PRESUPUEST

Gloria Carolina Salgado Leiva 20152001701

Belkis Yamileth Rivera Guerrero 20112005660
Eduardo Josué Peña Jiménez 20141002256
Cristian Gabriel Zepeda 20151005158
Gracia María García 20161001139

PROYECCION DE VENTAS 50 UNIDADES

DESCRIPCION Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3
Cantidad de productos a vender 139104 139104 139104
Precio unitario L. 60.00 L. 60.00 L. 60.00
Ventas totales L. 8,346,240.00 L. 8,346,240.00 L. 8,346,240.00
Otros ingresos 0 0 0
INGRESOS TOTALES L. 8,485,404.00 L. 8,485,404.00 L. 8,485,404.00

COSTO MATERIA PRIMA DIRECTA

MATERIA PRIMA PESO (kg) DIARIO MENSUAL
Agua desionizada 58.03 174.09 4004.07
carboximetilcelulosa 0.7 1.4 32.2
Benzoato de sodio 0.21 0.42 9.66
Texapon 7 14 322
Trietanolamina 0.21 0.42 9.66
Glicerina liquida 2.1 4.2 96.6
Diclosan 0.35 0.7 16.1
Esencia 1.4 2.8 64.4
Papel soluble 40.32 (hojas) 40.32 (hojas) 927.36
TOTAL 70 198.03 4554.69

COSTO MATERIA PRIMA INDIRECTA

MATERIA PRIMA DIARIO MENSUAL COSTO (unidad)
Cajas individuales 2016 46368 L. 0.58
Cajas embalaje 20.16 463.68 L. 1.19
Stickers 4032 92736 L. 0.37
TOTAL 6068.16 139567.68 L. 2.14

COSTO DE VENTAS
CONCEPTO Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3
Materia prima L. 82,057.45 L. 82,057.45 L. 82,057.45
Mano de obra L. 540,206.43 L. 540,206.43 L. 540,206.43
Costos indirectos L. 70,108.20 L. 70,108.20 L. 70,108.20
COSTO PRODUCTO UNITARIO L. 12.41 L. 12.41 L. 12.41

CONCEPTO Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3

Unidades vendidas 139104 139104 139104
Costo de produccion unitario L. 12.41 L. 12.41 L. 12.41
TOTAL COSTO DE VENTAS L. 1,726,777.49 L. 1,726,777.49 L. 1,726,777.49

GASTOS DE ADMINISTRACION
DESCRIPCION Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3
Sueldos y salarios administrativos L. 369,000.00 L. 365,575.87 L. 372,887.39
Energia electrica L. 2,552,448.00 L. 647,683.68 L. 164,349.73
Seguro de edificio y equipo de oficina L. 13,500.00 L. 13,959.00 L. 14,433.61
Agua L. 1,950.13 L. 1,979.38 L. 2,009.07
Publicidad L. 35,000.00 L. 35,525.00 L. 36,057.88
Papeleria y utiles de oficina L. 1,060.95 L. 1,097.02 L. 1,134.32
Gastos de comunicación L. 7,724.25 L. 7,986.87 L. 8,258.43
Combustible L. 9,000.00 L. 9,306.00 L. 9,622.40
Gastos de mantenimiento L. 35,584.73 L. 36,794.61 L. 38,045.62
Depreciacion L. 8,133.19 L. 8,133.19 L. 8,133.19
TOTAL GASTOS L. 3,033,401.24 L. 1,128,040.62 L. 654,931.63

PROYECCION DE PRESUPUESTO
Trimestre Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3
Ventas L. 8,485,404.00 L. 8,485,404.00 L. 8,485,404.00
Costo de ventas L. 1,726,777.49 L. 1,726,777.49 L. 1,726,777.49
UTILIDAD MARGINAL L. 6,758,626.51 L. 6,758,626.51 L. 6,758,626.51

GASTOS DE OPERACIÓN
Gastos de administracion L. 3,033,401.24 L. 1,128,040.62 L. 654,931.63
Gastos financieros L. 25,645.23 L. 29,475.14 L. 33,877.02
Gastos de ventas L. 103,620.47 L. 103,620.47 L. 105,174.78
Total Gastos operacion L. 3,162,666.94 L. 1,261,136.23 L. 793,983.43
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS L. 3,595,959.57 L. 5,497,490.28 L. 5,964,643.08
Impuesto sobre la renta L. 898,989.89 L. 1,374,372.57 L. 1,491,160.77
UTILIDAD NETA L. 2,696,969.68 L. 4,123,117.71 L. 4,473,482.31
ESUPUESTO DE MANUFACTURA
Clase Presupuesto de Empresa
Codigo II-519
Catedratico Ing. Daniel Bueso
Sección 1100
Fecha 9 de Diciembre de 2020

