Cash Opname: Audit Working Paper

AUDIT WORKING PAPER
Audit Operational
PT. PUSAT GADAI INDONESIA
Cabang : RP-RAYA PEKAYON Tanggal : 11/17/2020
Kode : 63 Periode : P3
Auditor : FRANZ GEORGE HT
FAISAL ZIHAD AKBAR
CASH OPNAME KKP No.1
Saldo akhir 45,241,500 Saldo awal
Kas besar Kas kecil

Pecahan Qty Total Pecahan Qty Total
100,000 351 35,100,000 100,000 -
50,000 126 6,300,000 50,000 -
20,000 69 1,380,000 20,000 -
10,000 118 1,180,000 10,000 -
5,000 214 1,070,000 5,000 -
2,000 105 210,000 2,000 -
1,000 - 1,000 -
500 3 1,500 500 -
200 - 200 -
100 - 100 -
50 - 50 -
Hasil Cash Opname 45,241,500 Hasil Cash Opname -
Balance - Balance -
Keterangan Keterangan
- -
Materai
Nominal Jumlah Total
Saldo Awal 6,000 50 300,000
Opname 6,000 20 120,000
Balance -
Fisik uang 180,000
INTERNAL AUDIT OPERATIONAL

AUDIT WORKING PAPER
Audit Operational
FAISAL ZIHAD AKBAR
HUMAN RESOURCES KKP No.2
ATTRIBUTE ✔ Baik X Pelanggaran
Nama No.Handphone Jabatan Name tag Seragam Sepatu Attitude

ANNISA KACAB ✔ ✔ ✔ ✔
PUSPITA 89640046442 KANIT ✔ ✔ ✔ ✔
SUMIYATI 89651247605 KASIR ✔ ✔ ✔ ✔
FEBRIAN 85884151213 GUDANG ✔ ✔ ✔ ✔
KETERANGAN
NO. 1
2
3
4
5
6
7
8

AUDIT WORKING PAPER
Audit Operational
FAISAL ZIHAD AKBAR
GADAI ELEKTRONIK KKP No.3
Total barang gadai elektronik cabang System Fisik Variance

Handphone/tablet 250 250 -
Laptop/mac 86 86 -
Camera 13 13 -
Televisi 11 11 -
Game 3 3 -
Lain-lain 6 6 -
369 369 -
CD Current date
LAPTOP
Laptop/Mac (Min 20 Priority List Current date stock)
Nomor Faktur Nama barang Prosedur Keterangan

1 10063201116001 Laptop ASUS Celeron/Penti Dijalankan
2 10063201114005 Laptop HP Atom/Celeron Dijalankan

3 10063201114006 Laptop ASUS Intel Core i7 Dijalankan
4 10063201113003 Laptop HP Celeron/Penti Dijalankan
5 10063201113004 Laptop CINA / COMPA
Intel Core i3 Dijalankan
6 10063201112006 Laptop Macbook (L) Air Dijalankan
7 10063201110001 Laptop ACER Atom/Celeron Dijalankan
9 10063201109003 Laptop ASUS Atom/Celeron Dijalankan
10 10063201109004 Laptop LENOVO Intel Core i5 Dijalankan
11 10063201109011 Laptop LENOVO Intel Core i3 Dijalankan
12 10063201106003 Laptop CINA / COMPA
Celeron/Penti Dijalankan
14 10063201106011 Laptop TOSHIBA Intel Core i3 Dijalankan
16 10063201105005 Laptop ACER Atom/Celeron Dijalankan
17 10063201102002 Laptop ASUS Intel Core i3 Dijalankan
18 10063201030002 Laptop LENOVO Celeron/Penti Dijalankan
Paraf KA.UNIT
AUDIT WORKING PAPER
Audit Operational
FAISAL ZIHAD AKBAR
HANDPHONE
Iphone/samsung etc (Min 30 Priority List Current date stock)

1 10063201116002 Handphone Xiao mi (H) Xiaomi Redmi Dijalankan
2 10063201116003 Handphone Samsung (H) Samsung A71 Dijalankan
3 10063201116004 Tablet Apple (T) Ipad Mini 4 1 Dijalankan
4 10063201116005 Handphone Oppo (H) OPPO A9 202 Dijalankan
5 10063201116006 Handphone Vivo (H) Y12i 3/32 Dijalankan
7 10063201116008 Handphone Vivo (H) Vivo S1 Pro 8 Dijalankan

8 10063201116009 Handphone Oppo (H) OPPO F11 4/ Dijalankan
10 10063201114004 Handphone Oppo (H) OPPO A71 2/ Dijalankan
11 10063201113001 Handphone Apple (H) Iphone 5 16G Dijalankan
12 10063201113002 Handphone Samsung (H) Samsung A7 ( Dijalankan

