Seguridadciudadana

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LURIN
Distrito Turstico y Ecolgico

DISTRITO DE LURIN - PROVINCIA DE LIMA - DEPARTAMENTO DE LIMA
ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

DEL
SISTEMA NACIONAL DE CONTROL
EXAMEN ESPECIAL AL SERVICIO DE SEGURIDAD CIUDADANA
INFORME LARGO
INFORME DE AUDITORA N 05-2005-2- 2158
LIMA-PERU
DICIEMBRE DE 2005
INFORME N 05-2005-02-2158

INDICE PAG. N I. INTRODUCCION Informacin general de la Auditora y Entidad 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Origen del Examen Naturaleza y Objetivos Alcance Antecedentes y Base Legal de la entidad Comunicacin de Hallazgos Memorandum de Control Interno Otros Aspectos de Importancia 1 1 2,3 3,5 5,6 6 6,12
II. OBSERVACIONES 1. Uso indebido de Vehculos de Seguridad Ciudadana 2. Perjuicio econmico en contra de la entidad en uso de combustible III. CONCLUSIONES IV. RECOMENDACINES ANEXOS 12,16 17,19 20,21 22,23
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I. I N T R O D U C C I O N INFORMACION GENERAL DE LA ACCION DE CONTROL Y ENTIDAD 1. Origen del examen. En observancia del Plan Anual de Control para el ao 2005 aprobado por Resolucin de Contralora N 513-2004-CG del 10 DIC.2004 el Titular del rgano de Control Institucional OCI de la Municipalidad de Lurn e integrante del Sistema Nacional de Control, dispuso la ejecucin de Examen Especial al Servicio de Seguridad Ciudadana del Gobierno Local del Distrito de Lurn, Provincia de Lima, Departamento de Lima. El Jefe del OCI acredit la Comisin Auditora mediante Oficio N 280-2005OCI/SNC/ML de fecha 17.SET.2005 dirigido al Titular de la entidad y Presidente del Comit Distrital de Seguridad Ciudadana. 2. Naturaleza y Objetivos. El presente es un Examen Especial de Gestin cuyos objetivos fueron los siguientes: 2.1. Objetivo general: Determinar la efectividad y calidad del Servicio de Seguridad Ciudadana que brinda la Municipalidad de Lurn en beneficio de su poblacin, y que coadyuve al predominio de la sensacin de confianza y tranquilidad, entendindoselas como la ausencia de riesgos y amenazas a la integridad fsica y psicolgica, donde la institucin edilicia combine esfuerzos con otras instituciones del Estado para asegurar la convivencia pacfica y la erradicacin de la violencia. 2.2. Objetivos especficos: Determinar la conformacin y funcionamiento del Comit Distrital de Seguridad Ciudadana de Lurn y su Secretara Tcnica. Evaluar los planes, programas, proyectos y directivas de Seguridad Ciudadana en concordancia con las polticas contenidas en el Plan Nacional de Seguridad Ciudadana. Evaluar los controles internos administrativos y operativos. Determinar el cumplimiento de la normativa interna sobre administracin,
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I. I N T R O D U C C I O N control y supervisin de unidades vehiculares. 3. Alcance La presente Auditora se ejecut de conformidad con las Normas de Auditora Generalmente aceptadas y las Normas de Auditora Gubernamental NAGU aprobadas con Resolucin de Contralora N 162-95-CG de fecha 25 SET. 95 y modificada con Resolucin de Contralora N 259-2000-CG del 07 DIC. 2000, la cual comprendi la revisin de la documentacin que sustenta la conformacin del Comit Distrital de Seguridad Ciudadana y las actividades del referido servicio, as como el entorno de los controles internos y operativos. El examen especial abarca el perodo comprendido entre el 01 de enero de 2003 al 31 de diciembre de 2004 con proyeccin en casos especficos a la fecha de trmino del trabajo de campo de la Auditora, adems, se ha revisado de acuerdo con las circunstancias. La accin de control se ha ejecutado en la sede central de la Municipalidad y en las cinco Agencias de Desarrollo Local conformantes de esta Corporacin, que incluyeron acciones de trabajo de campo en las zonas perifricas y rurales del distrito, sobre todo en las reas crticas, aplicacin de Encuestas de opinin a los pobladores, inspeccin in situ de la actuacin misional del personal asignado a las unidades vehiculares del servicio de seguridad ciudadana, entre otras. Las reas materia de examen han sido Logstica, Sub Gerencia de Seguridad Ciudadana, Agencias de Desarrollo Local, Tesorera, gestin del Comit Distrital de Seguridad Ciudadana. La Auditora se realiz en el marco de la atribucin del Sistema Nacional de Control dispuesto por el Art. 15 inciso e) de la Ley N 27785 Ley Orgnica del Sistema Nacional de Control y de la Contralora General de la Repblica, que establece: exigir a los funcionarios y servidores pblicos la plena responsabilidad por sus actos en la funcin que desempean, identificando el tipo de responsabilidad incurrida, sea administrativa funcional, civil o penal y recomendando la adopcin de las acciones preventivas y correctivas necesarias para su implementacin. Para la adecuada identificacin de la responsabilidad en que hubieran incurrido funcionarios y servidores pblicos, se deber tener en cuenta cuando menos las pautas de: identificacin del deber incumplido, reserva, presuncin de licitud, relacin causal, las cuales sern desarrolladas por la Comisin Auditora de acuerdo con las Normas de Auditora Gubernamental NAGU y el Manual de Auditora Gubernamental MAGU.
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I. I N T R O D U C C I O N Limitacin al alcance Se deja expresa constancia que, la entidad no proporcion a la Comisin Auditora la siguiente documentacin: Resultado de las investigaciones policiales y legales del robo frustrado a vehculo de Seguridad Ciudadana ocurrido el 12.FEB.2005. La informacin expuesta fue requerida mediante Oficio N 281-2005-OCI/SNC/ML del 17.SET.2005 y reiterada mediante Oficios N 307 y 308-2005/OCI/SNC/ML de fecha 26.OCT.2005 en ambos casos. 4. Antecedentes y Base Legal de la entidad MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LURIN Finalidad La Municipalidad Distrital de Lurn es el rgano de gobierno local que cuenta con personera jurdica de derecho pblico, y autonoma econmica y administrativa en los asuntos de su competencia. Tiene por finalidad, prestar los servicios pblicos locales a cargo de la Municipalidad Distrital de Lurn a fin de satisfacer la demanda y seguridad de su poblacin, promover el desarrollo integral, sostenible y armnico de la circunscripcin del distrito de Lurn y representar al Vecindario, consolidando la democracia participativa de los Vecinos representados por sus Juntas Vecinales. Estructura Orgnica La estructura orgnica, establecida de acuerdo a la Ordenanza Municipal N 081ML aprobada con Resolucin de Alcalda N 026-2004-ALC/ML del 30.ENE.2004, se revela en el Anexo N 01. Funciones Las principales funciones de la Municipalidad vinculadas a la temtica del presente examen especial, se resumen a continuacin: Coordinar las tareas de seguridad ciudadana en el distrito con sujecin a las normas establecidas y aquellas que el Comit Distrital de Seguridad Ciudadana proponga.
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I. I N T R O D U C C I O N Apoyar y coordinar las acciones de prevencin, reduccin relacionada con la Seguridad Ciudadana. Convocar a los organismos pblicos, privados y a la comunidad organizada a fin de efectuarse campaas de prevencin del delito en el distrito. Mantener informados a todos los integrantes del Comit y a la Comunidad en general sobre el estado situacional de la seguridad ciudadana en el distrito. Las Juntas Vecinales apoyarn las acciones de Seguridad Ciudadana en el distrito. La Municipalidad Distrital de Lurn cuenta con una serie de unidades orgnicas, entre otras aquellas cuyas funciones estn vinculadas al objetivo del examen, se mencionan a continuacin: La Gerencia de Desarrollo Econmico y Servicios Pblicos es el rgano de lnea, que entre otras funciones, brinda diversos servicios al Distrito tales como la Limpieza Pblica, medio ambiente, registros civiles, seguridad ciudadana y prevencin y apoyo en casos de desastres. Asimismo, dicha Gerencia tiene como funcin establecer un sistema de seguridad ciudadana con participacin de los diversos actores sociales, la Polica Nacional y las Municipalidades Distritales circundantes. Por otro lado, norma, promueve, ejecuta y evala las acciones del servicio de seguridad ciudadana en coordinacin con la Polica Nacional, la poblacin y otros actores sociales. La Sub Gerencia de Seguridad Ciudadana y Defensa Civil es el rgano especializado de la Gerencia de Desarrollo Econmico y Servicios Pblicos, en brindar proteccin y seguridad a las personas del distrito as como prever o apoyar en casos de desastres. Tambin, dicha Sub Gerencia programa, coordina, ejecuta, controla, y evala las acciones preventivas y de control como vigilancia y patrullaje, que garanticen la seguridad de los hogares, la integridad fsica de los vecinos, la tranquilidad, orden, seguridad y moralidad pblica, dando cuenta de su cumplimiento. Las Agencias de Desarrollo Local son rganos desconcentrados que coordinan y ejecutan el servicio de Seguridad Ciudadana en el mbito territorial que les corresponde. La base legal, sobre las cuales se sustenta el desarrollo de las actividades del
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I. I N T R O D U C C I O N Servicio de Seguridad Ciudadana, es: Norma Superior Constitucin Poltica del Per. De Gestin: Reglamento de Organizacin y Funciones (ROF) aprobado por Ordenanza Municipal N 081-/ML del 30 de enero de 2004. Manual de Organizacin y Funciones (MOF) aprobado por Resolucin Directoral Administrativa N 01-96-OA/MDSPL de fecha 31 de octubre de 1996. Manual de Organizacin y Funciones (MOF) aprobado por Resolucin de Alcalda N 162-2005-ALC/ML del 29 de abril de 2005. Directiva N 004-2004/OPP/ML Normas sobre Administracin, Uso y Control de las Unidades de Transporte de la Municipalidad Distrital de Lurn, aprobada por Resolucin de Alcalda N 513-2004-ALC/ML de fecha 16 de noviembre de 2004. Servicio de Seguridad Ciudadana Ley N 27933 Ley del Sistema Nacional de Seguridad Ciudadana promulgada el 28.ENE.2003. Reglamento de la Ley de Seguridad Ciudadana aprobado mediante Decreto Supremo N 012-2003-IN de fecha 07.OCT.2003. Planes Nacionales de Seguridad Ciudadana, aos 2003 y 2005 emitidos por la Presidencia del Consejo Nacional de Seguridad Ciudadana. Control Gubernamental: Ley N 27785 Ley Orgnica del Sistema Nacional de Control y de la Contralora General de la Repblica Normativa Municipal y del Sector Pblico: Ley N 27972 Ley Orgnica de Municipalidades Leyes de Presupuesto del Sector Pblico para el ao 2003 y 2004 Decreto Legislativo N 276, Ley de Bases de la Carrera Administrativa del Sector Pblico y su Reglamento aprobado por D.S. N 005-90-PCM del 15 ENE. 90 5. Comunicacin de Hallazgos de Auditora Las Observaciones que se revelan en el presente Informe, han sido comunicadas por
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I. I N T R O D U C C I O N escrito a los funcionarios de la Municipalidad responsables de la Administracin del Servicio de Seguridad Ciudadana, dndoles la oportunidad de ejecutar su derecho de defensa para realizar sus aclaraciones y/o comentarios en cumplimiento a la Resolucin de Contralora N 259-2000-CG del 07 DIC. 2000. Se incluye mediante Anexo N 02, la relacin del personal finalmente considerado en las Observaciones, consignndose en dicha nmina los nombres y apellidos, documento de identidad, cargos desempeados, perodo de gestin, condicin laboral y domicilio correspondiente. 6. Memorandum de Control Interno Las consideraciones sobre la estructura del control interno no revelan necesariamente todos sus aspectos que podran ser reportables, y consecuentemente, no revelarn todos los hechos que tambin pudieran ser considerados como debilidades materiales, debido a la selectividad de la evaluacin de las operaciones, siendo la administracin de la entidad la responsable de implantar y mantener un sistema eficaz de control interno, sin embargo, aquellas debilidades de control interno detectadas como resultado del Examen Especial han sido informadas al Titular de la entidad mediante Oficios N 322 y 357-2005-OCI/SNC/ML de fecha 14 de noviembre de y 05 de diciembre 2005 respectivamente a fin de que disponga los correctivos pertinentes. El documento en mencin se adjunta mediante Anexo N 03 al presente Informe as como el reporte de las acciones correctivas sobre el particular en cumplimiento de dispositivos de control vigentes. 7. O T R O S A S P E C T O S D E I M P O R T A N C I A C O M E N T A R I OS En sujecin a la objetividad e imparcialidad del trabajo desarrollado por la Comisin Auditora del rgano de Control Institucional del Gobierno Local de Lurn, se expresa bajo este rubro las siguientes acciones y/o circunstancias de significacin: a) Conformacin del Comit Distrital de Seguridad Ciudadana. El Comit Distrital de Seguridad Ciudadana de Lurn fue constituido mediante Ordenanza Municipal N 073/ML de fecha 06.NOV.2003 e integrado como sigue:
Alcalde de la Municipalidad Distrital de Lurn, quien lo presidir. Representante del Concejo Municipal de Lurn. Gobernador del Distrito.
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I. I N T R O D U C C I O N
Comisario de la Polica Nacional del Per-Lurn. Representante del Poder Judicial. Representante de la Red de Servicios Bsicos de Salud. Representante de la Iglesia Catlica. Representante de las Juntas Vecinales de Seguridad Ciudadana. Representante de la Organizacin Distrital del Vaso de Leche. Representante Distrital de los Comedores Populares. Representante del Comit Distrital del Deporte. Representante de Grupos Juveniles. Representante de las Mesas de Concertacin de Lurn. Representante de las Empresas Privadas de Lurn. Representante de las Organizaciones de la Mujer de Lurn. Representante de los Centros Educativos. Representante del Concejo de Coordinacin Local. Representante del Concejo Participativo Distrital de Educacin de Lurn.
Mediante Resolucin de Alcalda N 540-2003-ALC/ML del 07.NOV.2003 se efectu la conformacin nominal de sus miembros. b) Secretara Tcnica La Secretara Tcnica del Comit Distrital de Seguridad Ciudadana es desempeada por el Titular de la Sub Gerencia de Seguridad Ciudadana y Defensa Civil, habiendo sido acreditado ante el Concejo Nacional de Seguridad Ciudadana CONASEC, mediante Oficio N 071-2004-ALC/ML de fecha 26 de marzo de 2004. c) Violencia social, Seguridad Ciudadana y Participacin conjunta El distrito de Lurn cuenta con una poblacin que ya sobrepasa los sesenta mil habitantes y las expresiones ms fuertes de criminalidad durante los aos 2004 y 2005 las constituyen los delitos contra el honor sexual (violacin) y delitos contra el patrimonio (robo, asalto, estafa) segn los datos proporcionados por la Comisara de la Polica Nacional del Per PNP de Lurn. Asimismo, se aprecia un incremento en la prostitucin. Frente a la realidad expuesta hay que ser concientes de que la cooperacin entre las autoridades: Municipalidad, PNP, Instituciones Pblicas y la participacin activa de los ciudadanos, inclusive de la empresa privada, constituirn la clave para vivir en un ambiente de seguridad y tranquilidad. La Inseguridad es uno de los principales problemas sociales del distrito de Lurn y debe, tambin entenderse en principio como resultado de la situacin
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I. I N T R O D U C C I O N social y econmica que vive el pas en su conjunto: desfavorable, por la que atraviesa la poblacin. Paralelamente a ello debe internalizarse que la erradicacin de las lacras sociales est en funcin directa a la solucin o mitigacin del desempleo y la recuperacin de los valores morales. Los problemas, en el tema que nos ocupa, ms comunes segn las Zonas establecidas por la Municipalidad de Lurn en todo el mbito territorial del distrito son los siguientes: Cuadro N 1
PROBLEMAS MS COMUNES EN EL DISTRITO DE LURIN
ZONAS
A- Km.40 B-Cercado C- Los Huertos D- Julio C. Tello E- Villa Alejandro
PROBLEMAS
Comercializacin y consumo de PBC, prostitucin. Alcoholismo y prostitucin, robos y asaltos. Prostitucin. Pandillaje, comercializacin y consumo PBC Pandillaje, alcoholismo, robos, asaltos.
Fuente: Diagnstico Integral del Distrito de Lurn
d)
Serenazgo La Municipalidad de Lurn cuenta con el servicio de Serenazgo que se encuentra a cargo de la Sub Gerencia de Seguridad Ciudadana y Defensa Civil y en la actualidad est conformado por treinta y cuatro (34) serenos, cuyo servicio est dividido en dos turnos de 12 horas cada uno, inicindose el primer turno a las 7.00 a.m. y el segundo a las 7.00 p.m. Tienen, entre otras funciones las labores de vigilancia y patrullaje en la jurisdiccin de Lurncercado y las correspondientes a las agencias de desarrollo local conformantes de la corporacin edil, que permiten coadyuvar en la prestacin de seguridad a los vecinos conjuntamente con la Polica Nacional del distrito.
e)
Agencias de Desarrollo Local La entidad mantiene su presencia en el mbito de los 180 Km.2 de territorio que comprende su jurisdiccin, a travs de sus agencias de desarrollo local, las mismas que se detallan a continuacin:
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I. I N T R O D U C C I O N Cuadro N 2 ZONAS ESTABLECIDAS POR LA MUNICIPALIDAD DE LURIN

