Maquette Syscohada Revise

ETATS FINANCIERS
SYSCOA REVISE
TABLEAU DE BORD
ENTREPRISE : SYSTEME COMPTABLE OHADA

ADRESSE :
N° DE TEL :
RC :
NINEA : GB 567 TE
EXERCICE : 31-12-N
BILAN
COMPTE DE RESULTAT
ATTEINDRE BALANCE
TAFIRE 2
TAFIRE 1
NOTE : Les cages en BLANC ainsi que les colones N-1 sont modifiables. Veuillez y saisir les éléments de la Balance.
ents de la Balance.
Saget 01/25/2021 15:31:43
N° COMPTES
PASSIF
101000
101100
101200
101300
101400
101800
102000
103000
104000
105000
105100
105200
105300
105400
105800
106000
106100
106200
109000
111000
112000
113000
118000
121000
129000
131000
139000
141100
141500
141600
141700
141800
148000
151000
152000
153000
154000
155000
156000
157000
158000
160000
161000
162000
163000
164000
165100
3
Saget 01/25/2021 15:31:43
165200
166100
166200
166300
166400
166500
166700
166800
172000
173000
174000
176200
176300
176400
176800
178000
181100
181200
182000
183000
184000
185000
186000
187000
188000
191000
192000
193000
194000
195000
196100
196200
197000
198100
198300
198400
198500
198800
211000
212100
212200
212300
212800
213100
213200
214000
215000
216000
217000
218100
218200
218300
218400
4
Saget 01/25/2021 15:31:43
218800
219100
219300
219800
221100
221200
221800
222100
222800
223100
223200
223400
223500
223800
224100
224500
224800
225100
226100
227000
228100
228500
228600
228800
229100
229200
229500
229800
231100
231200
231300
231400
231500
231600
232100
232200
232300
232500
232600
233100
233200
233300
233400
233500
233800
234100
234200
234300
234400
234400
235100
235800
5
Saget 01/25/2021 15:31:43
237000
238000
239100
239200
239300
239400
239500
239800
241100
241200
241300
241400
241500
242100
242200
242600
243000
244100
244200
244300
244400
244500
244600
244700
245100
245200
245300
245400
245500
245600
245700
245800
246100
246200
246300
246500
246800
247100
247200
247800
248100
248800
249100
249200
249300
249400
249500
249600
249700
249800
251000
6
Saget 01/25/2021 15:31:43
252000
261000
262000
263000
265000
266000
268000
271100
271200
271300
271400
271800
272100
272200
272800
273100
273300
273400
273800
274100
274200
274300
274400
274500
274600
274800
275100
275200
275300
275401
275500
275600
275700
275800
276100
276200
276300
276400
276500
276700
276800
277100
277200
277300
277400
278100
278200
278400
278500
278800
281100
7
Saget 01/25/2021 15:31:43
281200
281300
281400
281500
281600
281700
281800
282400
283100
283200
283300
283400
283500
283700
283800
284100
284200
284300
284400
284500
284600
284700
284800
291100
291200
291300
291400
291500
291600
291700
291800
291910
291920
291930
292100
292200
292300
292400
292500
292600
292700
292800
292900
293100
293200
293300
293400
293500
293700
293800
293900
8
Saget 01/25/2021 15:31:43
293910
294100
294200
294300
294400
294500
294600
294700
294800
294900
294910
295100
295200
296100
296200
296300
296500
296600
296800
297100
297200
297300
297400
297500
297700
297800
311100
311200
312100
312200
313100
313200
321100
322000
323000
331000
332000
334000
335100
335200
335300
335800
338000
341100
341200
342100
342200
343100
343200
344100
344200
9
Saget 01/25/2021 15:31:43
351100
351200
352100
352200
361000
362000
363100
363200
363800
371100
371200
372100
372200
372300
381000
382000
383000
386000
387100
387200
388000
391000
392000
393000
394000
395000
396000
397000
398000
401100
401200
401300
401700
402100
402200
402300
408100
408200
408300
408600
409100
409200
409300
409400
409800
411100
411200
411400
411500
411600
411700
10
Saget 01/25/2021 15:31:43
411800
412100
412200
412400
412500
412600
414100
414200
415000
416100
416200
418100
418600
419100
419200
419400
419800
421000
421200
421300
422000
423100
423200
423300
424100
424200
424500
424800
425100
425200
425800
426100
426400
427000
428100
428101
428102
428600
428700
431000
431100
431200
431300
431400
431800
432000
433100
433200
433300
438100
438200
11
Saget 01/25/2021 15:31:43
438600
438700
441000
442100
442200
442300
442400
442600
442800
443100
443200
443300
443400
443500
444100
444900
445100
445200
445300
445400
445500
445600
446000
447000
447100
447200
447300
447400
447800
448600
448700
449100
449200
449300
449400
449500
449600
449700
449900
451000
452000
458100
458200
461100
461200
461300
461400
461500
461600
461700
461800
12
Saget 01/25/2021 15:31:43
461900
462000
462600
463000
465000
466000
467000
471100
471200
471300
471500
471600
471700
471800
471900
472000
473100
473200
473300
473400
474600
474700
475100
475200
476000
477000
478100
478200
478600
478800
479100
479200
479400
479700
479800
481100
481200
481300
481700
481800
482100
482200
484000
485100
485200
485500
485700
485800
488000
490000
491000
13
Saget 01/25/2021 15:31:43
491200
492000
493000
494000
495000
496200
496300
496600
497000
498100
498200
498300
499100
499700
499800
501100
501200
501300
501600
502100
502200
502300
502400
502500
502600
503100
503200
503300
503500
503600
504200
504300
505000
506100
506200
506300
508000
511000
512000
513000
514000
515000
518000
518100
518200
518500
518600
518700
521100
521500
522000
14
Saget 01/25/2021 15:31:43
523000
524000
525000
526100
526700
531000
532000
533000
536000
538000
541000
542000
543000
544000
545000
551000
552000
553000
554000
558000
561000
564000
565000
566000
571100
571200
572100
572200
573100
573200
581000
582000
585000
588000
590000
591000
592000
593000
594000
599000
601100
601200
601300
601400
601500
601900
602100
602200
602300
602400
602500
15
Saget 01/25/2021 15:31:43
602900
603100
603200
603300
604100
604200
604300
604400
604500
604600
604700
604900
605100
605200
605300
605400
605500
605600
605700
605800
605900
608100
608200
608300
608500
608900
612000
613000
614000
616000
618100
618200
618300
621000
622100
622200
622300
622400
622500
622600
622800
623200
623300
623400
623800
624100
624200
624300
624330
624800
625100
16
Saget 01/25/2021 15:31:43
625200
625300
625400
625500
625700
625800
626100
626500
626600
627100
627200
627300
627400
627500
627600
627700
627800
628100
628200
628300
628800
631100
631200
631300
631400
631500
631600
631700
631800
61810
632200
632400
632401
632410
632500
632600
632700
632800
632801
633000
634200
634300
634400
634500
634600
634800
635100
635800
637100
637200
638100
17
Saget 01/25/2021 15:31:43
638200
638300
638400
638900
641100
641200
641300
641400
641500
641800
645000
646100
646200
646300
646400
646800
647100
647200
647300
647400
647800
648000
651100
651500
652100
652500
654100
654200
656000
658100
658200
658300
658800
659100
659300
659400
659800
661100
661200
661300
661400
661500
661600
661700
661800
662100
662200
662300
662400
662500
662600
18
Saget 01/25/2021 15:31:43
662700
662800
663100
663200
663300
663400
663800
664100
664120
664121
664130
664140
664200
664800
666100
666200
667100
667200
668100
668200
668300
668400
668500
668600
671100
671200
671300
671400
672200
672300
672400
672800
673000
674100
674200
674300
674400
674500
674800
675000
676000
677100
677200
678100
678200
678400
679100
679500
679800
681200
681300
19
Saget 01/25/2021 15:31:43
691100
691300
691400
697100
697200
701100
701200
701300
701400
701500
701900
702100
702200
702300
702400
702500
702600
702900
703100
703200
703300
703400
703500
703900
704100
704200
704300
704400
704500
704900
705100
705200
705300
705400
705500
705900
706100
706200
706300
706400
706500
706900
707100
707200
707300
707400
707500
707600
707700
707800
707810
20
Saget 01/25/2021 15:31:43
711000
712000
713000
714000
718100
718200
718300
721000
722100
722200
724000
726000
734100
734200
735100
735200
736000
737100
737200
751000
752100
752500
754100
754200
756000
758000
758100
758200
758800
759100
759300
759400
759800
771200
771300
772100
772200
773000
774500
774600
775000
776000
777000
778100
778200
778400
779100
779500
779800
781000
781200
21
Saget 01/25/2021 15:31:43
787000
791100
791300
791400
797100
797200
798000
799000
811000
812000
816000
821000
822000
826000
831000
834000
835000
836000
837000
839000
841000
844000
845000
846000
847000
848000
849000
851000
852000
853000
854000
858000
861000
862000
863000
864000
868000
871000
874000
878000
881000
884000
886000
888000
891000
891100
891200
891300
892000
895000
899100
22
Saget 01/25/2021 15:31:43
899400
901100
901200
901300
901400
901800
902100
902200
902300
902400
902800
903100
903200
903300
903800
904100
904300
904800
905100
905800
906100
906200
906300
906400
906800
907100
907200
907300
907800
908100
908200
908300
908800
911100
911200
911300
911400
911800
912100
912200
912300
912400
912800
913100
913200
913300
913800
914100
914300
914800
915100
23
Saget 01/25/2021 15:31:43
915800
916100
916200
916300
916400
916800
917100
917200
917300
917800
918100
918200
918300
918800
920000
930000
940000
950000
960000
970000
980000
990000
TOTAL PASSIF
24
Saget 01/25/2021 15:31:43
ACTIF
212,214,
2812,2814,
2912,,2914,2919
213.2193
2813
2913
215.216
2815.2816
2915.2916
217,218,2198
2817.2818
2917,2918,2919
22
282
292
231,232,233,237,2391,2392,2393
2831,2832,2833,2837
2931,2932,2933,2937,2939
234,235,238,2394,2395,2398
283 (sauf 2831, 2832,2833,2837)
2939
24 (sauf 245), 249 (sauf 2495)
284 (sauf 2845)
294 (sauf 2949), 2949
245.2495
2845
2945.2949
249 (sauf 2495)
251
252
295
26
296
27
297
31,381,387
391.3981
32,33,382,383,388
392,393,3982,3983
34.35
394.395
36,37,386,387
396,397,3986
25
Saget 01/25/2021 15:31:43
409
490
41 (sauf 419)
491
421,4287,4387,4449,445,4487
449,45,46.4711,475,476,485,486
492,493,495,496,497
50
590
51
591
52,53,54,57,581,582,
592,593,594
TOTAL ACTIF
TOTAL BILAN
26
Saget 01/25/2021 15:31:43
CHARGES
601
6031
602
6032
604,605,608
6033
61
62 ,63
64
65
66
6812
6813
69
67
687
697
TOTAL CHARGES
PRODUITS
701
702,703,704
705.706
73
72
707
71
75
791
798
781
77
797
787
TOTAL PRODUITS
TOTAL GENERAL
RESULTAT NET DE L'EXERCICE
DIVIDENDES BRUTS DISTRIBUES DANS L'EXERC.
AUGMENTAT° CAPITAL PAR APPORTS NOUVEAUX
27
Saget 01/25/2021 15:31:43
RESERVES INCORPOREES AU CAPITAL
28
Saget 01/25/2021 15:31:43
Soldes DEBUT
INTITULES Débiteurs
PASSIF
Comptes capital
Capital souscrit non appelé
Capital souscrit appelé non versé
Capital souscrit appelé versé non amorti
Capital souscrit appelé versé amorti
Capital souscrit soumis à des conditions particuliéres
Capital par dotation
Capital personnel
Compte de l'exploitant
Primes liées au capital social
Prime d'émission
Prime d'apport
Primes de fusion
Primes de conversion
Autres primes
Ecart de réévaluation
Ecart de réévaluation Légale
Ecart de réévaluation libre
Apporteurs capital souscrit non appelé
Réserve légale
Réserve statutaires ou contractuelles
Réserves réglementées
Autres réserves
Report à nouveau créditeur
Report à nouveau débiteur
Résultat net : bénéfice
Résultat net: perte
Subventions d'équipement -Etat
Subventions d'équipement -Pubilcs ou Mixte
Subventions d'investissement -Organisme privés
Subventions d'équipement -Organisme internationaux
Autre Subventions d'équipement
Autres subventions d'investissement
Amortissements dérogatoires
Plus-values de cession à réinvestir
Fonds réglementés
Provision spéciale de réévaluation
Provision réglementées relatives aux immobilisations
Provisions réglementées relatives aux stocks
Provisions pour investissement
Autres provisions et fonds réglementés
Emprunts et dettes assimilées
Emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprés des établissem de crédit
Avances recues de l'état
avances recues et comptes courants bloqués
Dépots reçus
29
Saget 01/25/2021 15:31:43
Cautionnement recus
Intérets courus sur emprunts obligataires
Intérets courus sur emprunts auprés des établisseme,t de crédit
Intérets courus sur avances reçus de l'état
Intérets courus sur compte courant bloqué
Intérets courus sur dépôt et cautionnement reçus
Intérets courus sur avances assortis de conditions particulières
Intérets courus sur autres emprunts et dettes
Dettes de location acquisition -crédit bail immobilier
Dettes de location acquisition -crédit bail mobilier
Dettes de location acquisition -location vente
Intérets courus sur dettes de location acquisition -crédit bail immobilier
Intérets courus sur dettes de location acquisition -crédit bail mobilier
Intérets courus sur dettes de location acquisition --location vente
Intérets courus sur autres dettes de location acquisition
Autres dettes de location acquistion
Dettes liées à des participations - groupe
Dettes liées à des participations - hors groupe
Dettes liées à des sociétés en participation
Intérets courus sur dettes liées à des sociétés en partcipation
Comptes permanents bloqués des établissements et succursales
Comptes permanents non bloqués des établissements et succursales
Compte de liaision charges
Compte de liaision produits
Compte de liaision des sociétés en partcipation
Provisions pour litiges
provisions pour garanties données aux clients
Provisions pour pertes sur marché à achévement futur
Provisions pour pertes de change
Provisions pour impot
provisions pour pensions et obligations similaires
Provisions pour actif du régime de retraite
Provisions pour restruvturation
Provisions pour amendes et pénalités
Provisions pour propre assureur
Provisions pour démentellement et remise en état
Provisions de droit à déduction - chéques -cadeaux - carte de fidélité
Provisions pour divers risques et charges
Frais de développement
Brevets
Licences
Concession de service publique
Autres concessions et droits similaires
Logiciels 1,050,000
Sites internet
Marques
Fonds commercial 1,600,000
Droit au bail
Investissement de création
Frais de propection et d'évaluation de ressources minérales
Coût d'obtention du contrat
Fchier clients -notices-titres de journaux et magasine
Coût de franchises
30
Saget 01/25/2021 15:31:43
Divers droits et valeurs incorporelles

Immobilisations incorporelles en cours-frais de développement
Immobilisations incorporelles en cours-logiciels internet
Immobilisations incorporelles en cours-autres droit et valeurs incorporelles
Terrain d'exploitation agricole
Terrain d'exploitation forestière
Autres terrains agricoles et forestiers
Terrains nus à batir
Autres terrains nus
Terrains batis pour batiments industriels et agricoles 12,500,000
Terrains batis pour batiments administratifs et commerciaux
Terrains batis pour batiments affectés et autres opérations professionnelles
Terrains batis pour batiments affectés et autres opérations non professionnelles
Autres terrains batis pour batiments batis
Travaux de mise en valeur des terrains- plantation d'arbres et d'arbustes
Travaux de mise en valeur des terrains-amélioration du fond
Travaux de mise en valeur des terrains-autres travaux
Terrains de carrieres-Trefonds -terrains
Terrains aménagés-parking
Terrains mis en concession
Autres terrains - immeubles de placement
Autres terrains - terrains de logement affectés au personnel
Autres terrains - terrains de location acquisition
Autres terrains - divers terrains
Aménagement de terrains en cours -agricoles et forestiers 22,673,950
Aménagement de terrains en cours -terrains nus
Aménagement de terrains en cours -terrains de carrieres-Trefonds
Aménagement de terrains en cours -autres terrains
Batiments industriel sur sol propre 55,000,000
Batiments agricole sol propre
Batiments administratifs et commerciaux sur sol propre
Batiments affectés au personnel sur sol propre
Batiments immeubles de placement sur sol propre
Batimentsde location acquistion sur sol propre
Batiments industriel sur sol autrui 231,411,100
Batiments agricole sur sol autrui
Batiments administratif et commerciaux sur sol autrui
Batiments immeubles de placement sur sol autrui
Batiments de location acquistion sur sol autrui
Ouvrages d'infrastructure -voies de terres
Ouvrages d'infrastructure -voies de fer
Ouvrages d'infrastructure -voies d'eau
Ouvrages d'infrastructure -barrages digues
Pistes d'aérodromes
Ouvrages d'infrastructure -autres ouvrages d'infrastructures
Aménag agenc et installations techniques sur sol propres
Aménag agenc et installations techniques sur sol d'autrui
Aménag agenc et installations spécifiques sur sol propres
Aménag agenc et installations spécifiques sur sol d'autrui
Aménag agenc et installations des batiments
Aménagement de bureau - Installations générales 60,263,648
Autres aménagement de bureau
31
Saget 01/25/2021 15:31:43
Batiments industiels -agricoles et com mise en concession

