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PIECES ANNEXES A LA
DECLARATION FISCALE
A CASABLANCA le 31-Mar-07
Signature
Date :
Signature
N.B : Les tableaux de 1 à 14 sont conformes aux états prévus par la loi n° 9.88 relative aux obligations
comptables des commerçants promulguée par le Dahir n° 1.92..138 du 3 Joumada II 1413 (15.12.1992)
Tableau n°1
BILAN ( ACTIF )
INJ.SAKANE EXERCICE CLOS AU 31.12.2005
ACTIF EXERCICE EXERCICE
Brut Amortissements Net PRECEDENT
et Provisions Net
IMMOBILISATION EN NON VALEUR (a) 13,940.00 9,293.34 4,646.66 9,293.33
Frais préliminaires 13,940.00 9,293.34 4,646.66 9,293.33
Charges à répartir sur plusieurs exercices 0.00 0.00 0.00 0.00
Primes de remboursement des obligations 0.00 0.00 0.00 0.00
A IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (b) 0.00 0.00 0.00 0.00
C Immobilisations en recherche et développement 0.00 0.00 0.00 0.00
T Brevets, marques, droits et valeurs similaires 0.00 0.00 0.00 0.00
I Fonds commercial 0.00 0.00 0.00 0.00
F Autres immobilisations incorporelles 0.00 0.00 0.00 0.00
IMMOBILISATIONS CORPORELLES (c) 2,691,619.12 121,948.56 2,569,670.56 95,026.95
Terrains 0.00 0.00 0.00 0.00
I Constructions 0.00 0.00 0.00
M Installations techniques, matériel et outillage 2,514,323.72 107,492.02 2,406,831.70 80,719.45
M Matériel de transport 114,021.07 7,854.18 106,166.89
O Mobiliers, matériel de bureau et aménagements divers 63,274.33 6,602.36 56,671.97 14,307.50
B Autres immobilisations corporelles 0.00 0.00 0.00 0.00
I Immobilisations corporelles en cours 0.00 0.00 0.00 0.00
L IMMOBILISATIONS FINANCIERES (d) 12,300.00 0.00 12,300.00
I Prêts immobilises 0.00 0.00 0.00 0.00
S Autres créances financières 12,300.00 0.00 12,300.00
E Titres de participation 0.00 0.00 0.00 0.00
Autres titres immobilisés 0.00 0.00 0.00
ECARTS DE CONVERSION - ACTIF (e) 0.00 0.00 0.00 0.00
Diminution des créances immobilisées 0.00 0.00 0.00
Augmentation des dettes de financement 0.00 0.00 0.00
TOTAL I ( a+b+c+d+e) 2,717,859.12 131,241.90 2,586,617.22 104,320.28
STOCKS (f) 1,274,530.72 0.00 1,274,530.72 0.00
Marchandises 0.00 0.00 0.00
Matières et fournitures consommables 0.00 0.00 0.00
A Produits en cours 1,274,530.72 0.00 1,274,530.72
C Produits intermédiaires et produits résiduels 0.00 0.00 0.00 0.00
T Produits finis 0.00 0.00 0.00
I CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (g) 7,040,825.99 0.00 7,040,825.99 40,234.73
F Fournis. débiteurs, avances et acomptes 320,000.00 0.00 320,000.00 0.00
Clients et comptes rattachés 4,654,650.69 0.00 4,654,650.69
C Personnel 0.00 0.00 0.00 0.00
I Etat 1,727,162.41 1,727,162.41 40,234.73
R Comptes d'associés 0.00 0.00 0.00 0.00
C Autres débiteurs 0.00 0.00 0.00 0.00
U Compte de régularisation actif 339,012.89 339,012.89
L TITRES ET VALEUR DE PLACEMENT (h) 0.00 0.00 0.00 0.00
A
N ECART DE CONVERSION - ACTIF (i) 0.00 0.00 0.00 0.00
T ( Eléments circulants )
TOTAL II ( f+g+h+i) 8,315,356.71 0.00 8,315,356.71 40,234.73
T TRESORERIE - ACTIF 25,689.56 0.00 25,689.56 869,112.56
R Chèques et valeurs à encaisser 0.00 0.00 0.00
E Banques, T.G & CP 19,046.18 19,046.18 869,112.56
S Caisses, régies d'avances et accréditifs 6,643.38 6,643.38
O TOTAL III 25,689.56 0.00 25,689.56 869,112.56
TOTAL GENERAL I+II+III 11,058,905.39 131,241.90 10,927,663.49 1,013,667.57
Tableau n°1
BILAN ( PASSIF )
INJ.SAKANE EXERCICE CLOS AU 31.12.2005
PASSIF Exercice Exercice
Précèdent
CAPITAUX PROPRES