AGENCIA LOCAL UBICACION POBLACION
Zona A Zona B Zona C Zona D Zona E

(1) (2) (3) (4) (5) (6)
Biblioteca (1) Sede Central-Plaza Armas (2) Mz.B-Lote 02 (3) -Mz.B3-Lote 05 Sector 14 (4) -Base Seguridad Ciudadana (5) Upis San Jos Mz.G, lote 23 (6)
Km. 40 Antigua Panamericana Sur Cercado-Km.34.5/38 Antigua Panamericana sur Los Huertos de Lurn-Km.34.5 de la Antigua Panamericana Sur Asentamiento Humano Julio C. Tello localizado en el extremo norte del distrito de Lurn Asentamiento Humano Villa Alejandro localizado en el sector nor-este del distrito de Lurn
21,150 habitantes 12,114 habitantes 5,427 habitantes 11,248 habitantes 9,736 habitantes
Cuenta con vigilancia permanente de personal de Seguridad Ciudadana. Cuenta con vigilancia permanente de personal de Seguridad Ciudadana. Cuenta con vigilancia de unidad mvil de Seguridad Ciudadana. Cuenta con vigilancia de unidad mvil de Seguridad Ciudadana. Cuenta con vigilancia permanente de personal de Seguridad Ciudadana. Cuenta con vigilancia de unidad mvil de Seguridad Ciudadana y a 100 m. de distancia se encuentra personal permanente del servicio indicado custodiando la maquinaria de la lnea de impulsin de desage de Upis San Jos y Upis San Jos de Lurn.
f)
Infraestructura de Seguridad Ciudadana El Servicio de Seguridad Ciudadana de la Municipalidad de Lurn cuenta con la siguiente infraestructura: Base de Seguridad Ciudadana, ubicada en el Asentamiento Humano Julio C. Tello, Km. 32 Antigua Panamericana Sur. Unidades vehiculares: Unidad mvil N 1,camioneta modelo fiera, Nissan, Unidad mvil N 2, id. Unidad mvil N 3, id. Unidad mvil N 4, id. Dos (02) motocicletas.
Brigada canina. Diez (10) celulares.
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I. I N T R O D U C C I O N g) Reorganizacin del Servicio de Seguridad Ciudadana Teniendo en consideracin lo acontecido referente al robo frustrado de un vehculo de Seguridad Ciudadana que se explica en la Observacin N 1 del presente Informe -, mediante Resolucin de Alcalda N 110-2005-ALC/ML de fecha 28 de marzo de 2005 el Titular de la entidad declar en Reorganizacin el Servicio de Seguridad Ciudadana de la Municipalidad de Lurn. Para tal efecto se conform una Comisin Especial de Funcionarios administrativos con esa finalidad, quienes en cumplimiento de la misin encomendada alcanzaron al despacho de Alcalda su informe final de fecha 14 de octubre de 2005 recomendando la adopcin de acciones a ser implementadas por la Sub Gerencia de Seguridad Ciudadana y Defensa Civil, algunas de las cuales mencionamos seguidamente: - Requerir apoyo policial permanente para el servicio, con el fin de que sea brindado eficientemente y se puedan cumplir sus objetivos. - Estricto control de las acciones desarrolladas por el personal de serenazgo. - Capacitacin especial a los choferes del servicio, respecto al mantenimiento y manejo de los vehculos a su cargo. - Asignacin de un Instructor para el personal de Seguridad Ciudadana que se encargue de su formacin marcial.
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I. I N T R O D U C C I O N g) Planes de Accin La Sub Gerencia de Seguridad Ciudadana ha elaborado sus Planes de Accin, cuyos resmenes se muestran en el cuadro siguiente: Cuadro N 3 INFORMES SOBRE PLANES DE ACCION 2003-2004-2005 Fecha
18. AGO.2003
Informe N
0261-2003-SC/ML
Asunto
Avance al primer semestre del Plan de Accin 2003 2. Locales que atentan contra la moral y las buenas costumbres, se llev a cabo un operativo. 3. Acciones de vigilancia y proteccin a la ciudadana, patrullaje permanente a pi y en vehculo durante las 24 horas. 4. Reuniones conjuntas con otras Instituciones, como son la PNP de Lurn, Polica Ecolgica, Municipalidad de Lima. 5. Otras acciones. Metas alcanzadas del Plan de Accin 2003 1. Operativos de fiscalizacin de locales que atentan contra la moral y las buenas costumbres, se llev a cabo doce operativos de clausura de locales nocturnos. 2. Acciones de vigilancia y proteccin a la ciudadana, patrullaje permanente a pi y en vehculo durante las 24 horas. 3. Reuniones con Juntas vecinales, para la conformacin del Comit Distrital de Seguridad Ciudadana. 4. Otras acciones. Avance al primer trimestre del Plan de Accin 2004 1. Locales que atentan contra la moral y las buenas costumbres, en coordinacin. 2. Acciones de vigilancia y proteccin a la ciudadana, el incremento de vehculos ha posibilitado apoyo de vigilancia motorizada en las agencias. 3. Reuniones conjuntas con otras Instituciones, como son la Municipalidad de Lima, Villa Mara del Triunfo y Villa El Salvador. 4. Otras acciones.
19.FEB.2004
0067-2004-SC/ML
11.MAY.2004
0288-2004-SC/ML
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I. I N T R O D U C C I O N
Fecha
03.ENE.2005
Informe N
0001-2005-SGSC DC/ML
Asunto
Metas alcanzadas Plan de Accin 2004 1. Operativos de fiscalizacin de locales que atentan contra la moral y las buenas costumbres, se llev a cabo un vasto operativo que conllev la clausura de dos locales y la imposicin de cinco papeletas de sancin. 2. Acciones de vigilancia y proteccin a la ciudadana, participacin en detenciones de bandas conjuntamente con la PNP. 3. Reuniones conjuntas con otras Instituciones, como son la Direccin Ejecutiva de Salud DESA, Red de Salud de Villa El Salvador, Lurn, Pachacamac, Pucusana. 4. Otras acciones. Avance al primer semestre Plan de Accin 2005 1. Operativos de fiscalizacin de locales que atentan contra la moral y las buenas costumbres, se llev a cabo la clausura de dos locales conjuntamente con la PNP. 2. Acciones de vigilancia y proteccin a la ciudadana, accionar conjunto con la PNP. 3. Reuniones con Juntas Vecinales de Seguridad Ciudadana, que se han hecho presentes en diversas intervenciones contra los locales nocturnos. 4. Otras acciones.
16.SET.2005
0793-2005-SGSC DC/ML
Fuente: Informes sobre Planes de Accin 2003-2004-2005
De lo anteriormente expuesto queda claro que, la Municipalidad ha cumplido con dirigir sus esfuerzos a los aspectos de control de establecimientos que atentan contra la moral y las buenas costumbres, as como a las labores de vigilancia y patrullaje vehicular en el mbito de las cinco agencias de desarrollo local establecidas en el distrito, sin embargo, se debe hacer notar las acciones dbiles en materia de coordinacin con las Juntas Vecinales de Seguridad Ciudadana, que coadyuven al esfuerzo conjunto de todos los actores involucrados en la problemtica que nos ocupa. En este aspecto, cobran especial importancia las acciones de Educacin Ciudadana que coadyuven a la sensibilizacin de la prevencin y seguridad local, cuyas acciones deben ser profundizadas.
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II. O B S E R V A C I O N E S 1. USO INDEBIDO DE VEHICULOS DE SEGURIDAD CIUDADANA PARA ATENDER ASUNTOS PERSONALES, COMO ES EL DE TRANSPORTARSE EN DICHAS UNIDADES PARA INGERIR REFRIGERIOS FAVORECE LA PERPETRACION DE ACTO DELICTIVO La Comisin Auditora ha verificado in situ durante el desarrollo del examen que, los choferes de los vehculos asignados al Servicio de Seguridad Ciudadana usan indebidamente los vehculos, que son del servicio oficial, para atender asuntos personales como es el de ir a tomar sus refrigerios transportndose en las unidades mviles a restaurantes del distrito, lo cual entre otros efectos, le causa una mala imagen a la comuna ante la opinin pblica del distrito. En debida oportunidad y en virtud, a la funcin preventiva del OCI, su Jefatura, mediante Oficio N 302-2004-OCI/SNC/ML del 07.DIC. 2004 alert a los funcionarios responsables, de tales prcticas por parte del personal de serenazgo, lo cual motiv que, la Gerencia Municipal mediante Memorndum Circular N 0022005-GM/ML de fecha 07.ENE.2005 instara al Gerente de Desarrollo Econmico y Servicios Pblicos y Sub Gerente de Seguridad Ciudadana tomar las medidas correctivas del caso disponiendo a los efectivos del servicio para que, al momento de tomar sus refrigerios, estacionen las unidades vehiculares en el local municipal o en la base de seguridad ciudadana. A pesar de lo dispuesto, el da 12.FEB.2005 en circunstancias que, el personal de serenazgo responsable de la Unidad mvil N 2 con placa de rodaje N PIN-352 dejara estacionada dicha mvil en el frontis de un restaurante de Lurn-cercado para tomar su refrigerio nocturno, el chofer en combinacin con un tercero robaron el vehculo, el mismo que horas mas tarde (13.FEB.2005) fuera recuperado por la DIRINCRI de la Polica Nacional en la ciudad de Lima conforme a lo detallado en Oficio N 2075-2005-DIRINCRI-PNP-DIVINROB-D3E4 de fecha 01.MAR.2005. Merced al robo frustrado, y, cometido por un personal del servicio de serenazgo, la administracin edil rescindi el contrato con el indicado servidor y el Titular de la entidad mediante su Resolucin N 110-2005-ALC/ML de fecha 28.MAR.2005 declar dicho servicio en reorganizacin. Tal como se explica en el rubro del Alcance del presente examen no ha sido proporcionada a la Comisin Auditora los resultados de las investigaciones policiales y las responsabilidades legales del autor del delito frustrado. A pesar de las disposiciones dictadas sobre el hecho del uso indebido de los vehculos del servicio materia de examen, la Comisin Auditora ha verificado que tales prcticas continan.
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II. O B S E R V A C I O N E S A juicio de la Comisin Auditora, los hechos observados son generados por la negligencia y la resistencia de los funcionarios responsables de implementar las recomendaciones efectuadas por la superioridad, como es lo dispuesto en el Memorndum Circular N 002-2005-GM/ML de fecha 07.ENE.2005 mediante el cual se dispuso que, el Gerente de Desarrollo Econmico y Servicios Pblicos y Sub Gerente de Seguridad Ciudadana tomaran las medidas correctivas pertinentes. El efecto de lo observado se traduce en el riesgo potencial que corren las unidades vehiculares por falta de seguridad al no ser depositadas durante el horario de los los refrigerios - en los lugares convenidos por la normativa pertinente y el descrdito de la entidad por el robo frustrado de un vehculo del servicio en cuestin con la complicidad de su chofer, conformante precisamente, del servicio de serenazgo. Fundamentos de Derecho Directiva N 004-2004/OPP/ML Normas sobre Administracin, Uso y Control de las Unidades de Transporte de la Municipalidad Distrital de Lurn aprobada por Resolucin de Alcalda N 523-2004-ALC/ML del 16.NOV.2004, que textualmente dispone: V. NORMAS 5.3. Las unidades de transporte mayores y menores de la Municipalidad sern utilizados exclusivamente para el servicio oficial, y solo podrn circular en los das y horas laborables, debiendo al trmino de la jornada internarlo en los locales designadosPor ningn motivo podrn permanecer, las unidades vehiculares fuera de estos locales, bajo responsabilidad administrativa de los responsables.
