Beruflich Dokumente
Kultur Dokumente
Résultats
Communication financière
Le conseil d’administration de Delattre Levivier Maroc s’est réuni le 24 mars 2017 sous la présidence de
M. Jean-Claude BOUVEUR pour examiner l’activité et arrêter les comptes au 31 décembre 2016.
Il en ressort ce qui suit :
UN CARNET DE COMMANDES EN TRÈS FORTE AUGMENTATION À 2.463.060 KDH, UN CHIFFRE D’AFFAIRES REPORTÉ SUR 2017
ET SUIVANTS DE 1.811.000 KDH, SOIT L’ÉQUIVALENT DE DEUX EXERCICES COMPLETS D’ACTIVITÉS DÉJÀ COUVERTS.
CARNET DE COMMANDES
CARNET REPORTÉ (en KDH) Le carnet de commandes au 31 décembre 2016 s’élève à 2.463.060 KDH, avec une prise de commandes pour
DLM Maroc, durant le seul exercice 2016, de plus de 1.265.617 KDH, du fait de l’important effort
commercial réalisé et de la pertinence du plan stratégique adopté. La prise de commandes consolidée
du Groupe s’élève, elle, à 1.479.000 KDH, soit une hausse de plus de 100 % par rapport à 2015.
1.811.000 CHIFFRE D’AFFAIRES REPORTÉ
+ 57,8 % Le chiffre d’affaires reporté sur 2017 et les exercices suivants s’élève à 1.811.000 KDH, soit 57,8 % de plus
qu’en 2015, ce qui équivaut au produit de deux exercices complets.
CHIFFRE D’AFFAIRES
RÉSULTAT NET PART Malgré une conjoncture difficile et le report de consolidation du plus clair du chiffre d’affaires réalisé,
DU GROUPE (RNPG) (en KDH) le Groupe DLM a converti sa performance commerciale durant l’année 2016 à hauteur de 637.517 KDH,
contre 1.037.027 KDH en 2015. Une baisse imputable au changement des méthodes comptables, passant
de l’achèvement à l’avancement.
Le Chiffre d’Affaires, comptes sociaux s’élève à 521 325 KDH, contre 757 382 KDH en 2015.
11.746 La Production est en hausse de 4.6 % à 597 991 KDH contre 571 631 KDH en 2015.
MARGE OPÉRATIONNELLE
Elle ressort à + 8.86 % contre + 7.1 % en 2015.
637.527
Le résultat financier est en amélioration à - 29.853 KDH contre - 34.017 KDH en 2015. Les charges
d’intérêts, elles, ont diminué de - 4.571 KDH dans l’exercice, malgré un contexte ardu.
– 38 % Le Groupe DLM s’est engagé, durant l’exercice 2016, dans un nombre important de projets pour le compte
de ses clients, dont la facturation ne sera effectuée qu’au cours de l’exercice 2017. Cela se traduit par un
poste client au passif important, en hausse de 128.000 KDH, auquel s’ajoute un stock important de travaux
en cours de contrat à l’achèvement.
