INSTITUTO TECNOLÓGICO SUPERIOR DE PEROTE

INGENIERÍA INDUSTRIAL

ADMINISTRACCIÓN DE PROYECTOS

“FORRAJE DE MAÍZ DEL COFRE”

PRESENTAN

GUSTAVO RIOS ABURTO 16020001

LUIS MANUEL HERRERA ORTIZ 16020004
RAMIRO ELIGIO HIGINIO 16020007
ALBERTO HERRERA GONZÁLEZ 16020010

ASESOR:
LIC. Martin Claudio García Moreno

SEMESTRE: SEXTO GRUPO: 601 - A

PERIODO: 2019 - 2
Contenido
CAPITULO I...................................................................................................................................................3
RESUMEN EJECUTIVO...................................................................................................................................3
1.1 Resumen ejecutivo.............................................................................................................................4
CAPÍTULO II..................................................................................................................................................7
DATOS GENERALES DEL PROYECTO..............................................................................................................7
2.1 Giro del proyecto................................................................................................................................8
2.2 Antecedentes de la empresa..............................................................................................................8
2.3 Justificación......................................................................................................................................12
2.4 Objetivo General..............................................................................................................................13
2.5 Objetivos específicos........................................................................................................................13
2.6 Conceptos estratégicos....................................................................................................................13
2.6.1 Misión........................................................................................................................................13
2.6.2 Visión.........................................................................................................................................14
2.7 Ventajas competitivas y Ventajas Comparativas..............................................................................14
2.7.1 Ventajas Competitivas...............................................................................................................14
2.7.2 Ventajas comparativas..............................................................................................................14
2.8 Factores de éxito y riesgo de FODA..................................................................................................15
CAPÍTULO III...............................................................................................................................................16
ESTUDIO DE MERCADO..............................................................................................................................16
3.1 Segmentación del mercado..............................................................................................................17
3.2 Graficas de pastel de las encuestas..................................................................................................18
3.2.1 Cálculo de la demanda..................................................................................................................20
3.3 Cálculo de la oferta...........................................................................................................................20
3.4 Demanda potencial insatisfecha.......................................................................................................20
3.5 Cálculo de costos fijos......................................................................................................................20
3.6 Canales de comunicación.................................................................................................................25
CAPITULO IV...............................................................................................................................................26
ESTUDIO TÉCNICO E INGENIERÍA DEL PROYECTO.......................................................................................26
4.1 Método de puntuación ponderada..................................................................................................27
4.2 Método de programación lineal.......................................................................................................27
4.2.1 Modelo matemático......................................................................................................................28
4.2.2 Método simplex.............................................................................................................................29

1
4.2.3 Punto de equilibrio............................................................................................................................29
4.3 Microlocalización..............................................................................................................................30
4.3.2 SERVICIOS PÚBLICOS.....................................................................................................................31
4.3.3 TRANSPORTE.................................................................................................................................31
4.3.4 LA NFRAESTRUCTURA....................................................................................................................32
4.3.5 TERRENOS CON MATERIALES DE CONSTRUCCIÓN........................................................................34
4.3.6 Características del sector salud.....................................................................................................35
4.3.7 Urbanización..................................................................................................................................35
4.4 Macro localización............................................................................................................................36
4.4.1 Agricultura y ganadería.................................................................................................................36
4.4.2 Población.......................................................................................................................................36
4.4.3 Tasa de crecimiento.......................................................................................................................37
4.4.4 Habitantes por localidad................................................................................................................37
4.4.5 Empleo..........................................................................................................................................37
4.5 Calculo de la materia prima..............................................................................................................38
4.6 Maquinaria para la producción del forraje de maíz..........................................................................38
4.6.1 Maquinaria y herramienta de trabajo...........................................................................................40
4.7 Descripción del proceso...................................................................................................................40
4.7.1 Descripción del proceso por bloques.............................................................................................46
4.7.2 Diagrama de flujo del proceso.......................................................................................................47
4.7.3 Cronograma analítico....................................................................................................................49
4.8 Calculo de la mano de obra..............................................................................................................50
4.9 Determinación de las áreas de trabajo.............................................................................................54
4.10 Control y pruebas de calidad..........................................................................................................56
CAPÍTULO V................................................................................................................................................57
ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL, SOCIAL Y ECONÓMICO......................................................................57
5.1 Impacto ambiental...........................................................................................................................58
5.2 Diagrama de hilos.............................................................................................................................61
5.3 Distribución de planta......................................................................................................................62
5.4 Diagrama de Lay-Out........................................................................................................................63
5.5 Corrida Financiera............................................................................................................................66

2
 CAPITULO I
RESUMEN EJECUTIVO

3
1.1 Resumen ejecutivo
FORRAJE DE MAIZ DEL COFRE
FORRAJES DE MAÍZ DEL COFRE es una empresa que empieza a surgir como una
nueva generación del 2019 en forma de emprendimiento en la región de Perote
Veracruz, pero con un enfoque más claro en la región de las vigas debido a los
resultados arrojados a través de encuestas y cuestiones económicas por estudios de
investigación, determinaron así la variabilidad y factibilidad técnica de nuestro proyecto
que va en dirección a el establecimiento de una empresa de forraje de maíz, que en un
principio fue analizada y propuesta por alumnos del instituto tecnológico superior de
Perote , con la finalidad de verificar si realmente era factible el producto que
ofreceríamos y así poder tener un comienzo viable con nosotros mismos y con el cliente
al que va dirigido nuestro producto.

El giro será comercial, la empresa será mayorista ya que nuestro principal objetivo es
comercializar en todos los pueblos y comunidades de alrededor del municipio de Las
Vigas e Implementar un sistema de identificación de producción, planificación,
seguimiento y prospección forrajera en sistemas ganaderos ovino y bovino de distintas
temporadas. En la actualidad muchas empresas o muchos proyectos han salido a luz
gracias al emprendimiento, cada vez hay más competencia laboral. Es por eso que este
trabajo se enfocara a ir más allá de las expectativas del cliente de acuerdo al producto
que ofreceremos, que es el forraje alimento para ganado primordialmente enfocado en
un solo estilo o tipo de pastura especial para ganado. Al determinar nuestras metas
logramos comprender que queremos; ser una empresa dedicada a la siembra y a la
venta de productos forrajeros, en un marco de seguridad e higiene y buenas prácticas
contando con las mejores condiciones competitivas para nuestros clientes y
reconociendo que básicamente nuestro potencial se sustenta, en los valores de
responsabilidad, compromiso y honestidad, así como en nuestro capital generado a
través de nuestro esfuerzo.

Es por eso que dentro de todos nuestros insumos que utilizaremos estarán bajo los
rangos especificados dentro de las políticas de calidad al igual que se pretende que en
la mayoría de los insumos sean de proveedores cercanos a la región para poder

4
generar compatibilidad con todos y cada uno de los que nos rodean. Dentro de
nuestras ventajas competitivas sabemos que nuestro producto cuenta con la mejor
calidad que los productos de la competencia, gracias a la comparación que se realizó
con el producto de la competencia, además de que una de nuestras fortalezas es la
disponibilidad de tierras fértiles, al igual el contar con la experiencia en la producción de
forraje, la cual hace que nuestro producto se un poco más barato y lo mejor que sea un
producto fiable para nuestros clientes. Pero como sabemos no todo es felicidad en los
negocios es por eso que también a traves de análisis FODA logramos determinar
nuestras debilidades y desventajas que en este caso son las condiciones climáticas ya
que, en la zona de las Vigas, Ver. es una zona donde hay demasiadas variaciones
climáticas y heladas las cuales pueden afectar a nuestra siembra que en este caso
serían para la producción de forraje. A traves de estudios realizados por encuestas
sabemos que nuestro mercado es algo competitivo más que nada en las zonas
cercanas a Las Vigas como lo son la Joya, y algunas comunidades de Perote las cuales
ya cuentan con proveedores de más confianza lo cual será una cuestión de obstáculos
para nosotros, pero confiamos que con la calidad de nuestro producto podremos
competirles a los demás productores de forraje.

El producto forraje de maíz va dirigido a empresarios ganaderos de 30 años en

adelante que gane dos salarios en adelante y que tenga necesidad de alimento para su
ganado ovino y bovino en el municipio de Las Vigas, Veracruz. De acuerdo con los
estudios que se realizaron (encuestas), pudimos determinar que nuestro principal
consumidor son ganaderos, que tienen ganado ovino los cuales adquieren una cantidad
de 11 pacas en adelante con un precio que ronda entre los 36 a 45 pesos. Para poder
determinar nuestra base para emprender con la empresa de forrajes se realizaron
estudios, para determinar en qué lugar sería más factible instalar un punto de venta
para esto se escogieron 3 lugares las cuales fueron Altotonga, Las Vigas y Perote
Veracruz, obteniendo como resultado del estudio Las Vigas como el lugar más factible y
con grandes posibilidades de crecer como empresa. Ya que a traves de datos y
restricciones nos arrojaron datos de que lo que se tiene que pagar cada año es en un
costo menor que los demás lugares ya sea de luz, agua, teléfono entre otros nos
muestra que a pesar de pagar todo lo debido es la que nos deja mayor ganancia. Para

5
ser un poco más concretos la maquinaria de producción que se utilizara será: dos
tractores, dos empacadoras, dos sembradoras, dos fumigadoras, dos rastras de picos,
dos remolques y una camioneta de 3 toneladas las culés son indispensables para
nuestra producción, lo cual tiene un valor de $1958548 y para todo lo relacionado de lo
que es la administración se hará un gasto de $218400 todo esto generando gastos en
un principio pero con la seguridad de recuperación a través de los años.