5.11. El mal uso de los vehculos mayores y/o menores, y el chofer que no guarde el vehculo en el garaje, y/o local establecido fuera del horario normal de oficina, ser sancionado de acuerdo a los alcances de los dispositivos legales en vigencia Por otra parte, el Decreto Ley N 276, Ley de Bases de la Carrera Administrativa y de Remuneraciones del Sector Pblico dispone: Artculo 28.- Faltas de carcter disciplinario Son faltas de carcter disciplinario b) La reiterada resistencia al cumplimiento de las rdenes de sus superiores relacionadas con sus labores.
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II. O B S E R V A C I O N E S Asimismo, y de conformidad con lo dispuesto en el Reglamento de Organizacin y Funciones de la entidad, el personal de Serenazgo depende directamente de la Sub Gerencia de Seguridad Ciudadana y Defensa Civil quien supervisa y evala el cumplimiento de las funciones de dicho personal, a su vez esta Sub Gerencia depende orgnicamente de la Gerencia de Desarrollo Econmico y Servicios Pblicos. Traslado de hallazgos Mediante Oficios N 352 y 353-OCI/SNC/ML de fecha 20.NOV.2005 se curs comunicacin de hallazgo a los seores Felipe Avalos Zavala Gerente de Desarrollo Econmico y Servicios Pblicos y Wilfredo Hernndez Anicama Sub Gerente de Seguridad Ciudadana respectivamente, para que ejercitaran el derecho a su libre defensa. En sus comentarios alcanzados a la Comisin Auditora el seor Wilfredo Hernndez Anicama, mediante Informe N 1058-2005-SCDC/ML afirma que el documento expedido por la Gerencia Municipal mediante el cual se dispuso el no estacionamiento en horario de refrigerio, de las unidades mviles en el frontis de los restaurantes del distrito fue puesto en conocimiento de todo su personal, destacando el hecho de que la funcin bsica y sustancial del servicio en cuestin es el de la prevencin, el de estar alerta ante una eventualidad y subraya textualmente: Que, nos es imposible dejar nuestras unidades mviles fuera de nuestro alcance, donde por la demora de trasladarnos desde el lugar donde nos servimos nuestros alimentos hasta la Plaza de Armas o Municipalidad, as como la base central de seguridad ciudadana, para atender una emergencia, cualquiera fuera esta, podra representar hasta la prdida de vidas humanas.
Opinin del Auditor De la evaluacin del descargo se determina que la Observacin no ha sido levantada, puesto que ya se haba prevenido y ordenado que los vehculos no fueran estacionados en el frontis de los restaurantes en horas de refrigerio y sin embargo se continu con tales prcticas, haciendo caso omiso a las rdenes impartidas y es ms el rindente se reafirma en el sentido que es imposible dejar las unidades mviles en la Plaza de Armas donde se ubica la sede central y en la base, por la demora en que se incurrira, afirmacin que podra ser interpretada como resistencia a las rdenes impartidas. Al respecto se debe aclarar que, la entidad tiene seis (06) locales municipales (Cuadro 2, pgina 9) en donde se pueden y deben estacionar las unidades mviles a la hora de los refrigerios, locales que estn ubicados en zonas estratgicas del mbito territorial del distrito y sobretodo en el radio urbano, en el
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II. O B S E R V A C I O N E S que se ha verificado la presencia de restaurantes. Rememorando lo expuesto anteriormente, el rindente ha acreditado que transmiti a su personal las rdenes que le cursara la Gerencia Municipal de no estacionar los vehculos en el frontis de los restaurantes a la hora de los refrigerios, sin embargo al verificar esta Comisin Auditora lo contrario, se colige que evidentemente no se cumpli con lo dispuesto, asunto que revela la falta del principio de autoridad, puesto que sta es la relacin existente en cargos organizacionales donde, en este caso, el seor Sub Gerente de Seguridad Ciudadana tiene responsabilidad de las actividades que efectan sus subordinados, quienes hicieron caso omiso a las rdenes impartidas. En virtud a lo expuesto, la Comisin Auditora es de la opinin que le asiste responsabilidad administrativa al seor Wilfredo Hernndez Anicama Sub Gerente de Seguridad Ciudadana por no haber cautelado el cumplimiento de lo dispuesto por la alta direccin de evitar poner en riesgo la seguridad de las unidades mviles, habiendo inobservado lo dispuesto en el Reglamento Interno de Trabajo aprobado por Resolucin de Alcalda N 519-2001-ALC/ML del 19.DIC.2001, captulos XIII y XIV sobre lnea de autoridad y responsabilidad y tambin, a lo estipulado en el Art.21 del Captulo IV: De las Obligaciones, prohibiciones y derechos de los servidores, inc. a) y b) del Decreto Legislativo N 276 Ley de Bases de la Carrera Administrativa y de Remuneraciones del Sector Pblico, respecto a cumplir diligentemente los deberes que impone el servicio pblico y salvaguardar los intereses del Estado. El seor Felipe Avalos Zavala, Gerente de Desarrollo Econmico y Servicios Pblicos expone en sus comentarios alcanzados a la Comisin Auditora mediante Carta N 297-2005-GDESP/ML que el cumpli oportunamente con recomendar al seor Sub Gerente de Seguridad Ciudadana, de que el personal de seguridad ciudadana dejara las unidades mviles en el local municipal o en la base al momento de tomar sus refrigerios.
Opinin del Auditor En efecto, el rindente ha acreditado que cumpli con efectuar la recomendacin pertinente ante su funcionario subordinado, en acatamiento a lo dispuesto por la Gerencia Municipal, sin embargo no cumpli con cautelar el cumplimiento de la misma, permitiendo que el personal de seguridad ciudadana siguiera exponiendo las unidades mviles ante cualquier riesgo, lo que sucedi el 12 de febrero de 2005 cuando un vehculo fuera robado del frontis de un restaurante y posteriormente fuera recuperado por la PNP tal como se explica en el introito de la presente Observacin. En opinin de la Comisin Auditora, le asiste responsabilidad administrativa al
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II. O B S E R V A C I O N E S seor Felipe Avalos Zavala, Gerente de Desarrollo Econmico y Servicios Pblicos por no haber supervisado la ejecucin de lo dispuesto por la alta direccin de evitar poner en riesgo la seguridad de las unidades mviles, habiendo inobservado lo dispuesto en el Reglamento Interno de Trabajo aprobado por Resolucin de Alcalda N 519-2001-ALC/ML del 19.DIC.2001, captulos XIII y XIV sobre lnea de autoridad y responsabilidad y tambin, a lo estipulado en el Art.21 del Captulo IV: De las Obligaciones, prohibiciones y derechos de los servidores, inc. a) y b) del Decreto Legislativo N 276 Ley de Bases de la Carrera Administrativa y de Remuneraciones del sector Pblico, respecto a cumplir diligentemente los deberes que impone el servicio pblico y salvaguardar los intereses del Estado.
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II. O B S E R V A C I O N E S 2. USO DE VALES DE CONSUMO DE COMBUSTIBLE SIN ACREDITACION SUSTENTATORIA OCASIONA PERJUICIO ECONOMICO A LA ENTIDADPOR S/207.23 NUEVOS SOLES En el contexto de la presente accin de control posterior, la Comisin Auditora ha verificado el uso indebido de vales de consumo de combustible para el Programa del Vaso de Leche, aspecto que si bien no estuvo en la planificacin primigenia del examen especial, dada la naturaleza del perjuicio econmico causado a la entidad, esta comisin no puede soslayar el asunto y por ende lo incorpor en su programa de trabajo en cautela del uso correcto de los recursos pblicos. De la verificacin selectiva de las rdenes de crdito (vales) del combustible se ha detectado la existencia de vales de combustible (61 galones) entregados a solicitud de parte al seor Ivn David Chauca Crdova Jefe de la Agencia de Desarrollo Local de la Zona D en apoyo al transporte de raciones del Vaso de Leche para el asentamiento humano denominado Las Brisas de Lurn por el periodo comprendido entre octubre de 2004 y junio de 2005 los mismos que han sido cancelados con recursos internos de la entidad, apoyo que efectiviz en motocicleta de su propiedad, y cuya relacin es la siguiente: Cuadro N 4 VALES DE COMBUSTIBLE ASIGNADOS A SERVIDOR DE LA ENTIDAD
Orden de crdito N 003318 002592 000653 000633 000621 000288 012978 012948 012927 012902 011900 011872 011856 011796 011759 011737 Fecha 28-06-2005 23-06-2005 14-03-2005 09-03-2005 08-03-2005 28-02-2005 31-01-2005 24-01-2005 18-01-2005 10-01-2005 29-11-2004 22-11-2004 18-11-2004 08-11-2004 25-10-2004 19-10-2004 Factura N 028907 028907 026235 026235 026235 026235 024919 024919 024919 024919 023366 023366 023366 023366 022702 022702 TOTAL Monto S/ 36.57 36.57 36.57 48.76 48.76 48.76 48.76 48.76 48.76 48.76 47.76 47.76 47.76 47.76 47.16 45.96 735.19 Concepto Gasolina de 90 0ctanos dem dem dem dem dem dem dem dem dem dem dem dem dem dem dem Con reparo X X X X X