13 10063201113006 Handphone Oppo (H) Oppo A52 6/ Dijalankan
15 10063201112002 Handphone Infinix (H) Infinix Note 7 Dijalankan
16 10063201112003 Handphone Oppo (H) OPPO A92 8/ Dijalankan
18 10063201112005 Handphone Samsung (H) A21s 3/32 Dijalankan
20 10063201111004 Handphone Vivo (H) Vivo Y20 Dijalankan
21 10063201111005 Handphone Samsung (H) Samsung J2 P Dijalankan
22 10063201111006 Handphone Samsung (H) Samsung J2 P Dijalankan
25 10063201110002 Handphone Vivo (H) Y12i 3/32 Dijalankan
26 10063201110004 Handphone Oppo (H) OPPO A37 Dijalankan
27 10063201110005 Handphone Vivo (H) Vivo V17 Pro Dijalankan
28 10063201110010 Handphone Vivo (H) Vivo Y12 3/32 Dijalankan
29 10063201109005 Handphone Oppo (H) OPPO A5S 3/ Dijalankan
30 10063201109006 Handphone Oppo (H) Oppo A53 202 Dijalankan
Paraf KA.UNIT
AUDIT WORKING PAPER
Audit Operational
FAISAL ZIHAD AKBAR
CAMERA
camera (Min 10 Priority List Current date stock)

1 10063201111009 Camera Canon (SLR) EOS 650D Dijalankan
2 10063201110003 Camera Mirrorless (C) Fujifilm X-A5 Dijalankan
3 10063201029006 Camera Mirrorless (C) Nikon 1 J5 Dijalankan
4 10063201029008 Camera Mirrorless (C) Fujifilm X-A20 Dijalankan

8 106320200502004 Camera Nikon (SLR) D5000 Dijalankan
9 106320200203007 Camera Nikon (SLR) D3100 Dijalankan
TELEVISI
Televisi (Min 10 Priority List Current date stock)
1 10063201114002 Televisi LED Sharp (TV) 26 - 32 Inch Dijalankan
2 10063201113005 Televisi LED Coocaa (TV) 19-24 Inch Dijalankan
4 10063201017008 Televisi LED Polytron (TV) 26 - 32 Inch Dijalankan
5 10063201010004 Televisi LED Sharp (TV) 39 Inch Keata Dijalankan
GAME
Game(Min 3 Priority List Current date stock)
1 10063201104001 Game Sony (P) PS 4 Tipis Dijalankan
2 10063200905001 Game Sony (P) PS 4 Tebal Dijalankan
3 10063201012002 Game Sony (P) PS 4 Tipis Dijalankan
Paraf KA.UNIT
AUDIT WORKING PAPER
Audit Operational
FAISAL ZIHAD AKBAR
Lain-lain
Drone,smartwatch,etc (Min 10 Priority List Current date stock)

1 10063201106008 Jam tangan Smart Watch Samsung Gala Dijalankan
2 10063201016004 PC All in one iMac Core I5 Dijalankan
3 10063201014004 Jam tangan Smart Watch Apple Iwatch Dijalankan
4 10063200724010 PC All in one iMac Core I5 Dijalankan
5 106320200602005 Jam tangan Smart Watch iWatch series Dijalankan
6 106320200530004 Jam tangan Smart Watch iWatch series Dijalankan
7
8
9
10
OD Overdue
TOP PRIORITY
Top priority list (Min 13 Priority List Overdue stock)
Nomor Faktur Nama barang OD Keterangan

1 10063200925005 Handphone Samsung (H) Samsung A6+ 23 Febrian-GD/tdk ceklis LCD dot
2 10063200904009 Tablet Apple (T) Ipad Air 3 Wif 44
3 10063200905005 Handphone Samsung (H) Samsung A11 43
4 10063200905004 Handphone Samsung (H) Samsung J5 J 43
5 10063200907005 Handphone Xiao mi (H) Xiaomi Redmi 41
6 10063200908009 Handphone Oppo (H) OPPO A12 3/ 40
7 10063200909003 Handphone Vivo (H) Vivo Y91C 2/ 39
8 10063200909006 Handphone Xiao mi (H) Xiaomi Redmi 39
9 10063200709001 Handphone Oppo (H) OPPO A37 39
10 10063200910001 Handphone Vivo (H) Vivo S1 4/128 38
11 10063200910004 Handphone Oppo (H) OPPO A12 3/ 38
12 10063200911003 Laptop HP Intel Core i7 37
13 10063200811002 Laptop ACER Intel Core i7 37
Paraf KA.UNIT
AUDIT WORKING PAPER
Audit Operational
FAISAL ZIHAD AKBAR
GADAI BPKB KKP No.4
CD Current date
Nomor Faktur Nama barang Keaslian Prosedur Keterangan