Autres installations et agencements 11,064,619
Batiments en cours
Installation en cours
Ouvrages d'infrastructures en cours
Agencement et installation techniques en cours
Aménagements de bureau en cours
Autres installation et agencement en cours
Matériel industriel 91,310,403
Outillages industriels
Matériel commercial
Outillage commercial
Matériel et Outillage industriel et commercial de location acquisition
Matériel agricole
Outillage agricole
Matériel et Outillage agricole de location acquistion
Matériel d'emballage récupérable et identifiable
Matériel de bureau 1,325,000
Matériel informatique 6,867,703
Matériel bureautique
Mobilier de bureau 4,968,900
Matériels et mobilier immeuble de placement
Matériels et mobilierde location acquistion
Matériels et mobilier des logements de personnel
Matériel automobile 54,050,000
Matériel ferroviaire
Matériel fluviale -lagulaire
Matériel navale
Matériel aériens
Matériel de transport de location aqusition
Matériel hippomobile
Autres matériel de transport
Actifs biologiques -cheptels animaux de trait
Actifs biologiques -cheptels animaux reproducteur
Actifs biologiques -animaux de garde
Actifs biologiques -plantations agricoles
Autres actifs biologiques
Agencement et amenagement du matériel
Agencement et amenagement des actifs biologiques
Autres agencement et amenagement du matériels des actifs biologiques
Collection œuvres d'art
Divers matériels mobilier
Matériel et outillage industriel et commercial en cours
Matériels et outllage agricole en cours
Matériels d'emballages récupérables et identifiable en cours
Matériels et mobilier en cours
Matériels de transport en cours
Actifs biologiques en cours
Agencement et amenagement des actifs biologiques en cours
Autres matériels et actifs biologiques en cours
Avances et acomptes versés sur immo incorporelles
32
Saget 01/25/2021 15:31:43
Avances et acomptes versés sur immo corporelles

Titres de participation ds la sté sous contrôle exclusif
TItres de participation ds la sté sous contrôle conjoint
Titresb de participation ds des sté influence notable
Participations ds des organismes professionnels
Part dans des G,I,E
Autres titres de participation
Prets participatifs
Prets aux associés
Billets de fond
Titres prêtés
Autres prêts et créances
Prét au personnel -prêt immobilier
Prét au personnel -prêt mobilier et d'installation
Autres préts personnel 1,927,000
Créance sur l"Etat -retenue de garantie
Créance sur l"Etat -fond réglementé
Créance sur l"Etat -créance sur le concédant
Autres créance sur l"Etat
Titres immobilisés - de l'activité porte feuille
Titres partcipatifs
Certfificat d'investissement
Parts de fond commun de placement
Obligations
Actions ou parts propres
Autres titres immobilisés
Dépots et cautionnements versés pour loyer d'avance
Dépôt et caut éléctricité 1,335,290
Dépôt et caut eau 87,068
Dépôt et caut gaz
Dépôt caut téléphone télex télécopie 449,300
Cautionnement sur marché publique
Cautionnement sur autres opérations
Autres dépots et cautionnements 750,000
Intérets courus sur prêts et créances non commercials
Intérets courus sur prêts au personnel
Intérets courus sur créance sur l'état
Intérets courus sur titres immobilisés
Intérets courus sur dépôt et cautionnement à verser
Intérets courus sur créances rattachées à des participations
Intérets courus sur immobilisations finacières diverses
Créances rattachées à des partcipation groupe
Créances rattachées à des partcipation hors groupe
Créances rattachées à des sociétés en partcipation
Avance à des Groupement d'inetret Economiques
Créances diverses groupe
Créances diverses hors groupe
Banques DAT
Or et métaux précieux
Autres immo financières
Amortissents des Frais de développement
33
Saget 01/25/2021 15:31:43
Amortissents des Brevets Licences concession et droits similaires

Amortissents logiciels et sites internets
Amortissents des marques
Amortissents fonds commercial
Amortissents du droit au bail
Amortissents des investissement de création
Amortissents des autres droits et valeurs incorporelles
Amortissents des travaux de mise en valeurs des terrains
Amortissents des batiments industriels, agr,adm, comm sur sol propres
Amortissents des batiments industriels, agr,adm, comm sur sol d'autrui
Amortissents des ouvrages d'infrastructures
Amortissement des aménagements agencements et inst tec
Amortissements des amenagement de bureau
Amortissements des batiments mis en concession
Amortissement des autres installation et agencement
Amortissement du matériel et outillage industriel et comm
Amortissement du matériel et outillage agricole
Amortissement du matériels d'emballages récupérables et identifiables
Amortissement du matériel et mobilier de bureau
Amortissements du matériel de transport
Amortissements des actifs biologiques
Amortissement des agencement et aménagement du matériels et actifs biologiques
Amortissements des autres matériels
Dépréciations du matériels et industriels et outillages industriels et commercial
Dépréciations des Brevets Licences concession et droits similaires
Dépréciations logiciels et sites internets
Dépréciations des marques
Dépréciations fonds commercial
Dépréciations droit au bail
Dépréciations des investissement de création
Dépréciations des autres droits et valeurs incorporelles
Dépréciations des inmmobilisations incoporelles en cours Frais dev
Dépréciations des inmmobilisations incoporelles en cours brevet, logiciel et droits similaires
Dépréciations des inmmobilisations incoporelles en cours autres
Dépréciations des terrains agricoles et forestier
Dépréciations des terrains nus
Dépréciations des terrains bâtis
Dépréciations des travaux de mise en valeur des terrains
Dépréciations des terrains de gisement
Dépréciations des terrains de aménagés
Dépréciations des terrains mise en concession
Dépréciations des autres terrains
Dépréciations des aménagements de terrains en cours
Dépréciations des batiments sur sol propres
Dépréciations des batiments sur sol d'autrui
Dépréciations des ouvrages d'infrastructures
Dépréciations aménagement agencement et installation techniques
Dépréciations aménagement de bureau
Dépréciations des batiments mis en concession
Dépréciations autres installation aménagement agencements
Dépréciations des batiments et installation en cours batiments
34
Saget 01/25/2021 15:31:43
Dépréciations des batiments et installation en cours aménagement agencements et installatin

Dépréciations du matériel et outillage industriel et comm
Dépréciations du matériel et outillage agricole
Dépréciations du matériels d'emballages récupérables et identifiables
Dépréciations du matériel et mobilier de bureau
Dépréciations du matériel de transport
Dépréciations des actifs biologiques
Dépréciations des agencement et aménagement du matériels et actifs biologiques
Dépréciations des autres matériels
Dépréciations matériels en cours
Dépréciations matériels de transport
Dépréciations sur avce et acpte versées sur Imm incorporelles
Dépréciations sur avce et acpte versées sur Imm corporelles
Dépréciations des titres de partcipation sous contrôle exclusif
Dépréciations des titres de partcipation sous contrôle conjoint
Dépréciations des titres de partcipation sous influence notable
Dépréciations des titres de partcipation des organismes professionnels
Dépréciations des parts dans des GIE
Dépréciations des autres titres de participations
Dépréciations des prêts et créances
Dépréciations des prêts au personnel
Dépréciations des créances sur l'Etat
Dépréciations des titres immobilisés
Dépréciations des depôt et cautionnemet versés
Dépréciations des créances sur partcicpation et avances à des GIE
Dépréciations des créances financières diverses
Marchandises A1 5,000,000
Marchandises A2
Marchandise B1
Marchandises B2
Actifs biologiques animaux
Actifs biologiques végétaux
Matiéres A 7,721,440
Matiéres B
Fournitures (A,B)
Matiéres consommables
Fournitures d'atelier et d'usine
Fournitures de bureau
Emballages perdus 8,146,993
Emballages recupérables non identifiables
Emballages à usgase mixte
Autres emballages
Autres matiéres
Produits en cours P1
Produits en cours P2
Travaux en cours T1
Travaux en cours T2
Produits intermédiaires en cours A
Produits intermédiaires en cours B
Produits résiduels en cours A
Produits résiduels en cours B
35
Saget 01/25/2021 15:31:43
Etudes en cours E1
Etudes en cours E2
Prestationd dev services en cours S1
Prestationd dev services en cours S2
Produits finis A
Produits finis B
Actifis biologiques animaux
Actifis biologiques végétaux
Actifis biologiques autres stocks
Produits intermédiaires A
Produits intermédiaires B
Produits résiduels -déchets
Produits résiduels -rebus
Produits résiduels -matière de récupération
Marchandises en cours de route
Matiéres premiéres et fournitures liées en cours de route
Autres approvisionnements en cours de route
Produits finis en cours de route
Stock en consignation
Stock en dépôt
Stock provenant d'immo mises hors service ou au rebut
Dépréciations des stocks de marchandises
Dépréciations des stocks de matiéres premiéres et fourn
Dépréciations des stocks d'autres approvisionnement
Dépréciations des productions en cours
Dépréciations des services en cours
Dépréciations des produits finis
Dépréciations des produits intermédiaires et résiduels
Dépréciations des stocks en cours de route en consignation ou en depôt
Fournisseurs
Fournisseurs groupe
Fournisseurs sous traitement
Fournisseurs retenus de garantie
Fournisseurs effet à payer
Fournisseurs effet à payer groupe
Fournisseurs effet à payer sous traitant
Fournisseurs factutes non parvenues
Fournisseurs factutes non parvenues groupe
Fournisseurs factutes non parvenues sous traitant
Fournisseurs factutes non parvenues Intérêt courus
Fournisseurs avances et accoptes versés 700,000
Fournisseurs avances et accoptes versés groupe
Fournisseurs avances et accoptes versés sous traitant
Fournisseurs créances pour emballages à rendre
Fournisseurs rabais remise ristourne et autre avoir à obtenir
Clients 140,683,833
Clients groupe
Clients Etat et collectivité publiques
Clients organisme internationaux
Clients vente avec réserve de propriété
Clients retenu de garantie
36
Saget 01/25/2021 15:31:43
Clients dégrèvement de TVA

Clients effet à recevoir
Clients effet à recevoir groupe
Clients effet à recevoir Etat et collectivité publiques
Clients effet à recevoir organisme internationaux
Clients effet à recevoir vente avec réserve de propriété
Créances sur cession courante d'immobilisation
Clients effet à recevoir Créances sur cession courante d'immobilisation
Clients effet escomptés non reçus
Créances litigieuses
Créances douteuses 31,677,520
Clients factures à établir
Clients intérêts courus
Clients avances et acomptes recus
Clients avances et acomptes recus groupe
Clients dette pour emballages et matériels consignés
Clients rabais remise ristourne et autre avoir à accorder
Personnel avances et acomptes 692,500
Personnel acompte
Personnel frais avances 587,786
Personnel rémunérations dues
Personnel oppositions
Personnel saisies-arréts
Personnel ATD
Assistance médicale
Allocation familiales
Organismes sociaux rattachés à l'entité
Autres œuvres sociales internes
Délégués du personnel
Syndicat et comité d'entreprise
Autres représentant du personnel
Personnel participation aux bénéfices
Personnel participation au capital
Personnel-dépôt
Pers dettes provi pour congés à payer
Pers locaux congés à payer
Pers non locaux congés à payer
Pers autres charges à payer
Personnel produit à recevoir
Caisse de sécurité sociale
Prestations familiales
Accidents de travail
Caisse de retraite obligatoire
Caisse de retraite facultative
Autres cotisations sociales
Caisse de retraite complémentaire
Mutuelle
Assurance retraite
Assurance et organisme de santé
Charges sociales sur gratification à payer
Charges sociales sur congés à payer
37
Saget 01/25/2021 15:31:43
Organismes sociaux autres charges à payer

Organismes sociaux autres produits à recevoir
Etat impot sur les sociétés
Etat impot et taxes d'Etat
Etat impot et taxes collectvités publiques
Etat impot recouvrables sur les obligataires
Etat impot recouvrables sur des associés
Droit de douane
Autres impôts et taxes
Etat tva facturée sur ventes
Etat tva facturée sur prestations de service
Etat tva facturée sur travaux
Etat tva facturée sur livraison à soi-même
Etat tva facturée sur facture à établir
Etat tva due
Etat crédit de TVA à reporter
Etat tva récupérable sur immobilisation
Etat tva récupérable sur achats
Etat tva récupérable sur transport
Etat tva récupérable sur service extérieurs et autres charges
Etat tva récupérable sur factures non parvenues
Etat tva transférée par d'autres entités
Etat autres taxes sur le chiffre d'affaire
Etat impot retenue à la source
Etat impots sur le revenu
Etat impots sur salaire
Etat contribution nationale
Etat contribution nationale de solidarité
Autres impôts et contribution
Etat charges à payer
Etat produits à recevoir
Etat obligations cautionnées
Etat avces et acptes versées sur impôts
Etat fonds de dotation à recevoir
Etat subvention d'investissement à recevoir
Etat subvention d'exploitation à recevoir
Etat subvention d'équilibre à recevoir
Etat avances sur subvention
Etat fonds réglementés provisionnés
Opérations avec les organismes africains
Opérations avec les organismes internationaux
Organismes Internationaux fonds de dotation à recevoir
Organismes Internationaux subvention à recevoir
Apporteurs apport en nature
Apporteurs apport en numéraire
Apporteurs capital souscrit appelé non versé
Apporteurs capital appelé non versé
Apporteurs versement reçus sur augmentation de Capital
Apporteurs versement anticpités
Apporteurs défaillants
Apporteurs autres apports
38
Saget 01/25/2021 15:31:43
Apporteurs capital à rembouser

Comptes courant associé
Associés comptes courants intérêts courus
Associés opérations faites en commun
Associés dividendes à payer
Groupe compte courant
Apporteurs restant du sur capital appelé
Débiteurs divers 450,000
Créditeurs divers
Obligataires
Rémunérations d'administrateur
Rémunérations du factor
Débiteurs divers retenus de garantie
Apport compte de restructuration
Bon de souscription d'action et d'obligation
Versement restant à effectuer sur titre non libérés
Mandants
Mandataires
Commettants
Commissaires
Compte de répartition périodique des charges
Compte de répartition périodique des produits
Compte transitoire ajustement spécial liés à la revision du SYSCOHADA/Actif
Compte transitoire ajustement spécial liés à la revision du SYSCOHADA/Passif
Charges constatées d'avance 1,398,099
Produits constatés d'avance
Ecart de conversion actif - diminution des créances
Ecart de conversion actif - augmentation des dettes
Différence d'évaluation sur instrument de trésorerie
Différences compensées par couverture de change
Ecart de conversion-passif -augmentation de créances
Ecart de conversion-passif -dimunition de dettes
Ecart conversion emprunts
Différence d'évaluation sur instrument de trésorerie
Différences compensées par couverture de change
Fournisseurs d'invest immo incorporelles
Fournisseurs d'invest immo corporelles
Versement à effectuer sur titre de partcipation et titres immobilisés non libérés
Fournisseurs d'invest retenue de garantie
Fournisseurs d'invest factures non parvenues
Fournisseurs d'invest effet à payer immo incorporelles
Fournisseurs d'invest effet à payer immo corporelles
Autres dettes HAO
Créances sur céssion d'immobilisations 380,000
Créances sur céssion d'immobilisations effet à recevoir
Créances sur céssion d'immobilisations effet escompté non échu
Créances sur céssion d'immobilisations retenue de garantie
Créances sur céssion d'immobilisations factures à établir
Autres créances hors activités ordianaires H,A,O
Dépréciations des comptes fournisseurs
Dépréciations des comptes clients
39
Saget 01/25/2021 15:31:43
Dépréciations des comptes clients créances douteuses

Dépréciation des comptes personnel
Dépréciation des comptes organismes sociaux
Dépréciation des comptes Etat et collectivités publiques
Dépréciation des comptes des organismes internationaux
Dépréciation des comptes courants associés
Dépréciation des comptes associés opérations faites en commun
Dépréciation des comptes groupe compte courants
Dépréciation des comptes débiteurs divers
Dépréciation des créances sur cession d'immobilisation
Dépréciation des créances sur cession des titres de placement
Dépréciation des autres créances HAO
Provisions pour risques à court terme opérations d'exploitations
Provisions pour risques à court terme opérations financières
Provisions pour risques à court terme opérations HAO
Titres du trésor à court terme
Titre d'organismes financiers
Bons de caisse à court terme
Frais d'acquisition des titres de trésor et bons de caisse
Actions ou parts propres
Actions cotés
Actions non cotées
Actions démembrées (cerificat d'investissement; droits de vote)
Autres actions
frais d'acquisition des actions
Obligations émises par la société et rachetées par elle
Obligations cotées
Obligations non cotées
Autres obligations
Frais d'acquisition des obligations
Bons de souscription d'actions
Bons de souscription d'obligations
Titres négociables hors région
Titres du trésor et bons de caisse à court terme
Actions
Obligations
Autres titres de placement et créances assimilées
Effets à enciasser
Effets à l'encaissement
Chèques à encaisser
Chèques à l'encaissement
Cartes de crédit à encaisser
Autres valeurs à l'encaissement
Warrants
Billets de fonds
Chèques de voyage
Coupons échus
Intérêts échus des obligations
Banques 69,123,976
Banques en monnaie nationale
Banques en devises
40
Saget 01/25/2021 15:31:43
Banques autres Etats région