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II. O B S E R V A C I O N E S De la revisin de los vales expuestos en el cuadro N 2, la Comisin Auditora ha verificado la conformidad del uso y destino de los vales comprendidos entre el 19 de octubre de 2004 y 28 de febrero de 2005, mas no, los usados despus de sta fecha, puesto que el apoyo del transporte diario de raciones de leche fue hasta el 04 de marzo 2005, ya que a partir del da 07 de marzo 2005 cambi la modalidad de reparto por cambio de insumos del Programa, conforme obra en las hojas de distribucin y redistribucin de las raciones de leche. Los vales de combustible reparados ascienden al importe de S/207.23 equivalentes a diecisiete (17) galones de gasolina de 90 0ctanos. La causa de los hechos observados radica en cierta fragilidad de los controles internos previos y concurrentes. Fundamentos de derecho La Ley N 27815 Ley del Cdigo de tica de la Funcin Pblica dispone textualmente: Artculo 2.- Funcin Pblica A los efectos del presente Cdigo, se entiende por funcin pblica toda actividad temporal o permanente, remunerada u honoraria, realizada por una persona en nombre o al servicio de las entidades de la Administracin Pblica en cualquiera de sus niveles jerrquicos. Artculo 6.- Principios de la Funcin Pblica: El servidor pblico acta de acuerdo a los siguientes principios: Probidad Acta con rectitud, honradez y honestidad, procurando satisfacer el inters general y desechando todo provecho o ventaja personal, obtenido por s o por interpsita persona. Artculo 8.- Prohibiciones ticas de la Funcin Pblica: El servidor pblico est prohibido de: 2. Obtener ventajas indebidas Obtener o procurar beneficios o ventajas indebidas, para si o para otros, mediante el uso de su cargo, autoridad, influencia o apariencia de influencia. La Ley N 28496 Ley que modifica la Ley N 27815, Ley del Cdigo de tica de la Funcin Pblica, dispone textualmente:
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II. O B S E R V A C I O N E S Artculo 4.- Empleado Pblico 4.1.Para los efectos del presente Cdigo se considera como empleado pblico a todo funcionario o servidor de las entidades de la Administracin Pblica en cualquiera de los niveles jerrquicos sea este nombrado, contratado, designado, de confianza o electo que desempee actividades o funciones en nombre del servicio del estado. Traslado de hallazgo Mediante Oficio N 351-2005-OCI/SNC/ML del 28.NOV.2005 se comunican los hechos observados al seor Ivn David Chauca Crdova Jefe de la Agencia de Desarrollo Local de la Zona D para que exponga sus comentarios o aclaraciones debidamente sustentados. En respuesta a la comunicacin de hallazgo, el citado servidor manifiesta documentariamente que efectivamente hizo el correspondiente requerimiento de cuatro galones de combustible semanales para el transporte diario de raciones de leche en apoyo a los pobladores del asentamiento humano Las Brisas, ya que dicho sector se encuentra en zona de litigio de lmites con un distrito vecino y era menester apoyarlos en ese sentido. Opinin del Auditor De la evaluacin de los descargos del rindente, nos parece loable y digno de encomio su colaboracin con los pobladores del asentamiento humano Las Brisas de Lurn, de transportarles las raciones de leche en forma diaria hasta el 04 de marzo del presente ao, y adems, consta en autos que efectivamente hizo el requerimiento de los vales de consumo de combustible para los fines ya indicados, sin embargo, no es digno de encomio la falta de evidencias, por los vales reparados, de la correspondiente rendicin de cuentas del uso y destino de esos recursos pblicos, solicitados exclusivamente para apoyo de transporte de insumos de leche, computados a partir del 08 de marzo hasta el 28 de junio de 2005, asimismo, omite pronunciarse por qu s desde el 07 de marzo 2005 la distribucin de la leche desde la Agencia D hasta el sector citado ya no era diario; porque y para que hace uso de esos vales de combustible reparados ascendentes a S/207.23 Nuevos Soles? en tal virtud, en modo alguno el rindente levanta el hallazgo en cuanto al perjuicio econmico causado en contra de la entidad. Por todo lo expuesto, es opinin de la Comisin Auditora que el seor Ivn David Chauca Crdova Jefe de la Agencia de Desarrollo Local de la Zona D es pasible de responsabilidad administrativa por haber causado perjuicio econmico a la entidad, por lo que se determina incumplimiento del contrato de locacin de servicios, suscrito entre el citado servidor y la entidad.
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III. C O N C L U S I O N E S Como resultado de la Auditora al Servicio de Seguridad Ciudadana que brinda la Municipalidad de Lurn y en vista de los aspectos encontrados precedentemente, se emiten las siguientes Conclusiones: 1. Se ha determinado el uso indebido de las unidades vehiculares por parte del personal de Seguridad Ciudadana, por cuanto se transportan en dichas unidades a restaurantes del distrito a ingerir sus refrigerios, poniendo en serio riesgo la integridad y seguridad de los vehculos asignados, tal como sucedi con el robo frustrado de una de sus unidades, la misma que fuera recuperada por la PNP. Los juicios expuestos cobran relevancia por cuanto ya se haba prevenido y alertado a los funcionarios responsables para que dispusieran las medidas correctivas del caso, haciendo caso omiso, dicho personal, a las instrucciones emitidas. En el presente asunto se debe aquilatar debidamente la opinin pblica de los ciudadanos del distrito, que constituyen la razn de ser de la entidad municipal, por cuanto hechos como los verificados le proporcionan al gobierno local una mala imagen, aparte de la sensacin de inseguridad que se transmite por cuanto s a la entidad le roban un vehculo y el autor del hecho es personal del indicado servicio, que imagen se le est proyectando al pueblo? Por los hechos observados, se identifica Responsabilidad Administrativa a los funcionarios involucrados en la presente Observacin. (Observacin N 1). 2. Se ha establecido la comisin de perjuicio econmico en contra de la entidad ascendente a S/207.23 por el uso indebido de vales de combustible, los mismos que fueron requeridos para apoyo en el transporte de raciones de leche y sin embargo no se ha acreditado fehaciente ni documentariamente su uso y destino en ese sentido. Lo reparado revela cierta fragilidad y falta de efectividad en los controles internos previos y concurrentes. Por los hechos observados se identifica Responsabilidad Administrativa a servidor contratado mediante locacin de servicios. (Observacin N 2). 3. En virtud a los datos alcanzados a la Comisin Auditora por la Polica Nacional del Per del distrito de Lurn, se observa claramente el aumento de los hechos delictivos, lo que debe urgir a los funcionarios responsables de la Seguridad Ciudadana de la Municipalidad a fortalecer aun mas los lazos de colaboracin y ayuda mutua con la PNP y la intensificacin de la formacin y avivamiento de las Juntas Vecinales de Seguridad Ciudadana identificando conjuntamente con todos los involucrados en esta
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III. C O N C L U S I O N E S problemtica, los sectores crticos en donde la criminalidad se viene acentuando con la finalidad de proporcionar a la ciudadana lurinense sensacin de seguridad y tranquilidad en base a resultados concretos, producto del esfuerzo conjunto. Cobra especial atencin en este aspecto el aporte potencial de la empresa privada a la seguridad del distrito, la cual podra aportar sus esfuerzos tendientes a mitigar el aumento de la delincuencia en el distrito, acciones que debera canalizar y propiciar el Comit Distrital de Seguridad Ciudadana de Lurn, que redundarn en beneficio de la comunidad por cuanto se van a articular esfuerzos para un mejor desempeo y logro de los objetivos del servicio que nos ocupa. (Otro Aspecto de Importancia c).
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IV. R E C O M E N D A C I O N E S En aras de contribuir con la optimizacin de la gestin del Servicio de Seguridad Ciudadana que administra la Municipalidad de Lurn, se sugiere las siguientes Recomendaciones: AL ALCALDE DE LA MUNICIPALIDAD DE LURIN Y PRESIDENTE DEL COMIT DISTRITAL DE SEGURIDAD CIUDADANA: 1. Disponer, que se implementen las Recomendaciones respectivas del presente Informe, a fin de contribuir con la mejora del Servicio de Seguridad Ciudadana que administra el Gobierno Local de Lurn. (Conclusin N 1, 2 y 3). 2. Designar mediante Resolucin de Alcalda, una Comisin Especial de Procesos Administrativo-disciplinarios que se encargue de evaluar, analizar y tipificar las presuntas faltas cometidas por los funcionarios involucrados en las Observacin N 1 del presente Informe, tenindose en cuenta que se tiene un plazo no mayor de un ao para la apertura de proceso Administrativo-disciplinario sin perjuicio de proceso civil o penal a que hubiere lugar conforme a lo estipulado en los dispositivos vigentes. (Conclusin N 1). 3. Ratificar, el cumplimiento estricto de la Directiva interna N 004-2004-OPP/ML sobre Administracin, Uso y Control de las Unidades Vehiculares Mayores y Menores de la Municipalidad de Lurn, destacando la prohibicin del uso de tales unidades, particularmente las asignadas al Servicio de Seguridad Ciudadana, en asuntos ajenos al servicio oficial, desechando las prcticas de usar las unidades vehiculares para atender asuntos personales como es el de transportarse en ellas para ingerir refrigerios, debiendo estacionarlas previamente en los locales municipales bajo adecuado resguardo. (Conclusin N 1). 4. Disponer el resarcimiento econmico de S/207.23 Nuevos Soles por el perjuicio econmico causado a la entidad por parte del servidor seor Ivn David Chauca Crdova, Jefe de la Agencia de Desarrollo Local de la Zona D. (Conclusin N 2). 5. Disponer, las acciones necesarias a fin que se adopten las acciones a que hubiere lugar en relacin al personal, respecto al cumplimiento del contrato de locacin de servicios. (Conclusin N 2). 6. Disponer, el fortalecimiento de las coordinaciones con la Polica Nacional del Per y las instituciones conformantes del Comit Distrital de Seguridad Ciudadana,
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IV. R E C O M E N D A C I O N E S motivando la participacin de la empresa privada en la seguridad del distrito. Asimismo, intensificar la formacin y reactivacin de las Juntas Vecinales de Seguridad Ciudadana coadyuvando a su capacitacin. (Conclusin N 3). 4. Disponer ante la Gerencia de Administracin y Finanzas y Sub Gerencia de Presupuesto, Racionalizacin y Estadstica extremar acciones con la finalidad de preservar el uso correcto de los recursos pblicos sobre todo en el aspecto de la entrega, uso, y rendicin de cuentas de las rdenes de crdito del combustible, lubricantes y aditivos, potenciando los controles internos previos y concurrentes. (Conclusin N 2). Lurn, 17 de diciembre de 2005
CPC MELCHOR MARTINEZ INCA