FINANCEMENT PERMANENT
Brevets, marques, droits, et valeurs similaires 3 278 602,76 2 375 485,51 903 117,25 539 119,30 Ecart de réevaluation
Fonds commercial 532 000,00 532 000,00 532 000,00 Réserve légale 9 213 178,52 8 548 502,48
ACTIF IMMOBILISE
PASSIF CIRCULANT
Produits intermédiaires, et produits résiduels
Clients créditeurs, avances et acomptes 555 699 004,51 427 494 157,15
Produits finis
677 138 423,73 11 045 081,95 666 093 341,78 629 985 104,06 Personnel 258 819,58 440 279,05
CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G)
Fournis. débiteurs, avances et acomptes Organismes sociaux 7 399 753,50 10 842 117,82
Clients et comptes rattachés 624 729 886,81 11 045 081,95 613 684 804,86 574 800 005,83 Etat 92 221 850,73 92 333 293,03
Personnel 2 425 799,39 2 425 799,39 3 724 567,31 Comptes d'associés 7 366 119,49 3 689 642,25
Etat 37 058 488,30 37 058 488,30 40 473 813,14 Autres créanciers 953 332,53 1 349 835,88
Comptes d'associés 4 627 645,00 4 627 645,00 1 237 085,00 Comptes de régularisation-passif 5 731 382,62 6 397 717,75
Autres débiteurs 7 088 350,42 7 088 350,42 9 544 960,50 AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G) 505 795,70 180 961,57
Comptes de régularis. Actif 1 208 253,81 1 208 253,81 204 672,28 ECARTS DE CONVERSION - PASSIF 627 828,19 231 475,88
TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (H) (elements circulants) (H)
TOTAL (F+G+H) 921 489 638,43 790 916 188,94
ECARTS DE CONVERSION - ACTIF (I) 505 795,57 505 795,57 180 961,57 TRESORERIE
(Elements circulants) TRESORERIE - PASSIF
TRESORERIE
TRESORERIE
Autres produits d’exploitation 232 022,99 232 022,99 814 680,83 5 . Immobilisations produites par l'entreprise
Reprises d'exploitation & transfert de charges 166 595,31 III - CONSOMMATION DE L'EXERCICE : ( 6+7 ) 377 562 052,35 353 748 216,40
TOTAL I 597 759 269,39 232 022,99 597 991 292,38 571 630 616,23 6 . Achats consommés de matières et fournitures 195 485 224,60 176 076 923,48
II - CHARGES D’EXPLOITATION 7 . Autres charges externes 182 076 827,75 177 671 292,92
Achats revendus(2) marchandises IV = VALEURS AJOUTEE ( I+II+III ) 220 197 217,04 216 901 123,69
Achats consommmés(2) de matières et fournitures 195 485 224,60 195 485 224,60 176 076 923,48 8 + Subvention d'exploitation
Autres charges externes 182 076 827,75 182 076 827,75 177 671 292,92 V 9 - Impots et taxes 4 544 472,99 891 521,28
Impots & taxes 4 544 472,99 4 544 472,99 891 521,28 10 - Charges de personnel 147 112 559,89 139 396 193,36
Charges de personnel 147 112 559,89 147 112 559,89 139 396 193,36 = EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION ( EBE ) 68 540 184,16 76 613 409,05
Autres charges d'exploitation 500 000,00 500 000,00 500 000,00 = OU INSUFFISANCE BRUTE D'EXPLOITATION ( IDE )
Dotation d'exploitation 22 098 627,27 22 098 627,27 23 318 391,51 11 + Autres produits d'exploitation 232 022,99 814 680,83
TOTAL II 551 817 712,50 551 817 712,50 517 854 322,55 12 - Autres charges d'exploitation 500 000,00 500 000,00
RESULTAT D'EXPLOITATION ( I - II ) 46 173 579,88 53 776 293,68 13 + Reprises d'exploitation : transferts de charges 166 595,31
IV - PRODUITS FINANCIERS 14 - Dotation d'exploitation 22 098 627,27 23 318 391,51
Produits des titres de participation et autres titres immobilisés BE 1 062 075,00 VI = RESULTAT D'EXPLOITATION ( + ou - ) 46 173 579,88 53 776 293,68
