 ENERO 1105
$ 24,269,420 1524
$ 2,186,692 1528
$ 111,308 1540
$ 11,709,722 3115
2 ENERO 1105
1110
3 ENERO 2205
$ 48,647,480 2365
$ 1,320,510 2368
2408
$ 1,285,000 6205
$ 227,010 4 ENERO 1305
$ 6,503,908 1355
$ 134,500,000
$ 27,731,092
1405
2408
4135
6135
5 ENERO 1305
$ 6,500,000 1355
$ 286,492,142
2408
4175
6 ENERO 2205
2365
2368
2408
6225
7 ENERO 1105
2320
2335
2365
2368
5110
8 ENERO 1110
2205
2335
2365
2368
2408
5120
9 ENERO 1110
2335
Total Result
CONTABILIDAD IV SAS
NIT: 123456789-0
LIBRO DIARIO MES ENERO 2020
DETALLE CUENTA SUBCUENTA

CAJA 110505
EQ DE OFICINA 152410
EQ DE COMPUTACION Y COMUNICA 152810
FLOTA Y EQ DE TRASPORTE 154005
APORTES SOCIALES 311510
CAJA 110505
BANCOS 111005
PROVEEDORES 220505
RETENCION EN LA FUENTE 236540
IMP DE INDUSTRIA Y COMERCIO 236805
IMP SOBRE LAS VENTAS 240810
COMPRA DE MERCANCIAS 620540
CLIENTES 130505
ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIB135512
135515
135518
INVENTARIO 1405
COMERCIO AL POR MAYOR Y MENO 4135
COSTO DE VENTAS 6135
CLIENTES 1305
ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIB135512
135515
135518
DEVOLUCIONES EN VENTA 4175
PROVEEDORES 220505
DEVOLUCION EN COMPRAS 6225
CAJA 110505
CUENTAS POR PAGAR 232005
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 233525
HONORARIOS 511010
BANCOS 111005
PROVEEDORES 220505
ARRENDAMIENTOS 512010
BANCOS 111005
CONTABILIDAD IV SAS
NIT: 123456789-0
LIBRO DIARIO MES ENERO 2020
Data
DETALLE SUBCUENTA Sum - DEBITO Sum - CREDITO
CAJA GENERAL $ 65,500,000
EQ DE OFICINA $ 37,000,000
EQ DE COMPUTO $ 9,000,000
VEHICULO $ 23,000,000
APORTES SOCIOS $ 134,500,000
MONEDA NACIONAL $ 20,000,000
PROVEEDORES NACIONALES $ 40,630,100
RETENCION ICA $ 144,900
IVA DESCONTABLE $ 6,650,000
COMPRA DE MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA $ 35,000,000
CLIENTES NACIONALES $ 31,401,580
ANTICIPO RETENCIÓN IVA $ 790,336
ANTICIPO DE RENTA $ 693,277
ANTICIPO RETENCION ICA $ 114,807
INVENTARIOS $ 11,709,722
IVA GENERADO $ 5,268,908
COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR $ 27,731,092
COSTO DE VENTA $ 11,709,722
CLIENTES NACIONALES $ 2,186,692
ANTICIPO RETENCIÓN IVA $ 55,036
ANTICIPO DE RENTA $ 48,277
ANTICIPO RETENCION ICA $ 7,995
IVA GENERADO $ 366,908
IVA DESCONTABLE $ 1,235,000
DEVOLUCION EN COMPRAS $ 6,500,000
CUENTAS POR PAGAR $ 1,320,510
CUENTAS POR PAGAR HONORARIOS $ 1,500,000
RETENCION EN LA FUENTE HONORARIOS $ 165,000
REVISORIA FISCAL $ 1,500,000
CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES $ 8,017,380
RETE FUENTE ARRENDAMIENTOS $ 245,000
IVA DESCINTABLE $ 1,330,000
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES $ 7,000,000
CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES $ 16,252,040
$ 286,492,142 $ 286,492,142
CONTABILIDAD IV SAS
NIT: 123456789-0
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA ENERO 2020
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DEL EFECTIVO
1105 CAJA $ 44,000,000
1110 BANCOS $ 4,629,420
ACTIVOS DISPOBIBLES PARA LA VENTA
1355 ANTICIPOS DE RETENCION $ 1,487,112
1405 INVENTARIOS $ 11,709,722
Total activo corriente $ 61,826,254
ACTIVO NO CORRIENTE
1524 EQUIPO DE OFICINA $ 37,000,000
1528 EQUIPO DE COMPUTO $ 9,000,000
1540 FLOTA Y QE DE TRANSPORTE $ 23,000,000
Total activo no corriente $ 69,000,000
TOTAL ACTIVO $ 156,395,000
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
2205 PROVEEDORES $ 41,101,890
2365 RETENCION FUENTE $ 1,122,500
2368 $ 200,100
Total pasivo corriente $ 44,267,490
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
3115 APORTES SOCIALES $ 134,500,000
3305 RESERVAS DEL EJERCICIO
3605 RESULTADO DEL EJERCICIO $ 883,701
$ 135,383,701
$ 27,731,092 INGRESOS
$ 11,709,722 COSTO DE VENTA
$ 16,021,370 UTILIDADES DE VENTA
$ 16,021,370 UTILIDADES DE VENTA