Y para concluir en base a datos recopilados a través de la Corrida Financiera, nos

arroja que nuestro proyecto tendrá una recuperación a los 4 años, 10 meses y 15 días
al igual que tendremos una razón circulante de 2, la cual nos indica que por cada peso
de deuda tendremos un peso para poder cubrir la cuenta sin ningún problema y con una
TIR del 28% la cual es la encargada de determinar que nuestro proyecto es factible. El
estado actual de la Empresa de Forrajes de Maíz del Cofre es cero debido a que no se
ha comenzado el proyecto como tal, del producto que en este caso son las pacas de
forraje.

Este proyecto de Forraje de Maíz del Cofre fue realizado por los Ingenieros Industriales
del Instituto Tecnológico Superior de Perote: Ramiro Eligio Higinio de 21 años, Gustavo
Ríos Aburto de 21 años, Luis Manuel Herrera Ortiz de 21 años y Alberto Herrera
González de 21 años.

6
7
 CAPÍTULO II
DATOS GENERALES DEL PROYECTO

8
2.1 Giro del proyecto.

Debido a que queremos ofrecer el forraje en la región de Perote Veracruz el giro será
comercial, la empresa será mayorista ya que nuestro principal objetivo es comercializar
en todos los pueblos y comunidades de alrededor del municipio de perote.

2.2 Antecedentes de la empresa.

El consumo de forraje por pastoreo directo o conservado es la base nutricional de los

rodeos y majadas del Uruguay. Las pasturas como soporte de la ganadería uruguaya
pautan estrategias a seguir en los diferentes sistemas productivos. Los beneficios de
alternar pasturas con cultivos o de incluir “puentes verdes” en los sistemas agrícola-
ganaderos, redundan en mayor estabilidad biológica y económica. Las pasturas nativas
son el principal recurso natural renovable del país, siendo relevantes las medidas de
manejo de estas comunidades vegetales para mejorar su productividad, reducir su
degradación y asegurar el mantenimiento de la biodiversidad. La dinamización
económica y sostenible de la producción ganadera requiere la adecuación de la base
forrajera, incorporando pasturas con potencial productivo y persistencia, así como
correctas medidas de manejo, que disminuyan la incidencia de malezas y plagas.
 
En zonas ganaderas sin tradición ni potencial agrícola, el manejo de la fertilización
fosfatada en los mejoramientos de campo con leguminosas aumenta la productividad
con reducidas modificaciones al ecosistema. Los verdes y pasturas cultivadas
representan una herramienta productiva fundamental en la intensificación de los
sistemas agrícola–ganaderos y lecheros. La disponibilidad de cultivares forrajeros
mejorados y adaptados a distintos ambientes y sistemas de producción impacta
decisivamente en la productividad y/o persistencia de cada componente de la cadena
forrajera. La ganadería en la Línea Noroeste se caracteriza por el gran número de
pequeñas explotaciones, situadas generalmente en los terrenos más pobres y
manejados en forma rudimentaria. La principal actividad pecuaria es la lechería, cuya
producción presenta grandes variaciones durante el año, que sigue estrictamente las
épocas de lluvia y sequía. De las 22 637 fincas agropecuarias de la región, 8 585 son
ganaderas, y de ellas 8 492 tienen menos de 99 cabezas. Se estima que la producción

9
anual de leche en la región alcanza a 37 millones de botellas, y que la productividad
promedio diaria por vaca en producción varía desde 3 botellas durante las épocas de
sequía a 8 botellas durante las estaciones lluviosas, las zonas pecuarias más
importantes de la región se encuentran ubicadas en los planos y terrazas aluviales del
río ya que del Norte, entre Santiago Rodríguez y Da jabón, así como en la zona sur y
este de da jabón, donde se encuentran grandes llanuras y precipitación adecuada para
la actividad ganadera. Las terrazas aluviales y suelos moderadamente ondulados que
se encuentran al norte del Río Yaqué y a lo largo de la Carretera Duarte también se
usan mayormente para ganadería. Los suelos de la zona son excelentes, sobre todo los
de las terrazas formadas en las proximidades de los ríos; la calidad disminuye
gradualmente al alejarse del cauce de los ríos o en las proximidades de su
desembocadura. Los suelos dedicados a ganada ría son esencialmente los que
presentan dificultades para el riego por su distancia a las fuentes de agua o por su
topografía ondulada. Económicamente, la producción ganadera de la Línea Noroeste
tiene poca importancia relativa. Su importancia social es, en cambio, elevada, porque
de ella dependen alrededor de 50 000 personas.
Chihuahua, Chihuahua. - Se constituyó formalmente la Unión Agrícola Regional de
Productores de Forraje del Estado de Chihuahua en la ciudad de Meoqui, sumándose
25 municipios de 37 que abarca este proyecto; fungiendo como su presidente César
Augusto Pacheco, quien señaló que al año se producen en la entidad hasta 7 millones
de toneladas de forraje.
César Pacheco, declaró: “El problema de mortandad en el ganado de Chihuahua por la
sequía que ha azotado la entidad podría ser evitado si se tuviera una reserva
considerable de alfalfa, dotando a precios accesibles del alimento a los animales para
evitar su muerte. La sequía también ha agravado la productividad de otros cultivos, pero
el de la producción ganadera es grave”.
La conformación de la asociación cobra importancia luego de que la Secretaría de
Desarrollo Rural del Gobierno del Estado y la Sagarpa convocaran al Proyecto
Estratégico de Apoyo a la Inversión para Mitigar los Efectos de la Sequía en el Sector
Ganadero, debido a la muerte de más de 400 mil cabezas de ganado bovino, y que ha
causado pérdidas de más de 3 mil 800 millones de pesos en el sector pecuario; la

10
situación se agrava al considerar que el estado de Chihuahua, otrora productor
importante de carne de bovino, encabezaba los primeros lugares junto con Veracruz y
Jalisco.
De acuerdo con el INEGI, durante el año 2011 se produjeron 698 mil 730 toneladas de
carne en canal de ganado bovino, de las cuales Jalisco generó el 19.2%, Michoacán de
Ocampo, 8.6%; Coahuila de Zaragoza, 6.9%; Guanajuato, 6.8%; Estado de México,
6.3%; Veracruz de Ignacio de la Llave, 6%; Chiapas, 4.1%; Chihuahua, 3.9%; y San
Luis Potosí y Puebla con 3.2% cada una. Estas entidades contribuyeron de manera
conjunta con el 68.2% de la producción nacional de carne de esta especie.
La actividad lechera en el estado de Chihuahua representa también uno de los
principales ejes del desarrollo rural, con cerca de 10 mil ganaderos, al ocupar el tercer
lugar después de Jalisco (17.2) y Coahuila (12.1), con un hato ganadero lechero de 245
mil cabezas con el 9.7 del total nacional, con un valor superior a los 3 mil 500 millones
de pesos y 1.07 millón de toneladas, por arriba del valor de la producción de carne.
En este mismo sentido, César Pacheco, destacó que es necesario tener un mecanismo
para tener las herramientas adecuadas para tener una reserva de forraje, y en caso de
presentarse una sequía como la que azotó la entidad con anterioridad se pueda usar
para alimentar el ganado, mediante la utilización de mecanismos adecuados para dar
solución a las diferencias que siempre surgen en las relaciones comerciales, de acopio
y distribución, donde la organización de productores es pieza clave.
Indicó que la producción es de entre 6 y 7 millones de toneladas al año, de las cuales,
según INEGI, el 30% se va a la cuenca de La Laguna para la producción lechera del
consorcio Lala, “para nosotros es importante que pequeños, medianos y grandes
productores estemos unidos en la misma frecuencia. Chihuahua es el segundo lugar en
producción de alfalfa (después de Guanajuato), motivo por el cual se piden los
mecanismos para tener las herramientas adecuadas para levantar y almacenar el
producto”, concluyó.
Las leguminosas forrajeras tropicales podrían ser alternativas de solución, dado que
tienen alta calidad nutricia y también fijan N al suelo, que, con el tiempo, se vuelve
disponible a las gramíneas asociadas, incrementando el rendimiento forrajero de los
pastizales. Además, las leguminosas asociadas a las gramíneas pueden aumentar la

11
captura de carbono por el pastizal (Castillo et al., 2005). Por lo tanto, estas plantas
pueden contribuir a la disminución del impacto negativo que las industrias pastoriles
tienen en el ambiente.

