Planeación Financiera

Unidad 1. Planeación y Presupuestos.

Practica 1. Realizar Practica De Presupues

604

paterno materno

Ramirez Fuentes
ica De Presupuestos

Nombre(s)

Christian Ivan
 capacidad instalada, usada, planes de expansion y proyeccion de ventas para garrafon de 19 litros

PRODUCCIÓN AÑO 1
Produccion de garrafones por hora 143
No. De turnos de produccion 1
No. De horas por turno 8
Total de produccion por dia 1144
Produccion por mes 27456
Produccion por año 329472

DEMANDA GLOBAL AÑO 1

Poblacion 869682
No. De Familias (6 integrantes promedio) 144947
Porcentaje de familias consumidoras 28989.4
No. De garrafones consumibles por mes 4
Poduccion Mensual consumible 115957.6

PARTICIPACION EN EL MERCADO
Porcentaje de la produccion mensual que requerimos o participacion del 15%
mercado
Total de venta para nuestro mercado por mes 17,394
Ventas por año en unidades 208,724
Venta por año en pesos (precio unitario de $10.00) 2,087,237
Eficiencia o capacidad de planta 63%
a garrafon de 19 litros

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

143 143 143 143
1 1 1 2
8 10 12 8
1144 1430 1716 2288
27456 34320 41184 54912
329472 411840 494208 658944

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

869682 869682 869682 869682
144947 144947 144947 144947
30438.87 31888.34 33337.81 34787.28
4 4 4 4
121755.48 127553.36 133351.24 139149.12

20% 25% 30% 35%

24,351 31,888 40,005 48,702
292,213 382,660 480,064 584,426
2,922,132 3,826,601 4,800,645 5,844,263
89% 93% 97% 89%
capacidad instalada, usada, planes de expansion y proyeccion de ventas para garrafon de
1.5 litros

PRODUCCION AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Produccion de garrafones por hora 850 850 850 850 850
No. De turnos de produccion 1 1 1 1 1
No. De horas por turno 4 4 4 4 4
Total de produccion por dia 3400 3400 3400 3400 3400
Produccion por mes 81600 81600 81600 81600 81600
Produccion por año 979200 979200 979200 979200 979200

DEMANDA GLOBAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Poblacion 869682 869682 869682 869682 869682
No. De tiendas de abarrotes 850 850 850 850 850
No. De cajas consumibles por tienda a la 1 1 1 1 1
total de cajas vendidas por semana 850 850 850 850 850
total de cajas vendidas por mes 3400 3400 3400 3400 3400
total de botellas de agua por mes 40800 40800 40800 40800 40800

OFERTA
Porcentaje de la produccion mensual que
requerimos o participacion del mercado 20% 23% 25% 30% 35%
Total de venta para nuestro mercado por
mes 8,160 9,384 10,200 12,240 14,280
Ventas por año en unidades 97,920 112,608 122,400 146,880 171,360
Venta por año en pesos (precio unitario
de $6.00) 587,520 675,648 734,400 881,280 1,028,160
Eficiencia o capacidad de planta 10% 12% 13% 15% 18%
 capacidad instalada, usada, planes de expansion y proyeccion de ventas para
garrafon de .5 litros

PRODUCCION AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Produccion de garrafones por hora 850 850 850 850 850
No. De turnos de produccion 1 1 1 1 1
No. De horas por turno 4 4 4 4 4
Total de produccion por dia 3400 3400 3400 3400 3400
Produccion por mes 81600 81600 81600 81600 81600
Produccion por año 979200 979200 979200 979200 979200

DEMANDA GLOBAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Poblacion 869682 869682 869682 869682 869682
No. De tiendas de abarrotes 850 850 850 850 850
No. De cajas consumibles por tienda a la 2 2 2 2 2
total de cajas vendidas por semana 1700 1700 1700 1700 1700
total de cajas vendidas por mes 6800 6800 6800 6800 6800
total de botellas de agua por mes 163200 163200 163200 163200 163200

OFERTA

Porcentaje de la produccion mensual que

requerimos o participacion del mercado 15% 17% 20% 22% 25%
Total de venta para nuestro mercado por
mes 24,480 27,744 32,640 35,904 40,800
Ventas por año en unidades 293,760 332,928 391,680 430,848 489,600
Venta por año en pesos (precio unitario
de $3.00) 881,280 998,784 1,175,040 1,292,544 1,468,800
Eficiencia o capacidad de planta 30% 34% 40% 44% 50%
caben 24 botellas en una caja
 Programa de producción para garrafon de 19 lts

Año1 Año 2 Año 3 Año 4

Producción por año 210,898 292,213 382,660 480,064
produccion mensual 17,575 24,351 31,888 40,005
produccion diaria en unidades 732 1,015 1,329 1,667