Banques autres Etats zone monétaire
Banques hors zone monetaire
Banques, intérêts courus charges à payer
Banques, intérêts courus produits à recevoir
Chéques postaux
Trésor
Sociéié de gestion et d'intermédiaire (S.G.I)
Etablissements financiers, intérêts courus
Autres organismes financiers
Options de taux d'intérêt
Options de taux de change
Options de taux boursiers
Intruments de marchés à terme
Avoirs d'or et d'autres métaux précieux
Monnaie électronique - carte carburant
Monnaie téléphonique portable
Monnaie électronique -carte péage
Porte-monnaie électronique
Autres instruments de monnaies électronique
Crédits de trésorerie
Escompte de crédits de campagne
Escompte de crédits ordinaires
Banques, crédits de trésorerie, intérêts courus
Caisse en monnaie nationale 5,460,181
Caisse en dévises
Caisse succursale A, en monnaie nationale
Caisse succursale A, en devises
Caisse succursale B, en unités monetaires légales
Caisse succursale B, en devises
Régies d'avance
Accréditifs
Virements de fonds
Autres virements internes
Dépréciations des titres de placement
Dépréciations des titres et valeurs à encaisser
Dépréciations des comptes banques
Dépréciations des comptes établissements financiers et assimilés
Dépréciations des comptes d'instruments de trésorerie
Provisions pour risques à court terme à caratére financier
Achat de marchandises dans la région
Achat de marchandises hors région
Achat de marchandises aux entités du groupe dans la région
Achat de marchandises aux entités du groupe hors région
Frais sur achat
Rabais, Remises et Ristournes obtenus (non ventilés)
Achats de matiéres premiéres et fournitures liées dans la région 954,585,472
Achats de matiéres premiéres et fournitures liées hors région
Achats de matiéres premiéres et fournitures liées aux entités du groupe dans la région
Achats de matiéres premiéres et fournitures liées aux entités du groupe hors région
Frais sur achats
41
Saget 01/25/2021 15:31:43

Variations des stocks de marchandises
Variations des stocks de matiéres et fournitures liées 2,830,600
Variations de stocks d'autres approvissionnements
Matiéres consommables
Matiéres combustibles 12,683,576
Produits d'entretien 1,144,000
Fournitures d'atelier et d'usine
Frais sur achats
Fournitures de magasin
Fournitures de bureau
Eau 4,659,249
Eléctricité 21,760,619
Autres énergies
Fournitures d'entretien non stockables 2,179,626
Fournitures de bureau non stockables 5,034,950
Achats de petit matériel et outillage 11,441,377
Achats d'études et prestations de services 505,000
Achats de travaux, matériels et équipements 420,025
Emballages perdus 101,292,095
Emballages récupérables non identifiables
Emballages à usage mixte
Frais sur achat
Transports sur ventes 327,994,361
Transports pour le compte de tiers
Transports du personnel
Transports de plis 86,870
Voyages et déplacements 306,500
Transports entre établissement ou chantiers
Transports administratifs 685,825
Sous-traitance générale
Location de terrain
Location de batiment 8,163,500
Location de matériel et outillages 12,720,000
Malis sur emballages
Locations d'emballages
Fermages et loyer du foncier
Location et charges locatives diverses 2,250,259
Crédit-bail immobilier
Crédit-bail mobilier
Location vente
Autres contrats de location acquisition
Entretien et réparation des biens immobiliers
Entretien et réparation des biens mobiliers 3,275,032
Maintenance 5,110,000
Hygiéne et services assimilés 390,000
Autres entretiens et réparations 931,113
Assurances multirisques 1,459,236
42
Saget 01/25/2021 15:31:43
Assurances matériel de transport 981,248

Assurances risques d'explotation
Assurances responsabilités du producteur
Asurances insolvabilité clients
Assurances transport sur ventes
Autres primes d'assurances
Etudes et recherches
Documentation générale 30,000
Documentation techniques
Annonces, insertions 200,000
Catalogues, imprimés publicitaires
Echantillons
Foires et exploitations
Publications
Cadeaux à la clientèle
Frais de colloques, séminaires, conférences
Autres charges de publicités et relations publiques
Frais de téléphone 4,365,850
Frais de télex
Frais de télécopie
Autres frais de télécommunications 857,400
Frais sur titres (vente, garde)
Frais sur effets
Location de coffres
Commissions financement -affacturage
Commissions sur cartes de crédit
Frais d'emission d'emprunts
Frais sur instruments monnaie électronique
Autres frais bancaires 3,117,023
Frais virement/règlement clients 9,611,023
Commissions et courtages sur ventes
Honoraires des professions réglementées 2,000,000
Honoraires notaire
Honoraires analyses 3,151,420
Frais d'actes et de contentieux
Rémunération du factor
Rémunération des autres prestataires de services
Divers frais 1,725,285
Droit d'entrée port 140,990
Frais de formation du personnel
Redevances pour brevets, licences
Redevances pour logiciels
Redevances pour marques
Redevances pour sites internet
Redevances pour concession, droits et valeurs similaires
Autres redevances
Cotisations 90,000
Concours divers 200,000
Personnel intérimaire
Personneldétaché ou prêté à l'entité
Frais de recrutement du personnel
43
Saget 01/25/2021 15:31:43
Frais de déménagement
Réceptions
Missions 18,000
Prestations diverses
Impôts fonciers et taxes annexes
Patentes, licences et taxes annexes
Taxes sur appointements et salaires
Taxes d'apprentissage
Formation professionnelle continue
Autres impôts et taxes directs
Impôts et taxes indirects
Droits de mutation
Droits de timbre
Taxes sur les véhicules de société
Vignettes
Autres droits
Pénalités d'assiette impôts directs 35,000
Pénalités d'assiette impôts indirects
Pénalités de recouvrement, impôts directs
Pénalités de recouvrement, impôts indirects
Autres amendes pénales et fiscales
Autres impots et taxes 75,000
Pertes sur créances clients
Pertes sur créances autres débiteurs
Quote-part transférée de bénéfice (comptabilité du gérant)
Pertes imputées par transfert (comptabilité des associés non gérant)
Valeur comptable des cessions courantes d'immobilisation incorporelles
Valeur comptable des cessions courantes d'immobilisation corporelles
Perte de change sur créances et dettes commerciales
Indemnités de fonction et autres rémunérations d'administrateurs
Dons
Mécénat
Autres charges diverses
Charges pour dépréciations et prov pour risques à court terme d'exploitation sur risques à court terme 67,670
Charges pour dépréciations et prov pour risques à court terme d'exploitation sur stocks
Charges pour dépréciations et prov pour risques à court terme d'exploitation sur créances
Autres charges pour dépréciation et provisions pour risques à court terme
Appointements salaires national
Primes et gratifications 85,757,833
Congés payés
Indemnités de préavis, de licenciement et de recherche d'embauche 7,969,603
Indemnités de maladie versées aux travailleurs
Supplément familial
Avantages en natures
Autres rémunérations directes
Appointements salaires et commissions 46,989,030
Primes et gratifications 27,063,888
Congés payés
Indemnités de préavis, de licenciement et de recherche d'embauche
Indemnités de maladie versées aux travailleurs
Supplément familial
44
Saget 01/25/2021 15:31:43
Avantages en natures
Autres rémunérations directes
Indemnités de logement
Indemnités de représentation 3,216,000
Indemnités d'expatriation
Indemnités de transport 5,360,307
Autres indemnités et avantages divers 4,776,437
Charges sociales personnel national 5,000,821
Charges de sécurité sociale-permanents 2,585,738
Charges de sécurité sociale-journaliers 4,522,558
Charges sociales-caisse retraite 8,057,238
Charges sociales-mutuelle 1,770,020
Charges sociales personnel non national 513,033
Autres charges sociales 800,000
Rémunération du travail de l'exploitant
Charges sociales
Personnel intérimaire
Personnel détaché ou prêté à l'entité
Versements aux syndicats et comités d'entreprise, d'établissement
Versements aux comités d'hygiéne et de sécurité
Versements et contributions autres œuvres sociales
Médecine du travail et pharmacie 662,735
Assurances et organismes de santé 3,807,010
Assurances retraite et fonds de pension
Intérét emprunt
Dettes liées à des participations
Primes de remboursement des obligations
Intérêts dans loyers de locationacquisition/crédit-bail immobilier
Intérêts dans loyers de locationacquisition/crédit-bail mobilier
Intérêts dans loyers de locationacquisition/location vente
Intérêts dans loyers des autres locations acquisition
Escomptes accordés
Autres intérêts /avances reçues et dépôts créditeurs
Autres intérêts /compte courant bloqués
Autres intérêts / Intérêts sur obligations cautionnées
Autres intérêts / Intérêts sur dettes commerciales
Autres intérêts / Intérêts bancaires et sur opérations de trésorerie et d'escompte
Autres intérêts / Intérêts sur dettes diverses
Escomptes des effets de commerce
Pertes de change financières
Pertes su cessions de titres de placement
Malis provenant d'attribution gratuite d'actions au personnel salarié et aux dirigeants
Pertes sur rentes viagères
Pertes sur opérations financières
Pertes sur instruments de trésorerie
Charges pour dépréciations et provisions sur risques financiers
Charges pour dépréciations et provisions sur titres de placement
Autres charges pour dépréciation et provisions pour risques à court terme financières
Dotations aux amort des immo incorporelles
Dotations aux amort des immo corporelles
45
Saget 01/25/2021 15:31:43
Dotations aux provisions pour risques et charges 24,304,993

Dotations aux dépréciations des immobilisations incorporelles 7,310,762
Dotations aux dépréciations des immobilisations corporelles
Dotations aux provisions pour risques et charges
Dotations aux dépréciations des immobilisations financières
Ventes de marchandises dans la région
Ventes de marchandises hors région
Ventes de marchandises aux entités du groupe dans la région
Ventes de marchandises aux entités du groupe hors région
Ventes de marchandises sur internet
Ventes de produits finis dans la région
Ventes de produits finis hors région
Ventes de produits finis aux entités du groupe dans la région
Ventes de produits finis aux entités du groupe hors région
Ventes de produits finis sur Internet
Retour produits finis 14,316,453
Rabais, Remises et Ristournes obtenus (non ventilés) 1,153,585
Ventes de produits finis dans la région
Ventes de produits finis hors région
Ventes de produits finis aux entités du groupe dans la région
Ventes de produits finis aux entités hors dans la région
Ventes de produits finis sur internet
Ventes de produits résiduels dans la région
Ventes de produits résiduels hors région
Ventes de produits résiduels aux entités du groupe dans la région
Ventes de produits résiduels aux entités hors dans la région
Ventes de produits résiduels sur internet
Travaux facturés dans la région
Travaux facturés hors région
Travaux facturés aux entités du groupe dans la région
Travaux facturés aux entités hors dans la région
Travaux facturés sur internet
Services vendus dans la région
Services vendus hors région
Services vendus aux entités du groupe dans la région
Services vendus aux entités hors dans la région
Services vendus sur internet
Ports, emballages perdus et autres frais facturés
Commissions courtages
Locations d'emballages
Bonis sur reprises et cessions d'emballages
Mise à disposition de personnel
Redevances pour brevets, logiciels, marques et droits similaires
Services exploités dans l'intérêt du personnel
Autres produits accessoires
Autres produits
46
Saget 01/25/2021 15:31:43
Subventions d'exploitation sur produits à l'exploitation

Subventions d'exploitation sur produits à l'importation
Subventions d'exploitation sur produits de péréquation
Indemnitéset subvention d'exploitation (entités agricole)
Autres subventions d'exploitation, versées par l'Etat et les collectvités publiques
Autres subventions d'exploitation, versées par les organismes internationaux
Autres subventions d'exploitation, versées par les tiers
Production imobilisée,Immobilisations incoporelles
Production imobilisée,Immobilisations coporelles hors biologiques
Production imobilisée,Immobilisations coporelles biologiques
Production auto-consommée
Immobilisations financières
Variations des stocks de produits en cours
Variations des stocks de services en cours
Variations des en-cours de services / études en cours
Variations des en-cours de services / prestations de services en cours
Variations de stocks de produits finis
Variations de stocks de produits intermédiaires
Variations de stocks de produits résiduels
Profits sur créances clients et autres débiteurs
Opérations faites en commun/ Quote-part transférée de pertes (comptabilité du gérant)
Opérations faites en commun/ Bénéfices attribués par transfert (comptabilité des associés non gérant)
Produits des cessions courantes d'immobilisation incorporelles
Poduits des cessions courantes d'immobilisation corporelles
Gains de change sur créances et dettes commerciales
Indemnités d'assurance
Indemnités de fonction et autres rémunérations d'administrateurs
Indemnités d'assurance reçues
Autres produits divers
Reprises de charges pour dépréciations et provisions pour risques sur court terme
Reprises de charges pour dépréciations et provisions pour risques sur stocks
Reprises de charges pour dépréciations et provisions pour risques sur créances
Reprises sur autres charges pour dépréciation et provisions pour risques à court terme d'exploitation
Intérêts des prêts
Intérêts sur créances diverses
Revenus des titres de participation
Revenus autres titres immobilisés
Escomptes obtenus
Revenus des obligations
Revenus des titres de placement
Intérêts dans loyers de location acquisition
Gains de change financiers
Gains sur cession de titre de placement
Gains sur rente viagères
Gains sur opértions financières
Gains sur instruments de trésorerie
Reprises de charges pour dépréciation et provisions sur risques financiers
Reprises de charges pour dépréciation et provisions sur titres de placement
Reprises sur autres charges pour dépréciation et provisions pour risques à court terme financière
Transfert de charges d'exploitation
Transfert de charges d'exploitation fret
47
Saget 01/25/2021 15:31:43
Transfert de charges financières

Reprises de provisions, dépréciations pour risques et charges
Reprises de provisions, dépréciations des immobilisations incorporelles
Reprises de provisions, dépréciations des immobilisations corporelles
Reprises de provisions et dépréciations pour risques et charges
Reprises de provisions et dépréciations ds immobilisations financières
Reprises d'amortissements
Reprise de subvention d'investissement
Valeur comptable des cess immobilisations incorporelles
Valeur comptable des cess immobilisations corporelles 291,667
Valeur comtable des cess immobilisations financiéres
Produits des cessions d'immo incorporelles
Produits des cessions d'immo corporelles
Produits des cessions d'immo financiéres
Charges HAO constatées
Pertes sur créances HAO
dons et libéralités accordés
Abandons de créances consentis
Charges liées aux opérations de liquidation
Charges pour dépréciation et provisions pour risques à court terme HAO
Produits HAO constatés
Indemnités et subventions HAO (entité agricole)
Dons et libéralités obtenues
Abandons de créances obtenus
Produits liés aux opérations de liquidation
Transfert de Charges HAO
Reprises de charges pour dépréciation et provisions pour risques à court terme HAO
Dotations aux provisions réglementées
Dotations aux amortissements HAO
Dotations aux dépréciations HAO
Dotations aux provisions pour risques et charges HAO
Autres dotations HAO
Reprises de provisions réglementées
Reprises de dépréciations HAO
Reprises de provisions pour risques et charges HAO
Autres reprises HAO
Particpation légale aux bénéfices
Participation contractuelle aux bénéfices
Autres participations
Subventions d'équilibre /Etat
Subventions d'équilibre /collectvité publiques
Subventions d'équilibre /groupe
Subventions d'équilibre / autres
Impot / bénéfice 23,411,413
Impôts sur le résultat /activités exercées dans l'Etat
Impôts sur le résultat /activités exercées dans les autres Etat de la région
Impôts sur le résultat /activités exercées hors région
Rappel d'impôts sur resultats antérieurs
Impôt minimum forfaitaire (IMF)
Dégrèvements
48
Saget 01/25/2021 15:31:43
Annulations pour pertes rétroactives