Cratylia argentea, leguminosa nativa de Brasil, Perú y Bolivia, se adapta bien desde el

nivel del mar hasta los 900 msnm, en lugares con climas cálidos sub húmedos y
húmedos y periodos secos de cinco a seis meses, a suelos ácidos de fertilidad media y
buen drenaje. La accesión CIAT 18516 es la más evaluada y en el municipio de Isla,
Veracruz, se cosechó cada 12 a 14 semanas rindiendo 8 g MS por planta. Crece bien
en la época de sequía, produciendo del 30 % al 50 % del rendimiento forrajero anual.
Especies como Cratylia argentea pueden ser evaluadas bajo pastoreo, asociadas a
gramíneas nativas o introducidas, o como banco de proteína. Sin embargo, su
capacidad para aumentar la producción y productividad animal en las regiones
tropicales debe ser evaluada antes de ofrecerla a los productores.
A continuación, se comparten estudios realizados en el Módulo de Producción de
Vaquillas F1 del CEIEGT FMVZ UNAM que se encuentra en el municipio de Atzalan,
estado de Veracruz. Los promedios de temperatura mínima y máxima y lluvia anual son
20.0 °C, 30.4 °C y 1926 mm, respectivamente. El suelo es arcillo- limoso, ácido (pH 4.7)
y bajo contenido de N total (0.09%).

Producción y calidad de follaje al corte de establecimiento

Cratylia argentea crece abundantemente durante su establecimiento, generalmente de
un año, a finales del cual se puede cosechar forraje de alta calidad para usarlo como
suplemento del ganado. Además, se acumula gran cantidad de tallos no comestibles
que pueden emplearse como combustible en actividades de campo y en los hogares
rurales.

El terreno se preparó de la forma convencional y se sembró a finales del verano. El

marco de siembra fue de 1 m por lado. La primera cosecha se realizó un año después,
cortando los tallos a 70 cm de altura. Los análisis de laboratorio se realizaron en las

12
hojas (H) y tallos comestibles (TC, <3 mm de diámetro), previo secado a 60 °C por 72
horas y molido a un tamaño de 2 m.
Se estudiaron cuatro accesiones CIAT: 18668, 18516, 18676 y 18666. Todas fueron
similares en producción de hojas y tallos comestibles y tallos no comestibles, que
presentaron medias de 2580, 33 y 2444 kg/ha, respectivamente. En contraste, las
proporciones de hojas y tallos no comestibles fueron distintas entre accesiones (Figura
1). La accesión CIAT 18668 mostró la mayor relación comestible/no comestible, sin ser
ésta distinta a CIAT 18516 y 18676, pero si superior a CIAT 18666, que presentó el
menor valor.

2.3 Justificación
En la actualidad muchas empresas o muchos proyectos han salido a luz gracias al
emprendimiento, es por eso que cada vez más hay competencia en lo laboral. Las
empresas productoras de alimento para ganado que en este caso son escasas en el
municipio de Perote Ver, han jugado un rol crucial al desarrollo de la ganadería y eso es
porque ha medida en que los consumidores llegan a tener mayores facilidades en su
entorno para la adquisición de ese bien, incrementando la demanda en sectores del
mercado, llegando a formar parte significativa hasta del presupuesto de los que lo
trabajan, la necesidad de ofertar buenos productos ya que existen muchas
competencias, haciendo cada vez más inevitable un mejor producto, su utilización y
necesidad de que se desea producir en este municipio nos ha llevado a que podemos
ser competentes a hacer el producto y entregar productos que satisfaga en este caso al
consumidor. De esta manera estamos comprometidos y obligados a cumplir con los
estándares más altos de calidad y seguridad y con apego absoluto a las normas
internacionales de producto, en cada uno de sus procesos que pasara el producto es
por eso que se realizara un estudio de mercado para identificar necesidades de
personas que se dedican a ganaderos y apersonas en general para saber cuáles son
sus deseos para poder sacar el producto adecuadamente. Las plantas forrajeras se
consumen cuando llegan la etapa de maduración o poseen la talla y consistencia
requerida para servir de alimentos para el ganado, si se desea conservar se realiza la
recolección de forma manual o mecanizada en el caso del proceso de recolección
mecanizada se utilizan las maquinas segadoras y se convierten en pacas, también se
13
colocan en lomas llamadas silos a los cuales se les añaden aromas y nutrientes
artificiales para mejorar su deglución por los animales y favorecer el proceso de
digestión. Son la parte de la alimentación más importante, tanto en volumen como en
aporte de nutrientes ya que los forrajes son una fuente de fibra, que es uno de los
componentes básicos para que la digestión de los animales marche bien además de
proveer proteína, energía, vitaminas y minerales.

Es por eso que este trabajo se enfocara a ir más allá de las expectativas del cliente de
acuerdo al producto que ofreceremos que es el forraje alimento para ganado que en
este caso primordialmente se enfocara en un solo estilo o tipo de pastura especial para
ganado de borrego ya que solo es un proyecto de inicio antes de meter y otros tipos de
alimentos.

2.4 Objetivo General.

Implementar un sistema para el diagnóstico, identificación de producción, planificación,
seguimiento y prospección forrajera en sistemas ganaderos ovino y bovino de Perote,
Veracruz a distintas temporadas.

2.5 Objetivos específicos

 Desarrollar un sistema de registro histórico y seguimiento de la productividad
forrajera adaptado a condiciones locales y regionales.
 Sembrar una gramínea que produzca alta cantidad de biomasa por unidad de
área.
 Manejar los conceptos de agricultura orgánica y de producción sostenible en el
ciclo fisiológico del cultivo de Maíz.
 Transformar el forraje producido por el cultivo de maíz en un producto con valor
agregado como el Ensilaje, el cual proceda en beneficio de la Nutrición Animal.

14
2.6 Conceptos estratégicos
2.6.1 Misión
Ser una empresa dedicada a la siembra y a la venta de productos forrajeros, en un
marco de seguridad e higiene y buenas prácticas contando con las mejores condiciones
competitivas para nuestros clientes y reconociendo que básicamente nuestro potencial
se sustenta en los valores de responsabilidad, compromiso y honestidad, así como en
nuestro capital generado a través de nuestro esfuerzo.

2.6.2 Visión
Desarrollar puntos de venta más cercanos a nuestros clientes mismos que permitan un
constante contacto con ellos, de tal manera que nos permita un gradual y sostenido
crecimiento tanto de nuestra empresa como a nuestros clientes, buscando siempre su
trascendencia en el ámbito local, regional y nacional.

2.7 Ventajas competitivas y Ventajas Comparativas

2.7.1 Ventajas Competitivas

Factor Proyecto Competencia
Precio $ 43 $ 45
Peso 19 Kg 18 Kg
Calidad Excelente Buena
Tamaño 1 metro 90 cm

2.7.2 Ventajas comparativas

Factor Proyecto Competencia

Sabor Agradable Agradable
Diseño Rectangular Rectangular
Olor Café Claro Café claro

15
2.8 Factores de éxito y riesgo de FODA

FODA
FORTALEZAS DEBILIDADES
Disponibilidad de tierras Alto consumo de agua por
fértiles hectárea
Falta de Capital
Experiencia en la producción
Falta de mantenimiento a
de forraje
canales
Inversión relativamente baja Poca difusión de la actividad
en comparación a otros forrajera

   
OPORTUNIDADES
Demanda superior a la
oferta
Posición estratégica para Creación de industria de Colocar el proyecto en un
la producción de forraje forraje en la región, mediante programa del gobierno estatal y
la disponibilidad de tierras y federal para obtener los
Activación de la economía experiencia, se busca un recursos necesarios para
regional posicionamiento estratégico realizar el forraje
Integración de una
industria de forraje en la
zona geográfica
AMENAZAS Al tener tierras para generar
Con el capital obtenido generar
Devaluación de los precios forraje, y tener lugar de
estanques de almacenamiento
Aumento del valor de la almacenamiento
de agua para los canales de
tierra garantizamos existencia en
riego
temporadas de clima

16
Condiciones climáticas de
estados de sequía y en
temporadas de frio extremo
heladas.

CAPÍTULO III
ESTUDIO DE MERCADO

17
3.1 Segmentación del mercado

Forraje de maíz
Geografía
Ubicación: Municipio de Perote Veracruz (El Llanillo, Rancho Nuevo, Sierra de Agua
Los Pescados, El Escobillo y el Conejo).
Demografía
Ocupación: Crianza de ovinos y bovinos.
Edad: de 30 años en adelante
Ingresos: A partir de dos salarios mínimos.
Psicografía
Necesidad: Alimentos para sus cabezas de ganado ovino y bovino.
Descripción
El producto forraje de maíz va dirigido a empresarios ganaderos de 30 años en
adelante que gane dos salarios en adelante y que tenga necesidad de alimento para su
ganado ovino y bovino en el municipio de Perote Veracruz.

18
3.2 Graficas de pastel de las encuestas

¿Compra forraje de maiz?

Si No

¿Para que tipo de ganado adquiere el forraje

Bovino ovino Otros

19
 ¿Cuántas pacas semales adquiere?

De 1 a 5 De 6 a 10 De 11 en adelante

¿En que precio adquiere las pacas de forraje de maiz?

25 a 35 36 a 45 46 a 55

20
3.2.1 Cálculo de la demanda

Población Población Población Tamaño de Frecuencia de Cantidad

objetivo consumidor adquisitivo producto compra de
demanda
% cantidad % cantidad % tamañ % frecuenci
o a

39678 13.81 2872 13 2872 100% 19Kg 50% 52 18895.500

39678 13.81 2872 13 2872 100% 19Kg 30% 24 5232600

39678 13.81 2872 13 2872 100% 19Kg 20% 12 1744200

total 25872300
toneladas 25872.3

3.3 Cálculo de la oferta

Empresa N. empresas Ventas % Emp.V Producto vendido cant. Ven. en Kg cant. vendida en ton.
pesentacion peso Kg cantidad 98.8
La del puente 1 100% 1 paca 19Kg 52000 988000Kg 98.8
Los dominguez 1 100% 1 paca 19Kg 52000 988000Kg
Total 1086800 Kg 1086.8 Ton.