$ 8,500,000 GASTOS OPERACIONALES
$ 7,521,370 UTILIDADES OPERCIONALES
$ 7,521,370 utilidad antes de impuestos
$ 179,651,191
CONTABILIDAD IV SAS
NIT: 123456789-0
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA ENERO 2020
INGRESOS ORDINARIOS
ARRIENDOS $ 7,000,000
INGRESOS $ 35,000,000
Ingresos operacionales
DEVOLUCION EN VENTAS -$ 1,931,092
Total ingresos operacionales $ 25,800,000
COSTOS
COSTO DE VENTAS -$ 35,000,000
UTILIDAD BRUTA OPERACIONAL -$ 2,700,000
GASTOS
ARRIENDOS $ 7,000,000
Total gastos $ 8,500,000
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS -$ 11,200,000
IMPUESTO DE RENTA 33% -$ 3,696,000
UTILIDAD LIQUIDA
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ -
KARDEX PROMEDIO PONDE
Compras ENTRADA
MES FACTURA CONCEPTO Cantidad VR UNITARIO Total
FACT 0012 COMPRA 1,600 20,000.00 32,000,000.00
FACT 0012 COMPRA 2,000 1,500.00 3,000,000.00
FACT 2124 VENTA
FACT 2124 VENTA
ENERO
FACT 2124 DEV EN VENTAS 55 9,722.22 534,722.22
FACT 2124 DEV EN VENTAS 27 9,722.22 262,500.00
FACT 0012 DEV EN COMPRAS
FACT 0012 DEV EN COMPRAS
FACT 001 COMPRA 1,260 1,500.00 1,890,000.00
FEBRERO FACT 002 VENTA
FACT 002 VENTA
Totales 4,942 37,687,222.22
OMEDIO PONDERADO
VENTA SALIDA Saldo
Cantidad VR UNITARIO Total Cantidad Total Promedio
- 1,600 32,000,000.00 $ 20,000
3,600 35,000,000.00 $ 9,722
600 9,722.22 5,833,333.33 3,000 29,166,666.67 $ 9,722
625 9,722.22 6,076,388.89 2,375 23,090,277.78 $ 9,722
2,430 23,625,000.00 $ 9,722
2,457 23,887,500.00 $ 9,722
280 20,000.00 5,600,000.00 2,177 18,287,500.00 $ 8,400
304 1,500.00 456,000.00 1,873 17,831,500.00 $ 9,520
3,133 19,721,500.00 $ 6,295
779 6,294.77 4,903,622.25 2,354 14,817,877.75 $ 6,295
248 6,294.77 1,561,101.82 2,106 13,256,775.93 $ 6,295
24,430,446.29 13,256,775.93
110505 CAJA GENERAL 111005 MONEDA NACIONAL
(15 $ 4,955,660
$ 4,955,660 $ - $ -
$ -
$ 4,955,660
2505 SALARIOS POR PAGAR 2370 APORTES A NOMINA
$ 2,716,850 13)
$ - $ - $ -
4135 COMERCIO AL POR MAYOR

1355 ANTICIPOS DE IMPUESTOS
MENOR
(12 $ 547,050
(12 $ 623,637
(12 $ 90,591
$ 1,261,278 $ - $ -
$ -
$ 1,261,278
5105 GASTOS DE PERSONAL 1365 CUENTAS X COBRAR
(13 $ 2,300,000 (13 $ 90,000

