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0.00 0.00
24,400,000.00 1,000,000.00
BILAN (ACTIF)
(modèle normal) Exercice clos le..............
31-Dec-17
Exercice
ACTIF EXERCICE Précédent
Amortissements
Brut et provisions
Net Net
CAPITAUX PROPRES
* Capital social ou personnel (1) 3,000,000.00 0.00
* Moins : actionnaires, capital souscrit non appelé 0.00 0.00
* Capital appelé dont
versé 3,000,000.00 0.00
* Prime d'émission, de fusion, d'apport 0.00 0.00
* Ecarts de réévaluation 0.00 0.00
* Réserve légale 0.00 0.00
* Autres réserves 0.00 0.00
* Report à nouveau (2) 0.00 0.00
Financement permanent
OPERATIONS
TOTAUX DE
Propres à concernant les TOTAUX DE
NATURE l'exercice exercices précédent L'EXERCICE
L'EXERCICE
PRECEDENT
1 2 3=2+1 4
I PRODUITS D'EXPLOITATION
* Ventes de marchandises (en l'état) 15,600,000.00 0.00 15,600,000.00 0.00
* Ventes de biens et services produits 0.00 0.00 0.00 0.00
Chiffre d'affaires 15,600,000.00 0.00 15,600,000.00 0.00
* Variation de stocks de produits (1)
0.00 0.00 0.00
* Immobilisations produites par l'entreprise pour
0.00 0.00 0.00 0.00
elle-même
* Subventions d'exploitation 0.00 0.00 0.00 0.00
* Autres produits d'exploitation 0.00 0.00 0.00 0.00
EXPLOITATION
II CHARGES D'EXPLOITATION
* Achats revendus(2) de marchandises 0.00 0.00 0.00 0.00
V CHARGES FINANCIERES
* Charges d'intérêts 0.00 0.00 0.00 0.00
* Pertes de change 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 0.00
* Autres charges financières 0.00 0.00 0.00 0.00
* Dotations financières 0.00 0.00 0.00 0.00
Total V 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 0.00
1) Variation de stocks :stock final - stock initial ; augmentation (+) ; diminution (-)
2) Achats revendu ou consommés : achats -variation de stocks
N° Dossier : 01 Client : XXXX Réf. : B Folio : 1/1
Fait par : AB
CONTROLE GENERAUX Exercice : 2017
Le : 06/03/18
#REF!
N° Dossier : 01 Client : XXXX Réf. : D 1 Folio : 1/1
IV - RESULTAT
A détailler en :
. Charges ……………………………………………………………….. D-R #REF! #REF!
COMMENTAIRES
#REF!
N° Dossier : 01 Client : XXXX Réf. : D100
Fait par : AB
IMMOBILISATION EN NON-VALEURS Exercice : 2017
Le : 06/03/18
Cessions /
IMMOBILISATIONS BRUTES Réf. n-1 Acquisitions
Retraits
Frais préliminaires D101 0.00 0.00 0.00
COMMENTAIRES
Total (A) ci-dessus
Total telqu'il ressort de la FT référencée D
Différence
Total (B) ci-dessus
Total telqu'il ressort de la FT référencée D
Différence
L'immobilisation en valeurs pour 20 KMAD est totalement amortie, une reprise devrait se faire au titre
de l'exercice 2007
#REF!
Folio : 1/1
Exercice : 2017
0.00
0.00
0.00
0.00
n
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
COMMENTAIRES
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Fait par : AB
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Exercice : 2017
Le : 06/03/18
Cessions /
IMMOBILISATIONS BRUTES Réf. n-1 Acquisitions n
Retraits
Immobilisations en recherches & dévelop D201 0.00 0.00 0.00 0.00
Brevets, marques, droits & val. similaires D202 0.00 0.00 0.00 0.00
Brevets, marques, droits & val. similaires DR 0.00 0.00 0.00 0.00
COMMENTAIRES
Total (A) ci-dessus 0.00
Total telqu'il ressort de la FT référencée D 0.00
Différence 0.00
Total (B) ci-dessus 0.00
Total telqu'il ressort de la FT référencée D 0.00
Différence 0.00
#REF!