3.4 Demanda potencial insatisfecha

DI =Demanda−oferta
DI =25872.3−1086.8=24785.5Toneladas

21
3.5 Cálculo de costos fijos

Tabla 1: Costos fijos teléfono.

Nota.
CÁLCULO DE COSTOS FIJOS
CONCEPTO LUGAR COSTO MENSUAL COSTO ANUAL
Teléfono Perote $ 350 $ 4200
Teléfono Altotonga $ 350 $ 4200
Teléfono Las vigas $ 350 $ 4200

Fuente: [CITATION TEL19 \l 2058 ]

CÁLCULO DE COSTOS FIJOS

CONCEPTO LUGAR COSTO MENSUAL COSTO ANUAL
Agua Potable Perote $ 40 $ 480
Agua Potable Altotonga $ 30 $ 360
Agua Potable Las vigas $ 55 $ 660
Tabla 2: Costos fijos de agua potable
Nota. Fuente: [ CITATION Com19 \l 2058 ]
Tabla 3: Costos fijos del Impuesto Predial
Nota:
CÁLCULO DE COSTOS FIJOS
CONCEPTO LUGAR COSTO MENSUAL COSTO ANUAL
Impuesto Predial Perote
Impuesto Predial Altotonga
Impuesto Predial Las vigas
Fuente: [ CITATION HAy19 \l
2058 ].

Tabla 4: Costos fijos del permiso de uso de suelos

Nota:
CÁLCULO DE COSTOS FIJOS
CONCEPTO LUGAR COSTO MENSUAL COSTO ANUAL

Permiso de Uso de Suelo Perote

Permiso de Uso de Suelo Altotonga
Permiso de Uso de Suelo Las vigas
Fuente: [ CITATION HAy19 \l
2058 ].

22
Tabla 5: Costos fijos de permiso de construcción
Nota:
CÁLCULO DE COSTOS FIJOS
CONCEPTO LUGAR COSTO COSTO ANUAL
MENSUAL
Permiso de Construcción Perote
Permiso de Construcción Altotonga
Permiso de Construcción Las vigas

Fuente: [ CITATION HAy19 \l

2058 ].

Tabla 6: Costos fijos del terreno

Nota.
CÁLCULO DE COSTOS FIJOS
CONCEPTO LUGAR COSTO POR M2 COSTO ANUAL
Terreno Perote
Terreno Altotonga
Terreno Las vigas

Fuente: [ CITATION HAy19 \l

2058 ].

Tabla 7: Costos fijos de construcción

Nota.
CÁLCULO DE COSTOS FIJOS
CONCEPTO LUGAR COSTO POR M2 COSTO ANUAL
Construcción Perote
Construcción Altotonga
Construcción Las vigas

Fuente: [ CITATION Juá19 \l

2058 ].

Tabla 8: Costos variables de mano de obra

CÁLCULO DE COSTOS VARIABLES

CONCEPTO LUGAR COSTO POR DÍA COSTO TOTAL
SIEMBRA Y COSECHA
EMPLEADOS
Mano de Obra Perote $ 50.00 $ 300.00
Mano de Obra Altotonga $ 50.00 $ 300.00
Mano de Obra Las vigas $ 50.00 $300.00 23
Nota. Fuente: [ CITATION Sec19 \l 2058 ].

Tabla 9: Costos variables de mano insumos

Nota.
CÁLCULO DE COSTOS VARIABLES
CONCEPTO LUGAR COSTO POR KG. COSTO TOTAL POR
300kg
Perote $ 2.33 $ 700.00
Semilla (45 kg) Altotonga $ 2.33 $ 700.00
Las vigas $ 2.33 $ 700.00
Perote $ 4.16 $ 12 500.00
Fertilizante (35 kg) Altotonga $ 4.16 $ 12500.00
Las vigas $ 4.16 $ 12500.00
Total $ 13200.00

Fuente: [ CITATION Dis19 \l

2058 ].
Tabla 10: Costos variables de transporte
Nota.
CÁLCULO DE COSTOS VARIABLES
CONCEPTO LUGAR COSTO POR 4 TORTON DE 10 TON.
TON.
Transporte (flete) Perote $ 200 $ 500
Transporte (flete) Altotonga $ 500 $ 1250
Transporte (flete) Las vigas $ 500 $ 1250

Fuente: [ CITATION Tra19 \l

2058 ].

Tabla 11: Costos variables de luz comercial

CÁLCULO DE COSTOS FIJOS

CONCEPTO LUGAR COSTO MENSUAL COSTO ANUAL
Luz Comercial Perote $230 $2760
Luz Comercial Altotonga $200 $2400
Luz Comercial Las vigas $180 $2160

24
Nota. Fuente: (Comisión Federal de Electricidad 2019)

Tabla 11: Costos fijos y variables totales

ÁLCULO DE COSTOS FIJOS Y VARIABLES ANUALES
TIPO COSTO PEROTE Altotonga Las vigas
C.F. Luz Comercial $ 2760 $ 2400 $ 2160
F. Agua $ 480 $ 360 $ 660
C.F. Teléfono $ 4200 $ 4200 $ 4200
C.F. Impuesto Predial 0 0 0
C.F. Permiso Uso de Suelo 0 0 0
C.F. Permiso Construcción 0 0 0
Total Servicios $ 7440 $ 6960 $ 7020
C.F. Terreno 0 0 0
C.F. Costo de Construcción 0 0 0
Total Costos Fijos 0 0 0
C.V. Mano de Obra $ 300 $ 300 $ 300
C.V. Insumos $ 13200 $ 13200 $ 13200
C.V. Transporte $ 500 $ 1250 $ 1250
Total Costos Variables $ 14000 $ 14750 $ 14750

3.6 Canales de comunicación

FABRICA

CENTROS DE DISTRIBUCIÓN

RUTAS DE VENTA
25
MAYORISTA MINORISTA

CONSUMIDOR FINAL

26
 CAPITULO IV
ESTUDIO TÉCNICO E INGENIERÍA DEL PROYECTO

27
4.1 Método de puntuación ponderada

En base a los diferentes datos que se tienen en relación a los costos que genera cada
uno de los lugares donde podría establecerse el negocio, vamos a verificar con dos
métodos el primero será por puntuación ponderada y el segundo será por programación
lineal todo esto para identificar en qué lugar se nos es más factible poner la empresa de
forraje donde los costos sean menor y haya mayor de manda del producto.

En el método de puntuación ponderada nos dio como resultado que el lugar más
adecuado en base a la mano de obra que puede haber en el lugar, a los costos de los
insumos y a su disponibilidad, así como centro de consumo, clima que sea en beneficio
y hablando de estímulos fiscales se llegó al resultado que Vigas es el lugar donde se
puede iniciar con el proyecto de forraje.

4.2 Método de programación lineal.

En este método y mediante costos y costos fijos se hará una evaluación con el método
de programación lineal con algunos costos que son obligatorio y que ya están
establecidos se hizo un estudio de los diferentes lugares que es Perote, Altotonga y
Vigas y en base a esos factores hacer un análisis para ver de igual manera cual es
lugar que nos conviene para establecer el negocio. Es por eso que en este caso se

28
determinara cual es el lugar donde los costos ya establecidos son menores, pero al
igual que haya maximización de demanda.

Lugares:

X1= Perote

X2= Altotonga
X3= vigas

Función objetivo: Max Z = 21440 X1 + 21710 X2 + 21770 X3

Restricciones:
1- Luz comercial: 2760 X 1+2400 x 2+ 2160x 3 ≤ 8000
2- Agua potable: 480 X 1 +340 x2 +660 x3 ≤ 1600
3- Teléfono: 4200 X 1 +4200 x 2+ 4200 x3 ≤13600
4- Mano de obra: 300 X 1+300 x 2+ 300x 3 ≤ 1000
5- Transporte: 500 X 1+1250 x 2+1250 x 3 ≤ 3000
6- Insumos 13200 X 1 +13200 x 2+13200 x 3 ≤ 40000

Restricción de no negatividad 1 X 1 +1 x2 +1 x3 ≥ 0

4.2.1 Modelo matemático

29
4.2.2 Método simplex

Como se puede notar en el método simplex el lugar más factible para poner el negocio
es el de Vigas ya que podemos notar con los datos o restricciones de lo que se tiene
que pagar cada año ya sea de luz, agua, teléfono entre otros nos muestra que a pesar
de pagar todo lo debido es la que nos deja mayor ganancia que Perote y Altotonga.

4.2.3 Punto de equilibrio

Formula

CT = CF + CV (VP)

Perote $7,44 $767,007,02

0 $14000 $52000 0
Altotong $6,96 $767,006,96
a 0 $14750 $52000 0
Las $7,02 $728,007,44
vigas 0 $14750 $52000 0

30
4.3 Microlocalización

4.3.1 VIVIENDAS Y SERVICIOS PÚBLICOS.

Cuando hablamos de viviendas ubicadas en el municipio de Las Vigas, tenemos que en
el año 2010 había en el municipio 4,151 viviendas (0.2% del total de viviendas en la
entidad). El tamaño promedio de las viviendas en el municipio fue de 4.3 integrantes,
mientras que en el estado el tamaño promedio fue de 3.8 integrantes.
El porcentaje de individuos que reportó habitar en viviendas con mala calidad de
materiales y espacio insuficiente fue de 33.2% (6,342 personas).