Crédit confirmés obtenus
Emprunts restant à encaisser
Facilités de financement renouvelables
Facilités d'émission
Autres engagements de financement obtenus
Avals obtenus
cautions, garanties obtenues
Hypothèques obtenues
Effets endossés par des tiers
Autres garanties obtenues
Achats de marchandises à terme
Achats à terme de devises
Commandes fermes des clients
Autres engagements réciproques
Abandons de créances conditionnels
Ventes avec clauses de réserve de propriété
Divers engagements obtenus
Crédits accordés non décaissés
Autres engagements de financement accordés
Avals accordés
Cautions, garanties accordées
Hypothèques accordées
Effets endossés par l'entité
Autres garanties accordées
Ventes de marchandises à terme
Ventes à terme de devises
Commandes fermes aux forunisseurs
Autres engagements réciproques
Annulations conditionnelles de dettes
Engagements de retraite
Achats avec clause de réserve de propriété
Divers engagements accordés
Contrepartie - Crédit confirmés obtenus
Contrepartie - Emprunts restant à encaisser
Contrepartie - Facilités de financement renouvelables
Contrepartie - Facilités d'émission
Contrepartie - Autres engagements de financement obtenus
Contrepartie - Avals obtenus
Contrepartie - cautions, garanties obtenues
Contrepartie - Hypothèques obtenues
Contrepartie - Effets endossés par des tiers
Contrepartie - Autres garanties obtenues
Contrepartie - Achats de marchandises à terme
Contrepartie - Achats à terme de devises
Contrepartie - Commandes fermes des clients
Contrepartie - Autres engagements réciproques
Contrepartie - Abandons de créances conditionnels
Contrepartie - Ventes avec clauses de réserve de propriété
Contrepartie - Divers engagements obtenus
Contrepartie - Crédits accordés non décaissés
49
Saget 01/25/2021 15:31:43
Contrepartie - Autres engagements de financement accordés

Contrepartie - Avals accordés
Contrepartie - Cautions, garanties accordées
Contrepartie - Hypothèques accordées
Contrepartie - Effets endossés par l'entité
Contrepartie - Autres garanties accordées
Contrepartie - Ventes de marchandises à terme
Contrepartie - Ventes à terme de devises
Contrepartie - Commandes fermes aux forunisseurs
Contrepartie - Autres engagements réciproques
Contrepartie - Annulations conditionnelles de dettes
Contrepartie - Engagements de retraite
Contrepartie - Achats avec clause de réserve de propriété
Contrepartie - Divers engagements accordés
Comptes réfléchis
Comptes de reclassements
Comptes de coûts
Comptes de stocks
Comptes d'écarts sur coûts préétablis
Comptes de différences de traitement comptable
comptes de resultats
Comptes de liaisons internes
2,618,872,627
TOTAL PASSIF
50
Saget 01/25/2021 15:31:43
ACTIF
Brevets, licences
Amortissements
Provisions
Logiciels
Amortissement
Provisions
Fonds commercial
Amortissements
Provisions
Autres immobilisations incorpor.
Amortissements
Provisions
Terrains
Amortissements
Provisions
Bâtiments
Amortissements
Provisions
Installations et agencements
Amortissements
Provisions
Matériel
Amortissements
Provisions
Matériel , Mobilier de bureau
Amortissements
Provisions
Matériel informatique
Amortissements
Provisions
Matériel de transport
Amortissements
Provisions
Immobilisation corporelle en cours
Avances et ac sur cde d'imm inc
Avances et ac sur cded'imm corp
provisions
Titres de participation
Provisions
Autres immobilisations financières
Provisions
Marchandises
Provisions
Matières prem et autres approv
Provisions
En-cours
Provisions
Produits fabriqués
Provisions
51
Saget 01/25/2021 15:31:43
Fournisseurs, avances versées

Provisions
Clients
Provisions
Autres créances
Provisions
Titres de placement
Provisions
Valeurs à encaisser
Provisions
Banque, chèques postaux, caisse
Provisions
TOTAL ACTIF -
TOTAL BILAN -
52
Saget 01/25/2021 15:31:43
CHARGES
Achats de marchandises
Variations de stocks
Achats de matières premières
Autres achats
Transports
Services extérieurs
Impôts et taxes
Autres charges
Valeur Comptable sur cessions
Charges de personnel
Dotations aux amort. imm incorp
Dotations aux amort. imm corp
Dotations aux prov ……………………….
Frais financiers
Dotations aux amort financ.
Dotations aux prov. financ.
Participation des travailleurs
Impôts sur le résultat
TOTAL CHARGES -
PRODUITS
Ventes de marchandises
Ventes de produits fabriqués
Travaux, services vendus
Production stockée
Production immobilisée
Produits accessoires
Subventions d'exploitation
Autres produits
Produits de cession immob incorpo
Produits de cession immob corpo
Produits de cession immob financière
Reprises de prov d'exploitation
Transferts de charges
Revenus financiers
Reprises de provisions
Transferts de charges
TOTAL PRODUITS -
TOTAL GENERAL 0
CE
UES DANS L'EXERC.
APPORTS NOUVEAUX
53
Saget 01/25/2021 15:31:43
U CAPITAL
54
Saget 01/25/2021 15:31:43
es DEBUT Mouvements Soldes FIN

Créditeurs Débit Crédit Débiteurs Créditeurs
- -
200,000,000 300,000,000 - 100,000,000
200,000,000 200,000,000 - -
100,000,000 200,000,000 - 300,000,000
- -
- - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
3,500,000 - 3,500,000
300,000,000 200,000,000 100,000,000 -
20,000,000 - 20,000,000
- -
- -
- -
47,450,317 90,000,000 118,619,674 - 76,069,991
- -
- -
- -
- -
- -
2,000,000 - 2,000,000
- -
- -
- -
- -
- -
- -
40,000,000 - 40,000,000
- -
- -
- -
- -
- -
- -
7,500,925 100,000,000 - 92,499,075
- -
- -
- -
55
Saget 01/25/2021 15:31:43
2,200,000 - 2,200,000
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
54,864,697 6,701,530 13,953,199 - 62,116,366
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
2,000,000 3,050,000 -
- -
- -
1,600,000 -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
56
Saget 01/25/2021 15:31:43
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
3,500,000 16,000,000 -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
22,673,950 -
- -
- -
- -
23,000,000 78,000,000 -
- -
- -
- -
- -
- -
432,000,000 663,411,100 -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
1,000,000 61,263,648 -
- -
57
Saget 01/25/2021 15:31:43
- -
1,000,000 12,064,619 -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
17,694,000 40,023,276 68,981,127 -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
5,075,000 140,000 6,260,000 -
1,199,000 5,829,703 2,237,000 -
- -
500,000 5,468,900 -
- -
- -
- -
22,000,000 76,050,000 -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
58
Saget 01/25/2021 15:31:43
25,000,000 5,000,000 20,000,000 -

- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
1,927,000 -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
401,175 730,043 1,006,422 -
87,068 -
- -
200,000 649,300 -
- -
- -
750,000 -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
59
Saget 01/25/2021 15:31:43
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
150,313,959 9,734,682 - 160,048,641
- -
- -
71,328,267 - 71,328,267
- -
- -
- -
60,303,913 40,023,276 8,385,232 - 28,665,869
- -
- -
12,082,057 5,969,703 762,230 - 6,874,584
53,862,500 377,500 - 54,240,000
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
-
-
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
60
Saget 01/25/2021 15:31:43
-
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
5,000,000 -
- -
- -
- -
- -
- -
57,881,451 57,775,035 7,827,856 -
- -
- -
- -
- -
- -
76,874,255 79,288,966 5,732,282 -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
61
Saget 01/25/2021 15:31:43
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
40,583,900 579,308,293 565,419,408 - 26,695,015
- -
- -
- -
- -
- -
- -
15,310,306 117,810,569 114,015,470 - 11,515,207
- -
- -
- -
4,007,612 3,850,000 857,612 -
- -
- -
- -
- -
2,068,782,537 2,073,205,069 136,261,301 -
- -
- -
- -
- -
- -
62
Saget 01/25/2021 15:31:44
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
31,677,520 -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
20,740,622 6,330,272 15,102,850 -
- -
2,856,452 1,625,425 1,818,813 -
983,251 106,926,551 106,078,239 - 134,939
- -
40,000 520,000 480,000 - -
- -
- -
56,700 56,700 - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
72,500 197,000 186,500 - 62,000
- -
3,057,458 3,057,458 2,690,099 - 2,690,099
955,634 955,634 956,541 - 956,541
- -
- -
775,903 7,301,357 7,148,050 - 622,596
- -
- -
1,249,810 13,665,738 13,921,213 - 1,505,285
- -
- -
- -
470,001 3,704,942 3,539,940 - 304,999
- -
- -
- -
508,585 508,585 479,581 - 479,581
63
Saget 01/25/2021 15:31:44
- -
- -
23,411,413 23,411,413 31,102,200 - 31,102,200
3,213,144 456,192 - 3,669,336
- -
- -
- -
- -
- -
- -
89,781 316,062 226,281 - -
- -
- -
- -
226,281 226,281 - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
1,182,818 15,162,688 15,120,541 - 1,140,671
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
64
Saget 01/25/2021 15:31:44
- -
9,938,959 33,999,957 4,060,998 20,000,000 -
- -
- -
90,000,000 90,000,000 - -
- -
200,000,000 200,000,000 - -
13,050 463,050 - -
710,000 3,330,000 3,240,000 - 620,000
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
6,817,087 6,951,322 1,263,864 -
10,560,000 10,560,000 - -
15,000,000 15,000,000 -
- -
- -
- -
- -
- -
2,500,925 - 2,500,925
- -
- -
- -
7,000,000 163,250,000 - 156,250,000
- -
- -
399,942 - 399,942
- -
- -
- -
240,000 140,000 -
- -
- -
- -
- -
2,000,000 2,000,000 -
- -
31,677,520 - 31,677,520
65
Saget 01/25/2021 15:31:44
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
2,247,552,500 2,195,523,485 121,152,991 -
- -
- -
66
Saget 01/25/2021 15:31:44
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
141,403,437 144,919,482 1,944,136 -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
144,502,048 144,502,048 - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
75,000,000 75,000,000 -
- -
- -
- -
- -
- -
924,957,492 1,770,650 923,186,842 -
- -
5,116,850 5,116,850 -
- -
- -
67
Saget 01/25/2021 15:31:44
- -
5,000,000 - 5,000,000
57,775,035 57,881,451 - 106,416
1,884,647 79,288,966 76,874,255 2,414,711 -
- -
21,691,425 10,431,949 11,259,476 -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
10,895,715 5,387,895 5,507,820 -
56,706,955 32,760,604 23,946,351 -
- -
4,268,103 285,000 3,983,103 -
4,480,500 207,000 4,273,500 -
13,718,052 13,718,052 -
12,000 12,000 -
- -
- -
132,571,022 37,004,365 95,566,657 -
- -
- -
- -
- -
343,513,892 19,987,821 323,526,071 -
- -
- -
- -
3,958,126 3,958,126 -
- -
1,662,475 1,662,475 -
- -
- -
8,750,000 350,000 8,400,000 -
15,080,000 2,955,000 12,125,000 -
- -
- -
- -
682,298 399,400 282,898 -
- -
- -
- -
- -
1,951,316 1,951,316 -
4,392,302 720,054 3,672,248 -
6,460,000 650,000 5,810,000 -
585,000 585,000 -
- -
2,796,869 1,378,167 1,418,702 -
68
Saget 01/25/2021 15:31:44
2,660,291 1,617,217 1,043,074 -

- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
10,693,350 4,187,100 6,506,250 -
- -
- -
1,207,400 397,000 810,400 -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
2,012,656 2,012,656 -
6,417,410 6,417,410 -
- -
22,500,000 6,600,000 15,900,000 -
1,500,000 1,500,000 -
2,049,080 647,560 1,401,520 -
46,680 46,680 -
- -
- -
2,277,000 2,277,000 -
129,375 129,375 -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
48,000 48,000 -
400,000 200,000 200,000 -
- -
- -
- -
- -
69
Saget 01/25/2021 15:31:44
- -
31,500 31,500 -
- -
30,300 30,300 -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
3,000,000 3,000,000 -
10,200 10,200 -
- -
35,000 35,000 -
- -
- -
90,000 90,000 -
- -
- -
- -
- -
4,150,956 4,150,956 -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
100,000 100,000 -
- -
12,973 12,973 -
- -
- -
- -
- -
101,601,787 101,601,787 -
- -
7,690,099 3,057,458 4,632,641 -
- -
- -
- -
- -
45,353,580 45,353,580 -
26,964,127 26,964,127 -
- -
956,541 955,634 907 -
- -
- -
- -
70
Saget 01/25/2021 15:31:44
- -
- -
3,216,000 3,216,000 -
- -
- -
5,407,994 5,407,994 -
4,651,183 4,651,183 -
- -
2,588,506 171,878 2,416,628 -
4,728,850 4,728,850 -
8,662,975 336,707 8,326,268 -
1,739,939 1,739,939 -
9,164,992 2,893,292 6,271,700 -
800,000 800,000 -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
2,929,779 1,241,500 1,688,279 -
417,210 417,210 -
- -
- -
3,500,000 3,500,000 -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
41,555,720 22,296,076 19,259,644 -
71
Saget 01/25/2021 15:31:44
13,953,199 6,701,530 7,251,669 -

- -
- -
- -
- -
110,000,000 - 110,000,000
- -
- -
- -
- -
- -
- -
1,872,894,148 1,941,053,121 - 1,941,053,121
- -
- -
- -
1,112,590 1,112,590 -
21,795,786 21,795,786 -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
12,804,000 12,672,000 - 12,672,000
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
1,400,000 1,130,000 - 1,130,000
198,780 - -
72
Saget 01/25/2021 15:31:44
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
4,500,000 - 4,500,000
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
1,081,031 - 1,081,031
2,355,947 - 2,355,947
- -
- -
11,486,537 - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
7,500,000 - 7,500,000
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
3,216,000 3,233,550 - 3,233,550
2,601,880 - -
73
Saget 01/25/2021 15:31:44
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
45,992,979 45,992,979 - -
- -
- -
350,000 127,119 - 127,119
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
2,000,000 - 2,000,000
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
31,102,200 31,102,200 -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
74
Saget 01/25/2021 15:31:44
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
75
Saget 01/25/2021 15:31:44
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
2,613,872,627 9,612,817,488 9,736,437,162 3,382,628,833 3,382,628,833
- -
- -
76
Saget 01/25/2021 15:31:44
- -
- -
- -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
77
Saget 01/25/2021 15:31:44
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- -
- -
- -
-
78
Saget 01/25/2021 15:31:44
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
- - - -
79
Saget 01/25/2021 15:31:44
80
PAGE 1/3
FICHE D'IDENTIFICATION ET RENSEIGNEMENTS DIVERS
Dénomination de l'entreprise : SYSTEME COMPTABLE OHADA Sigle usuel : LONASE
Adresse : 0
N° d'identification fiscale : Exercice clos le : Durée (en mois) :
EXERCICE COMPTABLE : DU AU
DATE D'ARRETE EFFECTIF DES COMPTES
EXERCICE PRECEDENT CLOS LE : N-1 DUREE EXERCICE PRECEDENT EN MOIS : 12
Greffe N° Registre du commerce N° répertoire des entreprises
N° de caisse sociale N° Code Importateur Code activité principale
Désignation de l'entreprise Sigle
N° de téléphone N° de télécopie Code Boîte postale Ville
Adresse géographique complète (immeuble, rue, quartier, ville, pays)
Désignation précise de l'activité principale exercée par l'entreprise % capac. prod. util.
Nom, adresse et qualité de la personne à contacter en cas de demande d'informations complémentaires
Nom du professionnel salarié de l'entreprise ou

Nom, adresse et téléphone du cabinet comptable ou du professionnel INSCRIT A L'ORDRE NATIONAL
DES EXPERTS COMPTABLES ET DES COMPTABLES AGREES ayant établi les états financiers
Noms et adresse du ou des commissaires aux comptes
Non assujettie Non Oui avec Oui sans Non assujettie Non Oui
(refus) réserves réserves
Etats financiers certifiés (cocher la case) Etats financiers approuvés par
l'Assemblée Générale (cocher la case)
Domiciliations bancaires
Nom du signataire des états financiers Banque Numéro de compte
Qualité du signataire des états financiers
Date de signature
Signature
PAGE 2/3
Adresse : 0
N° d'identification fiscale : Exercice clos le : 12/30/1899 Durée (en mois) : 0
Contrôle de l'entreprise (cocher la case)

Forme juridique (1) Entreprise sous contrôle public
Régime fiscal (1) Entreprise sous contrôle privé national
Pays du siège social (1) Entreprise sous contrôle privé étranger
Nombre d'établissements hors du pays pour

lesquels une comptabilité distincte est tenue
Première année d'exercice dans le pays
ACTIVITE DE L'ENTREPRISE
Code nomenclature Chiffre d'affaires HT % activité