Trimestre 4
139104
L. 60.00
L. 8,346,240.00
0
L. 8,485,404.00

A DIRECTA PRECIO AJUSTAD

COSTO (kg) COSTO (mes) COSTO (año) MATERIA PRIMA
L. 46.36 L. 185,628.69 L. 2,227,544.22 Agua desionizada
L. 254.00 L. 8,178.80 L. 98,145.60 carboximetilcelulosa
L. 255.77 L. 2,470.76 L. 29,649.09 Benzoato de sodio
L. 289.31 L. 93,156.53 L. 1,117,878.38 Texapon
L. 504.73 L. 4,875.69 L. 58,508.30 Trietanolamina
L. 345.39 L. 33,364.87 L. 400,378.41 Glicerina liquida
L. 342.00 L. 5,506.20 L. 66,074.40 Diclosan
L. 421.58 L. 27,149.75 L. 325,797.02 Esencia
L. 12.75 L. 11,823.00 L. 141,876.00 Papel soluble
L. 2,471.89 L. 372,154.29 L. 4,465,851.43 TOTAL

CTA PRECIO AJUSTAD

COSTO (mes) COSTO (año) MATERIA PRIMA
L. 26,800.70 L. 321,608.45 Cajas individuales
L. 551.78 L. 6,621.35 Cajas embalaje
L. 34,312.32 L. 411,747.84 Stickers
L. 61,664.80 L. 739,977.64 TOTAL

Trimestre 4
 L. 82,057.45
L. 540,206.43
L. 70,108.20
L. 12.41

Trimestre 4
139104
L. 12.41 Distribución de la Utilid
L. 1,726,777.49 Proyección

Trimestre 4
L. 369,324.92
L. 41,703.74
L. 14,924.35
L. 2,039.20 44.88%
L. 36,598.74
L. 1,172.89
L. 8,539.21
L. 9,949.57
13.30%
L. 39,339.17
1.53%
L. 8,133.19
0.0 0.38%
L. 531,725.00 Gastos de adm... Gastos finan... Gastos de v... Impuesto so

TO
Trimestre 4 % de Asignación UTILIDAD MARGINAL
L. 8,485,404.00 Gastos de administracion
L. 1,726,777.49 Gastos financieros
L. 6,758,626.51 100% Gastos de ventas
Impuesto sobre la renta
UTILIDAD NETA
L. 531,725.00 45%
L. 32,064.82 0.4%
L. 106,752.40 2%
L. 670,542.21 47%
L. 6,088,084.30 53%
L. 1,522,021.08 13%
L. 4,566,063.23 40%
PRECIO AJUSTADO (INFLACION)
PRECIO INFLACION PRECIO AJUSTADO
Precio normal vs. Prec
L. 185,628.69 5% L. 194,910.12
L. 8,178.80 5% L. 8,587.74
L. 2,470.76 5% L. 2,594.30
L. 93,156.53 5% L. 97,814.36 L.
L. 4,875.69 5% L. 5,119.48 372,154.29
L. 33,364.87 5% L. 35,033.11
L. 5,506.20 5% L. 5,781.51
L. 27,149.75 5% L. 28,507.24
L. 11,823.00 5% L. 12,414.15
L. 372,154.29 L. 390,762.00

PRECIO AJUSTADO (INFLACION) Precio normal vs. Precio a

PRECIO INFLACION PRECIO AJUSTADO
L. 26,800.70 5% L. 28,140.74 L.
L. 551.78 5% L. 579.37 64,748.04
L. 34,312.32 5% L. 36,027.94
L. 61,664.80 L. 64,748.04 L.
61,664.80
 bución de la Utilidad Marginal
ección

39.90%

13.30%
1.53%

Gastos de v... Impuesto sobre... UTILIDA...

100%
44.88%
0.38%
1.53%
13.30%
39.90%
ecio normal vs. Precio ajustado (inflación)
L.
390,762.00

L.
72,154.29

o normal vs. Precio ajustado (inflación)

L.
64,748.04

64.80