(13 $ 281,250
(13 $ 135,600
(13 $ 226,314
(13 $ 27,158
(13 $ 226,314
(13 $ 95,910
(13 $ 13,474
(13 $ 103,250
(13 $ 103,250
(13 $ 71,438
(13 $ 57,625
$ 3,641,583 $ - $ 90,000
2360 DIVIDENDOS 3505 DIVIDENDOS DECRETADOS E

ACCIONES
$ 4,000,000 17)
$ - $ 4,000,000 $ -
CONTABILIDAD IV SAS
NIT: 123456789-0
CUENTAS T MES 2
111005 MONEDA NACIONAL 220505 PROVEEDORES
$ 5,726,700 11)
$ 2,194,025 14)
$ 3,000,000 16)
$ 10,920,725 $ -
$ -
$ 10,920,725
2370 APORTES A NOMINA 2610 OBLIGACIONES LABORALES
$ 103,250 13)
$ 13,474 13)
$ 232,313 13)
$ 349,037 $ -
5 COMERCIO AL POR MAYOR Y

2360 DIVIDENDOS
MENOR
$ 21,882,000 12) (17 $ 4,000,000
$ 21,882,000 $ 4,000,000
1365 CUENTAS X COBRAR 236805 RETENCION ICA
$ - $ -
5 DIVIDENDOS DECRETADOS EN
ACCIONES
$ 4,000,000
$ 4,000,000
220505 PROVEEDORES 2408 IVA
$ 2,194,025 10) (10 $ 359,100

$ 5,726,700 11) (11 $ 950,000
$ 4,157,580
$ 7,920,725 $ 1,309,100 $ 4,157,580

$ 1,309,100
$ 2,848,480
OBLIGACIONES LABORALES 133005 ANTICIPOS Y AVANCES
$ 226,314 13) $ 90,000

$ 27,158 13)
$ 95,910 13)
$ 226,314 13)
$ 575,696 $ - $ 90,000
2360 DIVIDENDOS 1305 CLIENTES NACIONALES
(12 $ 24,778,302
$ 4,955,660
$ - $ 24,778,302 $ 4,955,660
$ 4,955,660
$ 19,822,642
236805 RETENCION ICA 5120 ARRENDAMIENTOS
$ 7,825 10) (11 $ 5,000,000

$ 48,300 11)
$ 5,000,000 $ -
$ 56,125
X|
(11 $ 5,726,700
(14 $ 2,194,025
12)
$ 7,920,725 $ -
6205 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA

