Hoja del cliente

Cuestionario de investigación preliminar

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O adjunte hoja explicativa

1. Obtenga copia de los estados financieros más recientes y

practique una revisión analística general.
2. ¿Cuál es la naturaleza del negocio y sector al que
pertenece la empresa?
3. Distribución de los productos por zonas regiones
4. Localización de los registros.
5. Clase de clientes
6. ¿Cuántos empleados ocupa?
7. Número de dependencias y sucursales
8. ¿En qué fecha se necesita tener el informe?
9. ¿Existen reclamos de impuestos?
10. ¿Se conoce problemas especiales relacionados con:
-Socios
-Entidad encargada del control y vigilancia
-Clientes?
11. Número de clientes que suele manejar.
12. ¿Existe registros individuales para activos fijos?
13. ¿Cómo se determina el costo?
14. ¿pueden ser analizadas prontamente todas las cuentas?
15. Incluir los problemas especiales que la compañía haya
tenido durante los últimos anos tales como huelgas,
situaciones críticas por falta de crédito, mercado.
16. ¿Son todas las cuentas bancarias conciliadas?
17. ¿Cuál es la impresión general del departamento de
contabilidad en cuanto al personal, registros.?
18. Volumen de ventas. Volumen de la principal línea.
19. Prepara la compañía análisis y relaciones que puedan ser
una ayuda para el trabajo.
20. ¿Normalmente cuando están los libros cerrados después
de la fecha de cierre fiscal?
21. ¿Cuándo fue el último inventario?
22. ¿Fueron los ajustes registrados en los libros?
23. ¿Cuando se tomo el ultimo inventarios de activos fijos?
24. ¿Se ajustan los libros a los inventarios?
25. ¿Existe considerable cantidad de inventarios en procesos?
26. ¿Hay materiales obsoletos?
27. ¿Cuántos cheques se giran aproximadamente en el mes?
28. Cuantas facturas de ventas se producen en el mes?
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29. ¿Cuántas cuentas bancarias?

30. ¿Cuáles son las clases de inventarios?
31. ¿Cuál es el sistema de costo para los inventarios?
32. ¿Qué controles existe para los recaudos?
33. ¿Condiciones de archivo?
34. ¿Tienen los procedimientos de contabilidad actualizados?
35. ¿Podemos satisfacernos rápidamente del inventario al
principio del año?
36. ¿Existen inventarios activos fijos pignorados?
37. ¿Cuál es la capacidad de producción de la planta?
38. ¿A qué porcentaje de capacidad esta operando?
39. ¿Existe departamento de Auditoría interna?
40. ¿Cuál es el enfoque del trabajo de la auditoría interna?
41. ¿Se laboraron informes periódicos?
42. ¿A qué fecha se pretende que terminemos nuestra
revisión?
43. ¿Para qué fecha espera nuestro informe?
44. Qué clase de informe se solicita:. ¿Eventuales?
¿Intermedios?: ¿Finales?
45. ¿Existe un plan de gestión con objetivos claros?
46. ¿Qué informe se debe enviar a la entidad de control o
vigilancia?
47. ¿Existe leyes o regulaciones especiales que debe cumplir
la empresa?.