CASO PRÁCTICO UNIDAD 1

HOMER GIL MENCO BERTEL

Alumno

RAFAEL URREGO

Docente

CORPORACION UNIVERSITARIA ASTURIAS

GESTIÓN DE TESORERÍA

NECHÍ – ANTIOQUIA

02 DE ABRIL DE 2019
Caso práctico unidad 1

1. ¿Cuál es la inversión necesaria mantener para financiar el ciclo de cobro de la compañía?

¿Cuál es el coste de dicha financiación?

R/1.000.000.000*120/365*5%=16438356,16

El coste de la financiación de la empresa por los retrasos en los pagos es de 16.438.356,16

Euros.

2. ¿Cuál es la financiación obtenida en sus gastos por el período de pago comprometido?

¿Cuál es el ahorro por el retraso medio de pagos?

R/ 950.000.000*65/365*5%=8458904,10

El ciclo de pago de la empresa es de 8.458.904,11 Euros.

3. ¿Qué alternativa de pago eliges para el cobro de la venta de tus activos?

Para responder la pregunta debemos determinar el FLOAT financiero.

R/ VENTAS DE ACTIVOS

Días Cálculo Importes Resultado Días Comisión Resultados

valor FLOAT s
1.3
1 1.3 1500000 1950000 365 0,25% 13,35616438
15 19.5 1500000 292500000 365 0,05% 40,06849315

De acuerdo a los resultados podemos decir que el impacto o valor financiero del FLOAT,
que más le conviene a la empresa es la transferencia bancaria.

4. ¿Cuánto sería el ahorro total en caso de lograr reducir el proceso de cobro en 12 días,
retrasar el plazo de pago en 10 días y elegir la mejor alternativa de cobro de la venta del
activo?

R/ 1.000.000.000*12/365*5%=1643835,616

950.000.000*10/365*5%=1301369,863

Si el proceso de cobro se logra reducir en 12 días este sería de 1.643.835,616, logrando

reducir en 14.794.520,55.

Al retrasar el plazo de pago en 10 días, tendríamos lo siguiente 1.301.369,863.

La diferencia pago entre los 65 días y los 10 días estarían en 7.157.534,247

Apoyado en la siguientes cibergrafías:

https://www.scoop.it/topic/finanzas-by-uniasturias/?tag=Gesti%C3%B3n+de+la+Tesorer
%C3%ADa

https://www.pymesyautonomos.com/management/la-gestion-de-tesoreria-punto-clave-para-
la-direccion-empresarial