1 10063201114003 Motor Honda (GB) P Dijalankan
2 10063201106002 Motor Yamaha (GB) P Dijalankan
5 10063201103003 Motor Suzuki (GB) P Dijalankan

OD Overdue
Nomor Faktur Nama barang Keaslian Prosedur Keterangan

1 106320160928003 Motor Honda P Dijalankan
2 106320161125008 Motor Yamaha P Dijalankan

AUDIT WORKING PAPER
Audit Operational
FAISAL ZIHAD AKBAR
GENERAL AFFAIR KKP No.5
INVENTORY
No Jenis Merek Kondisi Keterangan tambahan
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
coret salah satu
TATA LETAK CCTV GUDANG/KANTOR CABANG EFEKTIF/TIDAK EFEKTIF

AUDIT WORKING PAPER
Audit Operational
FAISAL ZIHAD AKBAR
GENERAL AFFAIR KKP No.5
coret salah satu

BANNER UTAMA EFEKTIF/TIDAK EFEKTIF
coret salah satu

BANNER KUPING EFEKTIF/TIDAK EFEKTIF
INSERT GAMBAR BANNER KUPING DISINI
Paraf KA.UNIT
AUDIT WORKING PAPER
Audit Compliance
FAISAL ZIHAD AKBAR
GENERAL COMPLIANCE KKP No.6
No. SURAT EDARAN/PROSEDUR/KETETAPAN DIREKSI/KEPMAN Konfirmasi

1. S.E 0002/GMB/PGI/II/2018 Status Ket
a. Pengecekan Imei di www.imei.info ✔
b. Verifikasi imei dus dan barang jaminan ✔
c. Jika imei barang dan dus berbeda laporkan tanpa dus ✔
d. Verifikasi fisik sesuai dengan barang jaminan ✔
e. Peran ka.unit sebagai checker maker transaksi gadai ✔
2. S.E 0001/ASS-GMO/II/2018
a. BPKB Program terdahulu harus dilunasi terlebih dahulu ✔
b. Gadai baru input diprogram terbaru ✔
c. Pastikan nasabah membayar jasa program terdahulu ✔
3. S.E 0004/GMB/PGI/II/2018
a. Ketetapan biaya administrasi TV menjadi biaya simpan ✔
sebesar Rp 50,000,-
4. S.E 0003/GMB/PGI/II/2018
a. Menawarkan promo payung kepada setiap nasabah ✔
yang datang.
5. S.E 0003/GMF-SE/I/2018
a. Kelas 1 Uang kas laci min Rp 10,000,000 max Rp 20,000,000 ✔
b. Kelas 2 Uang kas laci min Rp 5,000,000 max Rp 15,000,000 ✔
c. Kelas 3 Uang kas laci min Rp 5,000,000 max Rp 15,000,000 ✔
d. Pecahan uang kecil max Rp 1,000,000,- ✔
6. S.E 0023/GMO/PGI/I/2018
a. G.B Selain E-KTP wajib melampirkan KK ✔
b. G.B sebelum pencairan wajib prosedur sms ✔
✔ Ketetapan/surat edaran sudah dijalankan sebagaimana mestinya

X Ketetapan/surat edaran tidak dijalankan sebagaimana mestinya
Paraf KA.UNIT
AUDIT WORKING PAPER
Audit Compliance
FAISAL ZIHAD AKBAR

7. S.E 0001/GMB/PGI/I/2018 Status Ket
a. Prosedur pengecekan Samsung phone ✔
b. Prosedur pengecekan Apple Phone ✔
c. Laporan otorisasi gadai diatas Rp 2,000,000 ✔
d. Laporan otorisasi gadai diatas Rp 3,000,000 ✔
8. S.E 0004/GMF-SE/I/2018
a. Penggunaan kas kecil hanya untuk Iuran Rt,Rw, ✔
Kebersihan,Keamanan (menyertakan kwitansi dan
stempel resmi)
b. Pengeluaran selain di atas wajib meminta otorisasi ✔
bagian keuangan
c. Seluruh penggunaan kas kecil direkap di excel ✔
bon harus terdapat nama,alamat dan nomor telepon/
stempel toko resmi,kemudian berikan nomor urut
dipojok kanan atas sesuai nomor urut laporan kas kecil

diemail ke keuangan sebelum kantor cabang tutup
8. S.E 0009/DIREKSI/PGI/XI/2017
a. FRONTLINER menggunakan kata JASA/TARIF SEWA MODAL ✔
Tidak menggunakan kata bunga pinjaman
9. S.E 0011/GMO/PGI/XII/2017
a. Print dxdiag/everymac untuk tiap gadai laptop/macbook ✔
b. Nota hanya dilipat 2 bagian saja,tidak dilakban hanya ✔
ditempel dengan steples
10. STANDARD OPERATIONAL PERUSAHAAN
a. FRONTLINER diwajibkan untuk melakukan etika greeting ✔
3S (SAPA SALAM SENYUM)+Merapatkan tangan
b. Peletakan barang jaminan pada gudang harus sesuai ✔
dengan rak tanggal masing-masing barang jaminan
Paraf KA.UNIT
AUDIT WORKING PAPER
Audit Compliance
FAISAL ZIHAD AKBAR