Gains de change 442 819,59 442 819,59 1 853 027,16 VII ± RESULTAT FINANCIER -29 853 509,96 34 017 130,39
Interets & autres produits financ. 120 800,00 120 800,00 VIII = RESULTAT COURANT ( + ou - ) 16 320 069,92 19 759 163,29
Reprises financ. ; transf. de Charges 180 961,57 180 961,57 1 707 349,20 ± RESULTAT NON COURANT 858 198,86 754 037,47
TOTAL IV 744 581,16 744 581,16 4 622 451,36 15 - Impôts sur les résultats 5 635 258,00 5 711 605,00
V - CHARGES FINANCIERES X = RESULTAT NET DE L' EXERCICE ( + ou - ) 11 543 010,78 13 293 520,82
Charges d’intérêts 29 182 090,37 29 182 090,37 33 752 648,61
FINANCIER
Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions -00 -00 8 - Produits des cessions d'immobilis 1 116 050,00 343 200,00
TOTAL IX 257 851,14 -00 257 851,14 1 646 096,60 9 + valeurs nettes d'amort. des imm. cédés 105 040,43
X - RESULTAT NON COURANT ( VIII - IX ) 858 198,86 -754 037,47 I CAPACITES D'AUTOFINANCEMENT ( C.A.F. ) 32 630 628,48 36 268 712,33
10 - Distributions des bénéfices 6 875 000,00 6 250 000,00
XI - RESULTAT AVANT IMPOTS ( VII + X ) 17 178 268,78 19 005 125,82 II AUTOFINANCEMENT 25 755 628,48 30 018 712,33
DOTATIONS REPRISES
TABLEAU DES PROVISIONS MONTANT DÉBUT MONTANT FIN
D’EXERCICE D’EXERCICE
NATURE D'exploitation Financières Non courantes D'exploitation Financières Non courantes
DE L'ACTIF CIRCULANTS 666 093 341,78 45 878 323,01 620 215 018,77 0,00 1 287 885,76 41 909 794,30 8 102 021,89 1 656 771,00
Fournisseurs débiteurs,avances et acomptes
Clients et comptes rattachés 613 684 804,86 45 878 323,01 567 806 481,85 1 287 885,76 2 473 226,13 1 656 771,00
Personnel 2 425 799,39 2 425 799,39
État 37 058 488,30 37 058 488,30 37 058 488,30
Comptes d'associés 4 627 645,00 4 627 645,00 4 627 645,00
Autres débiteurs 7 088 350,42 7 088 350,42 4 851 306,00 1 001 150,76
Comptes de régularisation - Actif 1 208 253,81 1 208 253,81
B8 : TABLEAU DES SÛRETÉS RÉELLES DONNÉES REÇUES B9 : ENGAGEMENTS FINANCIERS REÇUS OU DONNÉS HORS OPÉRATIONS CRÉDIT-BAIL
Valeur nette de la MONTANTS EXERCICE
TIERS CRÉDITEURS OU Montant couvert Nature Date et lieu Objet ENGAGEMENTS DONNES MONTANTS EXERCICE
sureté donnée à la date PRÉCÉDENT
TIERS DÉBITEURS par la sûretés (1) d’inscription (2) et (3)
de clôture
Cautions et marchés
Engagements en matière de pensions de
Sûretés données 30 000 000,00 Hypotheque 27/06/12 BANQUES retraites et obligations similaires 732 637 130,28 464 102 419,36
30 000 000,00 Hypotheque 01/01/16 BANQUES Autres engagements donnés
Sûretés données
60 000 000,00 Autres 31/12/16 TOTAL (1) 732 637 130,28 464 102 419,36
Sûretés données
ENGAGEMENTS REÇUS NÉANT
Sûretés reçues
SITUATION PASSIF
Fournis. débiteurs, avances et acomptes 3 646 184 8 924 630 Dettes de financement 188 703 295 131 457 971
Provisions durables pour risques et charges 3 084 671 2 092 108
Clients et comptes rattachés 690 997 514 653 709 064 Badwill net -
Personnel 2 698 974 4 091 534 Autres fonds propres -
Total Financement Permanent 458 063 143 393 534 328
Impôts différés actifs 2 246 753 2 750 917 Dettes du passif circulant 881 759 235
Etat 43 392 722 47 457 288,58 Fournisseurs et comptes rattachés 281 707 277 283 140 032
Clients créditeurs ,avances et acomptes 580 969 116 447 012 854
Autres débiteurs 17 785 451 14 083 068 Personnel 1 850 200 1 522 359