31
4.3.2 SERVICIOS PÚBLICOS
El porcentaje de personas que reportó habitar en viviendas sin disponibilidad de
servicios básicos fue de 56%, lo que significa que las condiciones de vivienda no son
las adecuadas para las personas.
 Las carencias de servicios públicos reportadas en el año 2010 son las siguientes:
Viviendas que no disponen de drenaje (21% del total).
 Viviendas que no disponen de agua entubada de la red pública (20.5%).
 Viviendas con un solo cuarto (9.3%).
 Viviendas con piso de tierra (7.4%).
 Viviendas sin ningún bien (3.6%).
 Viviendas que no disponen de energía eléctrica (2.2%).

4.3.3 TRANSPORTE
La movilidad urbana es un factor determinante tanto para la productividad económica
del municipio como para la calidad de vida de sus habitantes y el acceso a servicios
básicos de salud y educación. Se consideran dos aspectos fundamentales para la
movilidad urbana. Uno son las vías de comunicación (carreteras, caminos, calles, etc.) y
otro son los vehículos (camiones, automóviles, motocicletas, etc.).

32
 4.3.4
LA
NFRAESTRUCTURA
Con la que se vio beneficiado el municipio de Las Vigas en el año 2014 en cuanto a red
carretera, se muestra en la tabla 3.26 que a continuación se detalla.

33
34
4.3.5 TERRENOS CON MATERIALES DE CONSTRUCCIÓN

35
4.3.6 Características del sector salud

4.3.7 Urbanización

36
4.4 Macro localización

4.4.1 Agricultura y ganadería

4.4.2 Población

37
4.4.3 Tasa de crecimiento

4.4.4 Habitantes por localidad

4.4.5 Empleo

38
4.5 Calculo de la materia prima
M.P CANTIDAD COSTO POR N. unidades Cantidad Costo total
UNIDAD UNIDAD producidas total en
anualmente unidades
Maíz .500Kg $1.165 57.158 28579 Kg $66,509.07

Fertilizante .500Kg $2.86 57.158 28578 Kg $163,471.58

Total $229,980.95

4.6 Maquinaria para la producción del forraje de maíz

Tractor

Arado Reversible Hidráulico 3

Discos Implemento

Sembradora de maíz

Rastra de picos

39
 Fumigadora para tractor

Remolque para carga

Camioneta 3 toneladas

Empacadora

4.6.1 Maquinaria y herramienta de trabajo

40
Maquinaria Características Tamaño físico Cantidad
Tractor 3 toneladas 4x2 m 2

Arado rever. 3 discos o.5 toneladas 3x1.5m 2

Sembradora de maíz 0.5 toneladas 5x1.5m 2

Rastra de picos 0.3 toneladas 1x5m 2

Fumigadora 0.5 toneladas 12x2m 2

Remolque 1 toneladas 10x4m 2

Camioneta 3 ton. 1 toneladas 6x3m 1
4.7
Empacadora 0.5 toneladas 7x2m 2
Total precio $1962556

Descripción del proceso

 SE BARBECHA LA TIERRA
 SE TRAE LA SEMILLA
 SE SIEMBRA
 PASAR EL RASTRILLO
 DESPUES DE TRES SEMANAS QUE CREZCA LA MILPA
 SE FERTILIZA O SE LE AGREGA ABONO
 DESPUES DE CUATRO SEMANAS
 SE FUMIGA
 SE ESPERA A QUE CREZCA BIEN Y SE DESARROLLE LA
MAZORCA

41
 SE DEJA SECAR LA MILPA
 SE CIEGA
 SE HACE MOGOTES
 SE ESPERA TRES SEMANAS PARA QUE SE SIGA SECANDO
 SE PISHCA LA MAZORCA
 SE DISPERSA LA MILPA PARA QUE SE SIGA SECANDO UN
POCO MAS
 SE EMPACA
 SE TRANSPORTA HACIA LA BODEGA
 Y ESTA LISTA PARA DISTRIBUIR.

42
 4.7.1 Descripción del proceso por bloques

SE SE PASAR EL DESPUES DE TRES

SE TRAE
INICIO BARBECHA SIEMBRA RASTRILLO SEMANAS QUE
LA
LA TIERRA CREZCA LA MILPA
SEMILLA

SE ESPERA A QUE CREZCA DESPUES SE FERTILIZA O

SE DEJA
BIEN Y SE DESARROLLE LA SE FUMIGA DE CUATRO SE LE AGREGA
SECAR LA
MAZORCA SEMANAS ABONO
MILPA

SE PISHCA SE DISPERSA LA MILPA

SE SE HACE SE ESPERA TRES PARA QUE SE SIGA
SEMANAS PARA QUE LA
CIEGA MOGOTES SECANDO UN POCO MAS
SE SIGA SECANDO MAZORCA

ESTA LISTA SE
SE
FIN PARA TRANSPORTA SE LLEVA A LA
EMPACA
DISTRIBUIR. HACIA LA EMPACADORA
BODEGA
46
4.7.2 Diagrama de flujo del proceso

Inicio del Proceso

Barbecho

Traslado de semilla

Siembra

Inspección y pasar el rastrillo

Crecimiento de la milpa en 3 semanas

Inspección y Agregar abono

Espera de 4 semanas

Fumigación

Crecimiento de milpa y desarrollo de la

mazorca y dejar que se seque.

Segar y hacer mogotes

47
Espera de 3 semanas para que seque

48
 Pishca la mazorca y sacar la
semilla para la siguiente siembra

Se dispersa la milpa

Dejar secar 1 semana

Se lleva la empacadora

Empacar milpa

Trasladar las pacas

Almacenaje

Comercialización y fin del

proceso

49
4.7.3 Cronograma analítico

49
4.8 Calculo de la mano de obra

50
N. ACTIVIDAD TIEMPO DE TIEMPO DE EQUIPO Y FRECUENCIA TIEMPO MANO REALIZAR
OPERACION OPERACIÓN CAPACIDAD POR DIA TOTAL DE OTRA
EN DIAS POR DIA OBRA ACTIVIDAD

1 BARBERCHAR 6 días 9 horas Tractor y 1 54 1 no

LA TIERRA arado de 3 horas
discos
2 TRASPORTE DE 1 4 horas Camioneta y 1 (44%) 2 no
LA SEMILLA 2 toneladas
4 horas

3 SIEMBRA 4 días 9 horas Sembradora, 1 36 1 no

media horas
tonelada
4 PASAR EL 5 días 9 horas Tractor y 1 45 1 no
RATRILLO arado de 3 horas
discos

5 ESPERAR 3
SEMANAS
PARA QUE
CREZCA LA
MILPA
6 FERTILIZAR O 2 días 9 horas Manual y 3 1 18 5 no
AGREGAR toneladas de horas
ABONO abono

7 ESPERAR 4
SEMANAS
8 FUMIGACION 3 días 9 horas Fumigadora 1 27 2 no
para tractor, horas
1000 litros

9 ESPERAR QUE
CREZCA BIEN Y
SE
DESARROLLE
LA MAZORCA
10 DEJAR SECAR 51
LA MILPA

11 SE CIEGA 2 días 9 horas Manual 1 18 6 no

4.9 Determinación de las áreas de trabajo
DETERMINACIÒN DE LAS ÀREAS DE
TRABAJO
ÀREAS BASE DE CÀLCULO M2
Base de piso firme con material
de concreto a una superficie
plana de 15 m2 de largo por
Patio de recepción
30m2 de ancho con resistencia 450m2
de material
de 4 tn del tractor, 1 tn de
remolque, 10 tn de forraje y 2 tn
de maíz.
Abarca una superficie de 3.5m2
de largo más 3.5m2 de ancho
denominando una superficie de
Bascula romana 12.25m2
1.5 m2 de la báscula y 2m de
movilidad alrededor de la
bascula
Almacén de maíz con una
superficie de 10m de largo con
1m de ancho para estibar el
maíz en una estiba de 10 bultos
generando un peso de media
tonelada y un espacio de 2m2
para movilidad de los
Almacén de materias
trabajadores y para almacenar 120m2
primas
el forraje se requiere de una
estiba de 30 pacas con un peso
de media tonelada y 700 kilos
más una superficie que abarca
de 10m de largo por 10 m de
ancho y más dos metros de
movilidad alrededor de la estiba

54
4.10 Control y pruebas de calidad

PRUEBAS DE CONTROL DE CALIDAD

TIPO DE PRUEBA EQUIPO REQUERIDO FRECUENCIA DE LA PRUEBA

Agroquímicos: verifica
que fertilizante se debe
Manual Una vez cada seis meses
agregar a la siembra en
un determinado periodo.