SE STANDARD OPERATIONAL PERUSAHAAN Status Ket
c. Membuat dan mengerjakan logbook aktifitas kas ✔
d. Membuat dan mengerjakan cek fisik kas harian ✔
f. Ka.unit wajib kontrol dan tanda tangan setiap dokument ✔
aktifitas kas/cek fisik kasir/logbook aktifitas gudang.
g. Seluruh petugas diwajibkan menjaga kebersihan kantor ✔
cabang khususnya area pelayanan.gudang, dan kamar kecil
11. S.E 0007/GMO/PGI/XIII/2017
a. Staff gudang membuat logbook dan serah terima jika cuti ✔
12. S.E 0022/GMO/PGI/II/2018
a. Barang jaminan disegel rapi dan ditunjukkan ke nasabah ✔
b. Nasabah sudah tidak perlu untuk menanda-tangani jika ✔
nasabah ingin menandatangani hanya 1 tanda tangan
13. S.E 0001/GMB/PGI/IV/2018
a. Khusus samsung S9 bagian device board harus ✔
universal9810 dan hardware samsung exynos9810
b. Download dan cek antutu benchmark,verifikasi ✔
perangkat samakan dengan antutu samsung s9/s9+
14. SE 0010/GMO/PGI/IV/2018
a. BPKB Wajib foto nasabah dan kendaraan ✔
15. S.E 0021/GMO/PGI/I/2018
a. Tidak membuat lubang pada plastik segel ✔
b. Pengecekan setiap hari serap air ✔
17 S.E 0006/GMO/PGI/XII/2017
a. Uang kas besar/kecil yang diserahkan dan diterima oleh ✔
kasir harus melalui proses tanda terima uang kas
b. Pengambilan dan penyetoran uang kas min 2 orang ✔
Paraf KA.UNIT
AUDIT WORKING PAPER
Audit Compliance
FAISAL ZIHAD AKBAR

18. SE SUP/001/X/19 Status Ket
a. Barang Gadai Play Station baik PS3 maupun PS4 ✔
wajib ada Stick PS minimal 1 Stick
b. Stick PS3 wajib menerima sesuai Stick PS3 ✔
c. Stick PS4 wajib menerima sesuai Stick PS4 ✔
d. Wajib mengupload foto pada Program Gadai dengan terlihat PS, Stick ✔
dan Dus.
19. SE SUP/001/XI/19
a. Penerimaan barang jaminan Hp Samsung wajib mengikuti ✔
List Prosessor yang tertera.
b. Barang Hp Samsung jika Prosessor selain dengan di List Prosessor ✔
tersebut diartikan Replika dan Wajib ditolak.
c. List Prosessor tersebut sudah memuat Prosessor BM (Black Market)/ ✔
Asli dan setelah SE ini di terbitkan, barang BM diartikan sebagai Samsung
asli.
d. Potongan harga apabila barang tersebut adalah Single SIM, potongan 15% ✔
dari harga pinjaman.
e. Potongan harga apabila barang tersebut adalah Docomo, potongan 10% ✔
dari harga pinjaman. Apabila Docomo + Single SIM, potongan 15%.
f. Tidak ada potongan selain Single SIM dan kerusakan lainnya. ✔
20. SE SUP/001/IV/20
a. Barang Gadai Hp Samsung Wajib downlod Antutu Benchmark, dengan ✔
pinjaman diatas Rp. 2.000.000 (berdasarkan harga max pinjaman A fullset
pada program, meskipun barang tersebut kondisinya B/C, fullset/batang).
b. Untuk download CPU-Z sudak tidak perlu di download untuk jenis Hp ✔
Samsung apapun.
Paraf KA.UNIT
AUDIT WORKING PAPER
Audit Compliance
FAISAL ZIHAD AKBAR