Réf. DE ... / 2004
N° Dossier : 01 Client : XXXX Réf: D 202 Folio : 1/1
Fait par : AB
Acquisitions des immobilisations incorporelles Exercice : 2017
Le : 06/03/18
Total 23.00
AB Consulting
Réf. DE ... / 2004
N° Dossier : 01 Client : XXXX Réf: D 300 Folio : 1/1
Fait par : AB
IMMOBILISATIONS CORPORELLES Exercice : 2017
Le : 06/03/18
Cessions /
IMMOBILISATIONS BRUTES Réf. n-1 Acquisitions n
Retraits
Terrains D301 0.00 0.00 0.00 0.00
Installation techn., Matériel & Outillage D303 0.00 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00
COMMENTAIRES
Total (A) ci-dessus 1,000,000.00
Total telqu'il ressort de la FT référencée D 1,000,000.00
Différence 0.00
Total (B) ci-dessus 100,000.00
Total telqu'il ressort de la FT référencée D 100,000.00
Différence 0.00
#REF!
Réf. DE ... / 2004
N° Dossier : 01 Client : XXXX Réf: D 303 Folio : 1/1
Fait par : AB
Acquisitions des immobilisations corporelles Exercice : 2017
Le : 06/03/18
D 205
D 205
D 205
D 205
D 205
SCOPE 0%
Total 1,000,000.00
AB Consulting
Réf. DE ... / 2004
N° Dossier : 01 Client : XXXX Réf: D 310.
Fait par : AB RAPPROCHEMENT AVEC LE REGISTRE DES
IMMOBILISATIONS
Exercice : 2017
Le : 06/03/18
D 315
Montant
Désignation détaillée registre
Comptabilité
TOTAL 0 0
AB Consulting
Réf. DE ... / 2004
Folio : 1/1
Exercice : 2017
Ecart
0
AMORTISSEMENTS - Global check dotation de l'exercice D 350
Montants exprimés en DH
Immos VB 31.12.06 IA Base Acqt° 2007 Cess 2007 Base thque Tx Dot. théorique
(1) (2) (1) - (2) = (3) (4) (5) (3)+1/2(4)-1/2(5)=' (7) (6) * (7) / 2
(6)
Frais préliminaires - - - 20% -
Charges à répartir - - - 20% -
Brevets, marques et droits - - - - 33% -
Constructions - - 5% -
I.T.M.O - - 1,000,000 500,000 10% 50,000
Matériel de transport - - - 20% -
MMB et AAD - - - - 20% -
Mat informatique - - - - 33% -
Autres immob corpor - - - 20% -
Remarques : RAS
N° Dossier : 01 Client : XXXX Réf. : D 500 Folio : 1/1
Fait par : AB
TABLEAU DES PLUS-VALUES Exercice : 2017
Le : 06/03/18
Montant
Taux
(C)
Report
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Fait par : AB
IMMOBILISATIONS FINANCIERES Exercice : 2017
Le : 06/03/18
Cessions /
IMMOBILISATIONS BRUTES Réf. n-1 Acquisitions n
Retraits
COMMENTAIRES
Total (A) ci-dessus 0.00
Total telqu'il ressort de la FT référencée D 0.00
Différence 0.00
Total (B) ci-dessus 0.00
Total telqu'il ressort de la FT référencée D 0.00
Différence 0.00
Il s'agit de la caution versée au titre du contrat de bail pour 101 KMAD (vu contrat)
AB Consulting
Réf. DE ... / 2004
N° Dossier : 01 Client : XXXX Réf.: E 5 Folio : 1/1
Fait par : AB
PRETS AU PERSONNEL Exercice : 2017
Le : 06/03/18
AB Consulting
Réf. DE ... / 2004
N° Dossier : 01 Client : XXXX Réf.: E 50 Folio : 1/1
Fait par : AB
AUTRES CREANCES FINANCIERES Exercice : 2017
Le : 06/03/18
AB Consulting
Réf. DE ... / 2004
N° Dossier : 01 Client : XXXX Réf. : F 1 Folio : 1/1
I - SITUATION
COMMENTAIRES
AB Consulting
Réf. DE ... / 2004
N° Dossier : 01 Client : XXXX Réf. : E902 Folio : 1/4
Fait par : AB
QUESTIONNAIRE D'EVALUATION DE L'INVENTAIRE PHYSIQUE Exercice : 2017
Le : 06/03/18
A. INFORMATIONS GENERALES
1. Données de base
NATURE EXHAUSTIVE DES STOCKS EXERCICE N EXERCICE N-1
(par famille ou par poste) Valeur Nbre d'artilces Valeur Nbre d'artilces
RESPONSABLE DE
LIEUX OU ZONES DE STOCKAGE L'INVENTAIRE
DATE DE L'INVENTAIRE
AB Consulting
Réf. DE ... / 2004
Réf. :
N° Dossier : 01 Client : XXXX Folio : 2/4
E902
Fait par : AB
QUESTIONNAIRE D'EVALUATION DE L'INVENTAIRE PHYSIQUE Exercice : 2017
Le : 06/03/18
Oui
Référence
CONTROLES A FAIRE ou Non Observations
F.T
N.A
2. Des instructions écrites sont-elles prévues et
transmises :
- au(x) responsable(s) de l'inventaire ? X
- au personnel d'exécution ? X
- au commissaire aux comptes ? X
B - PERSONNEL
C - COMPTAGE
AB Consulting
Réf. DE ... / 2004
Réf. :
N° Dossier : 01 Client : XXXX Folio : 3/4
E902
Fait par : AB
QUESTIONNAIRE D'EVALUATION DE L'INVENTAIRE PHYSIQUE Exercice : 2017
Le : 06/03/18
Oui
Référence
CONTROLES A FAIRE ou Non Observations
F.T
N.A
19. Si la réponse à 18 oui, relevez les numéros de
quelques bons d'entrée et de sortie avant et après les
opérations d'inventaire.