Bascula romana y
Verificación del peso
bascula digital de Una vez por siembra o cosecha
correcto
plancha

56
 CAPÍTULO V
ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL, SOCIAL Y ECONÓMICO

57
5.1 Impacto ambiental

ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL

FACTORES CALIFICACIÓN DEL ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL DE SAGARPA
MEDI
  NULA BAJA A ALTA MUY ALTA INADMISIBLE TOTAL
CONTAMINACIÓN AUDITIVA   8         8
CONTAMINACIÓN OLFATIVA 10           10
CONTAMINACIÓN VISUAL   8         8
CONTAMINACIÓN DE GASES   8         8
CONTAMINACIÓN DE AGUA   8         8
SUMINISTRO DE AGUA       4     4
CONTAMINACIÓN DE FLORA Y FAUNA   8         8
PUNTUACIÓN TOTAL 10 40 0 4 0 0 54

NIVELES CALIFICACIÓN
NULA 10
BAJA 8
MEDIA 6
ALTA 4
MUY ALTA 2
INADMISIBLE 0

MÁXIMA CALIFICACIÓN: 70    
CALIFICACIÓN = (PUNTUACIÓN TOTAL/MÁXIMA CALIFICACIÓN) X 100

58
 ESTUDIO DE IMPACTO ECONÓMICO
FACTORES CALIFICACIÓN
BIE
  EXCELENTE MUY BIEN N REGULAR ACEPTABLE INADMISIBLE TOTAL
NÚMERO DE EMPLEOS       7     7
NIVEL DE SUELDOS     8       8
DERRAMA ECONÓMICA         6   6
CRECIMIENTO ECONÓMICO         6   6
INCENTIVOS FISCALES       7     7
              0
              0
PUNTUACIÓN TOTAL 0 0 8 14 12 0 34

NIVELES CALIFICACIÓN
EXCELENTE 10
MUY BIEN 9
BIEN 8
REGULAR 7
ACEPTABLE 6
INADMISIBLE 0

MÁXIMA CALIFICACIÓN: 50    
CALIFICACIÓN = (PUNTUACIÓN TOTAL/MÁXIMA CALIFICACIÓN) X 100

59
 ESTUDIO DE IMPACTO SOCIAL
FACTORES CALIFICACIÓN
  EXCELENTE MUY BIEN BIEN REGULAR ACEPTABLE INADMISIBLE TOTAL
BIENESTAR SOCIAL       7     7
ESTABILIDAD FAMILIAR             0
INSEGURIDAD       7     7
DELINCUENCIA       7     7
        7     7
              0
              0
PUNTUACIÓN TOTAL 0 0 0 28 0 0 28

NIVELES CALIFICACIÓN
EXCELENTE 10
MUY BIEN 9
BIEN 8
REGULAR 7
ACEPTABLE 6
INADMISIBLE 0

MÁXIMA CALIFICACIÓN: 40    
CALIFICACIÓN = (PUNTUACIÓN TOTAL/MÁXIMA CALIFICACIÓN) X 100

60
5.2 Diagrama de hilos

61
5.3 Distribución de planta

62
5.4 Diagrama de Lay-Out

63
64
65
5.5 Corrida Financiera
COSTO DE MATERIA PRIMA
Materia Prima Consumo Costo Consumo Costo Total
  Diario (kgs) Pesos/Kg Annual Anual

Maíz 50 $ 3.50 15,000 $ 52,500.00

Fertilizante 60 $ 8.00 18,000 $ 144,000.00

Total $ 196,500.00
COSTO DE ENVASES Y EMBALAJES
Envase/Envalaje Cantidad _+ 3% Costo por Consumo Costo Total
  Diaria (uds.) Merma Unidad Anual Anual
Alambre 1 1 $ 300.00 309 $ 92,700.00
    0 $ 0.46 - $ -
    0 $ 1.20 - $ -
    0 $ 2.40 - $ -
Total 309 $ 92,700.00

OTROS MATERIALES
Concepto Consumo Consumo Costo Costo
  Mensual Anual Unitario $ Anual $
  0 0.00 $ - $ -
Guantes 10 120 $ 11.00 $ 1,320.00
Total $ 1,320.00

66
 CONSUMO DE ENERGÍA ELÉCTRICA
HP del Consumo Total
Equipo Unidades Número de motor Consumo Total horas/día consumo
kw/h/moto
    motores.   r kw/h/motor   kw-h/día
Bomba de agua 2 1 0.5 0.5 0.5 8 4
Alumbrado       9 9 8 72
Total 76

Consumo diario total X días del

Consumo Anual: año   76 300 22800 Kw/h
Se considera un % adicional de imprevistos: 5%  
Consumo Total: 105% 22800 23940 Kw/h
Carga Total por Hora: 9.98  
Demanda Concentrada= 70% de la carga total
= 70% de la carga total 6.98  
Cargo por mantenim. = 25% adicional sobre la carga total 125%  
Cargo alumbrado pub.= 6% adicional sobre la carga total 106%  
Carga Total Neta = Consumo total X Cargo por mantenim.X Cargo alumb. Pub. 31720.50  
Costo = $0.953 kw/h  
Horas por año: 8 h/día X 300 días/año = 2400 horas  
8 300  
Costo Anual = Demanda Concentrada X horas por año X Costo por kw $15,970.37      

67
 CONSUMO DE AGUA
CONCEPTO NUM.TRABAJADORES LITROS TOTAL-LITROS
        0
        0
Riego de áreas
verdes     2 150 300
Agua disponible para el personal   15 150 2250
        0
Consumo diario total       2550
Más Imprevistos: 5%         2677.5
Consumo Anual = 8715 L/día X 300
días/año       803250
$12.35 costo por metro cúbico     803
Costo total Anual:         $9,920
           
COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA
Personal Plazas/turno turnos/día Sueld.Mens. Sueld.Anual Sueld.Tot.Anua
$ $ $
Obrero 10 1 2,400.00 28,800.00 288,000.00
$ $ $
Almacenista 1 1 2,300.00 27,600.00 27,600.00
$
        Subtotal 315,600.00
$
        Prestac.35% -
$
        Total 315,600.00

68
 COSTO DE MANO DE OBRA INDIRECTA
Personal Sueldo Mensual Sueldo Anual
Gerente de $ $
Producción 6,000.00 72,000.00
$ $
  - -
Técnico de $ $
Mantenim. 3,500.00 42,000.00
$
  Subtotal 114,000.00
  Prestac.35%  
$
  Total 114,000.00

COMBUSTIBLES
Equipo Tipo de combustib. Consumo Lt/h No. Horas/día Cons.Lt/día Precio/Lt Consu.Lt/Año Costo Anual $
Tractor Diesel 5 8 40 $ 21.14 1200 $ 25,368.00
Camioneta Gasolina 3 2 6 $ 19.55 1800 $ 35,190.00
            Total $ 60,558.00

69
 MANTENIMIENTO DE EQUIPO DE PRODUCCIÓN
Equipo Precio Adquisición. Costo % Costo Anual
Empacadora $ 450,000.00 4% $ 18,000.00
Fumigadora $ 310,000.00 4% $ 12,400.00
Sembradora $ 399,400.00 4% $ 15,976.00
Tractor $ 600,000.00 4% $ 24,000.00
Arado $
reversible $ 111,148.00 4% 4,445.92
    4% $ -
$
Camioneta $ 80,000.00 4% 3,200.00
       
Total $ 1,950,548.00 4% $ 78,021.92

COSTO DE CONTROL DE CALIDAD

Prueba Costo semanal Costo Mensual Costo Anual
$
Agroquimicos $ 41.66 $ 166.64 1,999.68
  $ - $ - $ -
$
Total $ 41.66 $ 166.64 1,999.68

70
 DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN DE ACTIVO FIJO Y DIFERIDO
Concepto Valor % 1 2 3 4 5 Valor Salv.
Equipo de Producción $ 2,183,018.00 8% $174,641.44 $174,641.44 $174,641.44 $174,641.44 $174,641.44 $1,309,810.80
20
Equipo de Transporte $ - % $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
10
Equipo de Oficina $ 4,400.00 % $440.00 $440.00 $440.00 $440.00 $440.00 $2,200.00
25
Equipo de Cómputo $ 24,000.00 % $6,000.00 $6,000.00 $6,000.00 $6,000.00 $0.00 $0.00
Obra Civil $ - 5% $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
10
Inversión Diferida $ 186,976.53 % $18,697.65 $18,697.65 $18,697.65 $18,697.65 $18,697.65 $93,488.27
Total     $199,779.09 $199,779.09 $199,779.09 $199,779.09 $193,779.09 $1,405,499.07

PRESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCIÓN

Tipo de
Concepto Costo Total Anual Costo
$
Materia Prima 196,500.00 CV
$
Envases y embalajes 92,700.00 CV
Otros Materiales $ 1,320.00 CV
$
Energía eléctrica 15,970.37 CF
Agua $ 9,920.14 CF
$
Combustible 60,558.00 CV
$
Mano de obra directa 315,600.00 CF
$
Mano de obra indirecta 114,000.00 CV

71
 $
Mantenimiento 78,021.92 CF
Control de calidad $ 1,999.68 CF
$
Depreciación 199,779.09 CF
Total $ 1,086,369.20  

TIPOS DE COSTOS DE PRODUCCIÓN

Concepto Costo
$
Costo Variable 465,078.00
$
Costo Fijo 621,291.20
Total $ 1,086,369.20

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN (SUELDOS)

Sueldo
Concepto No.Personal sueldo mensual Anual
$ $
Gerente General 1 12,000.00 144,000.00
    $ - $ -
    $ - $ -
$ $
Vigilancia 1 2,000.00 24,000.00
$ $
Contabilidad Interna 1 3,000.00 36,000.00
$
    Subtotal 204,000.00
  Prestación 35%  
$
    Total 204,000.00

72
 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN (OFICINA ADMINISTRATIVA)
Sueldo
Concepto No.de Eventos. Gasto mensual Anual
$ $
Gastos de Oficina 1 1,200.00 14,400.00
       
       
$
    Total 14,400.00
Gastos de Oficina: papelería, lápices, plumas, facturas, café, teléfono,
mensajería y otros.      