21. SE SUP/002/IV/20 Status Ket
a. Pastikan iPhone telah di cek dan tersambung pada 3uTools ✔
b. Tampilan 3uTools pada Laptop di screenshoot dan di print. ✔
c. Hasil print lampiran 3uTools ditempatkan di tempat yang tidak ✔
mudah hilang, seperti di Nota Gadai / di dalam kardus Hp
22 SE SUP/002/V/19
a. Penerimaan barang jaminan Hp Huawei Wajib mengikuti List Prosessor ✔
yang tertera.
b. Barang Hp Huawei jika Prosessor selain dengan di List Prosessor ✔
tersebut diartikan Replika dan Wajib ditolak.
23 SE SUP/003/IV/20
a. Uang Materai hanya boleh jual senilai Rp. 6.000, tidak diperkenankan ✔
untuk di kenakan lebih dari Rp. 6.000.
b. Uang gesek pada transaksi BPKB, tidak diperkenankan untuk dikenakan ✔
berapapun nominalnya.
c. Uang nota hilang tidak diperkenankan untuk dikenakan tarif tambahan ✔
selain biaya materai sebesar Rp. 6.000.
d. Apabila tidak dijalankan point 1-3 akan menjadi Pelanggaran/Fraud. ✔
24 SE SUP/004/IV/20
a. Barang gadai TV Led bisa diterima dengan kondisi A, B dan C fullset ✔
(untuk harga mengikuti harga program).
b. Barang gadai TV Led tetap dapat diterima meskipun tidak terdapat ✔
kelengkapan seperti remote dan kaki TV (dudukan) dengan harga normal
tanpa ada potongan.
c. Barang gadai Game dapat diterima dengan kondisi A, B dan C fullset. ✔
d. Barang gadai Camera Prosummer, Camera Mirrorless dan Jam tangan ✔
dapat diterima dengan kondisi A, B dan C fullset atau batang.

AUDIT WORKING PAPER
Audit Compliance
FAISAL ZIHAD AKBAR

25. SE SUP/004/IV/20 Status Ket
a. Barang gadai Handphone Oppo, Vivo, Realme dan Samsung wajib dipastikan ✔
tidak ada aplikasi Payjoy pada kolom pencarian/search.
b. Pada saat akan report ke Approval gadai (sesuai ketentuan) harap di ✔
Upload bukti search Payjoy pada Handphone tersebut.
c. Apabila ditemukannya penerimaan gadai yang tidak sesuai point 1-2 ✔
akan menjadi Pelanggaran dan petugas yang akan bertanggung jawab
penuh atas kesalahan tersebut.
26 SE SUP/002/VII/20
a. Karyawan level Kepala Unit/PLT, Kasir, Gudang, Pramuniaga, Training, ✔
Security, Kurir, OB dilarang menggadaikan barang pribadi di Cabang
tempat bertugasnya.
b. Karyawan level Kepala Cabang dan Kepala Cabang Senior dilarang ✔
menggadaikan barang pribadi di semua unit Pusat Gadai Indonesia yang
berada di bawah kepemimpinannya (Area).

c. Apabila terdapat point 1-2 setelah Surat Edaran ini diterbitkan akan ✔
diangkat menjadi temuan Pelanggaran berat dan akan diberikan sanksi
oleh Manajemen.
d. Apabila sebelumnya sudah pernah ada transaksi menggadaikan barang ✔
pribadi di area bertugasnya, harus segera dilunasi sebelum tanggal
berlaku Surat Edaran ini.
e. Surat Edaran ini berlaku efektif pertanggal 13 Juli 2020. ✔
27 SE SUP/003/VII/20
a. Adanya penerimaan iPhone dan iPad yang mengharuskan petugas ✔
memastikan bahwa Find my iPhone nya sudah Off.
b. Adanya Surat Edaran ini diinformasikan kepada seluruh Unit di Pusat ✔
Gadai Indonesia, pedoman melihat status Find my iPhone nya berdasarkan
hasil pengecekan di website : https://junlocker.com
c. Hasil dari pengecekan tersebut di foto dan di upload pada lampiran ✔
foto gadai di program.

AUDIT WORKING PAPER
Audit Compliance
FAISAL ZIHAD AKBAR

28. SE BISNIS/003/VII/19 Status Ket
a. KTP harus berdomisili di Jabodetabek. ✔
b. Handphone yang dijaminkan terdapat dilist program dengan kategori ✔
"Payjoy".
c. Handphone yang dijaminkan harus dalam kondisi Bagus (tidak ada ✔
kerusakan).
d. Handphone yang dijaminkan harus Fullset (dengan dus). ✔
29. SE SUP/002/XI/19
a. Barang HP dan Mackbook apabila menggunakan kardus wajib menyamakan ✔
imei pada HP/Macbook, jika imei sama dikategorikan Fullset, apabila imei
berbeda dikategorikan Batang.
b. Selain barang gadai HP dan Macbook, apabila ada kardus dan imei sama ✔
maupun berbeda tetap dikategorikan Fullset.
30. SE BISNIS/001/VI/19
a. Sehubung dengan adanya penetapan untuk penentuan tahun Laptop ✔
yang merevisi SE No.013/PGI-SE/VI/2017 (Pengecekan Tahun Laptop)
maka untuk penentuan tahun Laptop khusus processor Intel Core i3, Core i5,
dan Core i7 tdk menggunakan CMD namun dapat dilihat pada digit awal
setelah processor. Contoh : Intel Core i3- 8130u maka dikategorikan th 2018
b. Seluruh kantor unit/cabang untuk penetapan th Laptop khusus Core i3, ✔
Core i5 dan Core i7 dan untuk processor selain diatas maka ditentukan
berdasarkan SE No.013/PGI-SE/VI/2017 (Pengecekan Tahun Laptop)
menggunakan CMD.

