0811-SinteseExecOrc JULHO

2011
Agosto
Sntese da Execuo Oramental
Ministrio das Finanas
Direco-Geral do Oramento
Sntese de Execuo Oramental

Publicao mensal
Elaborado com Informao disponvel at 22 de Agosto
Direco-Geral do Oramento
Telefone: 21 884 63 00
Fax: 21 882 49 62
Endereo Internet: http://www.dgo.pt
Endereo email: dgo@dgo.pt
ndice
ndice
I-
ADMINISTRAES PBLICAS ............................................................................................................................... 3

SNTESE GLOBAL .............................................................................................................3
II -
SUBSECTOR ESTADO ............................................................................................................................................ 6

SNTESE ......................................................................................................................6
RECEITA .....................................................................................................................7
DESPESA ................................................................................................................... 10
III - SUBSECTOR SERVIOS E FUNDOS AUTNOMOS ............................................................................................... 14

SNTESE .................................................................................................................... 14
RECEITA ................................................................................................................... 16
DESPESA ................................................................................................................... 16
IV - SERVIO NACIONAL DE SADE .......................................................................................................................... 18
SNTESE .................................................................................................................... 18
RECEITA ................................................................................................................... 19
DESPESA ................................................................................................................... 19
V-
SEGURANA SOCIAL .......................................................................................................................................... 21

SNTESE .................................................................................................................... 21
RECEITA ................................................................................................................... 23
DESPESA ................................................................................................................... 23
VI - ADMINISTRAO REGIONAL ............................................................................................................................. 24

SNTESE .................................................................................................................... 24
RECEITA ................................................................................................................... 24
DESPESA ................................................................................................................... 25
VII - ADMINISTRAO LOCAL.................................................................................................................................... 26
SNTESE .................................................................................................................... 26
RECEITA ................................................................................................................... 26
DESPESA ................................................................................................................... 27
ANEXOS - INFORMAO ESTATSTICA
Administraes Pblicas
I - Administraes Pblicas
SNTESE GLOBAL
O saldo global da Administrao Central e da Segurana Social na ptica da Contabilidade Pblica em

Julho de 2011 foi de -5 402 milhes de euros, resultado que tem implcita uma melhoria de 1 791 milhes de euros relativamente a igual perodo do ano precedente. A receita consolidada revelou um
grau de execuo, relativamente ao objectivo, de 54,4%, enquanto a despesa consolidada se situou
em 54,9%.
Conta consolidada da Administrao Central e da Segurana Social (Julho) - Comparao
objectivo Relatrio OE/2011
Milhes
Execu o
Objectivo
Gra u
Ja n. a
Rel a tri o
execu o
Jul ho
OE/2011
2011
Recei ta Corrente
Recei ta fi s ca l
61.420
33.412
54,4%
34.643
18.991
54,8%
Recei ta Ca pi tal
2.229
1.194
53,5%
Receita Efectiva
63.650
34.605
54,4%
Des pes a Corrente
67.558
37.599
55,7%
6.323
3.376
53,4%
5.264
2.408
45,8%
Despesa Efectiva
72.823
40.007
54,9%
Saldo global
-9.173
-5.402
Juros e outros enca rgos

Des pes a de Ca pi tal
Nota: Valores na ptica de caixa (Contabilidade Pblica).

Fonte: Ministrio das Finanas
O valor provisrio do dfice do Estado situou-se em 6 687 milhes de euros. Em comparao com o
perodo homlogo do ano anterior regista-se uma melhoria de 2 243 milhes de euros. A receita efectiva cresceu 4,4%, desacelerando 0,4 pp. relativamente ao ms precedente, o que justificado, em
grande medida, pelo abrandamento do crescimento da receita do imposto sobre o valor acrescentado. A despesa efectiva apresentou uma VH de -4,8%, decrscimo mais acentuado do que o observado
no I semestre (por memria, -3,4%), para o que contribuiu, em maior medida, o efeito de base de
2010 associado transferncia do Ministrio das Finanas para o Instituto de Apoio s PME e inovao, I.P. (IAPMEI).
Os Servios e Fundos Autnomos registaram um excedente de 984 milhes de euros, menos 279 milhes que no mesmo perodo do ano anterior, justificado pelo decrscimo da receita em 0,6% e do
crescimento da despesa em 1,6%. A inflexo do comportamento do saldo global relativamente ao resultado observado no I semestre decorre em maior medida, para alm da deteriorao do saldo global do SNS, de dois efeitos-base:
DGO
Agosto de 2011
A j referida transferncia para o IAPMEI, ocorrida em Julho de 2010, e que amplificou o crescimento da receita deste organismo naquele ano;
A regularizao, ocorrida a partir de Maio de 2010, da contribuio patronal de 15% paga pelos
Servios Integrados CGA. Esta contribuio, com efeitos a Janeiro de 2010, apenas comeou a
ser paga aps a entrada em vigor do OE-2010 em Maio. Refira-se que a variao negativa das
contribuies para a CGA agora observada consistente com a reduo das despesas com pessoal.
O saldo global implcito execuo financeira consolidada do Servio Nacional de Sade foi de -153
milhes de euros, que compara com o valor de -116 milhes de euros apurado em igual perodo do
ano precedente. Este resultado explicado por uma reduo da receita mais acentuada do que a observada para a despesa.
A Segurana Social registou um excedente de 301 milhes de euros, valor inferior em 173 milhes de
euros ao verificado em igual perodo de 2010, em resultado de a receita ter apresentado uma VH de
-1,3%, enquanto a despesa registou uma estagnao. Relativamente ao ms precedente (por memria, melhoria do saldo global em 133 milhes de euros face a 2010). A deteriorao do excedente face
ao observado no ms anterior reside no efeito de sazonalidade que se verifica entre Junho e Julho,
decorrente sobretudo do efeito-volume na despesa associado ao pagamento do subsdio de frias aos
pensionistas; , ainda, de salientar o efeito decorrente da desacelerao das transferncias do Fundo
Social Europeu.
Receita, despesa e saldo global por subsectores das Administraes Pblicas - 2011 / 2010
Perodo a que
se refere a
informao
Recei ta
Milhes
Des pes a
Sa l do
VH(%)
2010
2011
2010
2011
2010
2011
Recei ta Des pes a
Admi ni s tra o Centra l

Es ta do
Ja n a Jul ho
19.794
20.662
28.724
27.349
-8.930
-6.687
4,4
-4,8
Servi os e Fundos Autnomos
Ja n a Jul ho
13.871
13.788
12.608
12.804
1.263
984
-0,6
1,6
Ja n a Jul ho
13.810
13.634
13.336
13.334
474
301
-1,3
-0,0
Segura na Soci a l
Nota: Valores na ptica de caixa (Contabilidade Pblica), no consolidados

A execuo oramental do I semestre de 2011 nos subsectores da Administrao Regional (ADR) e

Administrao Local (ADL) apresentou resultados distintos: o subsector da ADR registou em termos
homlogos uma posio oramental deficitria embora menos negativa do que no ano anterior, enquanto o subsector da ADL apresentou um excedente, posio que se tem vindo a manter desde o
incio do ano.
Receita, despesa e saldo global por subsectores das Administraes Pblicas - 2011 / 2010
Perodo a
que se
refere a
Recei ta
2010
Des pes a
2011
2010
Milhes
Sa l do
2011
2010
VH(%)
2011
Recei ta Des pes a
Admi ni s tra o Regi ona l
I s emes tre
870
938
951
978
-81
-40
7,8
2,8
Admi ni s tra o Loca l
I s emes tre
3.406
3.441
3.249
3.232
157
209
1,0
-0,5
Nota: Valores na ptica de caixa (Contabilidade Pblica), no consolidados