F - CONTROLES COMPLEMENTAIRES
AB Consulting
Réf. DE ... / 2004
N° Dossier : 01 Client : XXXX Réf. : E902 Folio : 4/4
Fait par : AB
QUESTIONNAIRE D'EVALUATION DE L'INVENTAIRE PHYSIQUE Exercice : 2017
Le : 06/03/18
G. CONCLUSIONS
RAS
Equipe indépendante
AB Consulting
Réf. DE ... / 2004
N° Dossier : 01 Client : XXXX Réf. : E903 Folio : 1/1
Fait par : AB
QUESTIONNAIRE D'EVALUATION DE L'INVENTAIRE PHYSIQUE Exercice : 2017
Le : 06/03/18
Quantités Quantités
Code Article Désignation Ecarts Observations
inventoriées Cabinet
AB Consulting
Réf. DE ... / 2004
N° Dossier : 01 Client : XXXX Réf.: 200
Fait par : AB
PROVISION POUR DEPRECIATION DE STOCK Exercice : 2017
Le : 06/03/18
AB Consulting
Réf. DE ... / 2004
Folio : 1/1
Exercice : 2017
N° Dossier : 01 Client : XXXX Réf. : G 1 Folio : 1/1
I - BILAN - ACTIF
II - BILAN - PASSIF
COMMENTAIRES
AB Consulting
Réf. DE ... / 2004
N° Dossier : 01 Client : XXXX Réf. : G10 Folio : 1/1
Fait par : AB
Charges et produits de la section Exercice : 2017
Le : 06/03/18
Pourcentage
DESIGNATION REF. n n-1 de variation
n / (n-1)
PRODUITS G500
Comptes 711 Marchandises (1) 15,600,000.00 0.00 #DIV/0!
* dont Ventes au Maroc 15,600,000.00 0.00 #DIV/0!
Ventes à l'export 0.00 0.00 #DIV/0!
Ventes des exercices antérieurs 0.00 0.00 #DIV/0!
RRRA 0.00 0.00 #DIV/0!
Comptes 712 Biens & services produits (1) 0.00 0.00 #DIV/0!
* dont Produits finis au Maroc 0.00 0.00 #DIV/0!
Produits finis à l'export 0.00 0.00 #DIV/0!
Ventes de services produits au Maroc 0.00 0.00 #DIV/0!
Ventes de services produits à l'étranger 0.00 0.00 #DIV/0!
Redevances pour brevets marques etc,, 0.00 0.00 #DIV/0!
Ventes et produits accessoires 0.00 0.00 #DIV/0!
Ventes des exercices antérieurs 0.00 0.00 #DIV/0!
RRRA 0.00 0.00 #DIV/0!
Comptes 716 Subventions reçues 0.00 0.00 #DIV/0!
Comptes 718 Autres produits d'exploitation 0.00 0.00 #DIV/0!
SOUS TOTAL I 15,600,000.00 0.00 #DIV/0!
Compte 71955 Reprises sur provisions pour risques et charges 0.00 0.00 #DIV/0!
Compte 719641 Reprises sur provision pour dépréciation clients 0.00 0.00 #DIV/0!
Comptes 733 Gains de change liés aux clients 0.00 0.00 #DIV/0!
Compte 73815 Intérêts sur créances exploitation 0.00 0.00 #DIV/0!