AUDIT WORKING PAPER
Audit Compliance
FAISAL ZIHAD AKBAR

31. SE SUP/005/VII/20 Status Ket
a. Adanya program baru Pugindo, pemberian nota SBG dan kwitansi untuk ✔
nasabah, cabang, dan untuk laporan harian cabang
b. G.Elekt : Nasabah : SBG (rangkap pertama), kwitansi, sertifikat ✔
Cabang : Barcode 2x, SBG (rangkap kedua), FC KTP
Pusat : Kwitansi penerimaan uang
G.BPKB : Nasabah : SBG (rangkap pertama), kwitansi, FC Surat Pernyataan
Cabang : Barcode 2x, SBG (rangkap kedua), FC KTP, Surat Pernyataan asli
Pusat : Kwitansi penerimaan uang
c. PL Elektronik/BPKB : PL yg sudah menggunakan SBG baru : ✔
Nasabah : Kwitansi pl yg di TTD petugas PGI
Pusat : Kwitansi pl yg tdk di TTD petugas PGI + SBG (rangkap pertama) yg
sudah di TTD nasabah pada bagian Bukti penyerahan barang + SBG
(rangkap kedua) yg ada di barang.
PL yg blm menggunakan SBG baru :

Nasabah : Kwitansi pl yg di ttd petugas PGI
Pusat : Kwitansi pl yg di TTD nasabah sesuai KTP + Nota pink gadai
d. PP Elektronik/BPKB : Nasabah : Kwitansi PP yg di TTD petugas PGI. ✔
Pusat : Kwitansi PP yg tdk di TTD petugas PGI.
32. SE SUP/005/VII/20 Status Ket
a. Adanya upload foto gadai untuk approval dan verifikasi, beberapa foto ✔
pendukung harus di upload.
Vivo, Oppo, Xiaomi, Realme, Lenovo, LG (imei pada dus, foto seacrh Payjoy,
foto kelengkapan + KTP nasabah).
iPhone/iPad (imei pada dus, foto 3uTools + hp dlm keadaan app store jelas,
foto lunlocker off + hp dlm keadaan Find my phone off/ iClod sign out
foto kelengkapan + KTP nasabah).
Hp Samsung & Tablet ( (imei pada dus, foto CPUz, foto Antutu yg
tertera Prosessor, foto kelengkapan + KTP nasabah).

AUDIT WORKING PAPER
Audit Compliance
FAISAL ZIHAD AKBAR

SE SUP/005/VII/20
Laptop (Foto Laptop dalam keadaan menyala, foto kelengkapan +
KTP nasabah, foto dxdiag).
PC all in one (Foto PC, Mouse, Keyboard & foto dus).
Macbook (Macbook dalam keadaan menyala, foto every Mac pada
Macbook (terlihat serial Numbernya), foto kelengkapan + KTP).
Camera (Foto camera + lensa, foto dus & kelengkapan, foto imei + KTP).
Televisi (Foto TV + KTP, foto dus + kelengkapan).
Game PS (Foto PS + dus + kelengkapan terlihat sticknya).
BPKB motor (Foto motor + nasabahnya membuka helm & masker, foto KTP +
BPKB + STNK terlihat dengan jelas).
33. SE SUP/007/VII/20
a. Cek terlebih dahulu : Kanit, KC, KCS blm dapat memastikan kesesuaian ✔
barang yang masuk sehingga harus dilakukan pengecekan terlebih dahulu,
namun apabila sudah di cek dan sesuai dapat dipilih menjadi yakin benar,
jika setelah di cek tidak sesuai dapat dipilih yakin salah.
b. Yakin benar : Apabila barang yg sudah di cek di program sudah diyakini ✔
sesuai dengan SOP penerimaan barang.
c. Yakin salah : Apabila barang yg sudak di cek di program sudah diyakini ✔
terdapat ketidaksesuaian seperti palsa atau lain-lain.