DGO
Agosto de 2011
A comparao dos resultados alcanados com os objectivos implcitos no Relatrio do OE/2011 a
seguinte:
Comparao da Receita e da Despesa com o OE 2011 (Variaes Homlogas em %)
Servios e
Fundos
Autnomos
Estado
Recei ta Efectiva
Recei ta Fi s ca l
Des pes a Efectiva
Des pes a Pri m ri a
OE 2011
Execu o
OE 2011
Execu o
OE 2011
Execu o
OE 2011
Execu o
6,7
4,4
4,6
4,3
-1,5
-4,8
-4,0
-6,6
-7,8
-0,6
0,9
3,0
-2,7
1,6
-2,7
1,6
Administrao Administrao
Regional
Local
-0,2
7,8
2,9
4,6
-2,8
2,8
-3,0
2,0
Segurana
Social
-1,2
1,0
-1,8
-1,0
-2,5
-0,5
-2,6
-0,8
1,0
-1,3
2,5
2,5
0,0
0,0
0,0
0,0

Nota: os valores de execuo referem-se a Julho de 2011 (valores acumulados), excepto a Administrao Local e Regional (I
semestre de 2011)
DGO
Agosto de 2011
Subsector Estado
II - Subsector Estado
SNTESE
Execuo oramental do Estado (Janeiro a Julho)

2010
2011
Milhes de euros
2010
2011
Grau de Execuo (%)
VH (%)
Receita corrente
Receitas fiscais
Outras receitas correntes
Receita de capital
19.424
17.562
1.862
370
20.396
18.318
2.078
266
55,9
56,6
50,0
21,9
54,2
54,7
50,5
22,9
5,0
4,3
11,6
-28,1
Receita efectiva
19.794
20.662
54,3
53,3
4,4
Despesa corrente
Despesa de capital
Despesa efectiva
26.987
1.737
28.724
25.418
1.931
27.349
56,5
38,7
54,9
56,0
60,4
56,3
-5,8
11,2
-4,8
Saldo global
Saldo corrente
Saldo de capital
Saldo primrio
-8.930
-7.563
-1.367
-5.892
-6.687
-5.021
-1.666
-3.318
Contrib.
VH
4,9
3,8
1,1
-0,5
-5,5
0,7
A receita efectiva cresceu 4,4%, face ao mesmo perodo do ano precedente, sendo de salientar o contributo da receita fiscal de 3,8 pp. para este resultado.
A despesa efectiva do Estado registou um decrscimo de 4,8% em termos homlogos, enquanto a VH
da despesa efectiva primria se situou em -6,6%.
O grfico seguinte evidencia a evoluo do saldo global em 2010 e 2011.
DGO
Agosto de 2011
Subsector Estado
Grfico 1 - Saldo Global (milhes de euros)

0
-2.000
-4.000
-6.000
-8.000
2010
2011
-10.000
-12.000
-14.000
-16.000
Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez
RECEITA
De Janeiro a Julho, a receita fiscal registou um acrscimo de 4,3% face ao ms homlogo de 2010, em
resultado de variaes positivas de 3% nos impostos directos e de 5,2% dos impostos indirectos.
Execuo oramental da receita do Estado (Janeiro a Julho)
2010
2011
Milhes de euros
Receita fiscal
Impostos directos
- IRS
- IRC
- Outros
Impostos indirectos
- ISP
- IVA
- Imposto sobre veculos
- Imposto consumo tabaco
- IABA
- Imposto de Selo
- Imposto nico Circulao
- Outros
Receita no fiscal
Receita efectiva
2010
2011
Grau de Execuo (%)
VH (%)
Contrib.
VH
17.562,4
7.116,9
3.916,9
3.195,6
4,4
10.445,5
1.383,7
6.589,2
507,1
819,7
101,0
921,9
87,4
35,5
18.318,3
7.330,5
3.997,0
3.285,6
47,9
10.987,8
1.345,6
7.398,2
427,2
705,1
97,1
886,1
100,7
27,8
56,6
53,5
43,3
76,1
6,5
59,0
56,0
58,5
71,4
69,5
54,6
54,5
62,4
56,1
54,7
53,2
41,7
78,6
427,7
55,7
56,2
55,8
54,1
52,2
50,1
58,3
62,9
37,0
4,3
3,0
2,0
2,8
988,6
5,2
-2,8
12,3
-15,8
-14,0
-3,9
-3,9
15,2
-21,7
3,8
1,1
0,4
0,5
0,2
2,7
-0,2
4,1
-0,4
-0,6
0,0
-0,2
0,1
0,0
2.231,3
2.343,9
41,2
44,4
5,0
0,6
19.793,7
20.662,2
54,3
53,3
4,4
DGO
Agosto de 2011
Subsector Estado
Os principais factores que determinaram a VH dos impostos directos so:

Imposto sobre o Rendimento das Pessoas Singulares (IRS) verifica-se uma variao homloga
acumulada de 2%, desacelerando relativamente ao crescimento homlogo de Junho (2,8%). Esta desacelerao reflecte essencialmente o acrscimo significativo dos reembolsos.
Imposto sobre o Rendimento das Pessoas Colectivas (IRC) variao positiva de 2,8% face ao
perodo homlogo do ano transacto, recuperando do decrscimo homlogo de Junho (-1,1%).
Este incremento resulta de um aumento da receita bruta em Julho, que resulta do aumento das
liquidaes referentes primeira fase dos pagamentos por conta.
Outros Impostos Directos a variao reflecte essencialmente a ltima parcela da receita proveniente do Regime Especial de Regularizao Tributria de elementos patrimoniais no exterior
(RERT II), registada no ms de Janeiro.
Os principais factores que determinam a VH dos impostos indirectos so:
Imposto sobre o Valor Acrescentado (IVA) a receita acumulada regista um crescimento homlogo de 12,3%, explicada principalmente pelo aumento da receita bruta que resulta do incremento das taxas de IVA. No ms de Julho h uma desacelerao da taxa de crescimento homloga que fora de 14% em Junho. Esta desacelerao reflecte algum empolamento da receita de
IVA em Julho e Agosto de 2010, causado pela antecipao de consumos em Maio e Junho de
2010 face iminncia da subida do IVA (que ocorreu em Julho de 2010); e reflecte ainda um
aumento dos reembolsos provocado pela reduo dos respectivos prazos de pagamento.
Imposto sobre Veculos (ISV) variao homloga de -15,8%, resultado da acentuada contraco na venda de veculos registada desde Abril do corrente ano, com nfase no segmento dos
veculos ligeiros, que registam uma queda de 18% no nmero de veculo matriculados face ao
perodo homlogo do ano transacto.
Imposto do Selo (IS) variao de -3,9%, explicada fundamentalmente pela diminuio das
operaes financeiras.
Imposto sobre o Tabaco (IT) variao de -14% face ao ano transacto, que representa um significativo agravamento relativamente taxa de crescimento homlogo de Junho, que fora de
-7%. Este resultado reflecte, por um lado, as antecipaes nas introdues ao consumo devido
ao aumento da taxa normal do IVA registada em Julho de 2010 e, por outro lado, a contraco
no consumo.
Imposto sobre os Produtos Petrolferos (ISP) verifica-se uma variao homloga de -2,7%,
agravando a taxa de decrscimo homlogo verificada em Junho (-2,4%), e reflectindo a continuada queda no consumo que se regista, especialmente, a partir do ms de Abril.
DGO
Agosto de 2011
Subsector Estado
Grfico 2 - Evoluo da receita fiscal VH (%)