Désignation de l'entreprise (2) d'activité (1) (CAHT) ou Valeur Ajoutée dans le CA
(VA)(3) HT ou la VA
13,802,000 100
Divers 13,802,000
100
TOTAL
(1) Se référer aux tables des codes
(2) Lister de manière précise les activités dans l'ordre décroissant du C.A. HT, ou de la valeur ajoutée (V.A.)
(3) Rayer la mention inutile (ou utiliser de préférence la V.A.)
PAGE 3/3
Adresse : 0
N° d'identification fiscale : Exercice clos le : 12/30/1899 Durée (en mois) : 0
DIRIGEANTS (1)
N° d'identification
Nom Prénoms Qualité fiscale Adresse (BP, ville, Pays)
(1) Dirigeants = Président Directeur Général, Administrateur Général, Gérant, Autres.
ACTIONNAIRES OU ASSOCIES PRINCIPAUX (par ordre décroissant du capital souscrit)
Capital
Nom Prénoms Nationalité Montant (millions FCFA) %
100
TOTAL - 100
MEMBRES DU CONSEIL D'ADMINISTRATION
Nom Prénoms Qualité Adresse (BP, ville, Pays)
FILIALES ET PARTICIPATIONS
Capital
Désignation Nationalité Montant (millions FCFA) %
TOTAL
Désignation de l'Entité : SYSTEME COMPTABLE OHADA
NINEA : GB 567 TE
BILAN Système Normal au 30/06/2015

31-12-N EXERCICE N-1 EXERCICE EXERCICE N-1
ACTIF Note BRUT AMORT/DEP NET 31-12-N-1 PASSIF Note 31-12-N 31-12-N-1
NET NET NET
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 4,650,000 - 4,650,000 2,650,000 Capital 400,000,000 100,000,000
Frais de développement et de prospection - - - - Actionnaires capital non appelé - 100,000,000 -
Brevets, Licences, logiciels et droit similaire 3,050,000 - 3,050,000 1,050,000 Primes liées au capital - -
Fond commercial et droit au bail 1,600,000 - 1,600,000 1,600,000 Ecarts de Réévaluation 3,500,000 -
Autres immobilisations incorporelles - - - - Réserves Indisponibles 20,000,000 20,000,000
IMMOBILISATIONS CORPORELLES 1,032,410,344 321,157,361 711,252,983 203,544,627 Réserves Libres - -
Terrains 38,673,950 - 38,673,950 35,173,950 Report à nouveau 76,069,991 47,450,317
Batiments 741,411,100 160,048,641 581,362,459 136,097,141 Résultat Net de l'exercice 215,389,710 123,619,674
Agencements, amenagement et Installations 73,328,267 71,328,267 2,000,000 - Subventions d'Investissement 2,000,000 -
Matériel mobilier et actifs biologiques 82,947,027 35,540,453 47,406,574 32,086,036 Provision Réglementées 40,000,000 -
Matériel de transport 76,050,000 54,240,000 21,810,000 187,500 TOTAL CAPITAUX PROPRES ET RESSOURCES ASSIMILEES 656,959,701 291,069,991
Avances et acomptes versées sur immobilisations 20,000,000 - 20,000,000 -
- Emprunts et Dettes Financières 94,699,075 2,200,000
IMMOBILISATIONS FINANCIERES 4,419,790 - 4,419,790 4,548,658 Dettes de location acquistion - -
Titres de Participation - - - - Provisions financières pour Risques et Charges 62,116,366 54,864,697
Autres Immobilisations Financières 4,419,790 - 4,419,790 4,548,658 TOTAL DETTES FINANCIERES ET RESSOURCES ASSIMILEES 156,815,441 57,064,697
TOTAL ACTIF IMMOBILISE 1,041,480,134 321,157,361 720,322,773 210,743,285 TOTAL RESSOURCES STABLES 813,775,142 348,134,688
ACTIF CIRCULANT HAO 2,140,000 - 2,140,000 380,000 Dettes circulantes HAO 156,649,942 399,942
STOCKS ET ENCOURS 18,560,138 - 18,560,138 20,868,433 Clients Avances Reçues - -
CREANCES ET EMPLOIS ASSIMILES 206,981,960 31,677,520 175,304,440 144,512,218 Fournisseurs d'Exploitation 38,210,222 55,894,206
Founisseurs avances versées 857,612 - 857,612 700,000 Dettes Sociales et Fiscales 42,668,247 36,010,298
Clients 167,938,821 31,677,520 136,261,301 140,683,833 Autres Dettes 620,000 10,648,959
Autres créances 38,185,527 - 38,185,527 3,128,385 Provision pour risques à court termes - -
TOTAL ACTIF CIRCULANT 227,682,098 31,677,520 196,004,578 165,760,651 TOTAL PASSIF CIRCULANT 238,148,411 102,953,405
Titres de placement - - - - Banques, Crédits d'escompte et de tréorerie - -

Valeurs à encaisser - - - - Banques, établissement financiers et crédit de trésorerie - -
Banques, chèques postaux, caisses et assimilés 123,097,127 - 123,097,127 74,584,157
TOTAL TRESORERIE ACTIF 123,097,127 - 123,097,127 74,584,157 TOTAL TRESORERIE PASSIF - -
Ecart de conversion actif 15,000,000 15,000,000 - Ecart de conversion passif 2,500,925 -
TOTAL GENERAL 1,407,259,359 352,834,881 1,054,424,478 451,088,093 TOTAL GENERAL 1,054,424,478 451,088,093
Désignation Entité: SYSTEME COMPTABLE OHADA
NINEA : GB 567 TE
COMPTE DE RESULTAT système Normal : EXERCICE DU 1ER JANVIER AU 30/06/2015
REF LIBELLES Note
TA Ventes de marchandises A + 21
RA Achats de marchandises - 22
RB - Variation de stocks +/- 6
XA MARGE COMMERCIALE
TB Ventes de produits fabriqués B + 21
TC Travaux, services vendus C + 21
TD Produits accessoires D + 21
XB CHIFFRE D'AFFAIRES (A+B+C+D)

TE Production stockée (ou destockage) +/- 6
TF Production immobilisée + 21
TG Subvention d'exploitation + 21
TH Autres produits + 21
TI Transferts de charges d'exploitation + 12
RC Achats de matières premières et autres fournitures liées - 22
RD - Variation de stocks de matieres premieres et fournitures liées +/- 6
RE Autres achats - 22
RF - Variation de stocks d'autres approvisionnements +/- 6
RG Transports - 23
RH Services extérieurs - 24
RI Impôts et taxes - 25
RJ Autres charges - 26
XC VALEUR AJOUTEE (XB+A+RB)+ (somme TE à RJ)

RK Charges de personnel - 27
XD EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION ( XC+RK)

TJ Reprises d'amortissements, de provisions et dépreciations + 28
RL Dotations aux amortissements, aux provisions et dépreciations - 3C&28
XE RESULTAT D'EXPLOITATION ( XD+TJ+RL)
TK Revenus financiers et assimilés + 29
TL Reprise de provisions et dépreciations financieres + 28
TM Transferts de charges financieres + 12
RM Frais financiers et charges assimilées - 29
RN Dotations aux provisions et aux dépreciations financieres - 3C&28
XF RESULTAT FINANCIER ( somme TK à RM)
XG RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES ( XE + XF)
TN Produits des cessions d'immobilisations + 3D
TO Autres produits HAO + 30
RO Valeurs comptables des cessions d'immobilisations - 3D
RP Autres charges HAO - 30

XH ESULTAT HORS ACTIVITES ORDINAIRES ( somme TN à RP)
RQ Participation des travailleurs - 30
RS Impots sur le résultat -

XI RESULTAT NET ( XG + XH +RQ + RS)
Exercice clos le : 31-12-N
Durée : 12
CE DU 1ER JANVIER AU 30/06/2015
EXERCICE EXERCICE
31-12-N 31-12-N-1
NET NET
110,000,000 -
- 75,000,000 -
5,000,000 -
40,000,000 -
1,918,144,745 1,857,424,110
12,672,000 12,804,000
1,130,000 1,598,780
2,041,946,745 1,871,826,890
-
4,500,000 -
- -
3,436,978 11,486,537 - 1,486,853,548
3,233,550 5,817,880
- 928,303,692 - 954,585,472
106,416 - 2,830,600
- 158,266,959 - 161,120,517
- 2,414,711 1,884,647
- 329,146,672 - 329,073,556
- 72,599,329 - 60,787,379
- 3,135,200 - 110,000
- 4,263,929 - 67,670
485,093,197 382,440,760
- 218,217,093 - 208,852,251
266,876,104 173,588,509
- -
- 26,511,313 - 31,615,755
240,364,791 141,972,754
7,500,000 -
- -
- -
- 3,500,000 -
- -
4,000,000 -
244,364,791 141,972,754
127,119 350,000
2,000,000 -
- - 291,667
- -
2,127,119 58,333
- -
- 31,102,200 - 23,411,413
215,389,710 118,619,674
Désignation Entité: SYSTEME COMPTABLE OHADA Exercice clos le : -
NINEA : GB 567 TE Durée : 12
ETAT DES FLUX DE TRESORERIES

LIBELLES Note Exercice N Exercice N-1
Trésorerie nette au 1er Janvier
A 74,584,157 33,595,404
(Trésorerie actif N-1 - Trésorerie passif N-1)
Flux de trésorerie provenant des actvités opérationnelles
Capacité d'autofinancement Global (CAFG) 241,773,904 150,177,096
- Actif circulant HAO - 2,000,000 -
- Variation des stocks - 2,691,705 945,953
- Variation des créances et emplois assimilés - 45,792,222 - 25,371,738
- Variation du passif circulant - 21,054,994 - 27,602,541
Variation du BFG liés aux opérations opérationnelles
- 71,538,921 52,028,326
(FB+FC+FD+FE)
Flux de trésorerie provenant des activités opérationnelles (Somme FA à FE) B 170,234,983 98,148,770
Flux de trésorerie provenant des activités d'investissements
- Décaissements liés aux acquisition d'immobilisation incorporelles - 2,000,000 -
- Décaissements liés aux acquisition d'immobilisation corporelles - 327,218,000 - 17,971,503
- Décaissements liés aux acquisition d'immobilisation financières - 601,175 - 958,379
+ Encaissements liés aux cessions d'immobilisation incorporelles et coporelles 367,119 590,000
+ Encaissements liés aux cessions d'immobilisation financière 730,043 1,179,865
Flux de trésorerie provenant des opérations d'investissement (somme FE à FJ) C - 328,722,013 - 17,160,017
Flux de trésorerie provenant du financement par les capitaux propres
+ Augmentation de capital par appprts nouveaux 200,000,000 -
+ Subventions d'investissement reçues 2,000,000 -
- Prélévements sur le capital - -
- Distribution versées - 90,000,000 - 40,000,000
Flux de trésorerie provenant des capitaux propres (somme FK à FN) D 112,000,000 - 40,000,000
Trésoerie provenant du financement par les capitaux étrangers
+ Emprunts 100,000,000 -
+ Autres dettes financières - -
- Remboursements des emprunts et autres dettes financières - 5,000,000 -
Flux de trésorerie provenant des capitaux étrangers (somme FO à FQ) E 95,000,000 -
Flux de trésorerie provenant des actvités de financement ( D+E) F 207,000,000 - 40,000,000
VARIATION DE LA TRESORERIE NETTE DE LA PERIODE ( B+C+F) G 48,512,970 40,988,753
Trésorerie nette au 31 Décembre (G +A)
123,097,127 74,584,157
H
DETTES GARANTIES PAR DES SURETES REELLES

NINEA : GB 567 TE
LIBELLES Note Montant brut SURETES REELLES

Hypothéques
Dettes financiéres et ressources assimilées
Emprunts obligataires convertibles
Autres Emprunts obligataires 100,000,000
Emprunts et dettes des établissements de crédit
Autres dettes financières
SOUS TOTAL(1) 100,000,000 0
Dettes de location acquisition

Dettes de crédit-bail immobillier
Dettes de crédit-bail mobillier
Dettes sur contrat de location-vente
Dettes sur contrat de location-acquisition
SOUS TOTAL(2)
Dettes du passif circulant

Fournisseurs et comptes rattachés
Clients
Personnel
Sécurité sociale et organismes sociaux
Etat
Organismes Internationaux
Associés et Groupe
Créditeurs divers
SOUS TOTAL(3)
TOTAL (1)+(2)+(3)
ENGAGEMENTS FINANCIERS
Engagements consentis à des entités liées

Primes de remboursement non échues
Avals, cautions, garanties
Hypothèques, nantissements, gages, autres
Effets escomptés non échus
Créances commerciales et professionnelles cédées
Abandons de créances conditionnelles
TOTAL
REELLES
Exercice clos le 31-12-

Durée (en mois) 12
SURETES REELLES
Nantissements Gages/autres
0 0
Engagements Engagements
données reçus
INFORMATIONS OBLIGATOIRES
Désignation entité: Exercice clos le 31-12-

Numéro d'identificatin: Durée (en mois) 12
A- DECLARATION DE CONFORMITE AU SYSCOHADA

Les états financiers sont établis en conformité avec le systéme comptable OHADA et l'acte
uniforme relatif au droit comptable et à l'information financiére
B- REGLES ET METHODES COMPTABES
les états financiers ont été confectionnés dans le respect des postulats, des conventions et des
régles d'évaluation édictés par le SYSCOHADA et l'Acte Uniforme
C- DEROGATION AUX POSTULATS ET CONVENTIONS COMPTABLES
Respect de tous les postulats et conventions comptables sans aucune dérogation
D- INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES RELATIVES AU BILAN, AU
COMPTE DE RESULTAT ET AU TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE
Pas d'informations complémentaires relatives aux autres états financiers
IMMOBILISATION BRUTE
Désignation entité:
Numéro d'identificatin:
SITUATIONS ET MOUVEMENTS A AUGMENTATIONS B

MONTANT Acquisitions Virements de
BRUT A Apports poste à poste
L'OUVERTURE Créations
RUBRIQUES DE L'EXERCICE
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 2,650,000 2,000,000 0

Brevets, licences, logiciels et droit similaires 1,050,000 2,000,000
Fonds commercial et droit au bail 1,600,000
IMMOBILISATIONS CORPORELLES 551435323 463468000 0
Terrains 35,173,950 3,500,000
Bâtiments 286,411,100 430,000,000
Aménagements, agencements et Installations 71,328,267 0
Matériels, mobiliers et actifs bilogiques 104,472,006 21,468,000
Matériels de transport 54,050,000 12,000,000
AVANCES ET ACOMPTES VERSES SUR 0 25,000,000
IMMOBILISATIONS
Immobilisations Incorporelles
Immobilisations corporelles
IMMOBILISATIONS FINANCIERES 4548658 601175 0
Titres de participation 0 0
Autres immobilisations financières 4,548,658 601,175
TOTAL GENERAL 558,633,981 491,069,175 0
Commentaires
· Toutes variations significatives doit être commentées
· Détailler les éléments constiutif du fond commercial et indiquer la date d'acquisition
· Pour l'immobilisation incorporelle relatives à la concession faire un descriptif de l'accord
Durée (en mois) 12
ATIONS B DIMINUTIONS C D=A+B-C

Suite à une Cessions Virement de MONTANT
réévaluation Scissions poste à poste BRUT A LA
pratiquée au cours Hors service CLOTURE
de l'exercice DE L'EXERCICE
0 0 0 4,650,000
3,050,000
0 1,600,000
43,500,000 45992979 0 1,012,410,344
3,500,000 0 38,673,950
25,000,000 741,411,100
2,000,000 0 73,328,267
3,000,000 45,992,979 82,947,027
10,000,000 0 76,050,000
5,000,000 20,000,000
0 730043 0 4,419,790
0 0
730,043 4,419,790
43,500,000 51,723,022 0 1,041,480,134
· Indiquer
- la nature de la créance
- la durée de la concession
- l'échéance
· Indiquer les créances du groupe avec nature et date d'échéance
· Pour les banques, DAT indiquer le nom de la banque, le montant et la date d'échéance
BIENS PRIS EN LOCATION ACQUISITION
SITUATIONS ET MOUVEMENTS NATURE A AUGMENTATIONS B

DU MONTANT Acquisitions
CONTRAT BRUT A Apports
( I; M; A) L'OUVERTURE Créations
RUBRIQUES -1 DE L'EXERCICE
Brevets, licences, logiciels et droit similaires

Fonds commercial et droit au bail
Autres immobilisations incorporelles
SOUS TOTAL: IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Terrains
Bâtiments
Aménagements, agencements et Installations
Matériels, mobiliers et actifs bilogiques
Matériels de transport
SOUS TOTAL: IMMOBILISATIONS CORPORELLES
TOTAL GENERAL
Commentaire:
Durée (en mois) 12
AUGMENTATIONS B DIMINUTIONS C D=A+B-C

Virements de Suite à une Cessions Virement de MONTANT
poste à poste réévaluation Scissions poste à poste BRUT A LA
pratiquée au cours Hors service CLOTURE
de l'exercice DE L'EXERCICE
IMMOBILISATIONS: AMORTISSEMENTS