EMPRESA
13) (10 $ 1,890,000
$ 1,890,000 $ -
$ 47,250 10)
15) $ 175,000 11)
$ - $ 222,250
$ -
$ 222,250
1205 INVERSIONES
(16 $ 3,000,000
$ 3,000,000 $ -
CONTABILIDAD IV SAS
NIT: 123456789-0
LIBRO MAYOR FEBRERO 2020
Data
CUENTA DETALLE CUENTA Sum - DEBITO
1105 CAJA $ 4,955,660
1110 BANCOS
1205 ACCIONES $ 3,000,000
1305 CLIENTES $ 24,778,302
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O SALDOS A FAVOR $ 1,261,278
1405 INVENTARIO
2205 PROVEEDORES
2335 CUENTAS POR PAGAR $ 7,194,025
2360 DIVIDENDOS O PARTICIPACIONES POR PAGAR $ 4,000,000
2368 IMP DE INDUSTRIA Y COMERCIO
3505 DIVIDENDOS DECRETADOS EN ACCIONES
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR
5120 ARRENDAMIENTOS $ 5,000,000
6135 COSTO DE VENTAS $ 4,903,622
6205 COMPRA DE MERCANCIAS $ 1,890,000
Total Result $ 58,291,987
Sum - CREDITO DIA MES CUENTA
10 FEBRERO 2205
$ 10,194,025 2365
2368
$ 4,955,660 2408
6205
$ 4,903,622 11 FEBRERO 1110
$ 7,920,725 2205
2335
2365
$ 222,250 2368
$ 56,125 2408
$ 4,157,580 5120
$ 4,000,000 12 FEBRERO 1105
$ 21,882,000 1110
1305
$ 58,291,987
1355
1405
2408
4135
6135
14 FEBRERO 1110
2335
15 FEBRERO 1105
1305
16 FEBRERO 1110
1205
17 FEBRERO 2360
3505
Total Result
CONTABILIDAD IV SAS
NIT: 123456789-0
LIBRO DIARIO
Data
DETALLE CUENTA SUBCUENTA DETALLE SUBCUENTA Sum - DEBITO
PROVEEDORES 220505 PROVEEDORES NACIONALES
RETENCION EN LA FUENTE 236540 RETENCION EN LA FUENTE
IMP DE INDUSTRIA Y COMERCIO236805 RETENCION ICA
IMP SOBRE LAS VENTAS 240810 IVA DESCONTABLE $ 359,100
COMPRA DE MERCANCIAS 620540 COMPRA DE MERCANCIA NO FABRICADA POR $ 1,890,000
BANCOS 111005 MONEDA NACIONAL
PROVEEDORES 220505 PROVEEDORES NACIONALES
CUENTAS POR PAGAR 233505 CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES $ 5,000,000
RETENCION EN LA FUENTE 236530 RETE FUENTE ARRENDAMIENTOS
IMP DE INDUSTRIA Y COMERCIO236805 RETENCION ICA
IMP SOBRE LAS VENTAS 240805 IVA DESCINTABLE $ 950,000
ARRENDAMIENTOS 512010 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES $ 5,000,000
CAJA 110505 CAJA GENERAL
BANCOS 11100505 TARJETA DEBITO
11100506 CHEQUE
11100510 TARJETA DE CREDITO
CLIENTES 130505 CLIENTES NACIONALES $ 24,778,302
130509 A CREDITO
ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CON135512 ANTICIPO RETENCIÓN IVA $ 623,637
135515 ANTICIPO DE RENTA $ 547,050
135518 ANTICIPO RETENCION ICA $ 90,591
INVENTARIO 1405 INVENTARIOS
IMP SOBRE LAS VENTAS 240805 IVA GENERADO
COMERCIO AL POR MAYOR Y M 4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
COSTO DE VENTAS 6135 COSTO DE VENTA $ 4,903,622
CUENTAS POR PAGAR 233505 CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES $ 2,194,025
CAJA 111005 CAJA GENERAL $ 4,955,660
CLIENTES 130505 CLIENTES NACIONALES
ACCIONES 120535 INVERSION EN ACCIONES $ 3,000,000
DIVIDENDOS O PARTICIPACIONE236005 DIVIDENDOS $ 4,000,000
DIVIDENDOS DECRETADOS EN A 3505 DIVIDENDOS DECRETADOS EN ACCIONES
$ 58,291,987
Sum - CREDITO
$ 2,194,025
$ 47,250
$ 7,825
$ 5,000,000
$ 5,726,700
$ 175,000
$ 48,300
$ 4,903,622
$ 4,157,580
$ 21,882,000
$ 2,194,025
$ 4,955,660
$ 3,000,000
$ 4,000,000
$ 58,291,987
CONTABILIDAD IV SAS
NIT: 123456789-0
BALANCE DE PRUEBA FEBRERO 2020
CUENTA
1105
1110
1205
1305
1355
1405
2205
2335
2360
2365
2368
2408
3505
4135
5120
6135
6205
Total Result
CONTABILIDAD IV SAS
NIT: 123456789-0
BALANCE DE PRUEBA FEBRERO 2020
Data
DETALLE CUENTA Sum - DEBITO Sum - CREDITO
CAJA $ 4,955,660
BANCOS $ 10,194,025
ACCIONES $ 3,000,000
CLIENTES $ 24,778,302 $ 4,955,660
ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O SALDOS A FAVOR $ 1,261,278
INVENTARIO $ 4,903,622
PROVEEDORES $ 7,920,725
CUENTAS POR PAGAR $ 7,194,025
DIVIDENDOS O PARTICIPACIONES POR PAGAR $ 4,000,000
IMP DE INDUSTRIA Y COMERCIO $ 56,125
IMP SOBRE LAS VENTAS $ 1,309,100 $ 4,157,580
DIVIDENDOS DECRETADOS EN ACCIONES $ 4,000,000
COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR $ 21,882,000
ARRENDAMIENTOS $ 5,000,000
COMPRA DE MERCANCIAS $ 1,890,000
$ 58,291,987 $ 58,291,987
FEBRERO DEL 2020
10. se compra mercancía a Librería Nacional S.A. Nit: 890301951-0, Régimen Común por la suma de 1.890.000 IVA incluid
(10 CODIGO CUENTA DETALLE
1260 TEXTOS PARA

620540 COMPRA DE MERCANCIA
COLOREAR A 1500
NO FABRICADA POR LA
EMPRESA
240810 IVA DESCONTABLE 19%
236540 RETENCION EN LA FUENTE 2.5%