40,0
30,0
20,0
10,0
Impostos Directos
Impostos Indirectos
0,0
Receitas Fiscais
-10,0
-20,0
Jul-11
Jun-11
Mai-11
Abr-11
Fev-11
Mar-11
Jan-11
Dez-10
Nov-10
Out-10
Set-10
Ago-10
Jul-10
Jun-10
Mai-10
Abr-10
Fev-10
Mar-10
Jan-10
-30,0
A receita no fiscal apresentou um ligeiro crescimento de 5%, face ao perodo homlogo, correspondendo a 112,6 milhes de euros, em valores absolutos. Assim, as principais variaes positivas
registadas na cobrana ocorreram nos captulos de "Outras receitas correntes" (+168,1 milhes
de euros), "Contribuies para a Segurana Social, CGA e ADSE" (+133,1 milhes de euros),
"Transferncias correntes" (+76 milhes de euros) e "Outras receitas de capital" (+50 milhes de
euros), ao passo que as variaes negativas mais relevantes se verificaram nos captulos de "Rendimentos da propriedade" (-217,9 milhes de euros) e "Saldos da gerncia anterior" (-162,2 milhes de euros).
Em "Contribuies para a Segurana Social, CGA e ADSE", destaca-se claramente o aumento de
132,4 milhes de euros verificado nas "Comparticipaes para a ADSE", mantendo uma variao
relativa acima dos 100%, semelhana dos meses anteriores, explicado pela alterao do modelo
de financiamento daquele subsistema de sade (assente na receita proveniente da contribuio
patronal, enquanto que, at 2010, dependia do financiamento do oramento do Ministrio das
Finanas).
Na cobrana de "Rendimentos da propriedade" ocorrida em Julho de 2011, apesar do destaque
que se deve dar aos dividendos entregues pelos CTT (28,3 milhes de euros) e pela PARPBLICA
(19,6 milhes de euros), tambm de referir que a forte quebra registada em "Dividendos e participaes nos lucros" (-224,5 milhes de euros) est sobretudo relacionada com a no entrega de
dividendos por parte da CGD e pela diminuio da entrega do Banco de Portugal a ttulo de parti-
DGO
Agosto de 2011
Subsector Estado
cipao nos lucros (158,7 milhes de euros em 2011, face aos 203,2 milhes de euros entregues
no ano anterior).
O captulo de "Transferncias correntes", com uma receita acumulada de 562,1 milhes de euros,
claramente o que apresenta maior peso, representando por si s 24% das receitas no fiscais,
destacando-se o acrscimo nas transferncias provenientes dos servios e fundos autnomos para financiamento de despesas dos servios integrados (+36,7 milhes de euros), assim como o
aumento nas transferncias recebidas da Segurana Social (+90,6 milhes de euros), assumindo,
neste ltimo caso, especial relevncia as relativas a financiamento comunitrio em projectos cofinanciados, com uma execuo de 174,9 milhes de euros. De referir, ainda, que a quebra das
transferncias recebidas do exterior (-55,3 milhes de euros) est fortemente influenciada pelo
facto de, em 2010, terem entrado devolues da Unio Europeia relativas contribuio financeira portuguesa para o oramento comunitrio, no valor de 46,4 milhes de euros..
Nas "Outras receitas correntes", onde se regista um acrscimo de 168,1 milhes de euros face ao
perodo homlogo, alm da j assinalada parcela de 147,6 milhes de euros relativos contribuio sobre o sector bancrio, destaca-se a cobrana de 16,6 milhes de euros, em Julho, referente
a diversas comisses de garantia e prmios de seguro COSEC.
A diminuio que se verifica nos "Saldos da gerncia anterior" (-162,2 milhes de euros) explicase, basicamente, pela mudana de metodologia na contabilizao da transio dos saldos de receitas consignadas dos servios integrados:
Em 2010 era afectada negativamente a cobrana lquida de captulos como "Taxas, multas e
outras penalidades", "Venda de bens de investimento" e "Transferncias correntes" (atravs
da figura de "Pagamento escritural de restituies"), com contrapartida na "Cobrana bruta"
dos "Saldos da gerncia anterior";
A partir de 2011 aqueles movimentos passaram a afectar exclusivamente o captulo dos "Saldos da gerncia anterior" (restituio e cobrana), mantendo-se assim, em termos do total
da receita do Estado, o efeito neutro do tratamento da transio dos saldos das receitas consignadas.
DESPESA
A despesa efectiva do Estado em Julho de 2011 (valores acumulados) decresceu 4,8% relativamente a
igual perodo do ano anterior, apresentando um grau de execuo de 56,3%, inferior em 1,1 pp. relativamente ao padro de segurana1. Por sua vez, a despesa primria registou uma reduo de 6,6%.
O decrscimo mais acentuado da despesa efectiva observado em Julho relativamente ao ms precedente (por memria, -3,4%) justificado, no obstante a acelerao da despesa com juros e outros
encargos2, pelos seguintes factores:
1
2
Definido tendo em considerao o perfil intra-anual de execuo da despesa nos quatro anos precedentes.
A variao homloga acumulada foi de +10,9%, que compara com +0,7% em Junho.
10
DGO
Agosto de 2011
Subsector Estado
Efeito de base de 2010 associado transferncia do oramento do Ministrio das Finanas
de 175 milhes de euros para o Instituto de Apoio s Pequenas e Mdias Empresas e Inovao, I.P. (IPAMEI), associada ao reforo das linhas PME INVEST e criao de outros instrumentos;
Diluio do impacto na despesa decorrente da regularizao, no ms de Junho, de responsabilidades financeiras do Estado a concessionrias de infra-estruturas rodovirias;
Decrscimo mais acentuado das despesas com pessoal, que se deveu ao efeito base de 2010
associado ao facto de, at Junho desse ano, ainda estar em curso o processo de ajustamento
nova taxa contributiva para a CGA (15%), aprovada pela Lei do Oramento do Estado para
2010; e
Ausncia de registo oramental da contribuio financeira para o oramento comunitrio que, em circunstncias normais, seria registada no final de Julho - por motivos inerentes
necessria realizao das operaes de converso para a orgnica do XIX Governo Constitucional3.
De referir que o nvel de despesa efectiva e corrente primria de Julho de 2011 (valores acumulados)
se situou abaixo dos correspondentes valores homlogos de 2009.
Grfico 3 - Despesa Efectiva Janeiro a Julho 2007 - 2011
(milhes de euros)
30 000
28 000
26 000
24 000
Despesa
Corrente
Primria
22 000
20 000
18 000
Despesa
Efectiva
16 000
14 000
12 000
10 000
2007
2008
2009
2010
2011
Os principais factores que influenciaram a evoluo das diferentes rubricas da despesa do Estado foram os seguintes:
Com efeito, foi pago o montante de 90 milhes de euros, por recurso ao mecanismo de antecipao de fundos, tendo, data de
divulgao da presente publicao, sido j regularizada por via oramental.
DGO
Agosto de 2011
11
Subsector Estado
Decrscimo da despesa com pessoal em 10,1%, para a qual contribuiu, em maior medida, a
reduo da despesa com remuneraes certas e permanentes. Imputando, em 2011, a despesa da ADSE que foi objecto de reclassificao para a rubrica de aquisio de bens e servios correntes4 - determinada pela alterao metodolgica decorrente da introduo da contribuio patronal para a ADSE, por fora da Lei do OE/2011 - a reduo da despesa com pessoal seria de 6,3%.
Crescimento da despesa com a aquisio de bens e servios (+31,6%). Expurgando, em 2011,
a despesa da ADSE que foi objecto de reclassificao, a rubrica de aquisio de bens e servios correntes regista uma reduo de 7,5%.
Aumento da despesa com juros e outros encargos (+10,9%), cuja diferena face ao objectivo implcito ao Oramento do Estado para 2011 explicada pelo diferente padro intra-anual
de pagamentos de juros.
Diminuio das transferncias correntes para:
A Segurana Social, no mbito da respectiva lei de bases (-13%);
O Servio Nacional de Sade (-6,9%), com vista a assegurar o seu financiamento pelo Oramento do Estado; e
A Administrao Local (-6,4%), com destaque para as que so processadas no mbito da
Lei de Finanas Locais.
Decrscimo da despesa com subsdios (-49%), justificado pelo efeito de base associado aos
encargos com subsdios concedidos, em 2010, a ttulo de comparticipao pelo Estado nos
apoios instalao de painis solares trmicos, bem como pela reduo das verbas associadas bonificao de juros aquisio de habitao prpria e atribuio das indemnizaes
compensatrias como contrapartida da prestao de servio pblico.
Crescimento das outras despesas correntes (+24,8%), reflectindo o maior nmero de projectos dos estabelecimentos de ensino no superior financiados no mbito do Programa
Operacional Potencial Humano, com financiamento do Fundo Social Europeu.
Reduo da despesa com a aquisio de bens de capital (-13,6%), o que justificado pela diminuio das verbas dispendidas em equipamento informtico no mbito do Plano Tecnolgico da Educao e em investimentos militares, realizados ao abrigo da Lei da Programao
Militar.
Aumento das transferncias de capital (+14,3%), por efeito da regularizao de responsabilidades do Estado a concessionrias de infra-estruturas rodovirias ocorrida em Junho, contrariado pelo efeito de base de 2010 associado transferncia de capital para o IAPMEI.
Com efeito, sendo a contribuio patronal para a ADSE registada em Despesas com pessoal - segurana social - encargos com
sade, a contabilizao da despesa final da ADSE com despesas com sade nesta rubrica traduzir-se-ia numa duplicao. Assim, a
despesa da ADSE foi reclassificada, a partir de 2011, para a rubrica Aquisio de bens e servios correntes - outros servios de
sade.
12
DGO
Agosto de 2011
Subsector Estado
Grfico 4 - Despesa Efectiva VH (%)