AUDIT WORKING PAPER
Audit Compliance
FAISAL ZIHAD AKBAR

34. SE SUP/006/VII/20
a. Apabila terdapat iCloud yg masih menyangkut di dalam Macbook/iMac akan ✔
dijadikan temuan Pelanggaran, dan apabila barang tersebut terlelang
petugas akan dikenakan sanksi dan ganti rugi.
b. Apabila nasabah tidak tau password/keberatan sehingga tidak bisa ✔
mengeluarkan iCloud nya, gadai iMac/Macbook tetap dapat diterima dengan
cara mengisi dan menandatangani form surat pernyataan dan dijadikan satu
pada nota gadainya.
c. Password tidak perlu di catat di nota gadai, petugas wajib memastikan ✔
sudah di signout.
d, Keterangan signout harap di print di samping Every Mac, agar team Audit ✔
dapat memastikan kembali saat pengecekan.
35. SE SUP/006/VIII/20
a. Apabila terdapat iCloud yg masih menyangkut di dalam iWatch akan ✔
dijadikan temuan Pelanggaran, dan apabila barang tersebut terlelang
petugas akan dikenakan sanksi dan ganti rugi.
b. Password tdk perlu di catat di nota gadai, petugas wajib memastikan ✔
sudah di Unpairing dan iCloud off.
c. Keterangan Unpairing dan iCloud off harap di foto dan di upload. ✔

AUDIT WORKING PAPER
Audit Compliance
FAISAL ZIHAD AKBAR

a. Barang Gadai Hp Samsung Wajib downlod Antutu Benchmark untuk ✔
mengecek keasliannya, dengan pinjaman diatas Rp 1.500.000
(berdasarkan harga Max pinjaman A Fullsetn pada program, meskipun
barang tersebut kondisinya B/C, fullset/batang). Apabila tdk mendownload
akan dianggap Pelanggaran.
b. Untuk pinjaman yang dibawah Rp 1.500.000 harap mengecek keasliannya ✔
dengan cara mengecek pada Galaxy Store dan di upload pada saat
penginputan gadai.
a. Apabila barang Handphone/Camera SLR/Laptop terdapat kerusakan, ✔
pengurangannya wajib dilakukan dengan cara menceklist Spesifikasi
agar terpotong secara otomatis pada program. Tdk diperbolehkan dipotong
secara manual atau secara perkiraan sendiri.
38. SE BISNIS/001/IX/20
a. BPKB kendaraan plat F dapat diterima dicabang wilayah (Bogor dan Depok) ✔
b. KTP asli wilayah Bogor dan Depok ✔
c. Melampirkan fotocopy KK ✔
d. Pajak kendaraan pertahun masih berlaku (hidup) ✔
e. Kendaraan atas nama sendiri ✔

AUDIT WORKING PAPER
Audit Compliance
FAISAL ZIHAD AKBAR

39. SE BISNIS/002/IX/20
a. PGI sudah tdk dapat melakukan aktivitas baru mulai pertanggal 1 Oktober ✔
2020
b. Sisa kuota lock PGI yg tersisa akan dikembalikan (refund) pada 1 Oktober ✔
2020
c. PGI masih bisa membuka dashboard Payjoy, namun hanya bisa melakukan ✔
perpanjangan periode untuk nasabah yg existing (sudah gadai & terinstall app
Payjoy). Dengan batas waktu sampai dengan 30 September 2021.
d. Pada tanggal 30 September 2021 Payjoy sudah sama sekali tdk mendukung ✔
kunci yg terpasang disetiap handphone nasabah.
40 SE SUP/001/XI/20
a. Semua gadai macbook WAJIB di cek Efi Lock
b. Jika muncul tanda Kunci atau Efi Lock, harap meminta password kepada
nasabah dan catat di program ( jika tidak tau password / tidak berkenan
memberi tau, checklist pada potongan di program gadai )

c. Icloud WAJIB di Sign Out
d. Jika tidak di Sign Out, lakukkan Unchecklist / Turn Off / Matikan Find My
Mac dan masukkan Password Icloud
e. Jika poin c dan d pada Icloud tidak terpenuhi, TOLAK
f. Jika nasabah lupa / tidak tau password Icloud, TOLAK

AUDIT WORKING PAPER
Audit Transaction
FAISAL ZIHAD AKBAR
TRANSACTION KKP No.7
No. No.Faktur Penaksir 1 Penaksir 2 Nilai Prosedur Keterangan

1 10063201117001 RENO PUSPITA 1,800,000 ✔
2 10063201117002 RENO PUSPITA 1,550,000 ✔
3
4
5
6
7
8
9
10
PEMERIKSAAN KELENGKAPAN DOKUMENT
No. No.Faktur Jenis Trx Prosedur Temuan Keterangan

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Dijalankan ✔
Tdk jalan X

Cash Opname: Audit Working Paper

Hochgeladen von

Dokumentinformationen

Originalbeschreibung:

Originaltitel

Copyright

Verfügbare Formate

Dieses Dokument teilen

Dokument teilen oder einbetten

Freigabeoptionen

Stufen Sie dieses Dokument als nützlich ein?

