FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: 2016
RUC: 20324896257
RAZÓN SOCIAL: LAS MAREAS S.A.C.

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

NÚMERO FECHA DE
GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
CORRELATIVO OPERACIÓN
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER T.C.

12/31/2015 ASIENTO DE APERTURA 10.1 CAJA S/. 2,000.00

12/31/2015 ASIENTO DE APERTURA 10.41 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/. 7,000.00
12/31/2015 ASIENTO DE APERTURA 12.12 FACTURAS POR COBRAR S/. 1,000.00
12/31/2015 ASIENTO DE APERTURA 16.11 PRÉSTAMOS A TERCEROS S/. 2,000.00
12/31/2015 ASIENTO DE APERTURA 33.3 MAQUINARIAS S/. 5,000.00
12/31/2015 ASIENTO DE APERTURA 40.11 TRIBUTOS POR PAGAR S/. 1,000.00
12/31/2015 ASIENTO DE APERTURA 42.12 FACTURAS POR PAGAR S/. 4,000.00
12/31/2015 ASIENTO DE APERTURA 45.11 PRÉSTAMOS POR PAGAR S/. 2,000.00
12/31/2015 ASIENTO DE APERTURA 50.1 CAPITAL SOCIAL S/. 10,000.00

1 1/8/2016 COMPRA DE MERCADERIA 60.11 MERCADERIAS MANUFACTURADAS S/. 15,000.00 3.22

1 1/8/2016 COMPRA DE MERCADERIA 40.11 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS S/. 2,700.00
1 1/8/2016 COMPRA DE MERCADERIA 42.12 FACTURAS POR PAGAR S/. 17,700.00
2 1/8/2016 PAGAMOS AL CONTADO 42.12 FACTURAS, BOL Y OTROS COMP. POR PAGAR S/. 8,000.00
1 1/8/2016 PAGAMOS AL CONTADO 10.1 CAJA S/. 8,000.00
1 1/8/2016 SALDO EN LETRA 42.12 FACTURAS, BOL Y OTROS COMP. POR PAGAR S/. 9,700.00
1 1/8/2016 SALDO EN LETRA 42.31 LETRAS POR PAGAR S/. 9,700.00
1 1/8/2016 INGRESO A ALMACEN 20.11 MERCADERIAS MANUFACTURADAS- COSTO S/. 15,000.00
1 1/8/2016 INGRESO A ALMACEN 61.11 MERCADERIAS MANUFACTURADAS S/. 15,000.00

2 1/13/2016 POR LOS SERVICIOS DE LUZ 63.61 ENERGÍA ELÉCTRICA S/. 200.00
2 1/13/2016 POR LOS SERVICIOS DE LUZ 40.11 IGV-CUENTA PROPIA S/. 36.00
2 1/13/2016 POR LOS SERVICIOS DE LUZ 42.12 FACTURAS POR PAGAR S/. 236.00
2 1/13/2016 ASIENTO DE DESTINO 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. S/. 200.00
2 1/13/2016 ASIENTO DE DESTINO 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS S/. 200.00
2 1/13/2016 POR EL PAGO DE LUZ 42.12 FACTURAS POR PAGAR S/. 236.00
2 1/13/2016 POR EL PAGO DE LUZ 10.41 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/. 236.00

3 1/16/2016 COMPRA DE SUMINISTROS 60.32 SUMINISTROS S/. 500.00

3 1/16/2016 COMPRA DE SUMINISTROS 40.11 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS S/. 90.00
3 1/16/2016 COMPRA DE SUMINISTROS 42.12 FACTURAS POR PAGAR S/. 590.00 3.22
3 1/16/2016 PAGO DE SUMINISTROS 42.12 FACTURAS POR PAGAR S/. 590.00
3 1/16/2016 PAGO DE SUMINISTROS 10.41 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S/. 590.00
3 1/16/2016 CONSUMO DE SUMINISTROS 25.2 SUMINISTROS S/. 500.00
3 1/16/2016 CONSUMO DE SUMINISTROS 61.32 SUMINISTROS S/. 500.00
3 1/16/2016 POR EL DESTINO DEL CONSUMO DE SUMINISTROS 90.31 COSTOS DE PRODUCCIÓN SUMINISTROS S/. 500.00
3 1/16/2016 POR EL DESTINO DEL CONSUMO DE SUMINISTROS 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS S/. 500.00

4 1/20/2016 PRÉSTAMO OBTENIDO DE LA ENTIDAD BANCARIA BANCO LATINO 10.41 VEHÍCULOS MOTORIZADOS S/. 3,000.00
4 1/20/2016 PRÉSTAMO OBTENIDO DE LA ENTIDAD BANCARIA BANCO LATINO 37.31 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS S/. 50.00
4 1/20/2016 PRÉSTAMO OBTENIDO DE LA ENTIDAD BANCARIA BANCO LATINO 45.51 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO S/. 3,050.00 3.22

7 1/30/2016 ASIENTO DE VENTA 12.12 EMITIDAS EN CARTERA S/. 18,172.00

7 1/30/2016 ASIENTO DE VENTA 40.11 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS S/. 2,772.00
7 1/30/2016 ASIENTO DE VENTA 70.2 PRODUCTOS TERMINADOS S/. 15,400.00 3.22
7 1/30/2016 COBRO AL CONTADO 10.1 CAJA S/. 18,172.00
7 1/30/2016 COBRO AL CONTADO 12.12 EMITIDAS EN CARTERA S/. 18,172.00

8 1/30/2016 COSTO DE LA MERCADERIA VENDIDA 69.21 PRODUCTOS TERMINADOS S/. 7,343.00

8 1/30/2016 COSTO DE LA MERCADERIA VENDIDA 21.11 PRODUCTOS TERMINADOS S/. 7,343.00

9 1/30/2016 ASIENTO DE DEPRECIACION MENSUAL 68.222 MAQUINARIA Y EQUIPO DE EXPLOTACIÓN S/. 41.67
9 1/30/2016 ASIENTO DE DEPRECIACION MENSUAL 39.33 MAQUINARIA Y EQUIPO DE EXPLOTACIÓN S/. 41.67
9 1/30/2016 POR EL DESTINO DE LA DEPRECIACIÓN 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS S/. 41.67
9 1/30/2016 POR EL DESTINO DE LA DEPRECIACIÓN 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS S/. 41.67
TOTALES S/. 117,072.34 S/. 117,072.34