15,0
10,0
5,0
2010
0,0
2011
-5,0
-10,0
DGO
Agosto de 2011
13
Subsector Servios e Fundos Autnomos

III -
SNTESE
Execuo oramental dos Servios e Fundos Autnomos (Janeiro a Julho)

2010
2011
Milhes de euros
Receita corrente
Contribuies para Segurana Social, CGA e ADSE
Transferncias correntes
2010
2011
Grau de Execuo
(%)
VH (%)
Contrib.
VH (pp.)
13.144,5
2.389,7
9.401,2
1.353,5
12.637,0
2.209,8
8.996,1
1.431,1
53,8
55,7
55,8
40,9
54,5
52,8
56,5
46,1
-3,9
-7,5
-4,3
5,7
-3,7
-1,3
-2,9
0,6
726,9
1.151,5
18,9
61,3
58,4
3,1
Receita Efectiva
13.871,4
13.788,5
49,0
55,0
-0,6
Despesa corrente
Despesas com o pessoal
Aquisio de bens e servios
Outras despesas correntes
Despesas de capital
12.019,6
1.394,8
4.549,3
5.693,4
382,1
588,9
12.134,0
1.608,3
4.495,7
5.773,9
256,1
670,2
48,7
40,6
50,2
52,0
30,4
28,7
53,5
50,2
55,3
54,9
30,2
39,6
1,0
15,3
-1,2
1,4
-33,0
13,8
Despesa Efectiva
12.608,5
12.804,1
47,1
52,5
1,6
Saldo global
1.262,9
984,3
Por memria:
Saldo corrente
Saldo de capital
Saldo primrio
1.124,9
138,0
1.268,7
503,0
481,3
989,7
Receita de capital
0,9
1,7
-0,4
0,6
-1,0
0,6
Nota: As outras despesas correntes e outras despesas de capital esto influenciadas pelas diferenas de consolidao no subsector.
Fonte: Ministrio das Finanas e da Administrao Pblica
O saldo global do subsector dos SFA5, incluindo o Servio Nacional de Sade (SNS), na ptica da
contabilidade pblica, atingiu os 984,3 milhes de euros, apresentando uma variao negativa de
278,5 milhes de euros face ao perodo homlogo
Em Julho de 2011, os organismos em falta de reporte de execuo oramental so: Instituto Porturio e dos Transportes Martimos e UMIC - Agncia para a Sociedade do Conhecimento. Para o mesmo perodo, em 2010, os organismos em falta so: Comisso
do Mercado de Valores Mobilirios, Fundo de Reabilitao e Conservao Patrimonial, Oficinas Gerais de Material de Engenharia,
Administrao da Regio Hidrogrfica do Tejo, Centro Hospitalar do Oeste Norte, Hospital de S. Marcos - Braga, SAS - Universidade
de Trs-os-Montes e Alto Douro.
14
DGO
Agosto de 2011
Grfico 5. Evoluo do saldo global do subsector dos SFA - Milhes de Euros

1400
1250
1100
950
800
2010
2011
650
500
350
200
Jan
Fev
Mar
Abr
Mai
Jun
Jul
Ago
Set
Out
Nov
Dez
Nota: Excluda em 2010 a incorporao do Fundo de Penses da PT na CGA (1.882,1 M)