Compte 7393 Reprises sur provisions risques et charges financiers 0.00 0.00 #DIV/0!
Compte 7397 Transferts pertes de changes 0.00 0.00 #DIV/0!
Compte 7581 Pénalités et dédits reçus 0.00 0.00 #DIV/0!
Compte 7585 Rentrées sur créances soldées 0.00 0.00 #DIV/0!
Compte 7595 Reprises sur provisions pour risques et charges 0.00 0.00 #DIV/0!
Compte 75963 Reprises NC sur provision pour dépréciation.clients 0.00 0.00 #DIV/0!
SOUS TOTAL II 0.00 0.00 #DIV/0!
CHARGES G 600
Compte 618 Autres charges d'exploitation 0.00 0.00 #DIV/0!
Compte 619 DEP provisions pour risques et charges 0.00 0.00 #DIV/0!
Compte 619 Provisions pour dépréciation clients 0.00 0.00 #DIV/0!
Comptes 633 Pertes de changes liées aux clients 1,000,000.00 0.00 #DIV/0!
Compte 6393 DP risques et charges financiers 0.00 0.00 #DIV/0!
Compte 658 Autres charges non courantes 0.00 0.00 #DIV/0!
Compte 6595 DNC provisions pour risques et charges 0.00 0.00 #DIV/0!
Compte 659631 DNC provisions pour dépréciation clients 0.00 0.00 #DIV/0!
TOTAL 1,000,000.00 0.00 #DIV/0!
(1) Les comptes 711 & 712 sont indiqués avant imputation des RRRA
AB Consulting
Réf. DE ... / 2004
N° Dossier : 01 Client : XXXX Réf.: 100- 1
Fait par : AB
DEPOUILLEMENT DES LETTRES DE CIRCULARISATION Exercice : 2017
Le : 06/03/18
Solde
Client Solde comptable confirmé Ecart Explication
-
-
-
-
-
-
TOTAL CIRCULARISE -
TOTAL GENERAL -
SCOPE #DIV/0!
0.00
AB Consulting
Exercice : 2017
Explication
N° Dossier : 01 Client : XXXX Réf.: 150
Fait par : AB CLIENTS DEBITEURS (TEST SUR LE REGLEMENT
Exercice : 2017
Le : 06/03/18 SUBSEQUENTS)
Solde Rég au
Client comptable 10/03/2008
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
TOTAL CIRCULARISE - - -
AB Consulting
Réf. DE ... / 2004
Folio : 1/1
Exercice : 2017
N° Dossier : 01 Client : XXXX Réf.: 200
Fait par : AB
CLIENTS DOUTEUX Exercice : 2017
Le : 06/03/18
2,006 2,007
Analyse du compte collectif clients douteux antérieur à 2005 pour 175 KMAD
Fait par : AB
CHIFFRE D'AFFAIRES (Rapprochement avec le CA commercial) Exercice : 2017
Le : 06/03/18
ECART -49,525,289.83 NS
G 500-1
AB Consulting
Réf. DE ... / 2004
N° Dossier : 01 Client : XXXX Réf.: G600 Folio : 1/1
Fait par : AB
CONTRÔLE DE LA SEQUENCE NUMERIQUE Exercice : 2017
Le : 06/03/18
AB Consulting
Réf. DE ... / 2004
N° Dossier : 01 Client : XXXX Réf. : N 1 Folio : 1/1
I - BILAN - ACTIF
Fournisseurs débiteurs N 400 0.00 0.00
II - BILAN - PASSIF
Fait par : AB
FOURNISSEURS CREDITEURS Exercice : 2017
Le : 06/03/18
Fait par : AB
EFFETS A PAYER Exercice : 2017
Le : 06/03/18
N201
N201
N201
N201
AB Consulting
Réf. DE ... / 2004
N° Dossier : 01 Client : XXXX Réf.: N300 Folio : 1/1
Fait par : AB
FACTURES NON PARVENUES Exercice : 2017
Le : 06/03/18
AB Consulting
Réf. DE ... / 2004
N° Dossier : 01 Client : XXXX Réf.: N400 Folio : 1/1
Fait par : AB
FOURNISSEURS DEBITEURS Exercice : 2017
Le : 06/03/18
AB Consulting
Réf. DE ... / 2004
N° Dossier : 01 Client : XXXX Réf. :NR Folio : 1/1
Fait par : AB
Charges et produits de la section Exercice : 2017
Le : 06/03/18
% de marge % de marge
sur coût sur coût
DESIGNATION REF. n n-1
d'achat d'achat
n (n-1)
CHARGES NR 100
Comptes 611 Marchandises revendues 0.00 0.00 100.00 #DIV/0!
