Jessica María Rodríguez Meza

TALLER: REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA INTERNA

Realice el taller Realización de la auditoria interna – AA3 que se muestra a

continuación:
Con base en el plan de auditoría realizado en la actividad de la unidad 2, escoja
un (1) proceso organizacional (compras, recurso humano, misionales o de mejora
continua) y realice los siguientes puntos:
a- Identifique el objetivo y convoque, mediante la realización de un
memorando, a la asistencia de la “reunión de apertura”. Diseñe un formato
para la corroboración del personal asistente, en éste mismo formato se
debe plantear, además de otros aspectos (objetivo de la auditoría, criterios
de auditoría, fecha, proceso o actividad a auditar, observaciones, etc.), una
columna para la firma de los asistentes a la reunión de apertura y cierre de
la auditoría.

Reunión De Apertura Proceso De Auditoria Interna

Empresa: Carlos Torres Peluquería
Dirección: Cra. 2 #5-84, Cartagena, Provincia De Cartagena, Bolívar
Representante Legal: Lina María Ochoa
Cargo: Gerente General
Correo Electrónico: www.carlostorres.com.co/
De: Equipo Auditor Área De Seguridad Y Calidad jessicarodriguezmeza@gmail.com
Para: Contabilidad Carlos Torres Peluquería
Fecha: Junio 20 Del 2020

Objetivo: Analizar a través de un proceso de verificación, si la empresa, efectivamente, ha

logrado implementar un sistema de gestión de SST, coherente, que se ajuste a lo exigido por la
ley.
Alcance: Aplica para todos los procesos desarrollados en el área de seguridad y salud en el
trabajo de la Peluquería Carlos Torres
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b- Revisión documental durante la realización de la auditoría. No Documento

revisado Observaciones del documento. (SG-SST Decreto 1072/2015 capítulo
2.2.4.6. 5,7,8,11,14,15,23)
No Documento revisado
.
1 Política de SST
2 Política De SST
3 Documentación
4 Documentación
5 Comunicación
6 Identificación de peligros, De acuerdo al artículo 2.2.4.6.15 parágrafo 1 La identificación
evaluación y valoración de peligros y evaluación de los riesgos debe ser desarrollada
de los riesgos
Observaciones del documento
Establecer por escrito una política de Seguridad y Salud en el
Trabajo (SST) que debe ser parte de las políticas de gestión de
la empresa, con alcance sobre todos sus centros de trabajo y
todos sus trabajadores, independiente de su forma de
contratación o vinculación, incluyendo los contratistas y
subcontratistas.
De acuerdo al Artículo 2.2.4.6.6 la política debe ser difundida a
todos los niveles de la organización y estar accesible a todos los
trabajadores y demás partes interesadas, en el lugar de trabajo
El empleador debe mantener disponible y debidamente
actualizados la documentación presente en la empresa
Los soportes de la convocatoria, elección y conformación del
Comité Paritario de
Seguridad y Salud en el Trabajo y las actas de sus reuniones o
la delegación del Vigía de Seguridad y Salud en el Trabajo y los
soportes de sus actuaciones;
El empleador debe establecer mecanismos eficaces para:
Recibir, documentar y responder adecuadamente a las
comunicaciones internas y externas relativas a la seguridad y
salud en el trabajo, Garantizar que se dé a conocer el Sistema
de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo SG-SST
por el empleador o contratante con la participación y
compromiso de todos los
niveles de la empresa.