Saldo Global do Subsector dos SFA (Janeiro a Julho)
Servi os
2010
2011
Va ri a o
em 2011
Milhes de euros
1.262,9
984,3
-278,5
212,0
316,3
104,2
Instituto do Emprego e da Formao Profissional (IEFP)
27,0
124,5
97,5
Instituto de Financiamento da Agricultura e Pescas (IFAP)
-88,4
7,5
95,9
Instituto de Turismo de Portugal (ITP)
32,6
43,1
10,5
Fundo de Estabilizao Tributrio (FET)
69,8
70,2
0,4
dos quais:
Caixa Geral de Aposentaes (CGA)
Fundao para a Cincia e Tecnologia (FCT)
29,9
9,8
-20,1
Instituto de Apoio s Pequenas e Mdias Empresas e Inovao (IAPMEI)
271,0
120,6
-150,4
SNS
530,3
78,9
-451,3
DGO
Agosto de 2011
15
A receita efectiva decresceu 0,6% face a igual perodo do ano anterior, em resultado essencialmente da variao negativa observada nas transferncias de correntes com origem no OE, efeito
compensado em parte pelo acrscimo da receita de capital da CGA relacionado com a operao de
cesso de crditos Caixa Leasing e Factoring - Instituio Financeira de Crdito, SA.
O aumento da despesa efectiva (1,6%), encontra-se influenciado pelo aumento das despesas com
pessoal pelo facto de, em 2010, alguns estabelecimentos de sade no terem registado esta informao. A VH das despesas com pessoal do subsector considerando o universo comparvel situa-se em -6,6%.
RECEITA
A receita efectiva diminuiu 82,9 milhes de euros, devido sobretudo a variaes nas:
Transferncias correntes provenientes do OE com um decrscimo de 479,0 milhes de euros
resultante sobretudo da menor dotao inicialmente oramentada a favor do SNS no pressuposto da compensao atravs da implementao de medidas de conteno da despesa na
rea da sade;
Transferncias de capital do OE com menos 272,9 milhes de euros, estando sobretudo em
causa as destinadas ao Instituto de Apoio s Pequenas e Mdias Empresas e a Inovao (menos
175 milhes de euros), decorrente do efeito de base dos apoios economia recebidos em
2010, e ao Gabinete de Gesto Financeira do Ministrio da Educao (menos 39,9 milhes de
euros) de transferncias efectuadas em 2010 para a Parque Escolar, como comparticipao do
Estado para obras em escolas secundrias que foram financiadas pelo QREN;
Contribuies para a Segurana Social, CGA e ADSE, com uma reduo de 180 milhes de euros,
associada, sobretudo, ao decrscimo da compensao por pagamento de penses de entidades
fora das Administraes Pblicas e de contribuies das entidades para a CGA, este ltimo em
resultado do aumento do nmero de aposentaes e da medida de conteno aplicada sobre
as remuneraes totais.
De sinal contrrio, com impacto na receita efectiva, saliente-se o acrscimo em:
Transferncias de capital no montante de 594,2 milhes de euros para a CGA, associado operao da cesso de crditos Caixa Leasing e Factoring - Instituio Financeira de Crdito, SA;
Transferncias de capital provenientes de reembolsos da Unio Europeia no mbito do Fundo
Europeu Agrcola de Desenvolvimento Rural (FEADER) em mais 64 milhes de euros, destinados
ao Instituto de Financiamento da Agricultura e Pescas para financiamento dos programas de
desenvolvimento rural.
DESPESA
A despesa efectiva aumentou 195,7 milhes de euros, resultado essencialmente das seguintes variaes:
16
DGO
Agosto de 2011

Despesas com pessoal como uma taxa de variao homloga sobrestimada, em resultado da
ausncia desta informao por alguns estabelecimentos de sade, em 2010;
Transferncias de capital para entidades fora do permetro das Administraes Pblicas (mais
73,3 milhes de euros), influenciadas pela reverso parcial da j referida operao de cesso de
crditos da CGA6;
Transferncias correntes para entidades fora do permetro das Administraes Pblicas, com
um acrscimo de 72,6 milhes de euros, explicado pela variao dos encargos com penses e
abonos da responsabilidade da CGA.
Em sentido contrrio de referir a diminuio de:
Aquisies de Bens e Servios, em 53,6 milhes de euros, influenciada essencialmente pelo
Servio Nacional de Sade em consequncia da menor despesa efectuada em comparticipaes
de medicamentos, na aquisio de produtos farmacuticos e em meios complementares de diagnstico e teraputica;
Subsdios com uma variao de 23,6 milhes de euros, explicada essencialmente pela reduo
de apoios concedidos pelo Instituto de Emprego e Formao Profissional.
6 Esta operao de factoring foi efectuada tendo por base a contribuio a ser paga, em 2011, pela PT Comunicaes, S.A. no mbito da assuno de responsabilidades com as penses e outros abonos dos trabalhadores da PT. Salienta-se que esta operao foi
alvo de uma renegociao, com a consequente anulao parcial do montante inicialmente contratado com efeito nulo no saldo,
uma vez que se traduz no aumento do nvel da receita e da despesa de 144,2milhes de euros.
DGO
Agosto de 2011
17
Servio Nacional de Sade

IV -
SNTESE
Execuo financeira consolidada do Servio Nacional de Sade (Janeiro a Julho)
2010
2011
VH (%)
Milhes de euros
Receita
Transferncia do Oramento Estado
Prestao servios
Outros
5.074,2
46,9
99,0
4.723,3
56,2
102,4
-6,9
19,8
3,4
Receita cobrada
5.220,1
4.881,9
-6,5
Despesa
Despesa com pessoal
Subcontratos
Outros
608,9
4.433,4
293,5
572,5
4.178,1
284,0
-6,0
-5,8
-3,2
Despesa total
5.335,8
5.034,6
-5,6
Saldo global
-115,6
Fonte: Administrao Central do Sistema de Sade, IP
-152,7
Contrib.
VH
-6,7
0,2
0,1
-0,7
-4,8
-0,2
A execuo financeira consolidada7 do Servio Nacional de Sade relativa a Julho de 2011 (valores
acumulados), dados provisrios, apresenta um saldo global de -152,7 milhes de euros, valor que traduz uma degradao de 37,1 milhes de euros face ao resultado observado em igual perodo do ano
transacto.
A receita decresceu 6,5%, em resultado da reduo da transferncia do Oramento do Estado (OE),
parcialmente compensada pelo aumento, em termos homlogos, do subsdio de investimento e da
receita proveniente da prestao de servios.
A despesa paga (do ano e de anos anteriores) registou um decrscimo de 5,6%, inferior reduo da
receita, influenciada pelo comportamento das rubricas de subcontratos e de despesas com pessoal.
Isto , considerando no apenas a despesa efectivamente realizada, mas igualmente os compromissos assumidos, de acordo com
o princpio do accrual basis accounting (princpio da especializao ou do acrscimo).
18
DGO
Agosto de 2011
Grfico 5 - Saldo global do Servio Nacional de Sade milhes de euros

100,0
0,0
-100,0
-200,0
2010
2011
-300,0
-400,0
-500,0
Nota: Os dados de 2010 posteriores ao ms a que se reporta a informao so apenas

relativos ao final de cada trimestre, enquanto, em 2011, passam a reportar-se aos valores observados mensalmente.
RECEITA
A receita registou um decrscimo de 6,5%, menos 338,2 milhes de euros do que no mesmo perodo
do ano anterior, para o qual contriburam os seguintes factores:
A reduo da transferncia do Oramento do Estado em 350,9 milhes de euros, no mbito do
financiamento do sistema de sade;
O acrscimo em 9,3 milhes de euros da receita proveniente da prestao de servios, designadamente das taxas moderadoras dos servios de sade; e
O aumento do subsdio de investimento em 6,5 milhes de euros.
DESPESA
A despesa efectiva observou um decrscimo de 301,2 milhes de euros, tendo subjacente uma VH de
-5,6%, para a qual contribuiu a reduo da despesa com:
Pessoal (-6%), justificado essencialmente pelas Administraes Regionais de Sade, sobretudo
por efeito conjugado da reduo da massa salarial, decorrente da aplicao das normas constantes da Lei do Oramento do Estado para 2011, do aumento do nmero de aposentaes e
de uma gesto mais criteriosa das horas extraordinrias e dos suplementos remuneratrios;
DGO
Agosto de 2011
19