JEFE DEL ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

RELACION DE ANEXOS
NUMERO DEL ANEXO
01 02 03
CONTENIDO
ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL DE LA MUNICIPALIDAD DE LURIN FUNCIONARIOS COMPRENDIDOS EN LAS OBSERVACIONES MEMORANDUM DE CONTROL INTERNO Y REPORTER DE MEDIDAS ADOPTADAS
CANTIDAD DE FOLIOS
01 01 23
A N E X O N 1 ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL DE LA MUNICIPALIDAD DE LURIN
A N E X O N 2 FUNCIONARIOS Y SERVIDORES COMPRENDIDOS EN LAS OBSERVACIONES
INFORME N 05-2005-02-2158

RELACION DE PERSONAL COMPRENDIDO EN LAS OBSERVACIONES.
NOMBRES Y APELLIDOS
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
CARGO
Gerente de Desarrollo Econmico y Servicios Pblicos (1) Sub Gerente de Seguridad Ciudadana (1) Jefe de la Agencia de Desarrollo Local de la Zona D (2)
PERIODO DE GESTION
20/04/2004 Contina
DOMICILI0
Av. Los Pinos Mz.12,Lote 16Julio C. TelloLurn. Sector 3-Grupo 21 Mz.H, Lote 23 Villa El Salvador Mz. S, Lote 1 AA.HH.Upis San Jos de Lurn.
OBSER. N
1
Felipe Avalos Zavala DNI 07695098
Wilfredo Hernndez Anicama Ivn David Chauca Crdova
DNI 10227927 DNI 10814513
26/02/2004 Contina 01/04/2004 Contina
1 2
(1) Nombrado (2) Contratado locacin de servicios
A N E X O N 3 MEMORANDUM DE CONTROL INTERNO Y REPORTER DE MEDIDAS ADOPTADAS
Pg. 1 de 14 del Oficio N 322-2005-OCI/SNC/ML
MEMORANDUM DE CONTROL INTERNO

Hemos examinado los procesos administrativos y operativos del Servicio de Seguridad Ciudadana implementados por la Municipalidad Distrital de Lurn por el ejercicio comprendido entre el primero de enero del ao 2003 al 31 de diciembre de 2004, con proyeccin en casos especficos a la fecha del presente documento. Nuestro examen especial fue realizado de acuerdo con Normas de Auditora Gubernamental NAGU emitidas por la Contralora General de la Repblica. Tales normas precisan la planificacin y desarrollo de la Auditora con el fin de obtener una seguridad razonable acerca de s el accionar del referido Servicio es llevado a cabo de conformidad con la normativa legal correspondiente y necesidades de seguridad y tranquilidad colectivas de la ciudadana de Lurn. La Gerencia Municipal es responsable de establecer y mantener una estructura de control interno; para cumplir con esta responsabilidad, se requieren juicios y estimaciones de la administracin para evaluar los beneficios esperados y los costos relativos a las polticas y procedimientos de la estructura del control interno. Los objetivos de la estructura de control interno son los de proveer a la administracin de la entidad, una seguridad razonable, pero no absoluta, que los procedimientos aplicados en el Servicio de Seguridad Ciudadana que nos ocupa se ajustaron a ley y que se cumplieron con los objetivos y metas sociales programadas. Debido a las limitaciones inherentes a cualquier estructura de control interno, errores o irregularidades pueden ocurrir, sin embargo, y no ser detectados. Adems, la proyeccin de cualquier evaluacin de la estructura a perodos futuros est sujeta al riesgo que los procedimientos se vuelvan inadecuados por cambios en las condiciones o que la efectividad del diseo y la operacin de las polticas y procedimientos pueda deteriorarse. Al planear y realizar nuestra Auditora a las actividades inherentes a los procesos administrativos y operativos del Servicio de Seguridad Ciudadana, obtuvimos un entendimiento de la estructura de control interno, as como, el entendimiento del diseo de las polticas y procedimientos relevantes y de s fueron puestos en prctica evalundose el riesgo de control para determinar nuestros procedimientos de Auditora con el propsito de determinar el estado de las operaciones de control interno. Observamos ciertos aspectos relacionados con la estructura de control interno y operacional que consideramos situaciones reportables. Las condiciones reportables comprenden asuntos que llamaron nuestra atencin en relacin con ciertas deficiencias en el accionar del Servicio en cuestin causados por la falta de cumplimiento de la

normativa pertinente que a nuestro juicio y entender podran afectar adversamente al indicado servicio. Para fines del presente documento, hemos clasificado las polticas y procedimientos ms significativos de la estructura de control interno, en las siguientes categoras: I. II. III. IV. V. VI. VII. Comit Distrital de Seguridad Ciudadana. Gerencia de Administracin y Finanzas. Sub Gerencia de Educacin, Cultura Sub Gerencia de Seguridad Ciudadana y Defensa Civil. Sub Gerencia de Logstica y Marges de Bienes. Sub Gerencia de Contabilidad. Agencias de Desarrollo Local.
Los resultados de nuestra evaluacin determinaron algunos aspectos significativos en los niveles indicados, cuyas notas son detalladas a continuacin:
COMIT DISTRITAL DE SEGURIDAD CIUDADANA
1. Carencia de Planes, Programas y Proyectos aprobados, as como de directivas a nivel de la jurisdiccin de Lurn. Durante el desarrollo del examen se ha evidenciado la carencia de planes, programas y proyectos aprobados de la Seguridad Ciudadana del distrito de Lurn, que van a constituir instrumentos normativos y operativos orientadores de la ejecucin de acciones especficas sobre seguridad ciudadana en base a un diagnstico sobre la problemtica del asunto en cuestin. Mediante Oficio N 253-2005-OCI/SNC/ML de fecha 22 de agosto de 2005 el rgano de Control Institucional alert de tal situacin al Titular de la entidad con la finalidad de que aplicara las medidas correctivas pertinentes. Al respecto, la Ley N 27933 Ley del Sistema Nacional de Seguridad Ciudadana dispone: Artculo 4.- Componentes del Sistema Son instancias integrantes del Sistema Nacional de Seguridad Ciudadana las siguientes: a) Consejo Nacional de Seguridad Ciudadana, cuenta con una Secretara Tcnica.

b) Comits Regionales de Seguridad Ciudadana. c) Comits Provinciales de Seguridad Ciudadana. d) Comits Distritales de Seguridad Ciudadana. Artculo 16.- Miembros del Comit Distrital. El Comit Distrital de Seguridad Ciudadana es presidido por el Alcalde de su respectiva jurisdiccin e integrado por los siguientes miembros: La autoridad poltica de mayor nivel de la localidad. El Comisario de la Polica Nacional a cuya jurisdiccin pertenece el distrito. Un representante del Poder Judicial. Dos Alcaldes de centros poblados menores. Un Representante de las Juntas Vecinales
Los miembros del Comit Distrital, en base a la realidad particular de sus respectivos distritos, debern incorporar a otras autoridades del estado o representantes de las instituciones civiles que consideren conveniente. Artculo 17.- Funciones de los Comits Regionales, Provinciales y Distritales Los Comits Regionales, Provinciales y Distritales de Seguridad Ciudadana tienen las siguientes funciones: c) Formular, ejecutar y controlar los planes, programas y proyectos de Seguridad Ciudadana en sus respectivas jurisdicciones. Artculo 18.- Atribuciones de los Comits Regionales, Provinciales y Distritales Los Comits Regionales, Provinciales y Distritales de Seguridad Ciudadana tienen las siguientes atribuciones: a) Aprobar los planes, programas y proyectos de seguridad Ciudadana de sus correspondientes jurisdicciones en concordancia con las polticas contenidas en el Plan Nacional de Seguridad Ciudadana, informando al Consejo. b) Dictar directivas de Seguridad Ciudadana a nivel de su jurisdiccin. c) Difundir las medidas y acciones sobre Seguridad Ciudadana y evaluar el impacto de las mismas en la comunidad.