PROVEEDORES
220505 NACIONALES LIBRERÍA NACIONAL S.A
SUMAS IGUALES
11. Se paga el arriendo A Inmobiliaria Bogota S A S NIT:860046755-0 Regimen Común por la suma de 5.000.000 m

512010 CONSTRUCCIONES Y
EDIFICACIONES ARRIENDO BODEGA
240805 IVA DESCINTABLE 19%
RETE FUENTE
PROVEEDORES
220505 NACIONALES INMOBILIARIA BOGOTA SAS
SUMAS IGUALES
CODIGO CUENTA DETALLE

CUENTAS POR PAGAR A
233505 PROVEEDORES INMOBILIARIA BOGOTA SAS
SUMAS IGUALES
12. se vende mercancía a Panamericana S.A, NIT 830.037.946, Regimen Comun Gran Contribuyente según factura 002 po
10% tarjeta de credito
20% tarjeta debito
20% efectivo,
10% cheque,
40% crédito a 90 dias
4135 COMERCIO AL POR MAYOR 531 DICCIONARIOS

Y AL POR MENOR 248 TEXTOS PARA COLOREAR
135512 ANTICIPO RETENCIÓN IVA 15%
135518 ANTICIPO RETENCION ICA 4,14/1000

BANCO DE BOGOTA No.
11100510 TARJETA DE CREDITO 2345.3456.6789 10%
BANCO BOGOTA AHORROS
11100505 TARJETA DEBITO No. 123.321.456.789 20%
110505 CAJA GENERAL EFECTIVO
11100506 CHEQUE 10%
130509 A CREDITO CREDITO 40%
130505 CLIENTES NACIONALES PANAMERICANA S.A
SUMAS IGUALES

6135 COSTO DE VENTA
1405 INVENTARIOS
SUMAS IGUALES
13. Se paga nomina del siguiente desprendible

2505005
SALARIOS POR PAGAR PEDRO PARRA
RETENCION Y APORTES DE
237005 NOMINA EPS 4%
237045 NOMINA PENSIÓN 4%
237006 NOMINA ARP 0,522%
237010 NOMINA APORTES PARAFISCALES
PARA OBLIGACIONES
PARA OBLIGACIONES
PARA OBLIGACIONES
PARA OBLIGACIONES
261020 LABORALES PRIMA DE SERVICIOS
ANTICIPOS Y AVANCES A
133005 TRABAJADORES ANTICIPOS
510506 SUELDOS PEDRO PARRA
510515 HORAS EXTRAS
510518 COMISIONES
510520 AUXILIO DE TRASPORTE

510530 CESANTIAS 8.33%
510533 INT DE CESANTIAS 12%
510536 PRIMA DE SERVICIOS 8.33%

510539 VACACIONES 12%
510568 ARP 0.522%
510569 APORTES SALUD
510570 APORTES PENSION
510572 APORTE CCF 4%

510575 ICBF 3%
510578 SENA 2%
136505 CUENTAS POR COBRAR EMPLEADOS

SUMAS IGUALES
CONTABILIDAD IV SAS
NIT: 123456789-0
TENEFONO:(57+1) 7449191
NOMBRE DEL
TRABAJADOR PEDRO PARRA
CODIGO CUENTA DEBITO

510506 SUELDOS $ 600,000
510520 AUXILIO DE TRANSPORTE $ 67,800

237005 APORTE EPS
237045 APORTE FONDO PENSION

133005 ANTICIPOS
250505 SUELDOS POR PAGAR
SUMAS IGUALES $ 667,800

250505 SUELDOS POR PAGAR EMPLEADOS
14 cancelamos con tarjeta crédito BANCO DE BOGOTA No. 2345.3456.6789 la factura 001

CUENTAS POR PAGAR A
233505 PROVEEDORES LIBRERÍA NACIONAL S.A
SUMAS IGUALES
15. nos cancelan el 50% del crédito de la factura 002

111005 CAJA GENERAL 50%
130505 CLIENTES NACIONALES PANAMERICANA S.A
SUMAS IGUALES
16. la empresa adquiere inversiones en acciones por $3.000.000.
120535 INVERSION EN ACCIONES 10.000 CADA ACCION X 300

