Mindestgliederung der Geldflussrechnung

1 Ergebnis vor Steuern Guv 17 1 373 850,00

2 +/– Abschreibungen/Zuschreibungen auf Vermögensgegenstände des Investitionsbereichs + UV 1 005 900,00
3 –/+ Gewinn/Verlust aus dem Abgang von Vermögensgegenständen des Investitionsbereichs -96 579,00
4 +/– sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge, soweit nicht Posten 6 bis 8 betreffend 2 103,00
5 Geldfluss aus dem Ergebnis 2 285 274,00
6 –/+ Zunahme/Abnahme der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva -3 127,00
7 +/– Zunahme/Abnahme von Rückstellungen -58 195,00
8 +/– Zunahme/Abnahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva -574 455,00
9 Netto-Geldfluss aus dem Ergebnis vor Steuern 1 649 497,00
10 – Zahlungen für Ertragsteuern -261 813,00
11 Netto-Geldfluss aus laufender Geschäftstätigkeit 1 387 684,00
12 Einzahlungen aus Anlagenabgang (ohne Finanzanlagen) - gesamt !! 196 579,00
13 + Einzahlungen aus Finanzanlagenabgang und sonstigen Finanzinvestitionen
14 – Auszahlungen für Anlagenzugang (ohne Finanzanlagen) -855 250,00
15 – Auszahlungen für Finanzanlagenzugang und sonstige Finanzinvestitionen -10 100,00
16 Netto-Geldfluss aus der Investitionstätigkeit -668 771,00
17 Einzahlungen von Eigenkapital 400 000,00
18 – Rückzahlungen von Eigenkapital
19 – Auszahlungen zur Bedienung des Eigenkapitals -500 000,00
20 + Einzahlungen aus der Begebung von Anleihen und der Aufnahme von Finanzkrediten 20 000,00
21 – Auszahlungen für die Tilgung von Anleihen und Finanzkrediten -609 992,00
22 Netto-Geldfluss aus der Finanzierungstätigkeit -689 992,00
23 zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelbestands (Z 11+16+22) 28 921,00 0,00
24 +/– wechselkursbedingte und sonstige Wertänderungen des Finanzmittelbestands
25 + Finanzmittelbestand am Beginn der Periode 47 975,00
26 Finanzmittelbestand am Ende der Periode 76 896,00
0,00
Erläuterungen:

ad 2: -1 001 750,00 Afa lt. AV-Spiegel ad 10: -349 958 Steuern EuE
-4 150,00 WP des UV -4 755 latente Steuer
-1 005 900 92 900 SteuerRST
ad 3: 146 253 Einzahlungen -261 813
-65 000 Restbuchwert lt. AV-Spiegel ad 12: 146 253 Einzahlungen
81 253 Gewinn lt. GuV 67 526 Einzahlungen
67 526 Einzahlungen -17 200 Verlust lt. Anhang
-35 000 Restbuchwert lt. AV-Spiegel 196 579
32 526 Gewinn lt. GuV ad 14: 1 005 250 Zugänge lt. AV-Spiegel
-17 200 Verlust lt. Anhang -150 000 Sacheinlage
96 579 855 250
ad 17: 550 000 Kapital
ad 4: -2 103 Disagio -150 000 Sacheinlage
ad 6: -10 306 Vorräte 400 000
Pass
10 616 Forderungen
-10 100 Beteiligungsverh.
ad 19: 768 869 BG 2019
-500 000 Ausschüttung
Bilanz
12 917 ARA 268 869 VT 2020 Bt

ad 7:
3 127
34 705 RSt
vortrag
-92 900 SteuerRST
-58 195
ad 8: -1 166 389 Verbindlichkeiten
609 992 Verb. KI
-20 000 Beteiligungsverh.
1 942 PRA
-574 455