El Decreto Supremo N 012-2003-IN aprueba el Reglamento de la Ley del Sistema Nacional de Seguridad Ciudadana, que dispone en su Captulo V: Los Comits Distritales de Seguridad Ciudadana: Artculo 23.- Comit Distrital Los Comits Distritales de Seguridad Ciudadana son rganos ejecutivos y constituyen las clulas bsicas del Sistema, encargados de planear, organizar, ejecutar, coordinar y controlar los planes, programas y proyectos de seguridad ciudadana en el mbito de su competencia territorial, en el marco de la poltica nacional diseada por el Consejo Nacional de Seguridad Ciudadana.
SUB GERENCIA DE SEGURIDAD CIUDADANA SUB GERENCIA DE EDUCACION, CULTURA AGENCIAS DE DESARROLLO LOCAL
2. Perentoriedad de reforzar actividades de prevencin y educacin de seguridad ciudadana Que, el fortalecimiento de la Seguridad Ciudadana en el distrito de Lurn depende en gran medida de polticas diseadas a la prevencin de riesgos y daos en el individuo, familia y comunidad que debe motivar a la comuna la promocin de la participacin ciudadana en forma conjunta en ese sentido, para lo cual es imperativo, reforzar las acciones de capacitacin en materia preventiva sobre seguridad ciudadana. Sobre el particular el Plan Nacional de Seguridad Ciudadana ao 2005 prev en su Captulo III. Objetivos, Polticas y Estrategias: B. Objetivos especficos Objetivo especfico 10: Revestimiento de los niveles de inseguridad ciudadana, generando un clima de paz y seguridad, para que en condiciones de convivencia pacfica se promueva el desarrollo local. Responsables: Municipalidades Provinciales y Distritales. C. Polticas Para el Objetivo Especfico 10: Incrementar las acciones de educacin preventiva de seguridad ciudadana e interiorizar en el poblador la importancia de su participacin en forma conjunta

con las Municipalidades y otros sectores en la disminucin de la inseguridad ciudadana. (Municipalidades Provinciales y Distritales). D. Estrategias 1. Aplicando una estrategia integral de acciones entre los rganos componentes del Sistema Nacional de Seguridad Ciudadana, incrementando el desarrollo de actividades de prevencin y educacin de seguridad ciudadana dirigidos a la poblacin, con la activa participacin y apoyo de las instituciones que conforman el Sistema Nacional de Seguridad Ciudadana. (CONASEC, Comits de Seguridad Ciudadana) 10. Diseando programas de extensin educativa para difundir a travs de las organizaciones vecinales, los principios y valores morales de respeto y convivencia pacfica, coordinando con las autoridades de Educacin y la Polica Nacional, ejecutando acciones preventivas de su responsabilidad funcional en coordinacin con las autoridades que tengan competencia. (Municipalidades Provinciales y Distritales). Acciones 1. Municipalidades Provinciales y Distritales a.Impulsar el funcionamiento de los Comits de Seguridad Ciudadana con la activa participacin de las diferentes instituciones, respetando las competencias funcionales de cada sector. b.Promover la participacin vecinal en materia de Seguridad Ciudadana coordinacin con el Comit. c.Desarrollar actividades de prevencin y educacin ciudadana que coadyuven a la seguridad en la localidad. d. Elaborar programas dirigidos a drogadictos, alcohlicos, pandilleros con la finalidad de reintegrarlos a la sociedad. El Reglamento de Organizacin y Funciones de la Municipalidad de Lurn, sobre el asunto que nos ocupa, dispone: SECCION IV: DEL COMIT DE SEGURIDAD CIUDADANA Artculo 20. Son funciones del Comit de Seguridad Ciudadana las siguientes: en

a. Apoyar y coordinar las acciones de prevencin y reduccin relacionados con la Seguridad Ciudadana.
GERENCIA DE ADMINISTRACION Y FINANZAS SUB GERENCIA DE LOGISTICA Y MARGESI DE BIENES SUB GERENCIA DE SEGURIDAD CIUDADANA
3. Administracin, Uso y Control de Vehculos usados por el Servicio de Seguridad Ciudadana estn al margen de lo dispuesto en normativa interna. La Comisin Auditora, ha evidenciado durante el examen que, las unidades vehiculares asignadas al Servicio de Seguridad Ciudadana no se encuentran bajo el mbito de administracin, control y uso del rea de Logstica. En tal sentido se ha verificado que los vehculos en cuestin no son supervisados por la Sub Gerencia de Logstica y Marges de Bienes, asimismo no recepciona el parte diario de recorrido, no formula ni participa en la programacin racional y sistemtica del uso de los vehculos, ni elabora un cronograma de mantenimiento, ni ha implementado el uso de los formatos denominados Orden de Servicio. Sobre el tema que nos ocupa, la Directiva N 004-2004-OPP/ML Normas sobre Administracin, Uso y Control de las Unidades de Transporte de la Municipalidad Distrital de Lurn, aprobada por Resolucin de Alcalda N 513-2004-ALC/ML del 16 de noviembre de 2004, dispone: I. OBJETIVO
Establecer normas para la Administracin, Uso y Control adecuado de las Unidades de Transporte de propiedad de la Municipalidad Distrital de Lurn cualquiera sea su forma de obtencin, adquisicin, donacin, asignacin en uso a nuestra entidad. V. NORMAS
5.1. Para el mejor Uso y Control de las Unidades de Transporte mayores y menores propiedad de la Municipalidad de Lurn, a partir de la fecha se constituye el pool de vehculos, centralizndose todas las unidades en locales seguros y adecuados para su fcil disponibilidad, control y supervisin por la Sub Gerencia de Logstica y Marges de Bienes.

5.3. Las Unidades de Transporte mayores y menores sern utilizadas exclusivamente para el servicio oficial y solo podrn circular en los das y horas laborales, debiendo al trmino de la jornada internarlos en los locales designados, para tal efecto, haciendo entrega del parte diario de recorrido a la Sub Gerencia de Logstica y Marges de Bienes. 5.14. La Sub Gerencia de Logstica y Marges de Bienes formular la programacin racional y sistemtica del uso de los vehculos, para lo cual coordinar su accin 5.17. La Sub Gerencia de Logstica y Marges de Bienes elaborar un cronograma de mantenimiento de los vehculos con el propsito de mantener su operatividad. VII. PROCEDIMIENTO Procedimiento para el uso de los vehculos mayores y menores: 1. Requerimiento escrito de la oficina o usuaria que necesitar el uso del vehculo. 2. Llenado del formulario Orden de Servicio, tanto para vehculos mayores como menores. 3. Al Salir de los locales asignados mostrar la Orden de Servicio del vehculo al personal de seguridad para el registro y hora. 4. Al retornar dejar la papeleta en el rea de seguridad. 5. El rea de seguridad entregar diariamente las rdenes de Servicio a la Sub Gerencia de Logstica y Marges de Bienes. VIII. RESPONSABILIDAD La Sub Gerencia de Logstica y Marges de Bienes y la Gerencia de Administracin y Finanzas son las responsables del cumplimiento de lo dispuesto en la presente Directiva. El Reglamento Orgnico de Funciones - ROF de la entidad prescribe:

Artculo 48.- Son Funciones de la Sub Gerencia de Logstica y Marges de Bienes las siguientes: b. Coordinar, supervisar y velar por la seguridad, mantenimiento y conservacin de los equipos, maquinarias, vehculos de transporte, instalaciones elctricas, telefnicas, de agua, y desage y los edificios de propiedad de la Municipalidad Distrital de Lurn.
SUB GERENCIA DE LOGISTICA Y MARGESI DE BIENES SUB GERENCIA DE CONTABILIDAD
4. Falta de conciliacin entre rdenes de crditos mensuales de atencin de combustible para las unidades vehiculares de seguridad ciudadana, y la facturacin de la estacin de servicio Durante el desarrollo del examen la Comisin Auditora ha verificado en la muestra seleccionada diferencias fluctuantes de ms y de menos en las cantidades de combustible atendidas que muestran las rdenes de crdito o vales de consumo expedidos por la Sub Gerencia de Abastecimiento y las facturas del proveedor, tal como se explica en los cuadros siguientes: Cuadro 1
CUADRO COMPARATIVO CONSUMO COMBUSTIBLES MES DE MARZO DE 2005(*) UNIDADES MOVILES
PIN-353 PIN-352 PIN-354 PIP-638 PGZ-060 MG-42427 MG-42714

TOTALES
SEGN LOGISTICA Importe Galones S/. 135 1,255.29 120 1,118.87 120 1,118.83 60 551.10 30 281.90 9 110.02 9 106.02 483 4,542.03
SEGN FACTURACION Importe Galones S/ 135 1,316.25 120 1,170.00 105 1,023.75 75 731.25 20 195.00 9 109.71 9 109.71 473 4,655.67
DIFERENCIAS Importe Galones S/. (60.96) (51.13) 15 95.08 (15) (180.15) 10 86.90 0.31 (3.69) 10 (113.64)
(*) Factura N 026235 pagada en abril mediante comprobante de pago N 001341 del 28 de abril de 2005.

Cuadro 2
CUADRO COMPARATIVO CONSUMO COMBUSTIBLES MES DE MAYO DE 2005 (*)
UNIDADES MOVILES PIN-353 PIN-352 PIN-354 PIP-638 PGZ-060 MG-42427 MG-42714

TOTALES
SEGN LOGISTICA Galones Importe S/ 124.50 1,210.31 64 624.00 153 1,481.89 8 78 6 71.40 6 71.40 361.50 3,537.00
SEGN FACTURACION Galones Importe 136.50 143 164.97 8 26 16 7 501.47 1,371.83 1,437.15 1,657.95 80.40 261.30 195.04 85.33 5,089.00
DIFERENCIAS Galones Importe S/ (12) (161.52) (79) (813.15) (11.97) (176.06) (8) (80.40) (18) (183.30) (10) (123.64) (1) (13.93) (139.97) (1,552.00)
(*) Facturas N 027384 y 027931 pagadas mediante comprobantes de pago N 001791 y 001852 del 13 y 20 de junio de 2005 respectivamente.
Cuadro 3
CUADRO COMPARATIVO CONSUMO COMBUSTIBLES MES DE JUNIO DE 2005 (*)
UNIDADES MOVILES
PIN-353 PIN-352 PIN-354 PIP-638 PGZ-060 MG-42427 MG-42714 TOTALES
SEGN LOGISTICA Galones Importe S/ 109 1,062.44 64 624.00 124 1,209.57 80 780.05 16 155 6 71.40 399 3,902.46
SEGN FACTURACION Galones Importe S/ 115 1,155.75 86 864.30 161 1,618.05 94 944.70 24 241.20 13 158.47 7 85.33 500 5,067.80
DIFERENCIAS Galones Importe S/ (6) (93.31) (22) (240.30) (37) (408.48) (14) (164.65) (8) (86.20) (7) (87.07) (7) (85.33) (101) (1,165.34)
(*) Facturas N 028375 y 028907 pagadas mediante comprobantes de pago N 002000 y 002318 del 08 y 25 de julio de 2005.