PRODUITS KR 200
Comptes 71955 Reprise provisions pour risques et charges 0.00 0.00
AB Consulting
Réf. DE ... / 2004
Client
ACHATS FOURNISSEURS
EXERCICE: 2007 REFERENCE / FOLIO
Fait par : KTC
Objectifs - Exhaustivité
- Réalité
- Cut off
- Evaluation
N
Source:
COMPTE N° PC DATE JL LIBELLE MONTANT (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
b r r r r r b b
Assertions :
(1) facture au nom de la sté
(2) existence bon de commande
(3) existence bon de livraison visé
(4) existence fiche imputation comptable/ cachet
(5) cachet règlement
(6) Imputation comptable correcte
(7) calcul arithmétique validé
(8) Cut Off
Constatations :
N° Dossier : 01 Client : XXXX Réf.: KR100
Fait par : AB
ACHATS DE MARCHANDISES Exercice : 2017
Le : 06/03/18
3,363,617.39
AB Consulting
Réf. DE ... / 2004
Folio : 1/1
Exercice : 2017
KR 101
N° Dossier : 01 Client : XXXX Réf.: KR101
Fait par : AB
PRESTATIONS DE SERVICES Exercice : 2017
Le : 06/03/18
AB Consulting
Réf. DE ... / 2004
Folio : 1/1
Exercice : 2017
KR1021
N° Dossier : 01 Client : XXXX Réf.:N10 Folio : 1/1
Fait par : AB
Charges et produits de la section Exercice : 2017
Le : 06/03/18
En % du CA En % du CA
DESIGNATION REF. n n-1
(n) (n-1)
CHARGES
Comptes 61251 & suivants (hors 6126) 0.00 0.00 0.00 0.00
* dont Eau et électricité N600 0.00 0.00 0.00 0.00
Oxygène et acétylène N600 0.00 0.00 0.00 0.00
Carburants N600 0.00 0.00 0.00 0.00
Fournitures d'entretien N600 0.00 0.00 0.00 0.00
Petit outillage N600 0.00 0.00 0.00 0.00
Fournitures de bureau N600 0.00 0.00 0.00 0.00
Achats matières et fournit. exercice antérieurs N600 0.00 0.00 0.00 0.00
RRR obtenus sur achats non stockés N600 0.00 0.00 0.00 0.00
RRR obtenus/achats non stockés exerc.ant. N600 0.00 0.00 0.00 0.00
Comptes 613 1,000,000.00 0.00 6.41 0.00
* dont Locations N600 1,000,000.00 0.00 6.41 0.00
Redevances de crédit bail N600 0.00 0.00 0.00 0.00
Entretien et réparations N600 0.00 0.00 0.00 0.00
Primes d'assurances N600 0.00 0.00 0.00 0.00
Rémunération/personnel extérieur à l'ese N600 0.00 0.00 0.00 0.00
Commissions et courtages N600 0.00 0.00 0.00 0.00
Honoraires N600 0.00 0.00 0.00 0.00
Frais d'actes et de contentieux N600 0.00 0.00 0.00 0.00
Redevances N600 0.00 0.00 0.00 0.00
Comptes 614 0.00 0.00 0.00 0.00
* dont Etudes, recherches et documentations N600 0.00 0.00 0.00 0.00
Transports N600 0.00 0.00 0.00 0.00
Déplacements, missions, réceptions N600 0.00 0.00 0.00 0.00
Publicité, publications et relations publiques N600 0.00 0.00 0.00 0.00
Frais postaux et de télécommunication N600 0.00 0.00 0.00 0.00
Cotisations et dons N600 0.00 0.00 0.00 0.00
Services bancaires N600 0.00 0.00 0.00 0.00
Autres charges externes des exercices antér. N600 0.00 0.00 0.00 0.00
RRR obtenus/autres charges externes N600 0.00 0.00 0.00 0.00
Comptes 618 N600 0.00 0.00 0.00 0.00
Comptes 619 N600 0.00 0.00 0.00 0.00
Comptes 638 N600 0.00 0.00 0.00 0.00
Comptes 639 N600 0.00 0.00 0.00 0.00
Comptes 656 N600 0.00 0.00 0.00 0.00
Comptes 658 N600 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL 1,000,000.00 0.00 6.41 0.00
PRODUITS
Comptes 719 GR500 0.00 0.00
Comptes 738 GR500 0.00 0.00
Comptes 739 GR500 0.00 0.00
Comptes 756 GR500 0.00 0.00
Comptes 758 GR500 0.00 0.00
Comptes 759 GR500 0.00 0.00
TOTAL 0.00 0.00
AB Consulting
Réf. DE ... / 2004
N° Dossier : 01 Client : XXXX Réf.: N600 Folio : 1/
Fait par : AB
CHARGES DE LA SECTION Exercice : 2017
Le : 06/03/18
61251
61312
G101
61316 G101
61331 G101
61332 G101
61428
61431
61433
61435 G102
61436 G102
AB Consulting
Réf. DE ... / 2004
N° Dossier : 01 Client : XXXX Réf.: N800 Folio : 1/
Fait par : AB
Le : 06/03/18 SONDAGE SUR LES COMPTES DE
0
0 CHARGES DE LA SECTION
AB Consulting
Réf. DE ... / 2004
Folio : ...