PRESUP. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

Concepto Costo Total Anual
$
Sueldos de personal 204,000.00
$
Gastos de Oficina 14,400.00
Comida para $
empleados -
   
   
$
Total 218,400.00

73
 CÁLCULO DE LA COMISIÓN PERSONAL DE VENTAS
   
$
Precio del venta del producto al consumidor:   43.00
$
Precio de Venta de la empresa es menos un 25%   43.00
debido a que hay un intermediario que gana este  
25%.        
   
Comisión
No.uds. Vendidas anual Comisión/uv Precio/unid. anual Puesto
$ $
52,000 0.5% 43.00 11,180.00 Gerente Ventas
$
      - Vendedores
$
      11,180.00 Total

GASTOS DE VENTA (SUELDO DEL PERSONAL)

Sueldo/año
Personal No. Personal Sueldo/mes Sueldo/mes/T Sueldo/año Com./año T.
$ $ $ $ $
Gerente de Ventas 1 2,000.00 2,000.00 24,000.00 11,180.00 35,180.00
$ $ $ $ $
Vendedores 1 1,750.00 1,750.00 21,000.00 - 21,000.00
$ $ $ $
      - - - -
$ $ $
      Subtotal: 45,000.00 11,180.00 56,180.00
Más $ $
    Prestac. 35%   - -

74
 $ $ $
      Total: 45,000.00 11,180.00 56,180.00

PRESUP. GASTOS DE VENTA

Concepto Costo/año
$
Sueldos del Personal 45,000.00
$
Comisión por ventas 11,180.00
$
Gastos de Oficina 1,200.00
$
Publicidad 10,000.00
$
Mantenim. Vehículos -
$
Total 67,380.00

PRODUCCIÓN ANUAL EN UNIDADES: FORRAJE

Unidades: 52,000  
$
Precio/Ud: 43.00  
$
Ingreso anual: 2,236,000.00      

CLASIFICACIÓN DE COSTOS PROYECCIÓN DE LOS COSTOS A 5 AÑOS

Concepto Costos 1 2 3 4 5
$ $ $ $ $ $
Ingresos 2,236,000.00 2,325,440.00 2,418,457.60 2,515,195.90 2,615,803.74 2,720,435.89

75
Costos $ $ $ $ $ $
Variables 465,078.00 483,681.12 503,028.36 523,149.50 544,075.48 565,838.50
$ $ $ $ $ $
Costos Fijos 907,071.20 943,354.05 981,088.21 1,020,331.74 1,061,145.01 1,103,590.81
$ $ $ $ $ $
Costos Totales 1,372,149.20 1,427,035.17 1,484,116.58 1,543,481.24 1,605,220.49 1,669,429.31

% Prom.inflación para los próximos 5 años

4%      
Base de Cálculo
1.04  

COSTO TOTAL DE OPERACIÓN

Concepto Costo/año
$
Costo de Producción 1,086,369.20
$
Costo de Administración 218,400.00
$
Costo de Ventas 67,380.00
$
Total 1,372,149.20
Costo unitario $
Prod./500g 26.39

unidades
producidas/año 52000

ACTIVO FIJO DE PRODUCCIÓN

Cantidad Equipo Precio/Unid Costo Fletes y seguros Costo Total Puesto
      Total 5% en planta.

76
 2 Empacadoras $ 225,000.00 $ 450,000.00 22,500.00 $ 472,500.00
2 Fumigadora $ 155,000.00 $ 310,000.00 - $ 310,000.00
2 Sembradoras $ 199,700.00 $ 399,400.00 19,970.00 $ 419,370.00
2 Tractor $ 300,000.00 $ 600,000.00 30,000.00 $ 630,000.00
2 Arado Reversible $ 55,574.00 $ 111,148.00   $ 111,148.00
2 Remolque $ 80,000.00 $ 160,000.00   $ 160,000.00
1 Camioneta $ 80,000.00 $ 80,000.00 - $ 80,000.00
        Total $ 2,183,018.00

ACTIVO FIJO DE OFICINAS Y VENTAS

Cantidad Concepto Precio/ud. Costo total Total Equipo oficina
2 Computadoras $ 8,000.00 $ 16,000.00 $ 4,400.00
1 Impresoras $ 8,000.00 $ 8,000.00
2 Escritorio Secretarial $ 1,500.00 $ 3,000.00 Total Equipo cómputo
2 Silla Secretarial $ 700.00 $ 1,400.00 $ 24,000.00
Total $ 28,400.00
TERRENO Y OBRA CIVIL

Superficie Característica  
  Ancho  
  Largo  
0 m2 para la planta  
  Costo por m2  
$
- Costo del terreno  
   
Distribuc. Planta baja  
125 m2 para almacenes  

77
 189 m2 para jardines  
20 m2 para caldera  
200 m2 para estacionamiento  
216 m2 para producción  
750 m2 para planta baja  
   
Distribuc. Planta alta  
175 m2 para para oficinas y sanitarios (planta alta)
     

Construcción de concreto  
125 m2 para almacenes  
175 m2 para para oficinas y sanitarios  
300 m2 totales a construir con concreto  
  Costo por m2  
$
- Costo total de construcción de concreto
   
Construcción con techo de lamina bardeada con ladrillo y concreto  
180 m2 para producción  
20 m2 para caldera  
36 m2 caseta de vigilancia  
236 m2 totales a construir con techo de lamina

78
  Costo por m2  
$
- Costo total de la construcción con techo y lámina
$
- Costo total de la obra civil    
$
- Costo total del terreno y obra civil  

INVERSIÓN EN ACTIVO DIFERIDO

Ley
Concepto Concepto del monto Monto hacendaria Total
$ $
Planeación e Intergración Inversión total 2,211,418.00 3.00% 66,342.54
$ $
Ingeniería del proyecto Activos de Producción 2,183,018.00 3.50% 76,405.63
$ $
Supervisión Inversión total 2,211,418.00 1.50% 33,171.27
Administración del $ $
proyecto Inversión total 2,211,418.00 0.50% 11,057.09
$
      Total 186,976.53

INVERSIÓN TOTAL EN ACTIVO FIJO Y DIFERIDO

Concepto Costo
$
Equipo de producción 2,183,018.00

79
 $
Equipo de oficina y ventas 28,400.00
$
Terreno y Obra civil -
$
Activo Diferido 186,976.53
$
Subtotal 2,398,394.53
$
+ 5% de imprevistos 119,919.73
$
Total 2,518,314.26

DETERMINACIÓN DE LA TREMA
% Trema
Factor % Trema Mínimo Máximo
Premio al riesgo 6% 6%

Costo Porc. Prom. Bancario 6% 6%

Costo Interm. Bancaria 6% 12%

Total 18% 24%

DETERMINACIÓN DEL CAPITAL DE TRABAJO

Valores e Inversiones
$
Gastos de Venta 67,380.00  

Días al año 300  

Días por crédito a clientes 45  

80
 $
Disponible en bancos 10,107.00  
     

Costo de inventario de materias primas

Concepto Consumo annual Unidad/medida Costo anual Costo días/cred

15,0 $ $
Maíz 00 kg. 52,500.00 5,250.00
18,0 $ $
Fertilizante 00 kg. 144,000.00 14,400.00
3 $ $
Alambre 09 ud. 92,700.00 9,270.00
$
      Total 28,920.00

300 días al año

30 días para cred./clientes
30 días para cred./clientes

CUENTAS POR COBRAR

Costo total de $
operación 1,372,149.20
Meses del año 12
$
Crédito de un mes 114,345.77

TOTAL DE INVERSIÓN: $

81
 2,398,394.53

VALOR DEL ACTIVO CIRCULANTE

Concepto Costo
$
Valores e Inversiones 10,107.00
$
Inventarios 28,920.00
$
Cuentas por cobrar 114,345.77
$
Total 153,372.77

FÓRMULA DE LA ANUALIDAD
   
i¿ = $ 1.4
A= P X ¿   50,000.00 7
3.3
    2
Donde:    
$ 0.4
P= Préstamo = 50,000.00 4
i= Tasa de interés anual  
$
n=número de años = 22,119.86  
     
PLANTEAMIENTO  
$
P= 50,000.00  
i= 0.34  
n= 5  
b= 1  

82
 ¿ i)=
  1.34        

TABLA DE AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA

Saldo de
Año Interés Anualidad Pago Capital deuda
$
0       50,000.00
$ $ $
1 17,000.00 $ 22,119.86 5,119.86 44,880.14
$ $ $
2 15,259.25 $ 22,119.86 6,860.62 38,019.52
$ $ $
3 12,926.64 $ 22,119.86 9,193.23 28,826.29
$ $ $
4 9,800.94 $ 22,119.86 12,318.93 16,507.36
$ $ $
5 5,612.50 $ 22,119.86 16,507.36 -