c- Comunicación durante la auditoría: defina las técnicas o estrategias de

comunicación que usará durante la auditoría.
Se escucha activamente y se observa mediante encuestas y entrevistas al
personal o encargado de cada área
d- Recolección y verificación de información: defina qué técnicas o estrategias de
recolección y verificación de información usará durante la auditoría (ejemplo: lista
de Chequeo).
Por medio de listas de chequeo y seguimiento a los archivos de trabajo se verifica
que el Criterio de auditoria sobre lo auditado se esté cumpliendo, además
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de tabular la información recolectada a través de entrevistas a los trabajadores

y clientes directos de ese producto final.
e- Generación de hallazgos de auditor.
Fecha: 20/06/2020 Auditor (es): JESSICA RODRIGUEZ
Proceso Auditado: Auditado (s): CARLOS TORRES
PELUQUERIA
Evidencias de Criterios de Hallazgos de
No. C NCM NCm
Auditoría Auditoría Auditoría
1 registro de Política de Se ingresa la X
clientes logística y información de
servicio al cada cliente en
cliente su base de datos.
2 comandas o Gestión Se diligencia a X
control de financiera mano cada
produccion trabajador tiene
su comanda
personal
3 libro de control Gestión No se llenan con X
de inventarios financiera los nombres de la
persona que
solicita los
productos, solo
se lleva un
control general
4 Cambios Política de Falta X
organizacionales logística y actualización de
servicio al la política de
cliente logística, cuya
última
actualización fue
el 12 de mayo
2019
6
7
C: Conformidad NCM: No Conformidad Mayor NCm: No Conformidad Menor

f- Prepare y realice las conclusiones de auditoría.

No se tiene establecida una política de SST de acuerdo al artículo 2.2.4.6.5
No se define ni se asigna los recursos financieros, técnicos y el personal necesario
para el diseño, implementación, revisión evaluación y mejora de las medidas de
prevención y control, para la gestión eficaz de los peligros y riesgos en el lugar de
trabajo y también, para que los responsables de la seguridad y salud en el trabajo
 Jessica María Rodríguez Meza

en la empresa, el Comité Paritario o Vigía de Seguridad y Salud en el Trabajo

según corresponda, puedan cumplir de manera satisfactoria con sus funciones
De acuerdo a lo establecido en el artículo 2.2.4.6.15 el empleador o contratante no
aplicara una metodología que sea sistemática, que tenga alcance sobre todos los
procesos y actividades rutinarias y no. rutinarias internas o externas, máquinas y
equipos, todos los centros de trabajo y todos los trabajadores independientemente
de su forma de contratación y vinculación, que le permita identificar los peligros y
evaluar los riesgos en seguridad y salud en el trabajo, con el fin que pueda
priorizarlos y establecer los controles necesarios, realizando mediciones
ambientales cuando se requiera.

g- Realización de reunión de cierre: entregue el registro escaneado para verificar

la ejecución real de la auditoría (Ver punto a. de ésta actividad).
 Jessica María Rodríguez Meza

Reunión De Apertura Proceso De Auditoria Interna

Empresa: Carlos Torres Peluquería
Dirección: Cra. 2 #5-84, Cartagena, Provincia De Cartagena, Bolívar – local 201
Representante Legal: Lina María Ochoa
Telefono:6658640 - 3166091227
Cargo: Gerente General
Correo Electrónico: www.carlostorres.com.co/
De: Equipo Auditor Área De Seguridad Y Calidad jessicarodriguezmeza@gmail.com
Para: Contabilidad Carlos Torres Peluquería
Fecha: junio 20 Del 2020

OBJETIVO: Analizar a través de un proceso de verificación, si la empresa, efectivamente, ha

logrado implementar un sistema de gestión de SST, coherente, que se ajuste a lo exigido por la ley.

ALCANCE Se verificó mediante auditoria interna que se esté cumpliendo con el programa de
Sistema de Gestión de Calidad de Carlos Torres Peluquería en los procedimientos de Capacitación
y competencias del personal y Comunicación de planes estratégicos de los recursos humanos.

h- Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.
Por medio del proceso de auditoria se espera contar con un proceso
estandarizado y documentado sobre la forma como debe realizarse la supervisión
de actividades de una función las cuales arrojen resultados para la mejora
continua con el fin de determinar el cumplimiento de los indicadores establecidos
dentro de una organización

Para realizar esta actividad de aprendizaje debe:

• Leer y analizar el material de formación de la actividad de aprendizaje 3: Objeto
de aprendizaje llamado Desarrollo de la Auditoría.
• Hacer otras consultas del tema en internet si lo considera necesario.