Comparticipao de medicamentos (-19,3%), em resultado da poltica do medicamento em vigor, que se traduziu no decrscimo de preos, na reviso da tabela de comparticipaes e no
incremento do peso dos medicamentos genricos. De referir, em particular no que respeita
despesa relativa facturao de farmcias privadas, que esta rubrica manteve um decrscimo;
Hospitais E.P.E. (-2,3%), em linha com o previsto no OE 2011, que reflecte j os efeitos dos planos de conteno da despesa iniciados em 2010, bem como as medidas de iniciativa central de
reduo da massa salarial bruta e de negociao do preo de medicamentos antiretrovirais,
biolgicos e oncolgicos; e
Meios complementares de diagnstico e teraputica (-8,2%), que reflecte o efeito da reduo
do preo das anlises clnicas e do preo da imagiologia negociados no ltimo semestre de
2010 com os convencionados.
Por sua vez, o acrscimo da despesa com outros subcontratos (+16,2%) encontra-se relacionado
com o aumento de pagamentos de transportes de doentes a cargo das Administraes Regionais
de Sade do Norte, Centro e Alentejo e de outros subcontratos das Administraes Regionais de
Sade do Centro e de Lisboa e do Vale do Tejo.
O crescimento da rubrica de imobilizaes (+122,8%) deve-se, em grande parte, ao acrscimo
verificado nos pagamentos relativos a imobilizado das administraes regionais de sade do Norte, Centro e Lisboa e Vale do Tejo.
20
DGO
Agosto de 2011
Segurana Social
V - Segurana Social
SNTESE
Execuo oramental da Segurana Social (Janeiro a Julho)
2010
2011
Milhes de euros
2010
2011
Grau de Execuo (%)
VH (%)
2010
2011
Receita corrente
Contribuies e quotizaes
IVA Social
Transferncias correntes da Administrao Central
Transferncias do Fundo Social Europeu
Receita de capital
Receita efectiva
13.786,6
7.703,2
407,0
4.599,2
594,8
482,5
23,4
13.810,1
13.631,6
7.920,0
417,2
4.017,9
709,2
567,3
2,8
13.634,4
57,9
57,1
58,3
58,2
65,3
57,8
83,6
57,9
56,8
56,1
58,3
57,8
52,7
63,2
6,6
56,7
7,1
2,6
1,3
10,4
95,4
-2,1
401,7
7,3
-1,1
2,8
2,5
-12,6
19,2
17,6
-88,1
-1,3
Despesa corrente
Penses
Outras Prestaes Sociais
Despesas de capital
Despesa efectiva
13.325,6
7.951,5
4.077,1
1.297,0
10,4
13.336,0
13.323,3
8.187,1
3.680,8
1.455,5
10,3
13.333,7
51,8
56,9
59,6
56,8
31,4
57,6
56,9
57,0
57,6
55,5
31,6
56,9
7,5
4,2
10,8
19,7
-42,7
7,5
0,0
3,0
-9,7
12,2
-0,4
0,0
474,1
300,7
Saldo global
Fonte: Instituto de Gesto Financeira da Segurana Social
O saldo global do subsector da Segurana Social registou um excedente de 300,7 milhes de euros,
menos 173,4 milhes de euros que em igual perodo do ano transacto, evidenciando, desse modo, um
comportamento menos favorvel do que o verificado no ano anterior.
A receita efectiva decresceu 175,7 milhes de euros determinada essencialmente pela diminuio de
transferncias correntes da Administrao Central, efeito atenuado pelo melhor comportamento dos
rendimentos e outras receitas (+87,6 milhes de euros que em igual perodo de 2010), das transferncias da Unio Europeia/Fundo Social Europeu (+114,4 milhes de euros) e fundamentalmente pelo
aumento da receita proveniente de contribuies e quotizaes, sendo que esta componente registou um acrscimo de 216,8 milhes de euros, isto mais 2,8%, reflectindo o impacto do enquadramento dos trabalhadores bancrios no regime geral dos trabalhadores por conta de outrem e o efeito
da entrada em vigor do Cdigo Contributivo.
Relativamente ao perodo anterior, importa referir que, no ms de Julho de 2011, se encontra neutralizado o efeito do pagamento das contribuies sobre o subsdio de frias, antecipado por um importante nmero de contribuintes para Maio de 2010.
A despesa efectiva registou uma ligeira diminuio (-2,3 milhes de euros), devido, essencialmente,
ao comportamento da despesa com as prestaes sociais que, no seu conjunto, registaram uma reduo de 1,3%, contrabalanado pelo aumento das aces de formao profissional com suporte no
Fundo Social Europeu, cujo crescimento foi de 32,7%.
DGO
Agosto de 2011
21
Segurana Social
Segurana Social
Grfico 6 - Contribuies, quotizaes e prestaes sociais - VH (%)

12,0
10,0
Prestaes Sociais
8,0
6,0
4,0
2,0
0,0
-2,0
Jul-11
Mai-11
Mar-11
Jan-11
Nov-10
Set-10
Jul-10
Mai-10
Mar-10
Jan-10
Nov-09
Set-09
Jul-09
Mai-09
Mar-09
Jan-09
-4,0
Grfico 7 - Saldo global da Segurana Social milhes de euros

1.400
2010
1.200
2011
1.000
800
600
400
200
22
DGO
Agosto de 2011
Dez
Nov
Out
Set
Ago
Jul
Jun
Mai
Abr
Mar
Fev
Jan
Segurana Social
RECEITA
A receita efectiva registou um decrscimo de 175,7 milhes de euros para o qual contriburam, em
maior medida, os seguintes factores:
O acrscimo de receita de contribuies e quotizaes em 216,8 milhes de euros, que tem implcito uma VH de 2,8%;
A reduo das transferncias provenientes do Oramento do Estado em 586,7 milhes de euros,
com uma variao negativa de 13% decorrente da necessidade de menor financiamento no mbito da Lei de Bases da Segurana Social, em resultado das medidas de consolidao oramental
implementadas.
DESPESA
A despesa efectiva observou uma reduo de 2,3 milhes de euros, tendo subjacente uma VH de
-0,02%, para a qual concorrem, nomeadamente:
A despesa com subsdios formao profissional em 732,8 milhes de euros com suporte no
Fundo Social Europeu (contribuindo com 1,4 pp. para a VH da despesa efectiva)8.
A diminuio da despesa com prestaes sociais em 1,3% explicada pelo comportamento da
despesa com o subsdio familiar a crianas e jovens, o subsdio desemprego e apoio ao emprego
e os apoios concedidos no mbito do Rendimento Social de Insero. Este efeito anulado parcialmente pelo aumento de 3% na despesa com penses.
Note-se que estes pagamentos, ainda que reflectidos na despesa efectiva do OSS, no tm impacto no saldo global corrigido no
respeito pelo princpio da neutralidade dos fundos comunitrios.
DGO
Agosto de 2011
23
Administrao Regional
VI -
SNTESE
Os resultados da execuo oramental relativos ao I semestre de 2011 evidenciam para o subsector da Administrao Regional um saldo global negativo de 39,9 milhes de euros (dfice de 81,2
milhes de euros no perodo homlogo do ano anterior).
Execuo oramental da Administrao Regional (Janeiro a Junho)

