Sistema de Gestión

de la Calidad

Regional: Boyacá Centro de formación: Centro de Gestión

Administrativa y Fortalecimiento Empresarial.
Fecha de aplicación :

Programa de Formación Titulada: Contabilidad y Finanzas

Resultado de Aprendizaje: Identificar las políticas y procedimientos de control
interno de la organización para evaluación de la gestión
Evidencia: Toma de cuestionarios para determinar el control interno una vez
realizada la auditoria administrativa, financiera y operativa de las empresas creadas
como proyecto formativo.
Criterios de evaluación: Reportar las inconsistencias y riesgos de la organización
según los hallazgos de auditoría. Evaluar la consistencia de papeles de trabajo con
los programas de auditoría. Evaluar de manera integral las debilidades e
inconsistencias del control interno.
Nombre del Aprendiz (grupo): No. de Ficha:

Nombre del Instructor: ANA LICED COY GRANADOS

Acta de Estructuración de la Auditoría

Ciudad, Fecha

Se verifica el quorum y se procede a dar inicio a la reunió n.

Asistentes: Director(a) General de _____________________, Coordinador(a)

Administrativo(a) _____________________ y el Representante Legal de _____________________.

El grupo de auditoría _____________________ presenta su portafolio de servicios de

auditoría de los Estados Financieros junto con el cronograma y presupuesto detallado
de la misma. Se proponen _____________________ actividades agrupadas en cuatro (4)
etapas: Inicio de la auditoría, Programació n de la auditoría, Desarrollo de actividades
e Informe final de auditoría.

En su propuesta, postulan al Señ or ______________________________________________ como

Auditor Líder, por su amplio conocimiento en el tema de los sistemas de informació n
contable. Como Auditores Senior, participará n los siguientes:
______________________________________________, ______________________________________________,
______________________________________________ y ______________________________________________.
Todos debidamente registrados, habilitados y capacitados para realizar el plan de
auditoría.

El monto de la inversió n final propuesta en el plan de auditoría asciende a

______________________________________________, cubriendo el pago total de: honorarios,
transportes, viá ticos, impuestos, retenciones, gastos de administració n e imprevistos.

Director(a) General y Coordinador(a) Administrativo(a) de _____________________

proponen dos pagos iguales, uno al inicio de la auditoría y otro en el momento de
entrega del informe final, que será n consignados a la cuenta corriente de
_____________________; el representante de esta ú ltima acepta los términos y acuerda
iniciar la auditoría el día ______ del mes de __________ del ______.
Sistema de Gestión
de la Calidad

Estando todos de acuerdo se concluye la reunió n.

Elaboró : Á rea jurídica

Aprobó : Director(a) General

…………………… ………………...EXITOS……………………………………..

EVALUACION

Valoración: Aprobó _________ No Aprobó __________

Recomendaciones:

Firma Aprendiz (s):

Firma Instructor (a):