SITUATIONS ET MOUVEMENTS A B
AMORTISSEMENTS AUGMENTATIONS :
CUMULES DOTATIONS
A L'OUVERTURE DE
RUBRIQUES DE L'EXERCICE L'EXERCICE
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Frais de recherche et de développement
Brevets, licences, logiciels
Fonds commercial
TOTAL (I) 0 0
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Terrains
Bâtiments 150,313,959 9,734,682
Amenagements installations et agencements 71,328,267
Matériels, mobilier et actifs biologiques 72,385,970 9,147,462
Matériels de transport 53,862,500 377,500
TOTAL :IMMOBILISATIONS CORPORELLES 347,890,696 19,259,644
Total des dotations de l'exercice
Commentaire:
C D=A+B-C
DIMINUTIONS : CUMUL DES
Amortissements relatifs AMORTISSEMENTS
aux éléments sortis de A LA CLOTURE
l'Actif DE L'EXERCICE
0
0
0
0
0 0
160,048,641
71,328,267
45,992,979 35,540,453
54,240,000
45,992,979 321,157,361
IMMOBILISATIONS: PLUS-VALUES ET MOINS VALUE DE CESSION

A B C=A-B D E=D-C
MONTANTS AMORTIS- VALEUR PRIX PLUS-VALUE
BRUTS SEMENTS COMPTABLE DE CESSION OU
PRATIQUES NETTE MOINS-VALUES
IMMOBILSATIONS INCORPORELLES 0 0
Frais de recherche et de développement
Brevets, licences, logiciels
Fonds commercial
IMMOBILISATIONS CORPORELLES 0 0
Terrains
Bâtiments
Installations et agencements
Matériels, mobiliers et actifs biologiques 4,500,000 4,500,000 127,119 127,119
Matériels de transport
IMMOBILISATIONS FINANCIERES 4,500,000 4,500,000 0 0
Autres immobilisations financières
TOTAL 4,500,000 4,500,000 0 0 0
Commentaire:
INFORMATIONS SUR LES REEVALUATIONS EFFECTUEES PAR L'ENTITE
Nature et date des réévaluations

Réévalaution libre effectuée en date du 31/12/N sur la totalité des biens corporels
Eléments réévalués par postes du bilan
Terrains
Batiments
Agencements aménagements, installations
Matériel, mobiler, actifs biologiques
Matériel de transport
Total écart de réévaluation

Total provisions spéciales de réévaluation
Méthode de réévaluation utilisée:
Toutes les informations corporelles ont fait l'objet d'une réévaluation sur la base d'un rapport de
Monsieur VISITE expert industriel en date du 31/12/N
Traitement fiscal de l'écart de réévaluation et des amortissements suppléméntaires:
l'écart de réévaluation a été imposé au taux de 35% sans aucune possibilité de

compensation avec les déficits antérieurs
l'écart de réévaluation n'est pas amortissable, il faut partie des capitaux propres et
n'est pas distribuable
Les plus-values de réévaluations des immobilisations corporelles bénéficient d'une

neutralité fiscale sauf les terrains imposable aux taux de l'impot sur les bénéfices
Montant de l'écart incorporé au capital
Durée (en mois) 12
montants ecart et provisions

couts historiques spéciales de réévaluation
IMMOBILISATIONS FINANCIERES
Libellés Année n Année n-1 Variation en %
Prets et creances
prêt au personnel 1,927,000 1,927,000
Créances sur l'état
Titres immobilisés
Dépots et cautionnements 2,492,790 2,624,658 -5%
Intérets courus
TOTAL BRUT
Dépréciations titres de participation
Dépréciations autres immobilisations
TOTAL NET DE DEPRECIATION 4,419,790 4,548,658
Commentaire:
liste des filiales et participations :

Dénomination sociale Localisation (Valeur d'acquisition % Détenu
Commentaire:
Durée (en mois) 12
Créances à un an au plus Créances à + d'un an et à deux ans au + Créances à +
500,000 200,000 1,227,000

2,492,790
500,000 200,000 3,719,700
Montant des capitaux propres filiales Résultat dernier exercice

ACTIF CIRCULANT ET DETTES CIRCULANTES HAO

ACTIF CIRCULANT HAO
Créances sur cessions d'immobilisations 140,000 380,000 -63%

Autres créances HAO 2,000,000
Dépréciations des créances HAO 0 0
TOTAL NET DE DEPRECIATION 2,140,000 380,000
Commentaire:
DETTES CIRCULANTES HAO

Fournisseurs d'investissements 156250000

Fournisseurs d'invest factures non parvenues 399942 399942 0%
TOTAL 156649942 399942
Commentaire:
STOCKS ET ENCOURS

Libellés Année n Année

Variation
n-1 de stock en valeur
Variation
absolue
en %
Marchandises 5,000,000
Matiéres premiéres et fournitures liées 7,827,856 7,721,440 106,416 1%
Autres approvisionnements
Produits en cours
Services en cours
Produits finis
Produits intermédiaires
Stock emballages 5,732,282 8,146,993 -2,414,711 -30%
TOTAL STOCKS ET ENCOURS 18,560,138 15,868,433 2,691,705
Dépréciations des stocks 0
Commentaire:
CLIENTS
Clients (hors réserves de propriété et groupe) 136,261,301 140,683,833 -3%

Clients effets à recevoir (hors réserves de proprité group)
Clients et effets à recevoir avec réserves de propriété
Clients et effets à recevoir groupe
Créances sur cession d'immobilisations
Clients effets escomptés et non échus
Créances litigieuses ou douteuses 31,677,520 31,677,520 0%
Clients produits à recevoir
TOTAL BRUT CLIENTS 167,938,821 172,361,353
Dépréciations des comptes clients 31,677,520 31,677,520
TOTAL NET DE DEPRECIATION
Clients avances recues hors groupe

Clients avances recues groupe
Autres clients créditeurs
TOTAL CLIENTS CREDITEURS 136,261,301 140,683,833
Commentaire:
Durée (en mois) 12
Créances à un an au plus Créances à + d'un an et à deux ans au + Créances à + de deux ans
136,261,301
31,677,520
136,261,301 31,677,520 0
136,261,301 31,677,520 0
AUTRES CREANCES
Personnel 16,921,663 1,280,286 1222%

Associés compte courant 20,000,000
Organismes sociaux
Etat et collectivités publiques
Organismes internationaux
Apporteurs, associés et groupe
Compte transitoire ajustement spécial lié à la révision
Autres débiteurs divers 450,000
Comptes permanents non bloqués des ETS et des succursales
Comptes de liaison charges et produits
Charges constatées d'avance 1,263,864 1,398,099 -10%
TOTAL AUTRES CREANCES 3,128,385
Dépréciations des autres créances 0 0
Commentaire:
Durée (en mois) 12
Créances à unCréances à + d'un an et à deux ans au + Créances à + de deux ans
16,921,663 0 0
20,000,000 0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
1,263,864 0 0
38,185,527 0 0
0 0 0
38,185,527 0 0
TABLEAU D'ETALEMENT DES CHARGES IMMOBILISEES
Libellés Frais d'établissement
Montant global à étaler au 1er janvier 2018
Durée d'étalement retenue
Comptes Montants
60…
61…
Exercice 2018
62…
63…
…
Total exercice 2018
Total exercice 2019
Total exercice 2020
Total exercice 2021
Total exercice 2022
TOTAL GENERAL
Durée (en mois) 12
Charges à répartir sur +sieurs exos Primes de remboursement des obligations
Comptes Montants Comptes Montants

60… 6,714
61…
62…
63…
…
TITRES DE PLACEMENT

Titres de trésor et bons de caisse à CT

Actions
Obligations
Bons de souscription
Titres négociables hors régions
Intérets courus
Autres valeurs assimilés
TOTAL BRUT TITRES
Dépréciations des titres
Commentaire:
VALEURS A ENCAISSER

Effets à encaiser
Effets à l'encaissement
Chéques à encaisser
Chéques à l'encaissement
Cartes de crédit à encaisser
Autres valeurs à encaisser
TOTAL BRUT VALEURS A ENCAISSER
Dépréciations
Commentaire:
DISPONIBILITES

Banques locales 121,152,991 69,123,976 75%

Banques autres états région
Banques, dépôt à terme
Autres banques
Banques intérets courus
Chéques postaux
Autres établissements financiérs
Etablissement financier intérets courus
Instruments de trésorerie
Caisse 1,944,136 5,460,181 -64%
Caisse éléctronique mobile
Régies d'avance et accréditifs
TOTAL BRUT DISPONIBILITES
Dépréciations 0 0

ECARTS DE CONVERSION ET TRANSFERTS DE CHARGES
Libellés Devises Montant en dCours UML Année acquisition
Ecarts de conversion-actif
Clients USA $ 150,000 550
Ecart de conversion - passif

Emprunts banque London city £ 115,250 800
Commentaire:
TRANSFERTS DE CHARGES
Transferts de charges d'exploitation

Transports 3,233,550 5,817,880 -44
Commentaire:
Durée (en mois) 12
Cours UML 31/12/N Variation en valeur absolue
450 15,000,000
778 2,500,925
CAPITAL: VALEUR NOMINALE DES ACTIONS OU PARTS
CAPITAL Valeur nominale des actions ou part

Nom et prénom Nationalité Nature des actions ou parts (ordinaires ou préférences)
ZAU POPO OHADA Ordinaire

ABC DADA OHADA Ordinaire
DIDU FAFA OHADA Ordinaire
Apporteurs, capiatl non appelé

TOTAL
Commentaire:
Durée (en mois) 12
Nombre Montant totaCessions ou
3,000 150,000,000 0
2,500 125,000,000 0
2,500 12,500,000 0
100,000,000
300,000,000
PRIMES ET RESERVES

Libellés Année n Année n-1 Variation en
Prime d'apport
Prime d'émission
Prime de fusion
Prime de conversion
Autres primes
TOTAL PRIMES
Réserves légales 20,000,000 20,000,000

Réserves statutaires
Réseves de plus-values nettes à long terme
Réserves d'attribution gratuite d'actions
Autres réserves réglementées
TOTAL RESERVES INDISPONIBLES 20,000,000 20,000,000
Réserves libres
Report à nouveau 76,069,991 47,450,317 60%
Commentaire:
SUBVENTIONS ET PROVISIONS REGLEMENTEES
Libellés NOTE Année n Année n-1
Etat
Régions
Départements
Communes et collectivités publiques décentralisées 2,000,000
Entités publiques ou mixes
Entités et organismes privés
Autres
TOTAL SUBVENTIONS
Amortissements dérogatoires
Plus-value de cession à réinvestir
Provisions spéciales de réévaluation 3E 40,000,000
Provisions réglementées relatives aux immobilisations
Provisions réglementées relatives aux stocks
Provisions pour investissement
Autres provisions et fonds réglementées
TOTAL PROVISIONS REGLEMENTEES
TOTAL SUBVENTIONS ET PROVISIONS REGLEMENTEES
Commentaire:
Durée (en mois) 12
Variation en valeur absolue Variation en % Régime fiscal Échéances

AUTRES FONDS PROPRES
Libellés NOTE Année n Année n-1
Titres de participatifs
Avances conditionnées
Titres subordonnés à durée indéterminés (T.S.D.I)
Obligations remboursables en actions (O.R.A)
Autres
TOTAL AUTRES FONDS PROPRES
Commentaire:
Durée (en mois) 12
Variation en valeur absolue Variation en % Échéances

DETTES FINANCIERES ET RESSOURCES ASSIMILEES
Libellés Année n Année n-1
Emprunts et dettes auprés des ets de crédit 94,699,075 2,200,000
Avances recues de l'état
avances recues et acomptes courants bloqués
Dépots et cautionnements recus
Intérets courus
Avavces assorties et conditions particulieres
Autres emprunts et dettes
Dettes liées à des particiaptions
Comptes permanents bloqués des ets et des succursales
TOTAL EMPRUNTS ET DETTES FINANCIERES
Crédit bail immobilier

Crédit bail mobilier
Location vente
Intérets courus
Autres dettes de location acquisition
TOTAL DETTES DE LOCATION ACQUISITION
Provisions pour litiges

Provisions pour garantie données aux clients
Provisions pour pertes sur marchés à achévement futur
Provisions pour pertes de change
Provisions pour impots
Provisions pour pensions et obligations assimilées 62,116,366 54,864,697
Actif du régime de retraite
Provisions pour restructuration
Provisions pour amendes et pénalités
Provisions de propre assureur
Provisions pour démantélement et remise état
Provisions de droits à déduction
Autres provisions
TOTAL PROVISIONS FINANCIERES POUR RISQUES ET CHARGES
Commentaire:
Durée (en mois) 12
Variation en valeur absolue Variation en % Dettes à un an au plus Dettes à + d' Dettes à + de
92,499,075 14,699,075 39,000,000 41,000,000
7,251,669
ENGAGEMENTS DE RETRAITE ET AVANTAGES ASSIMILES
HYPOTHESES ACTUARIELLES
Libellés Année n
Taux d'augmentation des salaires

Taux d'actualisation
Taux d'inflation
Probabilité d'etre présent dans l'entité à la date de départ à la retraite
Probabilité d'etre en vie à l'age de départ à la retraite (table de mortalité)
Taux de rendement effecti des actifs du régime
TOTAL AUTRES FONDS PROPRES
Commentaire:
VARIATION DE LA VALEUR DE L'ENGAGEMENT DE RETRAITE AU COURS DE L'EXERCICE

Libellés Année n
Obligation au titre des engagements de retraite à l'ouverture

Cout des services rendus au cours de l'exercice
Cout financier
Pertes actuarielles / (gain)
Prestations payées au cours de l'exercice
Cout des services passés
Obligation au titre des engagements de retraite à la cloture
Commentaire:
ANALYSE DE SENSIBILITE DES HYPOTHESES ACTUARIELLES

Libellés
Année n
Taux d'actualisation (variation de ...%)
Taux de progression des salaires (variation de ...%) Augmentation Diminution
Taux de départ du personnel (variation de ...%)
Commentaire:
Durée (en mois) 12
Année n-1
Année n-1

Durée (en mois) 12
Année n-1
Augmentation Diminution
FOURNISSEURS D'EXPLOITATION
Fournisseurs dettes en compte (hors groupe) 26,695,015 40,583,900 -34%

Fournisseurs effets à payer (hors groupe)
Fournisseurs, dettes et effets à payer groupe
Fournisseurs factures non parvenues (hors groupe) 11,515,207 15,310,306 -25%
Fournisseurs factures non parvenues groupe
TOTAL FOURNISSEURS 38,210,222 55,894,206
Fournisseurs, avances et acomptes (hors groupe) 857,612 700,000 23%

Fournisseurs avances et acomptes groupe
Autres fournisseurs débiteurs
TOTAL FOURNISSEURS DEBITEURS 857,612 700,000
Commentaire:
Durée (en mois) 12
Dettes à un aDettes à + d'un an et à deux ans au + Dettes à + de deux ans
26,695,015
11,515,207
857,612
DETTES FISCALES ET SOCIALES
Libellés Année n AnnéeVariation

n-1 en valeur absolue
Variation en %
Dettes à un a
Personnel avances et acomptes 112,500 -112,500 -100%

Personnel rémunérations dues 134,939 983,251 -848,312 -86% 134,939
Personnel congés à payer 4,188,221 4,521,677 -333,456 -7% 4,188,221
Caisse de sécurité sociale 622,596 775,903 -153,307 -20% 622,596
Caisse de retraite 1,505,285 1,249,810 255,475 20% 1,505,285
Mutuelle de santé 304,999 470,001 -165,002 -35% 304,999
TOTAL DETTES SOCIALES 6,757,040 8,113,142 -1,357,102 -17%
Etat, impots sur les bénéfices 31,102,200 23,411,413 7,690,787 33% 31,102,200
Etat, impots et taxes 3,669,336 3,213,144 456,192 14% 3,669,336
Etats TVA 89,781 -89,781 -100% 0
Etat, impots retenus à la source 1,140,671 1,182,818 -42,147 -4% 1,140,671
TOTAL DESTTES FISCALES 35,912,207 27,897,156 8,015,051 29%
TOTAL DETTES SOCIALES ET FISCALES 42,668,247 36,010,298 6,657,949 18% 42,668,247
Commentaire:
Durée (en mois) 12
Dettes à + d' Dettes à + de

AUTRES DETTES ET PROVISIONS POUR RISQUES A COURT TERME
Apporteurs, opérations sur le capital
Associés, compte courant 9,938,959
Associés dividendes à payer
Groupe, comptes courants
Autres dettes associées
TOTAL DETTES ASSOCIES 9,938,959
Créditeurs divers 620,000 710,000

Obligataires
Rémunérations d'administrateurs
Compte de factor
Versements restant à effectuer sur titres de placement non libérés
Compte transitoire ajustement spécial lié à la révision du SYSCOHADA
Autres créditeurs
TOTAL CREDITEURS DIVERS 620,000 710,000
Comptes permanents non bloqués des ets et des succursales

Comptes de liaisonncharges et produits
Comptes de liaison des sociétés en particiaption
TOTAL COMPTES DE LIAISON
TOTAL AUTRES DETTES 620,000 10,648,959
Provisions pour risques à court terme (voir note 28)

T TERME

Durée (en mois) 12
Variation en valeur absolue Variation en %

Dettes à un aDettes à + d' Dettes à + de
-9,938,959 -100
-90,000 -13 620,000

CHIFFRE D'AFFAIRES ET AUTRES PRODUITS

Ventes dans la région 110,000,000

Ventes hors région
Ventes groupe
Ventes sur internet
TOTAL: VENTES MARCHANDISE 110,000,000
Ventes dans la région 415,674,669 389,056,176 7%