Total Actif circulant 1 559 909 175 1 430 100 280 Organismes sociaux 9 105 108 11 209 214
Etat créditeur 105 047 411 104 098 550
Trésorerie - Actif 41 135 614 31 623 768 Autres créditeurs 37 246 950 34 776 227
Total Trésorerie Actif 41 135 614 31 623 768 Autres provisions pour risques et charges -
Total Passif circulant 1 015 926 063 881 759 235
Total Actif 1 907 987 870 1 792 778 351 Trésorerie passif 433 998 664 517 484 788
TRESORERIE - PASSIF 433 998 664 517 484 788
Total Passif 1 907 987 870 1 792 778 351
Exercice du 01.01.2016 au 31.12.2016
Exercice du 01.01.2016 au 31.12.2016
COMPTES DE PRODUITS ET CHARGES CONSOLIDÉS 2016 2015
TABLEAUX DES FLUX DE TRÉSORERIE CONSOLIDÉS 2016 2015
Chiffres d'affaires 637 516 815 1 036 027 569 RÉSULTAT DE L'ENSEMBLE CONSOLIDE 12 395 118 13 108 795
Variation des stocks de produits 99 114 570 -291 141 879 Dotations d'exploitation 37 315 835 46 626 464
Immob. prod. Par l'entreprise pour elle-même - Résultat de cession des immobilisations corporelles -1 011 000 -329 165
Impôts différés 55 213 -1 371 586
Autres produits d'exploitation 1 888 136 971 198
Autres retraitements -569 584 -
Reprises d'exploitation & transfert de charges 302 055 4 232 868 Marge brute d'autofinancement 35 790 464 44 925 713
PRODUITS D'EXPLOITATION 738 821 576 750 089 755 Dividendes reçus des mises en équivalence -
Achats revendus de marchandises - Variation du besoin en fonds de roulement 4 357 933 -210 079 438
Flux net de trésorerie d'exploitation 52 543 515 -152 044 930
Achats consommmés de matières et fournitures 257 273 942 275 213 590
Acquisition d'immobilisations corporelles et incorporelles -16 772 665 -10 020 721
Autres charges externes 201 481 768 193 960 194
Acquisition d'immobilisations financières -1 534 448 -6 108 393
Impots & taxes 6 000 791 2 461 076 Cession d'immobilisations corporelles et incorporelles 1 116 050 422 734
Charges de personnel 180 689 303 165 041 664 Cession d'immobilisations financières 19 000 1 940 320
TABLEAU DE VARIATION DES Prime d'émission, Résultat net de Total des capitaux Intérêts minoritaires Résultat net des Total intérêts Capitaux propres de
Capital social Réserves consolidées
CAPITAUX PROPRES (part du groupe) de fusion, d'apport l'exercice (PG) propres - Part Groupe ( hors résultat ) minoritaires minoritaires l'ensemble consolidé
Capitaux propres au 31 12 2014 125 000 000 16 125 000 81 030 802 13 927 966 236 083 767 14 293 156 3 920 945 18 214 101 254 297 868
Résultat de l'exercice 11 001 841 11 001 841 2 106 955 2 106 955 13 108 796
Affectation résultat de l'exercice 2014 13 927 966 -13 927 966 - 3 920 945 -3 920 945 - -
Distribution de dividendes -6 250 000 -6 250 000 - -6 250 000
Variation du taux de change -55 899 -55 899 -55 899
Variation de périmètre -940 593 -940 593 -940 593
Autres variations -175 923 -175 923 - -175 923
Capitaux propres au 31 12 2015 125 000 000 16 125 000 88 476 945 11 001 841 240 603 786 17 273 508 2 106 955 19 380 463 259 984 249
Résultat de l'exercice 11 745 939 11 745 939 649 179 649 179 12 395 118
Affectation résultat de l'exercice 2014 11 001 841 -11 001 841 - 2 106 955 -2 106 955 - -
Distribution de dividendes -6 875 000 -6 875 000 - -6 875 000
Variation du taux de change -
Variation de périmètre -
Autres variations 428 866 428 866 341 944 341 944 770 810