111005 MONEDA NACIONAL
SUMAS IGUALES
17. Distribuyen dividendos a sus accionistas por $4.000.000

236005 DIVIDENDOS PEDRO CARVAJAL
236005 DIVIDENDOS LUIS LOPEZ
236005 DIVIDENDOS CARLOS CIFUENTES
236005 DIVIDENDOS MARIA DE JESUS SALGADO
DIVIDENDOS DECRETADOS
3505 EN ACCIONES
SUMAS IGUALES
TALLER DE TR
CONTAB
SEMA
ún por la suma de 1.890.000 IVA incluido y se queda debiendo (RTF 2,5) factura 001
DEBITO CREDITO
$ 1,890,000
$ 359,100
$ 47,250
$ 7,825
$ 2,194,025
$ 2,249,100 $ 2,249,100
imen Común por la suma de 5.000.000 mas IVA (19%) se gira cheque (RTF 3,5)
DEBITO CREDITO
$ 5,000,000
$ 950,000
$ 175,000
$ 48,300
$ 5,726,700
$ 5,950,000 $ 5,950,000
DEBITO CREDITO
$ 5,726,700
$ 5,726,700
$ 5,726,700 $ 5,726,700
ran Contribuyente según factura 002 por la suma de 21.882.000 más IVA (19%) (RTF 2,5%) nos cancelan así
PARCIAL DEBITO CREDITO
$ 21,882,000
$ 4,157,580
$ 547,050
$ 623,637
$ 90,591
$ 2,477,830
$ 4,955,660
$ 4,955,660
$ 2,477,830
$ 9,911,321
$ 24,778,302
$ 26,039,580 $ 26,039,580
DEBITO CREDITO
$ 4,903,622
$ 4,903,622
$ 4,903,622 $ 4,903,622
DEBITO CREDITO CODIGO

$ 667,800 2505005
$ 24,000 237005
$ 24,000 237045
$ 3,132 237006
$ 54,000 237010
$ 55,628 261005
$ 6,675 261010
$ 25,020 261015
$ 55,628 261020
$ 30,000 133005
$ 600,000 510506
$ - 510515
$ - 510518
$ 67,800 510520
$ 55,628 510530
$ 6,675 510533
$ 55,628 510536
$ 25,020 510539
$ 3,132 510568
$ 24,000 510569
$ 24,000 510570
$ 24,000 510572
$ 12,000 510575
$ 18,000 510578
$ 30,000 136505
$ 945,883 $ 945,883 0
NOMBRE DEL
TRABAJADOR
CREDITO CODIGO
510506
510520
510515
$ 24,000 237005
$ 24,000 237045
$ 30,000 133005
$ 589,800 250505
$ 667,800
DEBITO CREDITO
$ 2,420,350
$ 2,420,350
DEBITO CREDITO
$ 2,194,025
$ 2,194,025
$ 2,194,025 $ 2,194,025
DEBITO CREDITO
$ 4,955,660
$ 4,955,660
$ 4,955,660 $ 4,955,660
DEBITO CREDITO
$ 3,000,000
$ 3,000,000
$ 3,000,000 $ 3,000,000
DEBITO CREDITO
$ 1,000,000
$ 1,000,000
$ 1,000,000
$ 1,000,000
$ 4,000,000
$ 4,000,000 $ 4,000,000
TALLER DE TRANSACCIONES
CONTABILIDAD IV
SEMANA 9
ancelan así
CUENTA DETALLE DEBITO CREDITO
$ 867,800
SALARIOS POR PAGAR CAMILA RUEDA
NOMINA EPS 4% $ 32,000
NOMINA PENSIÓN 4% $ 32,000
NOMINA ARP 0,522% $ 4,176
NOMINA APORTES PARAFISCALES $ 72,000
PARA OBLIGACIONES
PARA OBLIGACIONES
LABORALES INT DE CESANTIAS $ 8,675
PARA OBLIGACIONES
LABORALES VACACIONES $ 33,360
PARA OBLIGACIONES
LABORALES PRIMA DE SERVICIOS $ 72,288
TRABAJADORES ANTICIPOS $ 30,000
SUELDOS CAMILA RUEDA $ 800,000
HORAS EXTRAS $ -
COMISIONES $ -
AUXILIO DE TRASPORTE $ 67,800