Materia Prima costo unitario

Agua cruda(15,000 lts) $30.00 $0.0001
Cloración de agua $60.00 $0.0034
Sosa caustica $8.00 $0.0000
Carbon activo/año $1,000.00 $0.0047
Filtros pulidores/ año $500.00 $0.0024
Multimedia(grava y arena) $500.00 $0.0024
Lámparas ultravioleta $600.00 $0.0028
Etiquetas/millar $450.00
Costo total de etiquetas a utilizar $94,904.05 $0.4500
Sello de garantia/millar $90.00
Costo total de sello a utilizar $18,980.81 $0.0900
Tapon de garrafon /millar $300.00
costo total de tapones a utilizar /año $63,269.37 $0.3000
empaque para tapon/millar $100.00
Costo total de tapones a utilizar / año $21,089.79 $0.1000
Costo total de materia prima $0.9559

Mano de obra
trabajadores productivos $2,750
pago de 4 personas/semana $11,000

Costo unitario de mano de obra 0.63

Costo de materia prima+m.o. $1.5818

Costos indirectos
Agua para limpieza lts/dia $500 $1.46 $0.002
Luz $1,500 $50 $0.068
Mantenimiento preventivo $800 $66.67 $0.09
Sueldos
Gerente de produccion $7,000
Total de sueldos $7,000 $0.40
Depresiaciones $48,000 $0.23
Total de Costos Indirectos $0.787

Costo de produccion unitario $2.37

Gastos administrativos Costo mes Costo año Costo unitario

Sueldos:
gerente general $12,000 $144,000 $0.68
Asistente de gerencia $2,500 $30,000 $1.71
Agunaldos y prima vacacional $ 7,250.00 $ 0.03
Asesor financiero (Contador) $ 350.00 $ 4,200.00 $ 0.24
Teléfono $ 600.00 $ 7,200.00 $ 0.41
Papelería $ 150.00 $ 1,800.00 $ 2.46
Suma $15,600 $194,450 $5.53

gastos de venta
Sueldos
Gerente de distribucion y ventas $ 7,000.00 $ 84,000.00 $ 0.40
operadores de ruta $ 8,400.00 $ 100,800.00 $ 0.48
comisiones $17,393.00 $ 208,716.00 $ 0.99
aguinaldo y prima vacasional $ 7,200.00 $ 0.03
gasolina $10,080.00 $ 120,960.00 $ 0.57
promocion y publicidad $ 50,000.00 $ 0.24
exhibidores $ 7,500.00 $ 0.43
mantenimiento de camionetas $ 2,000.00 $ 24,000.00 $ 0.11
suma $ 3.25
Año 5
584,426
48,702
2,029
 PROYECCIÓN DE VEN

cantidad 208724
precio $ 10.00
ingreso por ventras $ 2,087,236.80

ventas por mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo

cantidad 17,394 17,394 17,394 17,394 17,394
precio $ 10.00 $ 10.00 $ 10.00 $ 10.00 $ 10.00
ingreso por ventras $ 173,936.40 $ 173,936.40 $ 173,936.40 $ 173,936.40 $ 173,936.40

Nivel de produccion por mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo

ventas proyectadas 17394 17394 17394 17394 17394
inventario final (3 dias) 2174.205 2174.205 2174.205 2174.205 2174.205
inventario inicial 0 2174.205 2174.205 2174.205 2174.205

Nivel de produccion 19568 17394 17394 17394 17394

PROYECCIÓN DE VENTAS

Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

17,394 17,394 17,394 17,394 17,394 17,394 17,394
$ 10.00 $ 10.00 $ 10.00 $ 10.00 $ 10.00 $ 10.00 $ 10.00
$ 173,936.40 $ 173,936.40 $ 173,936.40 $ 173,936.40 $ 173,936.40 $ 173,936.40 $ 173,936.40

Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

17394 17394 17394 17394 17394 17394 17394
2174.205 2174.205 2174.205 2174.205 2174.205 2174.205 2174.205
2174.205 2174.205 2174.205 2174.205 2174.205 2174.205 2174.205

17394 17394 17394 17394 17394 17394 17394

Totales
208,724
120
2,087,237

Totales
208724
26090
23916

210902
 PROTECCIÓN FINANCIERA

AÑO1 AÑO2 AÑO3

1 PROYECCION DE VENTAS
CANTIDAD DE UNIDADES POR AÑO 208,724 292,213 382,660
Precio unitario $ 10.00 $ 10.00 $ 10.00
Ingresos por ventas $ 2,087,236.80 $ 2,922,131.52 $ 3,826,600.80

2 PROGRAMA DE PRODUCCIÓN
a) Inventario inicial
Cantidad 2174.205 3043.887 3986.0425
Costo $2.37 $2.37 $2.37
Valor Total $5,150.76 $7,211.07 $9,443.06

b) NIVEL DE PRODUCCION
Ventas proyectadas 208,724 292,213 382,660
inventario final 3 dias unidades 2174.205 3043.887 3986.0425
inventario inicial 0 2174.205 3043.887

Nivel de produccion unidades 210,898 293,083 383,602

PROTECCIÓN FINANCIERA

AÑO4 AÑO5

480,064 584,426
$ 10.00 $ 10.00
$ 4,800,644.64 $ 5,844,263.04

5000.6715 6087.774
$2.37 $2.37
$11,846.75 $14,422.13

480,064 584,426
5000.6715 6087.774
3986.0425 5000.6715

481,079 585,513