N° Dossier : 01 Client : XXXX Réf. : N900
/...
Fait par : AB
PRIMES D'ASSURANCE Exercice : 2017
Le : 06/03/18
Référence
Compagnie / N° police ou réf. Comptes de régularisation au début Comptes de régularisation à la fin Charges de
Risque couvert Période garantie Montant constaté document de
Courtier DP de la période de la période l'exercice
base
TOTAUX 0.00
Différence 0.00
Réf. DE ... / 2004
Folio : ...
N° Dossier : 01 Client : XXXX Réf. : N1000
/...
Fait par : AB
HONORAIRES Exercice : 2017
Le : 06/03/18
NUMEROS Référence
NOM & PRENOMS / RAISON SOCIALE PROFESSION ADRESSE MONTANT document de
Patente Identifiant CNSS base
Total 0.00
NB :
Réf. DE ... / 2004 - le total des honoraires doit être égal à _________________ 0.00
- le total des commissions et courtages doit être égal à_____ 0.00
- il y a lieu, en outre, d'inclure dans cette FT les RRR accordés
N° Dossier : 01 Client : XXXX Réf. : J5 Folio : 1/1
n n-1 n n-1
I - SITUATION
COMMENTAIRES
Oui Non X
Dans l'affirmative, obtenir la justification de la différence.
Oui Non x
Soit
- Rapprocher les effets figurant dans cet état avec ceux des comptes
"effets à recevoir 3425…"
CHARGES
Comptes 63115 & suivants 0.00 0.00
Compte 63118 Autres intérêts des emprunts et dettes S200 0.00 0.00
Compte 6318 Charges d'intérêts des exercices antérieurs S200 0.00 0.00
Compte 6388 Autres charges financières exercices antérieurs S200 0.00 0.00
Compte 6393510 DOT PROV RISQUES & CHARGES FIN/CLIENTS DURA S200 0.00 0.00
PRODUITS
Compte 7386 Escomptes obtenus S300 0.00 0.00
Compte 7388 Intérêts et aut. produits financiers exercices antérieurs S300 0.00 0.00
Compte 73937 Reprise sur provisions risques et charges financières S300 0.00 0.00
Compte 7396 Reprise sur provisions dépréc. comptes de trésorerie S300 0.00 0.00
Compte 7398 Reprise sur dot. financières des exercices antérieurs S300 0.00 0.00
12/31/2007
SOLDE 0.00
12/31/2006 VAR
0.00 #DIV/0!