CESANTIAS 8.33% $ 72,288
INT DE CESANTIAS 12% $ 8,675
PRIMA DE SERVICIOS 8.33% $ 72,288

VACACIONES 12% $ 33,360
ARP 0.522% $ 4,176
APORTES SALUD $ 32,000
APORTES PENSION $ 32,000
APORTE CCF 4% $ 32,000

ICBF 3% $ 24,000
SENA 2% $ 16,000
CUENTAS POR COBRAR EMPLEADOS $ 30,000

SUMAS IGUALES $ 1,224,586 $ 1,224,586
CONTABILIDAD IV SAS
NIT: 123456789-0
TENEFONO:(57+1) 7449191
CAMILA RUEDA
CUENTA DEBITO CREDITO

SUELDOS $ 800,000
AUXILIO DE TRANSPORTE $ 67,800

HORAS EXTRAS $ -
APORTE EPS $ 32,000
APORTE FONDO PENSION $ 32,000

ANTICIPOS $ 30,000
SUELDOS POR PAGAR $ 773,800
SUMAS IGUALES $ 867,800 $ 867,800

2505005
SALARIOS POR PAGAR ANDRES LOPEZ
RETENCION Y APORTES
237005 DE NOMINA EPS 4%
RETENCION Y APORTES
237045 DE NOMINA PENSIÓN 4%
RETENCION Y APORTES
237006 DE NOMINA ARP 0,522%
RETENCION Y APORTES
237010 DE NOMINA APORTES PARAFISCALES
PARA OBLIGACIONES
PARA OBLIGACIONES
PARA OBLIGACIONES
PARA OBLIGACIONES
261020 LABORALES PRIMA DE SERVICIOS
133005 TRABAJADORES ANTICIPOS
510506 SUELDOS ANDRES LOPEZ
510515 HORAS EXTRAS
510518 COMISIONES
510520 AUXILIO DE TRASPORTE

510530 CESANTIAS 8.33%
510533 INT DE CESANTIAS 12%
510536 PRIMA DE SERVICIOS 8.33%

510539 VACACIONES 12%
510568 ARP 0.522%
510569 APORTES SALUD
510570 APORTES PENSION
510572 APORTE CCF 4%

510575 ICBF 3%
510578 SENA 2%
136505 CUENTAS POR COBRAR EMPLEADOS

0 SUMAS IGUALES
CONTABILIDAD IV SAS
NIT: 123456789-0
TENEFONO:(57+1) 7449191
NOMBRE DEL
TRABAJADOR ANDRES LOPEZ
CODIGO CUENTA DEBITO

510506 SUELDOS $ 900,000
510520 AUXILIO DE TRANSPORTE

510515 HORAS EXTRAS $ 281,250
237005 APORTE EPS
237045 APORTE FONDO PENSION

133005 ANTICIPOS
250505 SUELDOS POR PAGAR

DEBITO CREDITO CODIGO CUENTA DETALLE
$ 1,181,250 2505005 SALARIOS
POR PAGAR
RETENCION
Y APORTES
$ 47,250 237005 DE NOMINA EPS 4%
RETENCION
Y APORTES
$ 47,250 237045 DE NOMINA PENSIÓN 4%
RETENCION
Y APORTES
$ 6,166 237006 DE NOMINA ARP 0,522%
RETENCION
Y APORTES APORTES
$ 106,313 237010 DE NOMINA PARAFISCALES
PARA
OBLIGACION
ES
$ 98,398 261005 LABORALES CESANTIAS
PARA
OBLIGACION
ES
$ 11,808 261010 LABORALES INT DE CESANTIAS
PARA
OBLIGACION
ES
$ 37,530 261015 LABORALES VACACIONES
PARA
OBLIGACION
ES PRIMA DE
$ 98,398 261020 LABORALES SERVICIOS
ANTICIPOS Y
AVANCES A
TRABAJADO
$ 30,000 133005 RES ANTICIPOS
$ 900,000 510506 SUELDOS ANDRES LOPEZ
HORAS
$ 281,250 510515 EXTRAS
COMISIONE
$ - 510518 S
AUXILIO DE
510520 TRASPORTE
$ 98,398 510530 CESANTIAS 8.33%
INT DE
$ 11,808 510533 CESANTIAS 12%
PRIMA DE
$ 98,398 510536 SERVICIOS 8.33%
VACACIONE
$ 37,530 510539 S 12%
$ 6,166 510568 ARP 0.522%
$ 47,250 510569 APORTES SALUD
$ 47,250 510570 APORTES PENSION
$ 47,250 510572 APORTE CCF 4%

