Jay Mark L.

Tano BSBA MM-III Entrepreneurial

Management

FINANCIAL HEALTH OF ROMA BAKERY

1. Liquidity Ratio

Current Assets
a. Current Ratio =
Current Liabilities
Php .808,442
¿
Php .285,519
¿ 2.83

Current Assets−inventory
b. Quick Ratio¿
Current Liabilities

Php .808,442−Php .103,619

¿
Php .285,519
Php .704,823
¿
Php .285,519
¿ 2.47

2. Activity Ratio

Total Yearly Sales

a. Accounts Receivable Turnover ¿
Outstanding Accounts Receivable at year end

Php .5,760,000
¿
Php .197,000
¿ 29.24

Accounts Receivable
b. Average Collection Period¿
Daily Sales
Php .197,000
¿
Php .15,780 .82
¿ 12.5
Jay Mark L. Tano BSBA MM-III Entrepreneurial
Management

Cost of Goods Sold

¿
c. Inventory Turnover Inventory B+ Inventory E
2
Php. 4,718,401
¿
Php .18,000+ Php .19,860
2
Php . 4,718,401
¿
37,840
2
Php .4,718,401
¿
Php .18 , 920
¿ 249.39

3. Profitability Ratio

Gross Margin
a. Profit on Production Ratio ¿
Sales
Php .1,041,599
¿
Php .5,760,000
¿ 0.18∨18 %

Net Profit
b. Return on Sales Ratio ¿
Sales
Php .402,608
¿
Php .1,500,442
¿ 0.27∨27 %

Net Profit
c. Return on Sales Ratio ¿
Total Assets
Php .402,608
¿
Php .808,442
¿ 0.50∨50 %
Jay Mark L. Tano BSBA MM-III Entrepreneurial
Management

Net Profit
d. Return on Equity Ratio ¿
Net Worth
Php .402,608
¿
Php .1,216,923
¿ 0.33∨33 %

4. Leverage Ratio

Total Liabilities
a. Debt Ratio ¿
Total Assests
Php .285,519
¿
Php .1,500,442
¿ 0.19∨19 %

Total Liabilities
b. Debt Equity Ratio ¿
Equity
Php .285,519
¿
Php .1,216,923
¿ 0.23∨23 %

Roma Bakery’s financial status is healthy based on its given financial statements. I used Ratio
Analysis mainly the liquidity ratio, activity ratio, profitability ratio, and debt ratio in order to determine
the financial health status of Roma Bakery.