Capitaux propres au 31-12-2016 125 000 000 16 125 000 93 032 652 11 745 939 245 903 591 19 722 407 649 179 20 371 586 266 275 177
IMMOBILISATIONS CORPORELLES IMMOBILISATIONS HORS CELLES EN CB TRÉSORERIE DLM GEMA DLMS LEMCO DGM TMM EMPI TOTAL
PASSIF
NATURE 31/12/2015 Acquisition Var périmètre dotations 31/12/2016
Crédits d'escompte - - - 2 181 170,33 - 1 289 204,41 3 470 374,74
IMMOBILISATIONS CORPORELLES BRUTES 428 949 966,14 14 778 481,21 -663 540,09 - 443 064 907,26
Crédits de trésorerie, 172 922 065,75 12 807 017,54 - 2468134,33 - 188 197 217,62
Terrains 10 000 682 10 000 682
Banques (soldes créditeurs) 225 028 724,10 10 715 977,93 - 6 586 369,87 - 242 331 071,90
Constructions 279 465 429 288 961 -606 000 279 148 390
Installations techniques, matériel et outillage 119 936 670 8 385 976 128 322 646 TOTAL 397 950 789,85 23 522 995,47 - 2 468 134,33 8 767 540,20 - 1 289 204,41 433 998 664,26
IMMOBILISATIONS
DLM GEMA LEMCO DLMS DGM TMM EMPI TOTAL
FINANCIÈRES CHARGES DLM GEMA DLMS LEMCO DGM TMM EMPI TOTAL
Autres charges externes 170 418 227,61 14 394 624,12 3 439 228,44 4 044 826,67 8 647 100,12 349 747,71 188 012,90 201 481 767,57
IMPÔTS DIFFÉRÉS Impôts et taxes 4 544 472,99 991 900,33 50 157,47 375 818,86 37 619,59 807,00 15,00 6 000 791,24
ACTIFS Charges de personnel 147 112 559,89 18 034 981,23 3 390 756,49 2 609 998,51 8 604 002,02 937 005,08 180 689 303,22
DLM GEMA DLMS DGM lemco TMM EMPI TOTAL Autres charges
500 000,00 138 519,65 638 519,65
d'exploitation
2 244 953,15 1 312,00 488,32 2 246 753,47 Dotation d'exploitation 31 631 283,00 3 380 707,32 174 470,93 2 031 306,67 85 743,31 7 338,75 4 984,76 37 315 834,74
Total Charges
539 627 487,87 89 930 825,76 7 916 634,00 23 199 199,04 18 467 168,94 1 388 749,04 2 870 093,62 683 400 158,27
d'exploitation
Fournis. Débiteurs-AVANCES ET TOTAL Charges financières 32 550 161,46 1 416 828,89 25 921,90 118 467,84 629 123,46 29,38 21 695,37 34 762 228,30
3 239 718,88 3 775,86 317 549,46 35 670,80 49 468,95 3 646 183,95
ACOMPTES
Clients et comptes rattachés 611 211 578,73 40 805 429,65 7 749 147,56 8 129 800,28 20 876 118,76 749 954,00 1 475 484,57 690 997 513,55 RESULTAT FINANCIER -31 409 227,99 -1 399 241,36 -25 921,90 -118 467,84 -628 937,18 -29,38 -17 785,38 -33 599 611,03
Personnel 2 425 799,39 141 523,77 5 385,96 5 175,44 119 939,35 1 150,58 2 698 974,49
DETTES DE FINANCEMENT DLM - Mère GEMA DLMS LEMCO DGM TMM EMPI TOTAL
Fournisseurs et comptes rattachés 240 678 546,24 26 686 221,21 836 096,24 3 534 069,36 7 485 790,46 851 994,60 1 634 558,46 281 707 276,57 DLMS -591 899,30 -305 231,00
Clients créditeurs, avances 555 699 004,51 7 954 193,05 2 872 608,61 3 939 350,11 10 503 960,21 580 969 116,49 DGM -178 680,00 101 955,00
Personnel 258 819,58 399 288,67 495 909,77 207 702,65 470 601,31 17 878,40 1 850 200,38
TMM -26 873,94 -6 874,00
Organismes sociaux 7 399 753,50 1 195 258,89 43 854,30 308 865,30 157 376,36 9 105 108,35
GEMA -511 866,23 61 447,00
Etat 92 221 850,73 6 644 896,63 956 724,91 65 649,72 4 095 078,64 424 872,06 638 338,49 105 047 411,18
Comptes courants d'associés 7 366 119,49 13 418 940,74 - 1 353 839,53 70 616,00 22 209 515,76 LEMCO -262 487,21 -14 341,00
Autres créditeurs 953 332,53 804 315,49 6 888 688,51 274 007,21 199 942,51 9 120 286,25 EMPI -141 060,00