Capital social ou personnel (1) 1,000,000.00 1,000,000.00
moins: Actionnaires, capital souscrit non appelé dont versé 0.00 0.00
F Prime d'émission, de fusion, d'apport 0.00 0.00
I Ecarts de réévaluation 0.00 0.00
N Réserve légale 0.00
A Autres réserves
N Report à nouveau (2) -182,676.89
C Résultat nets en instance d'affectation (2) 0.00
E Résultat net de l'exercice (2) 188,090.73 -182,676.89
M TOTAL DES CAPITAUX PROPRES (a) 1,005,413.84 817,323.11
E CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (b) 0.00 0.00
N Subventions d'investissement 0.00 0.00
T Provisions réglementées 0.00 0.00
Montants
VII. CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES
VIII. CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER
* Exercice n - 4
* Exercice n - 3
* Exercice n - 2
* Exercice n - 1
PRODUITS FINANCIERS
738 Intérêts et autres produits financiers
* Intérêt et produits assimilés 0.00 0.00
* Revenus des créances rattachées à des participations 0.00 0.00
* Produits nets sur cessions de titres et valeurs de placement 0.00 0.00
* Reste du poste intérêts et autres produits financiers 0.00 0.00
Total 0.00 0.00
Tableau N° 7
Durée du Valeur Durée théorique Cumul des Montant de Redevances restant à Prix d'achat
Rubriques Date de la 1ère contrat en estimée du d'amortissement exercices l'exercice des payer résiduel en fin de Observations
échéance mois bien à la date du bien précédents redevances A moins A plus contrat
du contrat des d'un an d'un an
redevances
1 2 3 4 5 6 8 9 10 11
VOITURE DE SERVICE
* Frais préliminaires
* Charges à répartir sur plusieurs exercices
* Primes de remboursement obligations
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
* Terrains
* Constructions
* Installations techniques, matériel et outillage 678.31 106,813.71 107,492.02
* Matériel de transport 7,854.18 7,854.18
* Mobilier, matériel de bureau et aménagement 242.50 6,359.85 6,602.35
* Autres immobilisations corporelles Informatique
* Immobilisations corporelles en cours
Tableau N° 9
2. Provisions
réglementées
3. Provisions
durables pour
risques et charges
4. Provisions pour
dépréciation de
l'actif circulant
(hors trésorie)
-STOCKS 0.00 0.00 0.00
-CLIENTS 0.00 0.00 0.00
5. Autres Provisions
pour risques et charges 0.00 0.00
6. Provisions pour
dépréciation des
comptes de trésorie
NEANT
TOTAL
Tableau N° 11
NEANT
TOTAL A = TOTAL B
Tableau n° 13
Date d'entrée (1) Prix Valeur Amortissements Taux Durée (4) Amortissements Total des Observations
d'acquisition comptable après antérieurs (3) normaux ouamortissements à la (5)
(2) réévaluation accélérées de fin de l'exercice
l'exercice (col. 4 + col. 7)
1 2 3 4 5 6 7 8 9
IMM EN NON VALEUR
6/26/1905 13,940.00 4,646.67 33% 12 MOIS 4,646.67 9,293.34
TOTAUX 13,940.00 0.00 4,646.67 4,646.67 9,293.34
MAT ET OUTILLAGE
12/2/2004 8,198.88 68.32 10% 12 MOIS 819.89 888.21
12/17/2004 8,198.88 68.32 10% 12 MOIS 819.89 888.21
12/21/2004 50,000.00 416.67 10% 12 MOIS 5,000.00 5,416.67
12/31/2004 15,000.00 125.00 10% 12 MOIS 1,500.00 1,625.00
2/3/2005 26,405.00 10% 11 MOIS 2,420.46 2,420.46
2/11/2005 25,123.00 10% 11MOIS 2,302.94 2,302.94
2/14/2005 223,125.00 10% 11 MOIS 20,453.13 20,453.13
2/14/2005 30,000.00 10% 11 MOIS 2,750.00 2,750.00
3/23/2005 16,005.00 10% 10 MOIS 1,333.75 1,333.75
TOTAUX 402,055.76 678.31 37,400.05 38,078.37
(1) Pour les acquisitions de l'exercice, indiquer le mois d'entrée dans l'actif, pour les acquisitions antérieures, indiquer seulement l'année d'entrée dans l'actif.