N° Dossier : 01 Client : XXXX Réf. : S100 Folio : 1/1
Fait par : AB
Intérêts bancaires Exercice : 2017
Le : 06/03/18
Banque TOTAUX
Mois /
Trimestre BMCE BCM CASA BCM MARR WB AUTRES BQ
1 0.00
2 0.00
3 0.00
4 0.00
5 0.00
6 0.00
7 0.00
8 0.00
9 0.00
10 0.00
11 0.00
12 0.00
COMMENTAIRES
Rappel du solde du compte 631151 (A) 0.00
Total général ci-dessus (B) 0.00
Ecart à identifier et à régulariser (A-B) 0.00
REMARQUE
Cette charge correspond aux découverts suivants si nous considérons un taux d'intérêt moyen de :
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Autres observations :
Réf. DE ... / 2004
N° Dossier : 01 Client : XXXX Réf. : R1 Folio : 1/1
Fait par : AB
Charges et produits non courants Exercice : 2017
Le : 06/03/18
CHARGES
PRODUITS
TOTAL 0.00
Réf.: R 10 Folio :
Exercice : 2017
N° Dossier : 01 Client : XXXX Réf. : K1 Folio : 1/1
n n-1 n n-1
I - SITUATION
Fait par : AB
CAPITAUX PROPRES ET ASSIMILES Exercice : 2017
Le : 06/03/18
COMMENTAIRES
Note sur la situation nette :
Situation nette telle qu'elle ressort ci-dessus 2,000,000.00
Immobilisations en non valeurs nettes 0.00
Situation nette corrigée 2,000,000.00
Limite prévue par la Loi 750,000.00
1,250,000.00
Fait par : AB
DETTES DE FINANCEMENT Exercice : 2017
Le : 06/03/18
I - SITUATION
Emprunts auprès des établ. de crédit M100 0.00 0.00 0.00 0.00
. Produits J-R
COMMENTAIRES
Financement permanent de l'entreprise n n-1
* Financement extérieur
Banques, crédit d'escompte et crédit de trésorerie 0.00 0.00
Dettes de financement (hors "comptes courants bloqués") 0.00 0.00
Sous total 0.00 0.00
* Financement propre
Capitaux propres et assimilés 2,000,000.00 0.00
Comptes courants des associés #REF! #REF!
Sous total #REF! #REF!
Total #REF! #REF!
n n-1 n n-1
I - SITUATION
PERSONNEL
ORGANISMES SOCIAUX
COMMENTAIRES
Fait par : AB
PERSONNEL DEBITEUR Exercice : 2017
Le : 06/03/18
H101
H102
Fait par : AB
ORGANISMES SOCIAUX Exercice : 2017
Le : 06/03/18
Fait par : AB
Charges et produits de la section Exercice : 2017
Le : 06/03/18
En % du CA En % du CA
DESIGNATION REF. n n-1
(n) (n-1)
CHARGES
Compte 6171 Rémunérations du personnel H600 1,900,000.00 0.00 12.18 #DIV/0!
Compte 6174 Charges sociales 0.00 0.00
Compte 6178 Charges de personnel des exercices antérieurs H800 0.00 0.00
Cpte 659637 DNC dépréciation actif circulant lié au personnel 0.00 0.00
PRODUITS
Cpte 71955/57 Reprise provisions pour risques charges 0.00 0.00
Cpte 7196 Reprise provision dépréciation actif lié au personnel H1200 0.00 0.00
Cpte 7393 Rep prov. risques et charges financiers liés personnel 0.00 0.00
Cpte 759637 RNC depréciation actif circulant lié au personnel 0.00 0.00
Référence
DESIGNATION Montants
document joint
A - Comptabilité
Solde des comptes 6171 à la clôture de l'exercice 1,900,000.00 LR101
Pour mémoire :
1 - Sommes non inscrites sur la dernière 9421 mais enregistrées dans les comptes 617 :
- Indemnités de licenciement 0
-
-
-
Total 0
2 - Sommes inscrites sur la dernière 9421 mais non enregistrées dans les comptes 617 :
-
-
-
-
Total 0 0
B - Déclaration
Montant figurant sur la déclaration 9421
NB : Pour les sociétés dont l'exercice social ne coïncide pas avec l'année civile, il y a
lieu de réaliser ce rapprochement sur les comptes de l'exercice en cours et ceux de
l'exercice précédent avec la dernière déclaration 9421 établie.