2010
2011
Milhes de euros
Desempenho Oramental
Receita Efectiva
dq. Rec. Fiscal
Trf. OE
Unio Europeia
Despesa efectiva
dq. Despesa Primria
Despesa de Capital
Saldo global
Por memria :
Saldo Primrio
Saldo Corrente
Saldo Capital
Necessidade de Financiamento
Pass. Fin. Liq. Amortiz.
Alienao Activ Fin.
Utiliz. de SGA
Total do Financiamento
Var.Abs.
2011
VH (%)
2010
869,9
483,3
260,6
63,7
951,0
933,2
95,5
-81,2
937,9
505,4
302,1
69,7
977,8
951,4
146,9
-39,9
68,1
22,1
41,4
6,0
26,8
18,2
51,4
41,3
-63,3
-75,5
-5,7
-13,4
16,6
-56,4
49,9
92,1
-50,8
0,0
1,4
79,8
81,2
-5,1
-4,9
49,8
39,9
-5,1
-6,3
-30,0
-41,3
2011
0,5
-2,2
0,9
65,2
-1,0
-0,1
-39,1
7,8
4,6
15,9
9,4
2,8
2,0
53,9
Fonte : RAA - DROT / RAM - SRPF
RECEITA
A receita efectiva situou-se no perodo analisado em 937,9 milhes de euros, um aumento de
7,8%, em comparao com o perodo homlogo do ano anterior, mantendo a mesma trajectria
que se verificou no I trimestre do ano. Para esta evoluo foi determinante a evoluo da receita
corrente nomeadamente:
A receita de transferncias provenientes do subsector Estado para a Administrao Regional, em que no contributo de crescimento de 4,9 pp. para a variao homloga se destacam as transferncias extraordinrias para a Regio Autnoma da Madeira efectuadas no
24
DGO
Agosto de 2011
mbito da Lei de Meios para a reconstruo das zonas afectadas pelo temporal ocorrido
em Fevereiro de 20109.
O contributo de crescimento da receita de impostos directos (1,9 pp.) e indirectos (0,6
pp.);
Grfico 8 Evoluo do saldo global da Adm. Regional (M)
Grfico 9 Receita e despesa efectiva VH (%)
Fonte: Ministrio das Finanas com base nos dados da RAA - DROT e RAM SRPF
DESPESA
A despesa efectiva situou-se no perodo analisado em 977,8 milhes de euros, tendo aumentado
2,8%, em comparao com o perodo homlogo do ano anterior, e 4,3 pp. relativamente ao I trimestre do ano corrente.
Em termos homlogos, o aumento de 2,8% da despesa efectiva explicada pelo comportamento
diferenciado dos agrupamentos de despesa:
Aumento da despesa de capital, cujo contributo de 5,4 pp. sustentado pelo crescimento
das despesas com transferncias para fora das Administraes Pblicas (3,1 pp.) e pelo
crescimento das despesas com a aquisio de bens de capital (2,2 pp.), evidenciadas sobretudo pelo esforo de investimento da Regio Autnoma da Madeira;
Diminuio da despesa corrente, em que para o contributo de -2,6 pp. se destacou a diminuio das despesas com o pessoal (-2,3 pp.).
Estabelecido na alnea a) do n 1 do artigo 4 da Lei Orgnica n 2/2010 de 16 de Junho.

DGO
Agosto de 2011
25
Administrao Local
VII -
Administrao Local
SNTESE
A informao oramental para o subsector da Administrao Local evidencia um saldo positivo de
208,5 milhes de euros, valor que, em termos homlogos, reflecte uma melhoria de 51,4 milhes
de euros.
As necessidades lquidas de financiamento deste subsector evidenciam a diminuio dos passivos
financeiros em 35,4 milhes face ao mesmo perodo de 2010, invertendo a situao de aumento
que se havia registado no I trimestre do corrente ano e contribuindo desta forma para um abrandamento do crescimento da dvida financeira deste subsector.
Execuo oramental da Administrao Local (Janeiro a Junho)
2010
2011
Milhes de euros
Desempenho Oramental
Receita Efectiva
dq. Rec. Fiscal
Trf. OE
Unio Europeia
Despesa efectiva
dq. Despesa Primria
Despesa de Capital
Saldo global
Por memria :
Saldo Primrio
Saldo Corrente
Saldo Capital
Necessidade de Financiamento
Pass. Fin. Liq. Amortiz.
Alienao Activ Fin.
Utiliz. de SGA
Total do Financiamento
Var.Abs.
2011
VH (%)
2010
3.405,8
1.118,8
1.279,0
145,8
3.248,7
3.204,6
916,0
157,1
3.440,7
1.107,5
1.160,9
274,2
3.232,2
3.179,6
907,6
208,5
34,9
-11,3
-118,1
128,4
-16,5
-25,0
-8,4
51,4
201,2
440,3
-283,2
261,1
393,9
-185,4
59,8
-46,4
97,8
32,8
-11,3
-178,6
-157,1
-2,6
-7,8
-198,0
-208,5
-35,4
3,4
-19,4
-51,4
2011
-0,8
-2,7
2,0
-30,4
-5,0
-3,6
-9,2
1,0
-1,0
-9,2
88,1
-0,5
-0,8
-0,9
Fonte : BIORC - DGO com base nos dados do SIIAL

Nota : Universo comparvel de 302 Municpios.
RECEITA
A evoluo da receita efectiva continuou a ter at este trimestre um comportamento positivo (VH
de +1%), apesar de se ter interrompido a trajectria de acelerao que se tinha observado no I
trimestre.
Em termos homlogos, o aumento de 1% da receita efectiva explicada pelo comportamento diferenciado dos agrupamentos de receita:
26
DGO
Agosto de 2011
Administrao Local
A receita de capital justifica 2,6 pp. do crescimento da receita efectiva, sustentado sobretudo pelo aumento das transferncias provenientes do resto do mundo (3,7 pp.), em contraponto com a diminuio registada nas transferncias do Estado (-1,2 pp.);
Diminuio da receita corrente, em que para o contributo de -1,6 pp. se destacou a diminuio das transferncias provenientes do subsector Estado (-2,3 pp.) em contraponto
com o aumento registado no Imposto Municipal sobre Imveis (0,9 pp.) e em rubricas de
taxas, multas e outras penalidades (0,5 pp.) e rendimentos de propriedade (0,2 pp.).
Grfico 10 Evoluo do saldo global da Adm. Local (M)
Grfico 11 Receita e despesa efectiva VH (%)
Fonte: BIORC - DGO com base nos dados do SIIAL
DESPESA
A despesa efectiva diminuiu pelo segundo trimestre consecutivo, registando uma VH de -0,5%. Para esta evoluo contriburam de forma equitativa as despesas correntes e de capital:
Na despesa corrente (-0,25 pp.), salienta-se o contributo da diminuio das despesas com
o pessoal (-1,1 pp.). Em contraste, registou-se um aumento da aquisio de bens e servios (-0,7 pp.).
Na despesa de capital (-0,25 pp.), salienta-se o contributo da diminuio da rubrica de outras despesas de capital (-0,3 pp.).
DGO
Agosto de 2011
27
2011
Agosto
Informao Estatstica
ndice
Sntese Global
Evoluo da Execuo Oramental - Administraes Pblicas
Execuo Oramental consolidada da Adminitrao Central e Segurana Social
Execuo Oramental do Estado
Receita do Estado
Despesa do Estado - classificao econmica
Despesa do Estado - classificao funcional
Despesa do Estado - classificao orgnica
Execuo Oramental dos Servios e Fundos Autnomos
Programas Oramentais
Execuo financeira consolidada do Servio Nacional de Sade
Administrao Local
Execuo Oramental da Segurana Social
Execuo oramental da Caixa Geral de Aposentaes
Indicadores fsicos do sistema de proteco social da Funo Pblica
Glossrio
ltima
actualizao
Prxima
actualizao
ltimo valor
disponvel
22-Ago-11
20-Set-11
22-Ago-11
20-Set-11
22-Ago-11
20-Set-11
Jan-Julho 11
22-Ago-11
20-Set-11
Jan-Julho 11
22-Ago-11
20-Set-11
Jan-Julho 11
22-Ago-11
20-Set-11
Jan-Julho 11
22-Ago-11
20-Set-11
Jan-Julho 11
22-Ago-11
20-Set-11
Jan-Julho 11
22-Ago-11
20-Set-11
Jan-Julho 11
22-Ago-11
20-Set-11
Jan-Julho 11
22-Ago-11
20-Set-11
Jan-Julho 11
22-Ago-11
20-Set-11
Jan-Junho 11
22-Ago-11
21-Nov-11
Jan-Junho 11
22-Ago-11
20-Set-11
Jan-Julho 11
22-Ago-11
20-Set-11
Jan-Julho 11
22-Ago-11
20-Set-11
Julho 2011

