AUDITORIA DE TECNOLOGÍA DE INFORMACIÓN FINANCIERA

SECCIÓN : 359-B
Rafael Roldán Contreras V-16.113.204

ANÁLISIS FINANCIERO DE LA C.A RON SANTA TERESA Y FILIALES

BALANCE GENERAL

ACTIVOS 2008
Efectivo y equivalente de efectivo 15,019,485.00
Depósito a plazo restringido 989,000.00
Cuentas por cobrar – NETO 80,984,389.00
Inventarios – NETO 83,526,160.00
Gastos pagados por anticipado 459,338.00
Impuestos sobre la renta diferidos 4,776,556.00
Total Activo Circulante 185,754,928.00
Propiedades, planta y equipos – NETO 123,198,247.00
Exceso del costo sobre el valor neto en libros de inversiones en 0.00
Impuesto sobre la renta diferido 753,144.00
Otros activos – NETO 1,425,100.00
Total Activo no Circulante 125,376,491.00
Total Activos 311,131,419.00

PASIVOS 2008
Obligaciones financieras 25,464,815.00
Cuentas por pagar 40,982,116.00
Gastos acumulados por pagar 34,505,686.00
Impuestos por pagar 2,390,839.00
Total Pasivo Circulante 103,343,456.00
Obligaciones Financieras a largo plazo 8,018,250.00
Otros pasivos 2,271,803.00
Total Pasivos no Circulantes 10,290,053.00
Total Pasivos 113,633,509.00

PATRIMONIO 2008
Capital social actualizado 56,164,862.00
Capital pagado en exceso del valor nominal 62,999,268.00
Acciones en tesorería 6,715.00
Utilidades Retenidas:
Reserva legal 5,616,486.00
No distribuidas 16,894,633.00
Resultado acumulado por traducción monetaria 951,210.00
Resultado por tenencia de activos no monetarios 54,878,166.00
Total Patrimonio 197,511,340.00
Total Pasivo mas Patrimonio 311,144,849.00
 ANÁLISIS VERTICAL ANÁLISIS HORIZONTAL
% % VAR-ABS CAR-REL %
2007 2008 2007 2008 2007
9,044,990.00 8.09 6.35 5,974,495.00 66.05
1,321,233.00 0.53 0.93 -332,233.00 -25.15
53,606,480.00 43.60 37.62 27,377,909.00 51.07
73,592,533.00 44.97 51.64 9,933,627.00 13.50
1,355,892.00 0.25 0.95 -896,554.00 -66.12
3,590,946.00 2.57 2.52 1,185,610.00 33.02
142,512,074.00 59.70 52.42 43,242,854.00 30.34
125,340,042.00 98.26 96.88 -2,141,795.00 -1.71
2,449,115.00 0.00 1.89 -2,449,115.00 -100.00
0.00 0.60 0.00 753,144.00 100.00
1,589,532.00 1.14 1.23 -164,432.00 -10.34
129,378,689.00 40.30 47.58 -4,002,198.00 -3.09
271,890,763.00 100.00 100.00 39,240,656.00 14.43

2007 2008 2007 2008 2007

25,861,352.00 24.64 33.42 -396,537.00 -1.53
33,111,477.00 39.66 42.79 7,870,639.00 23.77
15,714,288.00 33.39 20.31 18,791,398.00 119.58
2,695,045.00 2.31 3.48 -304,206.00 -11.29
77,382,162.00 90.94 91.35 25,961,294.00 33.55
4,090,056.00 77.92 55.84 3,928,194.00 96.04
3,234,837.00 22.08 44.16 -963,034.00 -29.77
7,324,893.00 9.06 8.65 2,965,160.00 40.48
84,707,055.00 36.52 31.15 28,926,454.00 34.15

2007 2008 2007

55,306,714.00 28.44 29.55 858,148.00 1.55
63,002,644.00 31.90 33.66 -3,376.00 -0.01
0.00 0.00 0.00 6,715.00 100.00

5,053,640.00 2.84 2.70 562,846.00 11.14

4,400,452.00 8.55 2.35 12,494,181.00 283.93
590,634.00 0.48 0.32 360,576.00 61.05
58,829,624.00 27.78 31.43 -3,951,458.00 -6.72
187,183,708.00 63.48 68.85 10,327,632.00 5.52
271,890,763.00 100.00 100.00 39,254,086.00 14.44
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ANÁLISIS FINANCIERO DE LA C.A RON SANTA TERESA Y FILIALES

ESTADO DE RESULTADOS

2008 2007
Ventas Netas 227,017,248.00 175,182,635.00
Costo Ventas 118,706,595.00 101,330,015.00
Utilidad Bruta 108,310,653.00 73,852,620.00

GASTOS OPERATIVOS 2008 2007

Gastos de administración, mercadeo y ventas 76,431,308.00 58,368,710.00
Gastos de depreciación 8,648,852.00 8,968,260.00
Otros egresos (ingresos) 5,742,157.00 11,071.00
90,822,317.00 67,348,041.00
Utilidad en operaciones 17,488,336.00 6,504,579.00

COSTO INTEGRAL DEL FINANCIAMIENTO 2008 2007

Gasto financiero – Neto 8,724,392.00 4,615,356.00
Diferencia en cambio – Neto 500,285.00 537,494.00
Resultado monetario del ejercicio (REME) 5,034,333.00 1,088,166.00
14,259,010.00 6,241,016.00

Resultado por tenencia de activos no monetarios 3,229,326.00 263,563.00

Utilidades antes de impuestos 17,249,449.00 6,416,379.00

PROVISIÓN PARA IMPUESTO SOBRE LA RENTA 2008 2007

Impuesto sobre la renta corriente 5,776,470.00 6,034,305.00
Impuesto sobre la renta diferido 3,209,170.00 2,547.00
Total impuestos sobre la renta 8,985,640.00 6,036,852.00

Utilidad Neta 8,263,809.00 379,527.00

ANÁLISIS VERTICAL ANÁLISIS HORIZONTAL
VAR-ABS CAR-REL %
2008 2007 2008 2007
100.00 100.00 51,834,613.00 29.59
52.29 57.84 17,376,580.00 17.15
47.71 42.16 34,458,033.00 46.66

33.67 33.32 18,062,598.00 30.95

3.81 5.12 -319,408.00 -3.56
2.53 0.01 5,731,086.00 51,766.65
40.01 38.44 23,474,276.00 34.86
7.70 3.71 10,983,757.00 168.86

3.84 2.63 4,109,036.00 89.03

0.22 0.31 -37,209.00 -6.92
2.22 0.62 3,946,167.00 362.64
6.28 3.56 8,017,994.00 128.47

1.42 0.15 2,965,763.00 1,125.26

7.60 3.66 10,833,070.00 168.83

2.54 3.44 -257,835.00 -4.27

1.41 0.00 3,206,623.00 125,898.04
3.96 3.45 2,948,788.00 48.85

3.64 0.22 7,884,282.00 2,077.40