$ 35,438 510575 ICBF 3%
$ 23,625 510578 SENA 2%
CUENTAS
POR
$ 30,000 136505 COBRAR EMPLEADOS
$ 1,664,363 $ 1,664,363 SUMAS IGUALES
CREDITO
$ 47,250
$ 47,250
$ 30,000
$ 1,056,750
$ 1,181,250
DEBITO CREDITO
$ 2,716,850
$ 103,250
$ 103,250
$ 13,474
$ 232,313
$ 226,314
$ 27,158
$ 95,910
$ 226,314
$ 90,000
$ 2,300,000
$ 281,250
$ -
$ 135,600
$ 226,314
$ 27,158
$ 226,314
$ 95,910
$ 13,474
$ 103,250
$ 103,250
$ 103,250
$ 71,438
$ 57,625
$ 90,000
$ 3,834,832 $ 3,834,832
$ -

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taller de transacciones } TALLER DE TRANSACCIONES

se constituye la empresa contabilidad 4 sas de regimen comun el nit 123456789-0

REPRESENTANTE LEGAL: SOCIO 2

REVIRSO FISCAL: MANUELA BELTRAN CC 55.678.234 TP 8.654

arriendo: INMOBILIARIA BOGOTA S A S Dirección: CARRERA 13 28 01 OF 201, BOGOTA, BOGOTA

3 total valor uni cantidad 20000000 20000 1600 diccionarios

DE BOGOTA No. 2345.3456.6789

SOCIOS NOMBRES IDENTIFICACIÓN

1) CODIGO CUENTA DETALLE DEBITO

2) CODIGO CUENTA DETALLE DEBITO

3) CODIGO CUENTA DETALLE DEBITO

1405 COMPRA DE 1600 $ 35,000,000

4) CODIGO CUENTA DETALLE DEBITO

135515 ANTICIPO DE RENTA 2.5% $ 693,277

CODIGO CUENTA DETALLE DEBITO

5) CODIGO CUENTA DETALLE DEBITO

4175 55 DICCIONARIOS $ 1,931,092

240810 IVA DESCONTABLE 19%

7) CODIGO CUENTA DETALLE DEBITO

CODIGO CUENTA DETALLE DEBITO

CUENTAS POR PAGAR MANUELA

8) CODIGO CUENTA DETALLE DEBITO

CODIGO CUENTA DETALLE DEBITO

CUENTAS POR PAGAR INMOBILIARIA

CODIGO CUENTA DETALLE DEBITO

CUENTAS POR PAGAR LIBRERÍA

FEBRERO DEL 2020

(10 CODIGO CUENTA DETALLE DEBITO

COMPRA DE 1260 TEXTOS

CODIGO CUENTA DETALLE DEBITO

CUENTAS POR PAGAR INMOBILIARIA

(12 CODIGO CUENTA DETALLE PARCIAL

CODIGO CUENTA DETALLE DEBITO

13. Se paga nomina del siguiente desprendible

(13 CODIGO CUENTA DETALLE DEBITO

RETENCION Y APORTES APORTES

PARA OBLIGACIONES PRIMA DE

510506 SUELDOS PEDRO PARRA $ 600,000

510515 HORAS EXTRAS $ -

510533 INT DE CESANTIAS 12% $ 6,675

510536 PRIMA DE SERVICIOS 8.33% $ 55,628

510539 VACACIONES 12% $ 25,020

510570 APORTES PENSION $ 24,000

510572 APORTE CCF 4% $ 24,000

136505 CUENTAS POR COBRAR EMPLEADOS $ 30,000

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

250505 SUELDOS POR PAGAR $ 589,800

SUMAS IGUALES $ 667,800 $ 667,800

CODIGO CUENTA DETALLE DEBITO

250505 SUELDOS POR PAGAR EMPLEADOS $ 2,420,350

(14 CODIGO CUENTA DETALLE DEBITO

CUENTAS POR PAGAR LIBRERÍA

15. nos cancelan el 50% del crédito de la factura 002

(15 CODIGO CUENTA DETALLE DEBITO

16. la empresa adquiere inversiones en acciones por $3.000.000.

CODIGO CUENTA DETALLE DEBITO

17. Distribuyen dividendos a sus accionistas por $4.000.000

CODIGO CUENTA DETALLE DEBITO

789-0 con los siguientes aportes

(incluir anticipo de renta)

punto 3.(incluir retención)

CREDITO CODIGO CUENTA DETALLE DEBITO CREDITO