Sind diese Inhalte unangemessen?

Copyright:

Verfügbare Formate

Cash Opname: Audit Working Paper

Hochgeladen von

Copyright:

Verfügbare Formate

AUDIT WORKING PAPER

Saldo akhir 45,241,500 Saldo awal

Kas besar Kas kecil

INTERNAL AUDIT OPERATIONAL

ATTRIBUTE ✔ Baik X Pelanggaran

Nama No.Handphone Jabatan Name tag Seragam Sepatu Attitude

INTERNAL AUDIT OPERATIONAL

Total barang gadai elektronik cabang System Fisik Variance

Nomor Faktur Nama barang Prosedur Keterangan

2 10063201114005 Laptop HP Atom/Celeron Dijalankan

Nomor Faktur Nama barang Prosedur Keterangan

6 10063201116007 Handphone Xiao mi (H) Xiaomi Redmi Dijalankan

7 10063201116008 Handphone Vivo (H) Vivo S1 Pro 8 Dijalankan

12 10063201113002 Handphone Samsung (H) Samsung A7 ( Dijalankan

Nomor Faktur Nama barang Prosedur Keterangan

5 10063201026001 Camera Canon (SLR) EOS 650D Dijalankan

6 10063201001001 Camera Canon (SLR) EOS 1200D Dijalankan

7 106320200511005 Camera Canon (SLR) EOS 700D Dijalankan

Nomor Faktur Nama barang Prosedur Keterangan

5 106320200602005 Jam tangan Smart Watch iWatch series Dijalankan

6 106320200530004 Jam tangan Smart Watch iWatch series Dijalankan

Nomor Faktur Nama barang OD Keterangan

Nomor Faktur Nama barang Keaslian Prosedur Keterangan

6 10063201102010 Motor Yamaha (GB) P Dijalankan

7 10063201028010 Motor Honda (GB) P Dijalankan

8 10063201014007 Motor Yamaha (GB) P Dijalankan

Nomor Faktur Nama barang Keaslian Prosedur Keterangan

INTERNAL AUDIT OPERATIONAL

INTERNAL AUDIT OPERATIONAL

coret salah satu

coret salah satu

INSERT GAMBAR BANNER KUPING DISINI

No. SURAT EDARAN/PROSEDUR/KETETAPAN DIREKSI/KEPMAN Konfirmasi

✔ Ketetapan/surat edaran sudah dijalankan sebagaimana mestinya

No. SURAT EDARAN/PROSEDUR/KETETAPAN DIREKSI/KEPMAN Konfirmasi

dipojok kanan atas sesuai nomor urut laporan kas kecil

No. SURAT EDARAN/PROSEDUR/KETETAPAN DIREKSI/KEPMAN Konfirmasi

No. SURAT EDARAN/PROSEDUR/KETETAPAN DIREKSI/KEPMAN Konfirmasi

No. SURAT EDARAN/PROSEDUR/KETETAPAN DIREKSI/KEPMAN Konfirmasi

INTERNAL AUDIT OPERATIONAL

No. SURAT EDARAN/PROSEDUR/KETETAPAN DIREKSI/KEPMAN Konfirmasi

berada di bawah kepemimpinannya (Area).

INTERNAL AUDIT OPERATIONAL

No. SURAT EDARAN/PROSEDUR/KETETAPAN DIREKSI/KEPMAN Konfirmasi

INTERNAL AUDIT OPERATIONAL

No. SURAT EDARAN/PROSEDUR/KETETAPAN DIREKSI/KEPMAN Konfirmasi

PL yg blm menggunakan SBG baru :

INTERNAL AUDIT OPERATIONAL

No. SURAT EDARAN/PROSEDUR/KETETAPAN DIREKSI/KEPMAN Konfirmasi

INTERNAL AUDIT OPERATIONAL

No. SURAT EDARAN/PROSEDUR/KETETAPAN DIREKSI/KEPMAN Konfirmasi

INTERNAL AUDIT OPERATIONAL

No. SURAT EDARAN/PROSEDUR/KETETAPAN DIREKSI/KEPMAN Konfirmasi

INTERNAL AUDIT OPERATIONAL

No. SURAT EDARAN/PROSEDUR/KETETAPAN DIREKSI/KEPMAN Konfirmasi

memberi tau, checklist pada potongan di program gadai )

INTERNAL AUDIT OPERATIONAL

No. No.Faktur Penaksir 1 Penaksir 2 Nilai Prosedur Keterangan

PEMERIKSAAN KELENGKAPAN DOKUMENT

No. No.Faktur Jenis Trx Prosedur Temuan Keterangan

Das könnte Ihnen auch gefallen