ECART 1,900,000.00
COMMENTAIRES
Fait par : AB Récapitulation des salaires à partir du livre de paie ou des bordereaux Exercice : 2017
informatiques en tenant lieu
Le : 06/03/18
2 0.00 0.00
3 0.00 0.00
4 0.00 0.00
5 0.00 0.00
6 0.00 0.00
7 0.00 0.00
8 0.00 0.00
9 0.00 0.00
10 0.00 0.00
11 0.00 0.00
12 0.00 0.00
TOTAUX 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
COMMENTAIRES
MOIS Masse Cotisations Pénalités AF reversées Taxe FP Pénalités TFP Ligne 10 Date de
salariale Ligne 1 Ligne 2 Ligne 4 Ligne 5 Ligne 9 TOTAL virement
1 0.00
2 0.00
3 0.00
4 0.00
5 0.00
6 0.00
7 0.00
8 0.00
9 0.00
10 0.00
11 0.00
12 0.00
TOTAUX 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
A déduire
* total ligne 4 0.00
* total ligne 5 0.00
* retenues opérées
Ecart 0.00
A expliquer en LR201
Réf. DE ... / 2004
N° Dossier : 01 Client : XXXX Réf.:H800 Folio : 1/1
Référence du
DESIGNATION Montant
document joint
Fait par : AB
Autres charges de personnel Exercice : 2017
Le : 06/03/18
Etat - impôts sur les résultats I500 0.00 0.00 0.00 0.00
COMMENTAIRES
CREDIT
MOIS REPORTABLE
Total TVA Services, biens,
Non taxable Taxable à 7% Taxable à 10% Taxable à 14% Taxable à 20% Taxable à 30% Immobilisations Total TVA déduite A REPORTER (-)
collectée façon,…
TOTAUX 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1 - COMPTABILISATION DE LA TVA
Comptes de produits
Montant HT Taux de TVA TVA
N° Libellés
21 - Produits soumis à déclaration de TVA
0 0.00
VENTES EXPORT 0 0.00
VENTES MAROC EXONERE 0 0.00
7 0.00
7 0.00
7 0.00
10 0.00
10 0.00
14 0.00
14 0.00
14 0.00
VENTES MAROC 20 0.00
20 0.00
20 0.00
30 0.00
30 0.00
Sous total (B) 0.00 0.00
COMMENTAIRES
Ecart justifié par :
Réf. DE ... / 2004
N° Dossier : 01 Client : XXXX Réf. :I 300 Folio : 1/1
OBSERVATIONS
Fait par : AB
Contrôle de la TVA déductible Exercice : 2017
Le : 06/03/18
A l'ouverture 0.00
Opérations de l'exercice
TOTAL 0.00
A l'ouverture 0.00
TOTAL 0.00
Fait par : AB
Base d'imposition et liquidation de l'impôt Exercice : 2017
Le : 06/03/18
IS REF.
2 - Liquidation de l'impôt
Impôt de l'exercice #REF! 35% #REF!
(ou) cotisation minimale 0.00 0.50% 0
NB : Pour les entreprises encouragées et celles dont la CM
est calculée avec plusieurs taux, joindre un état de
calcul en M503 et modifier cette FT en conséquence.
Exigibilité :
1er acompte le #REF!
2e acompte le #REF!
3e acompte le #REF!
4e acompte le #REF!
Fait par : AB
Eléments de détermination du résultat fiscal Exercice : 2017
Le : 06/03/18
Visa de Référence
DESIGNATION l'Associé Déductions Réintégrations document
Responsable d'origine
REINTEGRATIONS
1 - Courantes
2 - Non courantes
Fait par : AB
Eléments de détermination du résultat fiscal Exercice : 2017
Le : 06/03/18
Visa de Référence
DESIGNATION l'Associé Déductions Réintégrations document
Responsable d'origine
*
*
*
- Pénalités et amendes fiscales 0.00 MR100
- Autres charges non courantes non déductibles (à
détailler) libéralités
* Charges non courantes des exercices antérieurs GR100
*
*
*
- Rappels d'impôts non déductibles MR100
Sous total 0.00
- Impôts sur les bénéfices et CM #REF! MR100
Total #REF!
DEDUCTIONS
1 - Courantes
2 - Non courantes
Fait par : AB
Eléments de détermination du résultat fiscal Exercice : 2017
Le : 06/03/18
Visa de Référence
DESIGNATION l'Associé Déductions Réintégrations document
Responsable d'origine
Fait par : AB
Etat - impôts, taxes et assimilés Exercice : 2017
Le : 06/03/18
SOLDE AU 31/12/2007 0
Ce solde comprend
Déclaration IGR 12/2007 non encore réglée 52.00 I 600 -1
Reliquat à extourner 1.00
Fait par : AB
Charges et produits de la section Exercice : 2017
Le : 06/03/18
CHARGES
Compte 6168 Impôts et taxes des exercices antérieurs I1000 0.00 0.00
Comptes 65955
& 65957 DNC provisions pour risques charges I1000 0.00 0.00
Compte 65963 DNC provisions dépréciation des comptes "Etat" I1000 0.00 0.00
PRODUITS
Comptes 71955
& 71957 Reprise provisions pour risques charges I 0.00 0.00
Compte 71964 Reprise provisions pour dépréciation des comptes "Etat" I 0.00 0.00
Comptes 73935
& 73937 Reprise provisions pour risques charges I 0.00 0.00
Comptes 75955
& 75957 RNC provisions pour risques charges I 0.00 0.00