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L’ environnement du C ash M anagement  | 35

▬ La facturation

Pour réaliser ces opérations, les banques correspondantes appliquent des frais
dits « frais de correspondants ». Ce point est important car il peut avoir des
conséquences tant sur le coût de l’opération, bien sûr, que sur les rapprochements
d’écritures bancaires (on ne cherchera pas le même montant sur sa ligne de compte
selon la façon dont le paiement est facturé). Souvent peu clairs pour les clients, ces
frais sont parfois complexes à évaluer a priori et varient selon la devise, la banque
correspondante et le circuit de paiement.

Il existe donc trois principes de facturation selon que les frais sont pris en charge par
l’émetteur du virement, par le bénéficiaire ou partagés : notons que c’est l’émetteur
du paiement qui choisit quel mode est appliqué (en le mentionnant dans son fichier
à l’endroit spécifié).
● OUR : l’ensemble des frais est à la charge de l’émetteur, le bénéficiaire recevra le
nominal attendu ;
● BEN  : le bénéficiaire paye l’ensemble des frais de correspondant et recevra le
nominal moins l’ensemble des frais ;
● SHA : les frais sont partagés, chacun paie les frais dus à sa banque.

À noter que, dans le cadre de la Directive sur les Services de Paiement et donc depuis
novembre 2009, seule l’option SHA est possible entre ressortissants de la zone SEPA,
et les frais ne peuvent pas être déduits du montant du paiement mais sont facturés à
part pour une meilleure lisibilité et transparence de la facturation bancaire.

▬ Un modèle sous pression

Le modèle du correspondent banking est sous pression pour deux raisons

principales :
● Les risques et contrôles associés impliquent des coûts croissants.
● Plusieurs modèles alternatifs concurrents basés sur des FinTech ou des
réseaux internes à des banques se développent avec une offre de services
potentiellement bien plus efficiente.

SWIFT a ainsi lancé l’initiative SWIFT gpi ‒  pour Global Payment Initiative  ‒ avec
pour ambition de significativement améliorer l’expérience autour des paiements
internationaux tout en s’efforçant d’utiliser au mieux l’infrastructure existante de
manière à minimiser les investissements requis mais afin, également, de sécuriser
une date de mise en service rapide.

SWIFT gpi vise à apporter des solutions aux limitations actuelles de la correspondance
bancaire :
● Rapidité d’exécution  : tandis qu’un paiement international peut nécessiter
plusieurs jours avant d’être exécuté, SWIFT gpi vise à mettre en place des
règles d’exécution à J entre les banques adhérentes.
● Traçabilité : l’émetteur d’un transfert international a bien peu de visibilité sur
la mise à disposition effective des fonds sur le compte du bénéficiaire et peut