En cas de réévaluation, c'est l'année de réévaluation des éléments qui constitue leur date d'entrée (col. 1). Le montant de la dotation est au maximum égal au rapport de la v
comptable (col. 3) sur la durée probable d'utilisation (col. 6).
(2) Le prix d'acquisition est égal au prix de revient diminué, le cas échéant de la TVA ouvrant droit à déduction dont le montant doit figurer (col. 9).
(3) Dans le tableau correspondant à l'exercice de réévaluation, les amortissements antérieurs figures pour 0 (zéro)
(4) Indiquer la durée d'utilisation en années
(5) Faire figurer notamment dans cette colonne toutes explications utiles concernant la justification des taux majorés par exemple : matériel à usure rapide, amortissemen
Tableau n° 16
ETAT DE DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS
RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS
INJ.SAKANE EXERCICE CLOS AU 31.12.2005
1 - Montant global 31,773.76 DHS
2 - Détail : cf. feuillets annexes, au nombre de 2
Il convient d'établir autant de feuillets annexes qu'il existe de groupes d'éléments de même nature amortissables au même taux.
Modèle de feuillet annexe
Amortissements de l'exercice 2005
Feuillet n° 1/2 Immobilisations concernées mat et outillage
Valeur à amortir
Date d'entrée (1) Prix Valeur Amortissements Taux Durée (4) Amortissements Total des Observations
d'acquisition comptable après antérieurs (3) normaux ouamortissements à la (5)
(2) réévaluation accélérées de fin de l'exercice
l'exercice (col. 4 + col. 7)
1 2 3 4 5 6 7 8 9
Date d'entrée (1) Prix Valeur Amortissements Taux Durée (4) Amortissements Total des Observations
d'acquisition comptable après antérieurs (3) normaux ouamortissements à la (5)
(2) réévaluation accélérées de fin de l'exercice
l'exercice (col. 4 + col. 7)
1 2 3 4 5 6 7 8 9
976,015.09 678.31 69,173.81 69,852.12
8/31/2005 12,760.00 10% 5 MOIS 531.67 531.67
8/31/2005 130,000.00 10% 5 MOIS 5,416.67 5,416.67
9/13/2005 440,000.00 10% 4 MOIS 14,666.67 14,666.67
9/13/2005 48,000.00 10% 4 MOIS 1,600.00 1,600.00
9/13/2005 160,000.00 10% 4 MOIS 5,333.33 5,333.33
9/22/2005 15,000.00 10% 4 MOIS 500.00 500.00
9/29/2005 80,000.00 10% 4 MOIS 2,666.67 2,666.67
10/11/2005 5,800.00 10% 3 MOIS 145.00 145.00
10/12/2005 41,710.00 10% 3 MOIS 1,737.92 1,737.92
12/8/2005 6,700.00 10% 1 MOIS 55.83 55.83
12/12/2005 25,000.00 10% 1 MOIS 208.33 208.33
TOTAUX ### 678.31 102,035.89 102,714.21
(1) Pour les acquisitions de l'exercice, indiquer le mois d'entrée dans l'actif, pour les acquisitions antérieures, indiquer seulement l'année d'entrée dans l'actif.
En cas de réévaluation, c'est l'année de réévaluation des éléments qui constitue leur date d'entrée (col. 1). Le montant de la dotation est au maximum égal au rapport de la v
comptable (col. 3) sur la durée probable d'utilisation (col. 6).
(2) Le prix d'acquisition est égal au prix de revient diminué, le cas échéant de la TVA ouvrant droit à déduction dont le montant doit figurer (col. 9).
(3) Dans le tableau correspondant à l'exercice de réévaluation, les amortissements antérieurs figures pour 0 (zéro)
(4) Indiquer la durée d'utilisation en années
(5) Faire figurer notamment dans cette colonne toutes explications utiles concernant la justification des taux majorés par exemple : matériel à usure rapide, amortissemen
Tableau n° 16
ETAT DE DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS
RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS
INJ.SAKANE EXERCICE CLOS AU 31.12.2005
1 - Montant global 15,542.00 DHS
2 - Détail : cf. feuillets annexes, au nombre de 3
Il convient d'établir autant de feuillets annexes qu'il existe de groupes d'éléments de même nature amortissables au même taux.