Al respecto las Normas Tcnicas de Control Interno para el Sector Pblico disponen: 280.03 Conciliacin de saldos 01 Se define la conciliacin como el procedimiento de contrastacin de informacin que se realiza entre dos fuentes distintas, con el objeto de verificar su conformidad y determinar las operaciones pendientes de registro, en uno u otro lado. 03. Debe ser objeto de conciliacin por parte de los rganos responsables de la Contabilidad: Los saldos de cuentas que representen existencia de bienes de consumo (almacenes, existencias, etc.), o bienes de capital (activos fijos en general) contra los inventarios fsicos.
SUB GERENCIA DE SEGURIDAD CIUDADANA SUB GERENCIA DE EDUCACION, CULTURA
5. Inspeccin inopinada efectuada por personal de la comisin auditora OCI determina falta de presencia de Seguridad Ciudadana en horas de entrada y salida de alumnos de colegios del cercado de Lurn. Con fecha 08 de noviembre del presente, personal de la comisin auditora verific in situ los frontis de los centros educativos, seleccionados por su gran afluencia de estudiantes, como son: Colegio Nacional Faustino Snchez Carrin, Colegio Inicial N 6031 Santa Mara de Lurn, Colegio N 6008 Jos Antonio Dapello, Colegio N 7056 San Martn de Porres y Colegio Particular San Pedro de Lurn; en donde se verific la falta del personal de Seguridad Ciudadana en las horas de entrada y salida de los nios y adolescentes estudiantes. En conversacin sostenida con los Directores de los citados colegios, manifestaron la ausencia de personal de seguridad ciudadana en esas horas, lo cual podra acarrear algn tipo de perjuicio a los alumnos por cuanto merodean en esas horas personas indeseables y elementos de mal vivir, congestin vehicular a causa de la presencia de mototaxis que podran ocasionar accidentes. El Reglamento Orgnico de Funciones ROF de la Municipalidad de Lurn dispone:

Artculo 78: Son funciones de la Sub Gerencia de Seguridad Ciudadana y Defensa Civil las siguientes: g. Programar, coordinar, ejecutar, controlar y evaluar las acciones preventivas y de control, como vigilancia y patrullaje, que garanticen la seguridad de los hogares, la integridad fsica de los vecinos, la tranquilidad, orden, seguridad y moralidad pblica, dando cuenta de su cumplimiento.
SUB GERENCIA DE SEGURIDAD CIUDADANA
6. Cuadernos Bitcoras de vehculos de Seguridad Ciudadana omiten registros de la atencin efectuada por el proveedor Se ha observado en algunos Cuadernos bitcora de las Unidades vehiculares que, no se deja constancia de los datos de la recepcin del combustible, como son: el N de la orden de crdito y fecha, kilometraje, cantidad de galones, importe, firma en seal de supervisin del funcionario competente, entre otros. Que, sanas polticas de control interno; y teniendo como finalidad el uniformizar la presentacin de dicha informacin para que a su vez sea pasible de conciliacin con otras fuentes; aconsejan dejar constancia de la recepcin del combustible, en el rubro Anotaciones de la bitcora.
SUB GERENCIA DE SEGURIDAD CIUDADANA SUB GERENCIA DE LOGISTICA
7. Robo de bienes de terceros en custodia de la entidad obligan a los funcionarios responsables a redoblar las acciones de vigilancia y proteccin de los activos de las Agencias de Desarrollo Local y de todos los locales municipales. En previsin de posibles actos delincuenciales por fechas venideras de fin de ao, se hace necesario redoblar esfuerzos tendientes a ese fin. Abona a la exhortacin expuesta el hecho acaecido el 16 de marzo de 2005 en que sucedi un acto delincuencial de robo de equipos de computo de propiedad de terceros, los mismos que estaban asignados a la Red Cil del Empleo de la Agencia de Desarrollo Local de la Zona A que promociona la entidad y que por ende estaban bajo su custodia, lo que motiv la presentacin ante la Comisara de Lurn de la denuncia correspondiente y dado que los bienes materia de robo estaban asegurados a nombre de la entidad, la Cia. Aseguradora efectu la

indemnizacin total de dichos bienes. Sin embargo la factura por la compra por reposicin de dichos equipos sale a nombre de la Municipalidad de Lurn, debindose efectuar las acciones administrativas y contables que correspondan.
SUB GERENCIA DE SEGURIDAD CIUDADANA SUB GERENCIA DE LOGISTICA Y MARGESI DE BIENES
8. Falta de Seguridad y resguardo en el Cementerio Municipal Durante la inspeccin al cementerio municipal efectuada el 09 de noviembre 2005 se ha recibido la manifestacin de vecinos en el sentido de que durante el horario nocturno ningn personal de seguridad ciudadana efecta vigilancia y patrullaje por el camposanto, corriendo el riesgo de que las tumbas sean profanadas, as mismo los servicios higinicos cuentan con precaria seguridad, tambin se ha verificado que igualmente la reja nueva en la entrada carece de seguridad. A pesar de que se ha instalado un alambrado en sus inmediaciones, el mismo no garantiza proteccin debida, puesto que, por sus ambientes transitan personas a todas horas conforme a lo verificado por esta comisin auditora en repetidas oportunidades.

RECOMENDACIONES En correspondencia a lo expuesto, la Gerencia de Auditora Interna recomienda al Alcalde de la Municipalidad de Lurn y Presidente del Comit Distrital de Seguridad Ciudadana la implementacin de lo siguiente: 1. Disponer la formulacin, aprobacin, ejecucin, control y evaluacin de Planes, Programas, Proyectos y Directivas de Seguridad Ciudadana aplicables a toda la jurisdiccin del distrito de Lurn. (Nota 1) 2. Ordenar ante los funcionarios responsables el fortalecimiento de las acciones de capacitacin en materia preventiva, dirigidas a la poblacin en general en coordinacin con las Juntas Vecinales y centros educativos. (Nota 2) 3. Disponer la centralizacin de la administracin, uso y control de los vehculos de Seguridad Ciudadana en la Sub Gerencia de Logstica y Marges de Bienes en coordinacin con la Sub Gerencia de Seguridad Ciudadana, conforme a lo estipulado en la normativa interna correspondiente y Normas Tcnicas de Control Interno para el Sector Pblico. (Nota 3) 4. Disponer ante los funcionarios responsables, la conciliacin de los consumos de combustible asignados a los vehculos de Seguridad Ciudadana entre las rdenes de crdito, la facturacin del proveedor y los cuadernos bitcora administrados por los choferes de los vehculos. (Nota 4) 5. Disponer la inclusin en la programacin de patrullaje y resguardo de Seguridad Ciudadana, la correspondiente a la vigilancia en horas de entrada y salida de los escolares, en coordinacin con las autoridades de los centros educativos. (Nota 5) 6. Disponer que en los cuadernos bitcora de las unidades vehiculares asignadas al servicio de seguridad ciudadana se registren los datos de la recepcin de combustible, con la visacin correspondiente del funcionario autorizado. (Nota 6)

RECOMENDACIONES 7. Disponer ante las Sub Gerencias de Seguridad Ciudadana y Logstica y Marges de Bienes, que bajo responsabilidad funcional brinden la proteccin y resguardo debido a los locales y bienes municipales, dictando las medidas correspondientes en prevencin de actos delincuenciales, sobre todo de fin de ao, hacindolos extensivos, a quien corresponda, a la seguridad en las playas. (Nota 7) 8. Disponer ante la Gerencia de Administracin y Finanzas las acciones administrativas consiguientes en referencia al tratamiento de las implicancias derivadas de la reposicin de equipos de cmputo de propiedad de terceros, a consecuencia del robo agravado contra esos bienes ubicados en la Agencia de Desarrollo Local de la Zona A, y que luego la Cia. aseguradora efectuara la indemnizacin total, que motiv la compra de equipos nuevos a nombre de la entidad, asimismo, disponer la consiguiente coordinacin entre las Sub Gerencias de Logstica y Contabilidad para el tratamiento adecuado de los registros contables. (Nota 7) 9. Disponer ante la Sub Gerencia de Seguridad Ciudadana el resguardo del Cementerio Municipal, especialmente en el horario nocturno, en prevencin de actos delincuenciales y actos reidos con la moral y buenas costumbres. (Nota 8)
Lurn, 11 de noviembre de 2005.
LA COMISION AUDITORA
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MEMORANDUM DE CONTROL INTERNO II

