Administración del capital de trabajo y manejo de

la tesorería
Hector Silva
27-01-2020
FINANZAS ESTRATÉGICAS
TAREA SEMANA 2

NOMBRE: Administración del capital de trabajo y manejo de la tesorería.

RECURSOS NECESARIOS PARA REALIZAR LA TAREA:

1. Contenidos de la semana 2.

INSTRUCCIONES:

1. Leer el nombre de la tarea.

2. Leer contenidos de la semana 2.
3. Revisar el material complementario disponible en recursos adicionales.
4. Las respuestas a las preguntas de la tarea deben ser una elaboración propia. Usted se
apoyará en los contenidos de la semana y también puede hacerlo con otros textos, pero
siempre debe identificar los autores y citar las fuentes. Recuerde agregar la bibliografía al
final del control en formato APA. Cuide su redacción y ortografía. Puede consultar en el
Foro Novedades el documento de Normas APA.

DESARROLLO DE LA TAREA:

Instrucciones:
1. Escoja una empresa de la industria del retail (Paris, Falabella, etc.) y su correspondiente
Balance General de dos años consecutivos. Por ejemplo, Balance general de “Paris” del año
2015 y Balance general de “Paris” del año 2016.
2. Realice lo mismo de la instrucción anterior con una empresa de la industria de las
telecomunicaciones.
3. Calcule el capital de trabajo y el efectivo para “Paris” para el año 2015 y 2016 y
compárelos. Desarrolle el mismo ejercicio para la empresa de telecomunicaciones.
Además, realice un análisis comparativo del efectivo que posee cada una de las empresas.
4. Extraiga dos conclusiones o recomendaciones generales de su trabajo. Una de ellas
respecto de una empresa y la segunda conclusión general respecto de la comparación
entre ambas.
5. ¿Cuál empresa cree usted que tiene menor flotación (en tiempo y dinero)? ¿Por qué
motivo? (a lo menos uno).
Desarrollo:

capital de trabajo falabella

2017 2016
CAPITAL DE TRABAJO falabella consolidado 1.376.541.777 960.661.714 415.880.063
ACTIVO CORRIENTE (del giro) 3.686.358.030 3.417.359.008 268.999.022
PASIVO CORRIENTE (del giro) 2.309.816.253 2.456.697.294 -146.881.041

Flujo Efectivo Falabella Consolidado 2017 2016

Se tiene un capital de trabajo positivo en falabella, lo que implica más activos
262.931.480 que pasivos,
374.673.107 con
-111.741.627
una liquidez mayor a uno, con un activo circulante formado por el tipo de empresa
mayormente por inventarios

Flujo Efectivo Falabella Consolidado 2017 2016

262.931.480 374.673.107 -111.741.627

la variación es negativa ya que el 2017 disminuye el flujo de efectivo por depósitos y fondos
administrados por terceros a 90 dias
INDICADORES DE EVALUACIÓN PUNTAJE

 Comprende el trabajo del departamento de tesorería. 3

 Distingue las diferentes demoras en el manejo del efectivo y sus 3
consecuencias.
 Identifica la diferencia entre efectivo y capital de trabajo 3
 Puntaje total 9

Esta actividad debe ser desarrollada en la plantilla establecida por IACC para la entrega de la
tarea de la semana, disponible para ser descargada desde la plataforma del curso junto a estas
instrucciones.

Envíe el documento creado con su nombre y apellido (nombre_apellido tarea2).

CANTIDAD MÍNIMA DE PALABRAS: 1000

CANTIDAD MÁXIMA DE PALABRAS: 1500