Modèle de feuillet annexe
Amortissements de l'exercice 2005
Feuillet n° 1/3 Immobilisations concernées Mat et outillage, mat de transport et mat de bureau
Valeur à amortir
Date d'entrée (1) Prix Valeur Amortissements Taux Durée (4) Amortissements Total des Observations
d'acquisition comptable après antérieurs (3) normaux ouamortissements à la (5)
(2) réévaluation accélérées de fin de l'exercice
l'exercice (col. 4 + col. 7)
1 2 3 4 5 6 7 8 9
### 678.31 102,035.89 102,714.21
12/30/2005 329,910.00 10% 1 MOIS 2,749.25 2,749.25
12/31/2005 220,417.73 10% 1 MOIS 1,836.81 1,836.81
12/31/2005 17,544.30 10% 1 MOIS 146.20 146.20
12/31/2005 3,960.00 10% 1 MOIS 33.00 33.00
12/31/2005 1,506.60 10% 1 MOIS 12.56 12.56
TOTAUX ### 0.00 678.31 106,813.71 107,492.03
MAT DE TRANSPORT
7/10/2005 7,583.33 20% 6 MOIS 758.33 758.33
9/19/2005 103,403.74 20% 4 MOIS 6,893.58 6,893.58
9/19/2005 3,034.00 20% 4 MOIS 202.27 202.27
TOTAUX 114,021.07 7,854.18 7,854.18
MAT DE BUREAU
12/21/2004 8,500.00 141.67 20% 12 MOIS 1,700.00 1,841.67
12/16/2004 6,050.00 100.83 20% 12 MOIS 1,210.00 1,310.83
TOTAUX 14,550.00 242.50 2,910.00 3,152.50
(1) Pour les acquisitions de l'exercice, indiquer le mois d'entrée dans l'actif, pour les acquisitions antérieures, indiquer seulement l'année d'entrée dans l'actif.
En cas de réévaluation, c'est l'année de réévaluation des éléments qui constitue leur date d'entrée (col. 1). Le montant de la dotation est au maximum égal au rapport de la v
comptable (col. 3) sur la durée probable d'utilisation (col. 6).
(2) Le prix d'acquisition est égal au prix de revient diminué, le cas échéant de la TVA ouvrant droit à déduction dont le montant doit figurer (col. 9).
(3) Dans le tableau correspondant à l'exercice de réévaluation, les amortissements antérieurs figures pour 0 (zéro)
(4) Indiquer la durée d'utilisation en années
(5) Faire figurer notamment dans cette colonne toutes explications utiles concernant la justification des taux majorés par exemple : matériel à usure rapide, amortissemen
Tableau n° 16
ETAT DE DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS
RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS
INJ.SAKANE EXERCICE CLOS AU 31.12.2005
1 - Montant global 6,359.86 DHS
2 - Détail : cf. feuillets annexes, au nombre de 3
Il convient d'établir autant de feuillets annexes qu'il existe de groupes d'éléments de même nature amortissables au même taux.
Modèle de feuillet annexe
Amortissements de l'exercice 2005
Feuillet n° 2/3 Immobilisations concernées: mob, mat de bureau et mat de transport
Valeur à amortir
Date d'entrée (1) Prix Valeur Amortissements Taux Durée (4) Amortissements Total des Observations
d'acquisition comptable après antérieurs (3) normaux ouamortissements à la (5)
(2) réévaluation accélérées de fin de l'exercice
l'exercice (col. 4 + col. 7)
1
14,550.00 242.50 2,910.00 3,152.50
3/11/2005 3,500.00 20% 10 MOIS 583.33 583.33
5/30/2005 5,750.00 20% 8 MOIS 766.67 766.67
12/15/2005 10,600.00 20% 1 MOIS 176.67 176.67
TOTAUX 34,400.00 242.50 4,436.67 4,679.17
MOB DE BUREAU 0.00
2/15/2005 1,720.83 10% 11 MOIS 157.74 157.74
2/22/2005 1,229.17 10% 11 MOIS 112.67 112.67
TOTAUX 2,950.00 270.42 270.42
MAT INFORMATIQUE 0.00
1/1/2005 5,158.33 20% 12 MOIS 1,031.67 1,031.67
9/20/2005 5,500.00 20% 4 MOIS 366.67 366.67
12/15/2005 15,266.00 20% 1 MOIS 254.43 254.43
TOTAUX 25,924.33 1,652.77 1,652.77
ETAT DES INTERETS DES EMPRUNTS CONTRACTES AUPRES DES ASSOCIES ET DES TIERS
A. Associés
B. Tiers NEANT