Ventes hors région 1,525,378,452 1,483,837,972 3%
Remise et retour produits finis -22,908,376 -15,470,038 48%
TOTAL: VENTES DE PRODUITS FABRIQUES 1,918,144,745 1,857,424,110 3%
Vente dans la région 12,672,000 12,804,000 -1%

Vente hors région
Ventes groupe
Ventes sur internet
TOTAL: VENTES DE TRAVAUX ET SERVICES VENDUS 12,672,000 12,804,000
-29%
Produits accessoires 1,130,000 1,598,780
TOTAL : CHIFFRES D'AFFAIRES 2,041,946,745 1,871,826,890 9%
Production immobilisée 4,500,000

-91%
Gains de change sur créances commerciales 1,080,031 11,486,537
Indemnités assurances 2,355,947
TOTAL: AUTRES PRODUITS 3,436,978 11,486,537
TOTAL PRODUITS 2,049,883,723 1,883,313,427 9%
Commentaire:
ACHATS

Achats dans la région 75,000,000

Achats hors région
Achats groupe
TOTAL: ACHATS DE MARCHANDISE 75,000,000
Achats matiéres premiers dans la région 923,186,842 954,585,472 -3%

Achats fournitures 5,116,850
TOTAL: ACHATS MATIERES PREMIERS ET FOURNITURES LIEES 928,303,692 954,585,472 -3%
Produits d'entretien 1,144,000

Carburant 11,259,476 12,683,576 -11%
Eau 5,507,820 4,659,249 18%
Eléctricité 23,946,351 21,760,619 10%
Fournitures d'entretien 3,983,103 2,179,626 83%
Fournitures de bureau 4,273,500 5,034,950 -15%
Petit matériel et outillages 13,718,052 11,861,402 16%
Achats études, prestations de services 12,000 505,000 -98%
Achats d'embamlages 95,566,657 101,292,095 -6%
TOTAL: AUTRES ACHATS 158,266,959 161,120,517 -2%
Commentaires:
TRANSPORTS

Transports sur ventes 320,292,521 322,176,481 -1%

Transports pour le compte de tiers 3,233,550 5,817,880 -44%
Transport du personnel 3,958,126 306,500 1191%
Transport de plis 86,870
Autres transport 1,662,475 685,825 142%
TOTAL 329,146,672 329,073,556 0%
Commentaire:
SERVICES EXTERIEURS

Locations appartements 8,400,000 8,163,500 3

Locations véhicules et parking 12,125,000 12,720,000 -5
Locations machines 282,898 2,250,259 -87
Entretien , réparations biens immobiliers 1,951,316 931,113 110
Entretien , réparations biens mobiliers 3,672,248 3,275,032 12
Maintenances machines 5,810,000 5,110,000 14
Services d'hygiéne 585,000 390,000 50
Primes d'assurance 2,461,776 2,440,484 1
Documentation et annonce insertions 230,000
Frais de télécommunications 7,316,650 5,223,250 40
Frais bancaires 8,430,066 12,728,046 -34
Rémunérations d'intermédiaires et de conseils 18,801,520 5,151,420 265
Frais d'acte et contentieux 46,680
Certificat de salubrité 2,277,000 1,725,285 32
Droit d'entrée port 129,375 140,990 -8
Autres redevances 48,000
Cotisation syndicale patronale 200,000 290,000 -31
Autres charges externes 61,800 18,000 243
TOTAL 72,599,329 60,787,379 19
Commentaire:
IMPOTS ET TAXES

Droits d'enregistrement augmentation capital 3,000,000

Pénalités et amendes fiscales 90,000 75,000 20%
Autres impots et taxes 45,200 35,000 29%
TOTAL 3,135,200 110,000
Commentaire:
AUTRES CHARGES

Pertes sur créances clients 4,150,956

Pertes sur autres débiteurs
Quote part de résultat sur opérations faites en commun
Valeur comptable des cessions courantes d'immobilisations
Indemnités de fonction et autres rémunérations d'administrations
Dons et mécénat 100,000
Autres charges diverses 12,973 67,670
Charges pour provisions et provisions pour risques à CT d'exploita
TOTAL 4,263,929 67,670
Commentaire:
xercice clos le 31-12-
urée (en mois) 12
Variation en %
CHARGES DE PERSONNEL

Rémunérations directes versées au personnel 178,553,042 167,780,354 6%

Indemnités logement 3,216,000 3,216,000 0%
Primes de transport 5,407,994 5,360,307 1%
Autres primes 4,651,183 4,776,437 -3%
Charges sociales 24,283,385 23,249,408 4%
Médecine du travail et pharmacie 1,688,279 662,735 155%
Equipements du personnel 147,210 3,807,010 -89%
Autres charges sociales
TOTAL 218,217,093 208,852,251 4%
Commentaire:
EFFECTIFS, MASSE SALARIALE ET PE
EFFECTIFS ET MASSE SALARIALE EFFECTIFS

NATIONAUX AUTRES ETATS
DE L'UEMOA
QUALIFICATIONS H F H F
1 CADRES SUPERIEURS 1 1 0 0
2 TECHNICIENS SUPERIEURS ET MOYENS 1 0 0 0
3 TECHNICIENS, AGENTS DE MAITRISE ET OUVRIERS QUALIFIES 6 0 0 0
4 EMPLOYES, MANŒUVRES, OUVRIERS ET APPRENTIS 10 10 0 0
TOTAL (I) 18 11 0 0
PERMANENTS 18 11 0 0
SAISONNIERS 15 38 0 0
Personnel extérieur
1 CADRES SUPERIEURS 0 0 0 0
2 TECHNICIENS SUPERIEURS ET MOYENS 0 0 0 0
3 TECHNICIENS, AGENTS DE MAITRISE ET OUVRIERS QUALIFIES 0 0 0 0
4 EMPLOYES, MANŒUVRES, OUVRIERS ET APPRENTIS 0 0 0 0
TOTAL (II) 0 0 0 0
PERMANENTS 0 0 0 0
SAISONNIERS 0 0 0 0
TOTAL (I + II) 18 11 0 0
CTIFS, MASSE SALARIALE ET PERSONNEL EXTERIEUR
EFFECTIFS MASSE SALARIALE

HORS TOTAL NATIONAUX AUTRES ETATS HORS
UEMOA DE L'UEMOA UEMOA
H F H F H F H
1 1 4 10,133,307 10,345,678 0 0 13,718,838
0 0 1 5,406,103 0 0 0 0
0 0 6 25,609,783 0 0 0 0
0 0 20 25,444,434 24,662,482 0 0 0
1 1 31 66,593,627 35,008,160 0 0 13,718,839
1 1 31 66,593,627 35,008,160 0 0 13,718,838
0 0 53 10,456,719 36,831,738
FACTURATION
A L'ENTREPRISE
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
1 1 31
HORS TOTAL
UEMOA
F
13,245,289 47,443,112
0 5,406,103
0 25,609,783
0 50,106,916
13,245,289 128,565,914
13,245,289 128,565,914
47,288,457
PROVISIONS ET DEPRECIATIONS INSCRITES AU BILAN
SITUATIONS ET MOUVEMENTS A B C
Provisions AUGMENTATIONS : DOTATIONS DIMINUTION : REPRIS
A L'OUVERTURE HORS ACTIVITES
NATURE DE L'EXERCICE D'EXPLOITATION FINANCIERES ORDINAIRES D'EXPLOITATION
Provisions règlementées
Provisions financières pour risques et charges 54,864,697 7,251,669 0
Provisions pour dépréciation des immobilisations
TOTAL (I) 54,864,697 7,251,669 0 0 0
Dépréciations des stocks

Dépréciations actif circulant HAO
Dépréciations fournisseurs
Dépréciations clients 31,677,520 0 0 0
Dépréciations et risques provisionnées (tiers)
Dépréciations autres créances
Dépréciations et risques provisionnées (trésorerie)
Dépréciations disponibilité
TOTAL (II) 31,677,520 0 0 0 0
TOTAL PROVISIONS ET DEPRECIATIONS 86,542,217 7,251,669 0 0 0
Commentaire:
C D=A+B-C
DIMINUTION : REPRISES Provisions
HORS ACTIVITES A LA CLOTURE
FINANCIERES ORDINAIRES DE L'EXERCICE
62,116,366
0 0 62,116,366
31,677,520
0
0 0 31,677,520
0 0 93,793,886
CHARGES ET REVENUS FINANCIERS

Interets des emprunts 3,500,000

Intérets dans loyers de location acquiisition
Escomptes accordés
Autres intérets
Escomptes des effets de commerce
Pertes de change
Pertes sur cessions de titres de placement
Malis provenant d'attribution gratuite à CT
Pertes sur risques financiers
Charges pour dépréciations et provisions à CT
SOUS TOTAL: FRAIS FINANCIERS 3,500,000
Intérets de préts et créances diverses

Revenus de participations
Revenus de placement
Gains de change
Escomptes obtenu 7,500,000
Reprises de charges pour dépréciation et provisions
SOUS TOTAL: REVENUS FINANCIERS 7,500,000
Commentaire:
AUTRES CHARGES ET PRODUITS HAO

Charges HAO constatées (1) à détailler

(1)……
(1)……
Pertes sur créances HAO
Dons et libéralités accordés
Abandons et créances consentis
Charges provisionnées HAO
Dotations hors activités ordinaires
Participationb des travailleurs
Subventions d'équilibre
SOUS TOTAL : AUTRES CHARGES HAO
Produits HAO constatés à détailler 2,000,000

Dons et libéralités obtenus
Abandons de créances obtenus
Transferts de charges HAO
Reprises des charges pour dépreciations et provisions à CT
Reprises HAO
SOUS TOTAL: AUTRES PRODUITS HAO
TOTAL
Commentaire:
REPARTITION DU RESULTAT ET AUTRES ELEMENTS CARACTERISTIQUES DES CINQ DERNIERS EXERCICES
EXERCICES CONCERNES (1)

N N-1 N-2
NATURE DES INDICATIONS
STRUCTURE DU CAPITAL A LA CLOTURE DE L'EXERCICE (2)
Capital social 400,000,000 100,000,000 100,000,000
Actions ordinaires 8,000 2,000 2,000
Actions à dividendes prioritaires (ADP) sans droit de vote 0 0 0
Actions nouvelles à emettre 0 0 0
par conversion d'obligations 0 0 0
par exercice de droits de souscription 0 0 0
OPERATIONS ET RESULTATS DE L'EXERCICE (3)

Chiffre d'affaires hors taxes 2,041,946,745 1,871,826,890 2,027,155,947
Résultat des activités ordinaires (RAO) hors dotations et reprises 270,876,104 173,588,509 104,291,396
(exploitation et financière) 0 0 0
Participation des travailleurs aux bénéfices 31,102,200 23,411,413 9,905,550
Impôts sur le résultat 215,389,710 118,619,674 66,631,518
Résultat net (4)
RESULTAT PAR ACTION

Résultat distribué (5) 180,000,000 90,000,000 50,000,000
Dividende attribué à chaque action 22,500 45,000 25,000
PERSONNEL ET POLITIQUE SALARIALE

Effectif moyen des travailleurs au cours de l'exercice (6) 31 33 28
Effectif moyen de personnel extérieur 0 0 0
Masse salariale distribuée au cours de l'exercice (7) 192,195,578 181,528,549 163,810,396
Avantages sociaux versés au cours de l'exercice 26,388,874 27,719,153 23,562,278
Personnel extérieur facturé à l'entité 0 0 0
S CINQ DERNIERS EXERCICES
N-3 N-4
100,000,000 100,000,000
2,000 2,000
0 0
0 0
0 0
0 0
1,373,432,266 1,550,743,626
58,837,773 64,922,205
0 0
5,000,000 5,000,000
28,123,501 23,456,810
20,000,000 15,000,000
10,000 7,500
25 28
0 0
144,727,286 159,648,250
20,973,487 29,626,536
0 0
PRODUCTION DE L'EXERCICE
(Valeurs en milliers de francs CFA)

DESIGNATION UNITE DE PRODUCTION PRODUCTION PRODUCTION
DU PRODUIT QUANTITE VENDUE DANS VENDUE VENDUE HORS
CHOISIE LE PAYS DANS LES UEMOA
AUTRES PAYS
DE L'UEMOA
Quantité Valeur Quantité Valeur Quantité
Meuble en bois unité 545 1,918,144,745 0 0 0
NON VENTILE
TOTAL 545 1,918,144,745 0 0 0
UCTION DE L'EXERCICE
s en milliers de francs CFA)

PRODUCTION PRODUCTION STOCK STOCK
VENDUE HORS IMMOBILISEE OUVERTURE CLOTURE
UEMOA DE L'EXERCICE DE L'EXERCICE
Valeur Quantité Valeur Quantité Valeur Quantité Valeur

0 1 4,500,000 0 0 0 0
0 1 4,500,000 0 0 0 0
ACHATS DESTINES A LA PRODUCTION
(Valeurs en milliers de francs CFA)

ACHATS EFFECTUES AU COURS DE L'EXERCICE
DESIGNATION PRODUITS IMPORTES
DES MATIERES UNITE DE QUANTITE PRODUITS DE L'ETAT
ACHETES DANS L'ETAT ACHETES HORS DE L'ETAT
ET PRODUITS CHOISIE
Quantité Valeur Quantité Valeur Quantité
Bois m3 125,000 923,186,842 0 0 0
NON VENTILE
TOTAL 125,000 923,186,842 0 0 0
ERCICE
MPORTES VARIATION DES
STOCKS
ACHETES HORS DE L'ETAT
Valeur (en valeur)

0 106,416
0 106,416
FICHE DE SYNTHESE DES PRINCIPAUX INDICATEURS FINANCIERS

NINEA : GB 567 TE
(EN MILLIERS DE FRANCS)
ANALYSE DE L'ACTIVITE
SOLDES INTERMEDIAIRES DE GESTION
CHIFFRES D'AFFAIRES
MARGE COMMERCIALE
VALEUR AJOUTEE
EXECEDENT BRUT D'EXPLOITATION
RESULTAT D'EXPLOITATION
RESULTAT FINANCIER
RESULTAT DES ACTIVITES ORDINANIRES
RESULTAT HORS ACTIVITES ORDINANIRES
RESULTAT NET
DETERMINATION DE LA CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT
EBE
+ Valeurs comptables des cessions d'immobilisation (compte 654)
- Produits des cessions courantes d'immobilisation (compte 754)
= EBE hors flux de cessions courantes d'immobilisations
+ transferts de charges d'exploitation
'= CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT D'EXPLOITATION
+ Revenus financiers
+ Gains de change
+ Transferts de charges financières
+ Produits HAO
- Frais financiers
- Pertes de change
- Participation
- Impôts sur les résultats
= CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT GLOBALE (C.A.F.G)

- Distributions de dividendes opérées durant l'exercice
= AUTOFINANCEMENT
ANALYSE DE LA RENTABILITE
Rentabilité économique= Résultat d'expl(a)/Capitaux propres + dettes financiéres*
Rentabilité financiére= Résultat net / capitaux propres
ANALYSE DE LA STRUCTURE FINANCIERE
Capitaux propres et ressources assimilées
+ Dettes financiéres* et autres ressources assimilées (b)
= Ressources stables
- Actif immobilisé (b)
= FONDS DE ROULEMENT (1)
+ Actif circulant d'exploitation (b)
- Passif circulant d'exploitation (b)
= BESOIN DE FINANCEMENT D'EXPLOITATION (2)
+ Actif circulant HAO (b)
- Passif circulant HAO (b)
= BESOIN DE FINANCEMENT HAO (3)
BESOIN DE FINANCEMENT GLOBAL (4)= (2) = (3)
TRESORERIE NETTE (5)= (1) - (4)

CONTRÔLE: TRESORERIE NETTE = (TRESORERIE-ACTIF) - (TRESORERIE-PASSIF)
ANALYSE DE LA VARIATION DE LA TRESORERIE
+ Flux de trésorerie des activités opérationnelles
- Flux de trésorerie des activités d'investissements
+ Flux de trésorerie desz activités de financement
= VARIATION DE LA TRESORERIE NETTE DE LA PERIODE
ANALYSE DE LA VARIATION DE L'ENDETTEMENT FINANCIER NET
Endettement financier brut (Dettes financiéres* + Trésorerie-passif)
- Trésorerie-actif
= ENDETTEMENT FINANCIER NET
Durée (en mois) 12
Année n Année n-1 Variation en %
CTIVITE
2,041,947 1,871,827 9%
40,000 -
485,093 382,441 27%
266,876 173,589 54%
240,365 141,973 69%
4,000 -
244,365 141,973 72%
2,127 58
215,390 118,620 82%
266,876 173,589
- -
- -
266,876 173,589
3,234 5,818
270,110 179,406
7,500 -
- -
- -
2,000 -
- 3,500 -
- -
- -
- 31,102 - 23,411
241,774 150,177 61%