$ $ $
Total 60,599.32   50,000.00 110,599.32

Calculo de Tabla de amortización

Sistema Tradicional Refaccionario

Mont
o $ 50,000.00
Plazo 48 meses
Gracia 0

83
Tasa 34%

Pago Saldo Capital Interes Total

$ $ $
1 $ 50,000.00 1,041.67 1,416.67 2,458.33
$ $ $
2 $ 48,958.33 1,041.67 1,387.15 2,428.82
$ $ $
3 $ 47,916.67 1,041.67 1,357.64 2,399.31
$ $ $
4 $ 46,875.00 1,041.67 1,328.13 2,369.79
$ $ $
5 $ 45,833.33 1,041.67 1,298.61 2,340.28
$ $ $
6 $ 44,791.67 1,041.67 1,269.10 2,310.76
$ $ $
7 $ 43,750.00 1,041.67 1,239.58 2,281.25
$ $ $
8 $ 42,708.33 1,041.67 1,210.07 2,251.74
$ $ $
9 $ 41,666.67 1,041.67 1,180.56 2,222.22
$ $ $
10 $ 40,625.00 1,041.67 1,151.04 2,192.71
$ $ $
11 $ 39,583.33 1,041.67 1,121.53 2,163.19
$ $ $
12 $ 38,541.67 1,041.67 1,092.01 2,133.68
$ $ $
13 $ 37,500.00 1,041.67 1,062.50 2,104.17
$ $ $
14 $ 36,458.33 1,041.67 1,032.99 2,074.65
$ $ $
15 $ 35,416.67 1,041.67 1,003.47 2,045.14

84
 $ $ $
16 $ 34,375.00 1,041.67 973.96 2,015.63
$ $ $
17 $ 33,333.33 1,041.67 944.44 1,986.11
$ $ $
18 $ 32,291.67 1,041.67 914.93 1,956.60
$ $ $
19 $ 31,250.00 1,041.67 885.42 1,927.08
$ $ $
20 $ 30,208.33 1,041.67 855.90 1,897.57
$ $ $
21 $ 29,166.67 1,041.67 826.39 1,868.06
$ $ $
22 $ 28,125.00 1,041.67 796.88 1,838.54
$ $ $
23 $ 27,083.33 1,041.67 767.36 1,809.03
$ $ $
24 $ 26,041.67 1,041.67 737.85 1,779.51
$ $ $
25 $ 25,000.00 1,041.67 708.33 1,750.00
$ $ $
26 $ 23,958.33 1,041.67 678.82 1,720.49
$ $ $
27 $ 22,916.67 1,041.67 649.31 1,690.97
$ $ $
28 $ 21,875.00 1,041.67 619.79 1,661.46
$ $ $
29 $ 20,833.33 1,041.67 590.28 1,631.94
$ $ $
30 $ 19,791.67 1,041.67 560.76 1,602.43
$ $ $
31 $ 18,750.00 1,041.67 531.25 1,572.92
$ $ $
32 $ 17,708.33 1,041.67 501.74 1,543.40

85
 $ $ $
33 $ 16,666.67 1,041.67 472.22 1,513.89
$ $ $
34 $ 15,625.00 1,041.67 442.71 1,484.38
$ $ $
35 $ 14,583.33 1,041.67 413.19 1,454.86
$ $ $
36 $ 13,541.67 1,041.67 383.68 1,425.35
$ $ $
37 $ 12,500.00 1,041.67 354.17 1,395.83
$ $ $
38 $ 11,458.33 1,041.67 324.65 1,366.32
$ $ $
39 $ 10,416.67 1,041.67 295.14 1,336.81
$ $ $
40 $ 9,375.00 1,041.67 265.63 1,307.29
$ $ $
41 $ 8,333.33 1,041.67 236.11 1,277.78
$ $ $
42 $ 7,291.67 1,041.67 206.60 1,248.26
$ $ $
43 $ 6,250.00 1,041.67 177.08 1,218.75
$ $ $
44 $ 5,208.33 1,041.67 147.57 1,189.24
$ $ $
45 $ 4,166.67 1,041.67 118.06 1,159.72
$ $ $
46 $ 3,125.00 1,041.67 88.54 1,130.21
$ $ $
47 $ 2,083.33 1,041.67 59.03 1,100.69
$ $ $
48 $ 1,041.67 1,041.67 29.51 1,071.18
$ $ $
50,000.00 34,708.33 84,708.33

86
 Capital Interes Total
$ $ $
AÑO 1 12,500.00 15,052.08 27,552.08
$ $ $
AÑO 2 12,500.00 10,802.08 23,302.08
$ $ $
AÑO 3 12,500.00 6,552.08 19,052.08
$ $ $
AÑO 4 12,500.00 2,302.08 14,802.08

$ $ $
50,000.00 34,708.33 84,708.33

BALANCE GENERAL
ACTIVO  
Circulante Importe
Valores e Inversiones $ 10,107.00
Inventarios $ 28,920.00

87
Cuentas por cobrar $ 114,345.77
Subtotal $ 153,372.77
Fijo  
Equipo de Producción $ 2,183,018.00
Equipo de Oficinas y Ventas $ 28,400.00
Terreno y Obra Civil $ -
Subtotal $ 2,211,418.00
Diferido  
Planeación e Integración $ 66,342.54
Ingeniería del Proyecto $ 76,405.63
Supervisión $ 33,171.27
Administración del Proyecto $ 11,057.09
Subtotal $ 186,976.53
Total Activo $ 2,551,767.30
PASIVO  
Circulante  
Sueldos, Proveedores, impuestos $ 76,686.38
Fijo  
Préstamo a 5 años $ 50,000.00
Total Pasivo $ 126,686.38
CAPITAL  
Capital Social $ 2,425,080.91
Total Pasivo más capital $ 2,551,767.30

ESTADO DE RESULTADOS CON INFLACIÓN, FINANCIAMIENTO Y PRODUCCIÓN CONTINUA

Año 0 1 2 3 4 5

Producción en unidades 52,000 52,000 52,000 52,000 52,000 52,000

$ $ $ $ $ $
.+ Ingreso 2,236,000.00 2,325,440.00 2,418,457.60 2,515,195.90 2,615,803.74 2,720,435.89
.-Costo de Producción $ $ $ $ $ $

88
 1,086,369.20 1,129,823.97 1,175,016.93 1,222,017.61 1,270,898.31 1,321,734.25
$ $ $ $ $ $
.-Costo de Administración 218,400.00 227,136.00 236,221.44 245,670.30 255,497.11 265,716.99
$ $ $ $ $ $
.-Costo de Ventas 67,380.00 70,075.20 72,878.21 75,793.34 78,825.07 81,978.07
$ $ $ $ $ $
.-Costo Finaciero - 17,000.00 15,259.25 12,926.64 9,800.94 5,612.50
$ $ $ $ $ $
.=Utilidad antes de impuestos 863,850.80 881,404.83 919,081.77 958,788.03 1,000,782.31 1,045,394.07
$ $ $ $ $ $
.-Impuestos (30% ISR y 10% PTU) 345,540.32 352,561.93 367,632.71 383,515.21 400,312.92 418,157.63
$ $ $ $ $ $
.=Utilidad después de impuestos 518,310.48 528,842.90 551,449.06 575,272.82 600,469.39 627,236.44
$ $ $ $ $ $
.+Depreciación 199,779.09 207,770.26 216,081.07 224,724.31 233,713.28 243,061.81
$ $ $ $ $ $
.-Pago de capital - 5,119.86 6,860.62 9,193.23 12,318.93 16,507.36
$ $ $ $ $ $
.-Inversiones 2,398,394.53 - - - - -
-$ $ $ $ $ $
.=FNE 1,680,304.96 731,493.29 760,669.51 790,803.90 821,863.74 853,790.90
$ $ $ $ $ $
Punto de Equilibrio 1,145,285.46 1,191,096.88 1,238,740.75 1,288,290.38 1,339,822.00 1,393,414.88
$
Razón Circulante 2.00          
$
Prueba Ácida 1.62          
$
Tasa de deuda 0.02          
Núm. de veces que se gana el $
interés 50.85          

Relación Beneficio-Costo 1.30 1.29 1.30 1.30 1.30 1.30

Base para el cálculo del VPN -$ $ $ $ $ $

89
 2,398,394.53 731,493.29 760,669.51 790,803.90 821,863.74 2,259,289.96
Valor Presente Neto $660,588.34
Tasa Interna de Retorno 28%

Promedio Inflación a 5
años.  
4% 1.04

Trema: 18%
Base/Cálculo 1.18

Impuestos 40%

Recuperació
n de la
    Inversión Base Factor
1.18 trema
Flujo de
Periodos Efectivo Fac. Dscto Val. Presente Rec. Inversión 12 meses
-$
0       2,398,394.53 365 días
$ $ -$
1 731,493.29 0.8475 619,909.57 1,778,484.96 30 días
$ $ -$
2 760,669.51 0.7182 546,301.00 1,232,183.96
$ $ -$
3 790,803.90 0.6086 481,307.67 750,876.30
$ $ -$
4 821,863.74 0.5158 423,908.17 326,968.12
$ $ $
5 853,790.90 0.4371 373,199.87 46,231.75

Base de Cálculo
Periodos Fact. Expon. Factor 1.18
1 1.18 0.8475

90
2 1.39 0.7182 Periodo de Recuperación
3 1.64 0.6086 Años Meses Días
4 1.94 0.5158 4 -10.51  
5 2.29 0.4371 4 10 15

91