GERENCIA DE DESARROLLO ECONOMICO Y SERVICIOS PUBLICOS SUB GERENCIA DE SEGURIDAD CIUDADANA
9. Falta de Reglamento Interno del personal de Serenazgo. No se ha evidenciado la existencia del Reglamento Interno para el Personal de Serenazgo que regule exclusivamente las acciones de esos servidores como son, entre otras las reglas de conducta, el cual se hace imperioso debido a la delicada labor que cumplen en el trato con el pblico y acciones propias de su misin. Sobre el tema, la Ley N 27972 Ley Orgnica de Municipalidades consagra la autonoma administrativa en los asuntos de competencia de los Gobiernos Locales que los faculta a ejercer actos administrativos y de administracin, y el Art. 20: Atribuciones del Alcalde, dispone en su numeral 14) textualmente: Proponer al concejo municipal los proyectos de reglamento interno del concejo municipal, los de personal, los administrativos y todos los que sean necesarios para el gobierno y la administracin municipal.
10. Carencia de hojas de evaluacin psicolgica, evaluacin del rendimiento y de certificados de antecedentes penales y policiales del personal de serenazgo. Durante el desarrollo del examen la Comisin Auditora no ha evidenciado que el personal de serenazgo haya sido evaluado psicolgicamente con la finalidad de descartar cualquier desviacin y/o anormalidad de tipo psquico que haga peligrar la efectividad del servicio, asimismo de la documentacin alcanzada a esta comisin no obra las hojas de evaluacin del rendimiento del trabajo de dichos servidores que permita medir el desempeo y la calidad del servicio brindado en beneficio de la comunidad lurinense y por ltimo, dicho personal no ha presentado sus certificados de antecedentes penales y policiales, que por razones obvias es necesario evaluar e incluirlos en sus legajos personales.
11. Falta de Implementacin de algunas Recomendaciones de la Comisin Reorganizadora.
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La Comisin Reorganizadora del Servicio de Seguridad Ciudadana designada mediante Resolucin de Alcalda N 110-2005-ALC/ML propuso en su informe final de fecha 14 de octubre de 2005 entre otras acciones, la de implementar, por parte de la Sub Gerencia de Seguridad Ciudadana, la ejecucin de capacitacin especializada a los choferes del servicio sobre el mantenimiento y manejo de los vehculos asignados al servicio en cuestin as como, la capacitacin permanente del personal en temas de Legislacin Municipal, Legislacin Tributaria, Cdigo Civil, Cdigo Penal y adems, un estricto control en las acciones desarrolladas por el personal de serenazgo. Al respecto, aun se evidencian acciones dbiles en estos campos, que devienen en imprescindibles.
GERENCIA DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA
12. Se debe fortalecer el sistema de recaudacin de los Ingresos por concepto del servicio de Seguridad Ciudadana; a fin de que estos cubran los egresos generados por la prestacin de esos servicios. De conformidad con la informacin alcanzada por la Sub Gerencia de Presupuesto correspondiente a los ejercicios 2004 y al primer semestre de 2005, en el ao 2004, se advierte que el presupuesto aprobado para Seguridad Ciudadana era de S/770,000.00, sin embargo en la ejecucin presupuestal se ha evidenciado que solamente se recaud el importe ascendente a S/108,218.00 que representa el 14.06%. De otro lado, en cuanto a los egresos 2004, se determin que el costo anual de la prestacin del servicio de seguridad ciudadana, ascendi a S/464,229.00 generando un dficit comparando ingresos reales con egresos de S/356,011.00, el cual ha sido financiado con otros recursos. Al primer semestre 2005 el presupuesto aprobado para el servicio en cuestin es de S/800,028.00, sin embargo solo se ha recaudado S/80,938.00 que representa el 10.12% y los egresos ejecutados ascienden ya a S/132,692.00 que ya superan en S/51,754.00 a los ingresos reales. Estos desequilibrios denotan que la entidad debe mejorar el sistema de cobro y fomente la conciencia de pago por el servicio prestado. Al respecto, la Ley N 28411 Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto del 06.DIC.2004, en el Art. 1 del Ttulo Preliminar, establece que el presupuesto del sector pblico debe estar equilibrado entre sus ingresos y gastos, estando prohibido incluir autorizaciones de gasto sin el financiamiento correspondiente.
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SUB GERENCIA DE LOGISTICA SUB GERENCIA DE SEGURIDAD CIUDADANA
13. El vehculo asignado a Seguridad Ciudadana de placa N PIP 638 no tiene pintado un crculo con el nombre de la entidad Durante el trabajo de campo efectuado por la Comisin Auditora se ha verificado que el vehculo con placa N PIP 638 no tiene pintado en lugar visible el nombre de la entidad y no se ha evidenciado autorizacin de excepcin. Con relacin a lo comprobado, la Norma Tcnica de Control Interno N 300.07: Control sobre vehculos oficiales del Estado seala textualmente: 04. Los vehculos propiedad del Estado deben llevar pintado, en lugar visible, un crculo con el nombre de la entidad. Por autorizacin expresa del Titular de la entidad y, en casos excepcionales, se dispondr la liberacin de esta obligacin.
SUB GERENCIA DE LOGISTICA
14. Falta de cumplimiento obligatorio del uso de cuadernos Bitcora No se ha hallado evidencia del uso de los cuadernos bitcora por parte de los choferes encargados de los vehculos mayores siguientes: Auto, placa AIW-381 Auto, placa EO5448 Auto, placa DO 4326 Cargador frontal Camin, placa XI 4212
Con relacin a lo expuesto, la Directiva N 004-2004/OPP/ML Normas sobre Administracin, Uso y Control de las Unidades de Transporte de la Municipalidad Distrital de Lurn dispone textualmente: 5.10. Es obligatorio el uso del cuaderno Bitcora por cada responsable de los vehculos mayores y menores, bajo responsabilidad.
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SUB GERENCIA DE LOGISTICA
15. Unidad de Almacn de Combustible Se ha observado que el encargado de Almacn no registra las entradas y salidas de los combustibles, lubricantes y aditivos utilizados por los vehculos mayores y menores que administra la entidad. Sobre el particular las Normas Tcnicas de Control Interno para el Sector Pblico sealan: 300-02 Unidad de Almacn Todos los bienes que adquiera la entidad deben ingresar fsicamente a travs de la Unidad de Almacn, antes de ser utilizados. Comentario: 01. Unidad de Almacn, significa que todos los bienes que adquiera la entidad deben ingresar a travs de almacn, aun cuando la naturaleza fsica de los mismos requiera su ubicacin directa en el lugar o dependencia que lo solicita. Ello permitir un control efectivo de los bienes adquiridos. 02. Las personas a cargo del almacn tienen la responsabilidad de acreditar en documentos, su conformidad con los bienes que ingresan (si se ajustan a los requerimientos y especificaciones tcnicas solicitadas por las dependencias de la Institucin), as como los que salen. 03. Los directivos establecern un sistema apropiado conservacin, seguridad, manejo y control de los bienes. para la
04. Para el control de los bienes se debe establecer un sistema adecuado de registro permanente del movimiento de estos, por unidades de iguales caractersticas. 05. Hay bienes que por sus caractersticas especiales tienen que ser almacenados en otras instalaciones, o enviados directamente a los encargados de su utilizacin. En estos casos, el encargado de almacn tendr que efectuar la verificacin directa y la tramitacin de la documentacin correspondiente.
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GERENCIA MUNICIPAL GERENCIA DE ADMINISTRACION Y FINANZAS SUB GERENCIA DE LOGISTICA
16. Necesidad perentoria de implantar medidas de austeridad en consumo de combustible, lubricantes, carburantes. Se han verificado gastos por el consumo de combustible de las unidades vehiculares dedicadas a actividades administrativas, que se expresan en el siguiente cuadro:
(Expresado en Nuevos Soles) VEHICULOS CONSUMO AO 2003(1) 10,526.42 11,050.30 8,179.60 29,756.32 CONSUMO AO 2004 17,106.72 12,158.74 11,765.49 41,030.95 CONSUMO AO 2005 (2) 8,415.86 6,287.83 9,824.46 24,528.15 TOTALES 36,049.00 29,496.87 29,769.55 95,315.42
Placa AIW-381 Placa EO-5448 Placa DO-4326

TOTAL POR AO
(1) No se ha alcanzado a la Comisin Auditora, los vales de consumo del mes de mayo 2003. (2) Se han verificado vales desde enero a setiembre 2005, no se alcanz los del mes de febrero.
De lo expuesto en el cuadro precedente se advierte un incremento en el consumo de combustible por parte de las unidades seleccionadas, por lo que, teniendo en cuenta la delicada situacin financiera que atraviesa esta corporacin edil, la Gerencia Municipal mediante su Memorndum Circular N 017-2004-GM/ML de fecha 18.FEB.2004 dirigido a todas las reas administrativas incluida Seguridad Ciudadana resuelve la restriccin de gastos sobre todo, en combustibles debido a su notable incremento, disponiendo, medidas de austeridad sobre el particular. Como es evidente, en el presente ejercicio continan las dificultades financieras, por lo que es imperativo tomar medidas preventivas para el ejercicio 2006.
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MEMORANDUM DE CONTROL INTERNO II RECOMENDACIONES

En mrito a lo expuesto, Recomendaciones: la Comisin Auditora formula las siguientes
Que, el seor Alcalde de la Municipalidad de Lurn y Presidente del Comit Distrital de Seguridad Ciudadana disponga: 10. La elaboracin del proyecto de Reglamento Interno del Servicio de Serenazgo y la propuesta pertinente ante el Concejo Municipal. (Nota 9). 11. Ordenar la evaluacin psicolgica actualizada de todo el personal del Servicio de Seguridad Ciudadana, as como la presentacin mensual ante el despacho de Alcalda de los resultados de la evaluacin del rendimiento laboral de dicho personal, as como, la presentacin de sus certificados de antecedentes policiales y penales, los mismos que deben ser incluidos en sus legajos personales. (Nota 10) 12. Disponer la implantacin total de las Recomendaciones expedidas por la Comisin Reorganizadora del Servicio de Seguridad Ciudadana. (Nota 11) 13. Que la Gerencia de Administracin Tributaria fortalezca el sistema de cobranza eficaz, sensibilizando y creando una conciencia de pago en la poblacin respecto al servicio que se presta. (Nota 12) 14. Ordenar el pintado del logo de la entidad en el vehculo de placa PIP 638 asignado a la Seguridad Ciudadana. (Nota 13) 15. Disponer el uso obligatorio de los cuadernos bitcora en todas las unidades de transporte mayores y menores de la entidad, y su visacin por parte del funcionario responsable. (Nota 14)
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MEMORANDUM DE CONTROL INTERNO II RECOMENDACIONES

16. Disponer el registro, en Almacn, de las entradas y salidas del combustible, as como de lubricantes, carburantes y dems aditivos, por unidad vehicular mayor y menor. (Nota 15) 17. Disponer la inclusin, en las medidas de austeridad 2006, el uso racional y restringido del combustible, lubricantes, carburantes y aditivos a cargo de las unidades de transporte mayores y menores. (Nota 16) 18. Ordenar ante la Gerencia de Desarrollo Econmico y Servicios Pblicos que, bajo responsabilidad, con la finalidad de garantizar el cumplimiento efectivo y oportuno de las recomendaciones formuladas en el presente documento, ejecute la supervisin y monitoreo de la implantacin de las Diecisiete (17) Recomendaciones, elevando Informes mensuales ante el despacho de Alcalda sobre la labor efectuada, con copia a la Gerencia de Auditora Interna. (Nota 1,2,3,4,5,6,7,8,9,10,11,12,13,14,15,16)
Lurn, 03 de diciembre de 2005 LA COMISION AUDITORA
INFORME N 05-2005-02-2158

REPORTE DE ACCIONES CORRECTIVAS INICIADAS POR LA MUNICIPALIDAD CON RELACION AL MEMORANDUM DE CONTROL INTERNO A la fecha de la redaccin del presente Informe, la Comisin Auditora no ha recibido ningn reporter sobre las medidas adoptadas por la Administracin edil con relacin al Memorndum de Control Interno.

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MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LURIN

Distrito Turstico y Ecolgico

ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

SISTEMA NACIONAL DE CONTROL

EXAMEN ESPECIAL AL SERVICIO DE SEGURIDAD CIUDADANA

ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LURIN

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LURIN

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LURIN

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LURIN

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LURIN

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LURIN

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LURIN

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LURIN

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LURIN

Fuente: Diagnstico Integral del Distrito de Lurn

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LURIN

I. I N T R O D U C C I O N Cuadro N 2 ZONAS ESTABLECIDAS POR LA MUNICIPALIDAD DE LURIN

Zona A Zona B Zona C Zona D Zona E

Brigada canina. Diez (10) celulares.

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LURIN

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LURIN

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LURIN

Fuente: Informes sobre Planes de Accin 2003-2004-2005

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LURIN

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LURIN

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LURIN

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LURIN

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LURIN

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LURIN

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LURIN

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LURIN

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LURIN

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LURIN

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LURIN

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LURIN

CPC MELCHOR MARTINEZ INCA

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LURIN

A N E X O N 1 ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL DE LA MUNICIPALIDAD DE LURIN

A N E X O N 2 FUNCIONARIOS Y SERVIDORES COMPRENDIDOS EN LAS OBSERVACIONES

ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LURIN

RELACION DE PERSONAL COMPRENDIDO EN LAS OBSERVACIONES.

Felipe Avalos Zavala DNI 07695098

Wilfredo Hernndez Anicama Ivn David Chauca Crdova

DNI 10227927 DNI 10814513

26/02/2004 Contina 01/04/2004 Contina

(1) Nombrado (2) Contratado locacin de servicios

A N E X O N 3 MEMORANDUM DE CONTROL INTERNO Y REPORTER DE MEDIDAS ADOPTADAS

Pg. 1 de 14 del Oficio N 322-2005-OCI/SNC/ML

EXAMEN ESPECIAL AL SERVICIO DE SEGURIDAD CIUDADANA

MEMORANDUM DE CONTROL INTERNO

Pg. 2 de 14 del Oficio N 322-2005-OCI/SNC/ML

EXAMEN ESPECIAL AL SERVICIO DE SEGURIDAD CIUDADANA

MEMORANDUM DE CONTROL INTERNO

Pg. 3 de 14 del Oficio N 322-2005-OCI/SNC/ML

EXAMEN ESPECIAL AL SERVICIO DE SEGURIDAD CIUDADANA

MEMORANDUM DE CONTROL INTERNO

Pg. 4 de 14 del Oficio N 322-2005-OCI/SNC/ML

EXAMEN ESPECIAL AL SERVICIO DE SEGURIDAD CIUDADANA

MEMORANDUM DE CONTROL INTERNO

Pg. 5 de 14 del Oficio N 322-2005-OCI/SNC/ML

EXAMEN ESPECIAL AL SERVICIO DE SEGURIDAD CIUDADANA