- 90,000 - 40,000 125%
151,774 110,177 38%
NTABILITE
21% 31% - 11
33% 41% - 8
URE FINANCIERE
656,960 291,070 126%
159,316 57,065 179%
816,276 348,135 134%
- 720,323 - 210,743 242%
95,953 137,391 -30%
213,865 165,381 29%
- 81,498 - 102,553 -21%
132,366 62,827 111%
2,140 380
- 156,650 - 400
- 154,510 - 20
- 22,144 62,807 -135%
118,097 74,584
118,097 74,584
DE LA TRESORERIE
170,235 98,149 73%
- 328,722 - 17,160
207,000 - 40,000
48,513 40,989 18%
94,699 2,200
- 123,097 - 74,584 65%
- 28,398 - 72,384 -61%
TAFIRE SYSTEME NORMAL
PAGE 1/4
TABLEAU FINANCIER DES RESSOURCES ET DES EMPLOIS (TAFIRE)
Dénomination sociale de l'entreprise: SYSTEME COMPTABLE OHADA

Sigle usuel :
Adresse :
N° d'identification fiscale : GB 567 TE Exercice clos le 30/06/2015 Durée (en mois): 06
1re PARTIE : DETERMINATION DES SOLDES FINANCIERS DE L'EXERCICE 31-12-N
CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT GLOBALE (C.A.F.G.)
CAFG = EBE
- Charges décaissables restantes } à l'exclusion des cessions
+ Produits encaissables restants } d'actif immobilisés
E.B.E. 266,876,104
Frais financiers et Charges -3,500,000 Transfert de charges 3,233,550
Assimilées d'exploitation et financières 0
Participations des travailleurs Err:509 Revenus financiers et 7,500,000

produits assimilées
Impôts sur le résultat Err:509

0
Total (I) Err:509 Total (II) 277,609,654
CAFG : Total (II) - Total (I) Err:509 XA (N - 1) : Err:509
AUTOFINANCEMENT (A.F.)
AF = CAFG - Distributions de dividendes de l'exercice

AF = Err:509 XB (N - 1) : Err:509
VARIATION DU BESOIN DE FINANCEMENT D'EXPLOITATION (B.F.E.)
Var. B.F.E. = Var. Stocks + Var. Créances + Var. Dettes circulantes
Emplois Ressources
Variation des stocks : N - (N - 1) augmentation (+) diminution (-)
Stocks et encours 0 ou 2,308,295
(A) Variation globale nette des stocks 0

ou 2,308,295
TAFIRE SYSTEME NORMAL
PAGE 2/4
TABLEAU FINANCIER DES RESSOURCES ET DES EMPLOIS (TAFIRE)
(suite)
Dénomination sociale de l'entreprise: SYSTEME COMPTABLE OHADA
Sigle usuel :
Adresse :
N° d'identification fiscale : GB 567 TE Exercice clos le : 31-12-31-12-N Durée (en mois): 12 12
Emplois Ressources
Variation des créances: N - (N - 1)
augmentation (+) diminution (-)
(BH) Fournisseurs, avances versées 157,612 ou 0

(BI) Clients 0 ou 4,422,532
(BJ) Autres créances 35,057,142 ou 0
(B) Variation globale nette des créances 30,792,222 ou 0
Emplois Ressources
Variation des dettes circulantes : N - (N - 1)
diminution (-) Augmentation (+)
(D I) Clients, avances reçues 0 ou 0

(DJ) Fournisseurs d'exploitation 17,683,984 ou 0
(DK) Dettes fiscales et sociales 0 ou 6,657,949
(DM) Autres dettes 10,028,959 ou 0
(DN) Risques provisionnés 0 ou 0 0
(C) Variation globale nette des dettes circulantes 21,054,994

ou 0
VARIATION DE B.F.E. = (A) + (B) + (C) XC 49,538,921

ou 0
EXCEDENT DE TRESORERIE D'EXPLOITATION (E.T.E.)
ETE = EBE - Variation BFE - Production immobilisée
N N-1
Excédent brut d'exploitation 266,876,104

- Var du BFE (- si emplois; + si ressources)(+ou-) -49,538,921
- Production immobilisée -4,500,000
EXCEDENT DE TRESORERIE D'EXPLOITATION XD 212,837,183 0

ETAT ANNEXE PAGE 12
Dénomination de l'entreprise : Sigle usuel :
Adresse :
II - INFORMATIONS D'IMPORTANCE SIGNIFICATIVE :
A - INFORMATIONS DIVERSES :
Régime fiscal Échéances
II - A1 - A Subventions
d'investissements :
II - A1 - B
Provisions règlementées :
II - A2 Nature Montant Devises Échéances

Ecarts de
conversion
A - Créances :
B - Dettes :
ETAT ANNEXE PAGE 13
Adresse :
II - A3 Evaluation sur la base du prix du marché Prix du

du dernier mois de l'exercice des stocks achetés : marché
Marchandises
Matières premières
Autres approvisionnements
II A4 A Créances échues de l'exercice : Principal Intérêts
II A4 B Dettes échues de l'exercice : Principal Intérêts
II - A5 Eléments constitutifs des pertes et gains de change : Montant

ETAT ANNEXE PAGE 14
Adresse :
II - A6 Analyse des impôts différés : Montant
B - POUR LES SOCIETES :
II - B1 Comptes courants d'associés :
Nom Prénom Clauses particulières Montant Terme
Nature Montant
II - B2 A Créances liées
à des participations :
II - B2 - B Dettes liées
à des participations :
ETAT ANNEXE PAGE 15
Adresse :
Nature Montant
II - B3
Détaili des réserves
indisponibles
et des réserves libres
Montant
II - B4 Montant global des rémunérations des membres
des organes de direction, d'administration et de surveillance :
ETAT ANNEXE PAGE 11
Adresse :
D - POUR LES SOCIETES :
I - Composition du capital social : Valeur nominale des actions ou parts
Nom et prénoms Nationalité Actions O Nombre Montant Cessions ou

ou parts ou remboursements
sociales ADP Total en cours d'exercice
AL
(1) O : ordinaires, ADP : sans droit de vote
I - D2 Liste des filiales et participations :
Dénomination sociale Localisation % Montant des Résultat

(ville/pays) détenu Capitaux propres dernier exercice
I - D3 Avances et crédits accordés aux associés et dirigeants sociaux :
Nom Prénoms Terme Montant Montant

Échéances Taux accordé dans Remboursé dans
l'exercice l'exercice
ETAT ANNEXE PAGE 9
Adresse :
C - INFORMATIONS SPECIFIQUES :
I - C1 Biens acquis d'occasion : Montant Montant Montant

Etat UEMOA HORS UEMOA
I - C2 Acquisitions et cessions d'œuvres d'art : Montant Montant

acquisitions cessions
I - C3 Échéances initiales des créances à deux ans au plus : Échéances
I - C4 Échéances initiales des créances à plus de deux ans : Échéances

ETAT ANNEXE PAGE 10
Adresse :
I - C5 Échéances initiales des dettes à deux ans au plus : Échéances
I - C6 Échéances initiales des dettes à plus de deux ans : Échéances
I - C7 Montant de la TVA : Facturée Récupérable Supportée

non déductible
ETAT ANNEXE PAGE 3
Adresse :
B - INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES RELATIVES AU BILAN

ET AU COMPTE DE RESULTAT :
I - B1 CIRCONSTANCES EXCEPTIONNELLES SUSCEPTIBLES DE FAUSSER LA

COMPARAISON DES ETATS FINANCIERS D'UN EXERCICE A L'AUTRE /
I - B2 INFORMATIONS SUR LES REEVALUATIONS EFFECTUEES PAR L'ENTREPRISE :
Nature et date des réévaluations :
Montants coûts Amortissements

Eléments réévalués par poste du bilan historiques suplémentaires
Méthode de réévaluation utilisée :
Traitement fiscal de l'écart de réévaluation et des amortissements supplémentaires :

Montant de l'écart incorporé au capital :
ETAT ANNEXE PAGE 4
Adresse :
I - B3 DETTES GARANTIES PAR DES SURETES REELLES :
MONTANT SURETES REELLES

BRUT HYPOTHEQUES NANTISSEMENT GAGE/AUTRES
Dettes financières et
ressources assimilées :
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes des etabl. De crédit
Autres dettes financières
TOTAL (1)
Crédit bail :
Dettes de crédit bail immobilier
Dettes de crédit bail mobilier
Dettes sur contrats assimilés
TOTAL (2)
Dettes dupassif circulant :

Fournisseurs et comptes rattachés
Clients
Personnel
Sécurité sociale et organismes sociaux
Etat
Associés et groupe
Créditeurs divers
TOTAL (3)
TOTAL (1) + (2) + (3)
ENGAGEMENTS ENGAGEMENTS
DONNES RECUS
Engagements consentis à des entreprises liées
Engagements pris en matière de pensions ou d'indemnités assimilées
Avals, cautions, garanties
Hypothèques, nantissements, gages, autres
Effets escomptés non échus
Créances commerciales et professionnelles cédées
Abandons de créances conditionnels
TOTAL
ETAT ANNEXE PAGE 5
Adresse :
I - B7 CONTRATS AVEC CLAUSE DE RESERVE DE PROPRIETE :
I - B7 - A Biens figurant à l'actif : objet de la clause de réserve de propriété : Montant dû
I - B7 - B Créances assorties de la clause de réserve de propriété : Montant des

transactions
I - B8 DIFFERENCE SIGNIFICATIVE Evaluation Evaluation au

D'EVALUATION DE CHAQUE POSTE suivant la dernier prix Différence
D'ELEMENTS FONGIBLES DE méthode de marché d'évaluation
L'ACTIF CIRCULANT pratiquée connu
ETAT ANNEXE PAGE 6
Adresse :
I - B11 INFORMATIONS SUR LES RESULTATS D'OPERATIONS FAITES EN COMMUN :

PERTES SUBIES, BENEFICES TRANSFERES, GAINS ENREGISTRES, PERTES
TRANSFEREES :
I - B12 - Eléments d'informations nécessaires à la Statistique Nationale
Montant Montant Montant

I - B12 - DETAIL DES PRODUITS : Etat autres Etats Hors
UEMOA UEMOA
Redevances pour brevets, concessions,
licences, marques et droits similaires :
Redevances pour location de terrains agricoles :
Montant
Subventions d'exploitation sur les produits :
Parts des frais de recherche et de dévelopement dans l

production immobilisée :
Part des frais de recherche minière et pétrolière dans la

production immobilisée :
Produits financiers : revenu des participations :
Produits financiers : gains sur titres de placement cédés :
Produits financiers : part des intérêts échus et encaissés

au cours de l'exercice :
Jetons de présence et autres rémunérations
d'administrateurs reçus :
ETAT ANNEXE PAGE 7
Adresse :
I - B12 - 2 Détail produits Hors Activités Ordinaires : Montant
I - B12 - 3 Nature des transferts de charges par postes Montant

de charges concernés :
ETAT ANNEXE PAGE 8
Adresse :
I - B12 - 4 DETAIL DE CHARGES : Montant
Frais de transport sur achats
Frais de transport sur ventes
Primes d'assurances
Frais de location des terrains agricoles
Cotisations
Dons
Cotisations sociales effectives
Cotisations sociales imputées
Salaires et traitements bruts
Impôts et taxes sur les produits
Impôts fonciers
Pertes sur créances clients
Pertes sur titres de placement cédés
Dotation pour dépréciation des immobilisations financières
Dotation pour dépréciation des titres de placement
Intérêts échus versés
Jetons de présence et autres rémunérations d'administrateurs
I - B12 - 5 Contenu des éléments du poste Charges Montant

Hors Activités Ordinaires :
ETAT ANNEXE PAGE 1
Adresse :
ETAT ANNEXE DU SYSTEME NORMAL

N.B. : En cas d'insuffisance des espaces réservés ci-dessous, prière de donner les explications sur une
feuille séparée à joindre à la fin de la liasse.
I - INFORMATIONS OBLIGATOIRES :
A - REGLES ET METHODES COMPTABLES :
I - A1 METHODES GENERALES D'EVALUATION APLIQUEES PAR L'ENTREPRISE :
I - A2 METHODES SPECIFIQUES D'EVALUATION APLIQUEES PAR L'ENTREPRISE :

ETAT ANNEXE PAGE 2
Adresse :
I - A3 DEROGATIONS UTILISEES PAR L'ENTREPRISE : justification des choix opérés et, le cas
échéant, indication des incidences sur le patrimoine, la situation financière et le résultat de l'entreprise.
I - A4 METHODES DE PRESENTATION APPLIQUEES PAR L'ENTREPRISE, AVEC MENTION

SPECIFIQUE DES MODIFICATIONS INTERVENUES D'UN EXERCICE A L'AUTRE :
I - A5 DEROGATIONS AUX REGLES DE PRESENTATION UTILISEES PAR L'ENTREPRISE :

Justification des changements avec indication de leurs incidences sur le patrimoine, la situation
financière et le résultat de l'entreprise.

Maquette Syscohada Revise

Hochgeladen von

Dokumentinformationen

Copyright

Verfügbare Formate

Dieses Dokument teilen

Dokument teilen oder einbetten

Freigabeoptionen

Stufen Sie dieses Dokument als nützlich ein?

Sind diese Inhalte unangemessen?

Copyright:

Verfügbare Formate

Maquette Syscohada Revise

Hochgeladen von

Copyright:

Verfügbare Formate

ETATS FINANCIERS

ENTREPRISE : SYSTEME COMPTABLE OHADA

RESULTAT NET DE L'EXERCICE

DIVIDENDES BRUTS DISTRIBUES DANS L'EXERC.

AUGMENTAT° CAPITAL PAR APPORTS NOUVEAUX

RESERVES INCORPOREES AU CAPITAL

Divers droits et valeurs incorporelles

Batiments industiels -agricoles et com mise en concession

Avances et acomptes versés sur immo corporelles

Amortissents des Brevets Licences concession et droits similaires

Dépréciations des batiments et installation en cours aménagement agencements et installatin

Clients dégrèvement de TVA

Organismes sociaux autres charges à payer

Apporteurs capital à rembouser

Dépréciations des comptes clients créances douteuses

Banques autres Etats région

Rabais, Remises et Ristournes obtenus (non ventilés)

Assurances matériel de transport 981,248

Dotations aux provisions pour risques et charges 24,304,993

Subventions d'exploitation sur produits à l'exploitation

Transfert de charges financières

Annulations pour pertes rétroactives

Contrepartie - Autres engagements de financement accordés

Fournisseurs, avances versées

UES DANS L'EXERC.

es DEBUT Mouvements Soldes FIN

25,000,000 5,000,000 20,000,000 -

2,660,291 1,617,217 1,043,074 -

13,953,199 6,701,530 7,251,669 -

Dénomination de l'entreprise : SYSTEME COMPTABLE OHADA Sigle usuel : LONASE

DATE D'ARRETE EFFECTIF DES COMPTES

EXERCICE PRECEDENT CLOS LE : N-1 DUREE EXERCICE PRECEDENT EN MOIS : 12

Greffe N° Registre du commerce N° répertoire des entreprises

N° de caisse sociale N° Code Importateur Code activité principale

Désignation de l'entreprise Sigle

N° de téléphone N° de télécopie Code Boîte postale Ville

Adresse géographique complète (immeuble, rue, quartier, ville, pays)

Nom, adresse et qualité de la personne à contacter en cas de demande d'informations complémentaires

Nom du professionnel salarié de l'entreprise ou

Noms et adresse du ou des commissaires aux comptes

Qualité du signataire des états financiers

Dénomination de l'entreprise : SYSTEME COMPTABLE OHADA Sigle usuel : LONASE

Contrôle de l'entreprise (cocher la case)

Régime fiscal (1) Entreprise sous contrôle privé national

Pays du siège social (1) Entreprise sous contrôle privé étranger

Nombre d'établissements hors du pays pour

Première année d'exercice dans le pays

Code nomenclature Chiffre d'affaires HT % activité

Dénomination de l'entreprise : SYSTEME COMPTABLE OHADA Sigle usuel : LONASE

(1) Dirigeants = Président Directeur Général, Administrateur Général, Gérant, Autres.

ACTIONNAIRES OU ASSOCIES PRINCIPAUX (par ordre décroissant du capital souscrit)

MEMBRES DU CONSEIL D'ADMINISTRATION

Nom Prénoms Qualité Adresse (BP, ville, Pays)

BILAN Système Normal au 30/06/2015

Titres de placement - - - - Banques, Crédits d'escompte et de tréorerie - -

COMPTE DE RESULTAT système Normal : EXERCICE DU 1ER JANVIER AU 30/06/2015

REF LIBELLES Note

XB CHIFFRE D'AFFAIRES (A+B+C+D)

XC VALEUR AJOUTEE (XB+A+RB)+ (somme TE à RJ)

XD EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION ( XC+RK)

TO Autres produits HAO + 30

RO Valeurs comptables des cessions d'immobilisations - 3D

RP Autres charges HAO - 30

RS Impots sur le résultat -