TALLER 2: CONCILIACION BANCARIA

Con la siguiente información, prepare la conciliación bancaria y efectúe los ajustes contables
correspondientes, de la Compañía “Beta Ltda.”:
 Cuenta corriente No. 258165-9, Banco de Bogotá, Enero 2019
 Saldo en el extracto bancario, al 31 de Enero $3.361.400
 Saldo en libros contabilidad de bancos cta 11 , al 31 de Enero 1.743.000
 Consignaciones hecha en horario extendido despues de las 4:00PM
No. Fecha Valor
164 Enero 30 $872.600
165 Enero 31 784.700.

 Los siguientes cheques no han sido cobrados en el banco

No. Fecha Beneficiario Valor

7408 Diciembre 15 Inversiones Caribe $ 274.100

7493 Diciembre 26 Almacenes Pily 146.800
8706 Enero 5 Cial. del Centro Ltda. 95.400
8733 Enero 12 Almacenes Ley 275.300
8745 Enero 22 Seguros Bolívar 408.900
8752 Enero 26 Repuestos Toyota S.A. 124.600
8764 Enero 28 Autonorte S.A. 56.200
8775 Enero 29 Rodríguez & Cía. 358.400
8790 Enero 30 Promociones Ltda. 89.500
8795 Enero 31 Colpensiones 178.200

 Con el extracto bancario, se recibieron las siguientes notas:

o N.D. #460 por $20.000, valor chequeras
o N.D. #502 por $125.000, de cheque devuelto sin fondos suficientes recibido del cliente Almacén
ABC.
o N.D. #526 por $11.600, por intereses de sobregiro.
o N.D. #560 por $135.400, por pago de servicios públicos.
o N.C. #124 por $1.600.000, por cobro de factura a nuestro favor.
o El valor del impuesto del 4X1000 (GMF), es de $123.700

 Otros datos:
o Un cheque girado y registrado en el libro de contabilidad por $187.400, aparece registrado
equivocadamente en el extracto por $127.400.
o Una consignación de $297.000, aparece registrada equivocadamente en el extracto por
$279.000.
o Un cheque girado por $340.700, aparece registrado equivocadamente en el libro de
contabilidad por $430.700 (el cheque se giró, en el pago de servicios públicos).
o AL/GEP