Os valores de execuo oramental correspondem aos divulgados no respectivo perodo (publicao mensal), podendo, em alguns casos,
terem ocorrido ajustamentos posteriori em sede de apuramento definitivo.
Evoluo da receita, despesa e saldo do Estado (valores acumulados)
Milhes
VH (%)
Receita efectiva Despesa efectiva
Saldo global
Receita
2009
2010
2011
Janeiro
2.788,5
3.416,8
-628,3
Despesa
-13,7%
-5,1%
Fevereiro
6.024,3
6.931,3
-907,0
-8,9%
3,7%
Maro
7.958,9
10.314,7
-2.355,8
-11,1%
4,9%
Abril
9.657,3
14.509,5
-4.852,2
-16,6%
4,4%
Maio
13.960,0
18.290,7
-4.330,7
-17,8%
4,2%
Junho
16.105,0
23.410,8
-7.305,8
-20,7%
5,4%
Julho
19.114,6
27.685,0
-8.570,4
-18,8%
3,7%
Agosto
22.350,5
31.063,1
-8.712,6
-15,4%
4,1%
Setembro
26.045,7
35.133,4
-9.087,7
-12,8%
5,0%
Outubro
28.072,3
39.746,3
-11.674,0
-14,1%
5,8%
Novembro
30.963,7
44.035,1
-13.071,4
-13,9%
4,6%
Dezembro
34.708,2
48.765,5
-14.057,3
-15,0%
6,0%
Janeiro
2.720,0
3.882,4
-1.162,4
-4,4%
13,6%
Fevereiro
5.831,0
7.073,2
-1.242,2
-3,5%
2,0%
Maro
7.897,9
10.271,0
-2.373,1
-0,4%
-0,4%
Abril
9.668,4
14.230,3
-4.561,9
0,2%
-1,9%
Maio
14.112,0
18.536,3
-4.424,3
1,3%
1,3%
Junho
16.665,9
24.428,9
-7.763,0
3,5%
4,3%
Julho
19.820,9
28.723,6
-8.902,7
3,6%
3,8%
Agosto
22.723,9
31.913,6
-9.189,7
1,8%
2,7%
Setembro
26.519,7
35.837,4
-9.317,7
1,9%
2,0%
Outubro
28.971,4
40.856,4
-11.885,1
3,2%
2,8%
Novembro
32.242,0
45.181,2
-12.939,2
4,0%
2,6%
Dezembro
36.307,0
50.555,6
-14.248,6
4,6%
3,7%
Janeiro
3.128,4
3.915,4
-787,0
14,4%
0,9%
Fevereiro
6.442,0
6.815,6
-373,6
10,0%
-3,6%
Maro
8.877,3
9.896,4
-1.019,1
15,0%
-3,6%
Abril
11.265,8
13.804,9
-2.539,1
17,4%
-3,0%
Maio
15.089,6
17.195,5
-2.105,9
6,9%
-7,2%
Junho
17.445,7
23.597,2
-6.151,5
4,8%
-3,4%
Julho
20.662,2
27.349,0
-6.686,8
4,4%
-4,8%

Nota: Os valores da receita do Estado correspondem aos divulgados no respectivo perodo tendo, em alguns casos, sido objecto de ajustamento posterior sua
divulgao.

Evoluo da receita, despesa e saldo dos Servios e Fundos Autnomos (valores acumulados)
Milhes
VH (%)
Saldo global
Receita
2009
2010
2011
Despesa
Janeiro
1.835,4
1.407,3
428,2
8,7%
9,3%
Fevereiro
3.813,0
3.096,4
716,6
8,1%
7,7%
Maro
5.677,9
4.866,3
811,6
5,2%
3,9%
Abril
7.513,0
6.710,6
802,4
2,1%
4,3%
Maio
9.432,2
8.522,3
909,8
1,6%
4,5%
Junho
11.600,6
10.876,0
724,6
5,9%
5,3%
Julho
14.081,9
13.120,9
961,0
5,4%
3,6%
Agosto
15.849,2
15.027,5
821,7
5,4%
4,9%
Setembro
17.719,1
16.910,5
808,6
5,8%
5,3%
Outubro
19.937,4
19.038,4
899,0
6,3%
5,5%
Novembro
22.221,2
21.736,6
484,6
5,1%
5,6%
Dezembro
25.645,0
25.017,0
628,0
5,8%
4,9%
Janeiro
1.844,5
1.377,9
466,6
0,5%
-2,1%
Fevereiro
3.594,8
2.992,4
602,3
-5,7%
-3,0%
Maro
5.381,0
4.645,9
735,1
-5,2%
-4,3%
Abril
7.107,3
6.297,7
809,6
-5,4%
-6,2%
Maio
8.956,3
7.920,8
1.035,5
-5,1%
-7,1%
Junho
11.011,7
10.169,0
842,8
-5,1%
-6,5%
Julho
13.871,4
12.608,5
1.262,9
-2,3%
-4,7%
Agosto
15.618,2
14.468,6
1.149,6
-2,4%
-4,7%
Setembro
17.486,6
16.469,7
1.016,9
-2,3%
-3,6%
Outubro
19.268,2
18.333,4
934,8
-3,4%
-3,7%
Novembro
21.717,4
21.250,7
466,7
-2,3%
-2,2%
Dezembro
26.276,0
24.013,6
2.262,4
4,7%
-1,4%
Janeiro
1.972,0
1.466,7
505,3
6,9%
6,4%
Fevereiro
3.835,6
3.102,8
732,8
6,7%
3,7%
Maro
5.699,7
4.828,7
871,0
5,9%
3,9%
Abril
7.495,9
6.505,0
991,0
5,5%
3,3%
Maio
9.525,5
8.447,5
1.078,0
6,4%
6,6%
Junho
11.567,7
10.461,2
1.106,4
5,0%
2,9%
Julho
13.788,5
12.804,1
984,3
-0,6%
1,6%

Nota: Os valores da receita e da despesa correspondem aos divulgados no respectivo perodo tendo, em alguns casos, sido objecto de ajustamento posterior
sua divulgao.

Evoluo da receita, despesa e saldo da Segurana Social (valores acumulados)
Milhes
VH (%)
Saldo global
Receita
2009
2010
2011
Despesa
Janeiro
1.926,4
1.541,6
384,8
-3,5%
8,1%
Fevereiro
3.710,7
3.105,0
605,7
1,8%
5,3%
Maro
5.389,3
4.684,9
704,5
1,8%
6,7%
Abril
7.235,4
6.351,0
884,4
0,5%
8,6%
Maio
9.122,5
8.018,3
1.104,2
2,8%
9,7%
Junho
10.933,3
9.754,6
1.178,7
2,7%
10,6%
Julho
12.876,9
12.410,4
466,5
2,8%
10,1%
Agosto
14.762,8
14.134,7
628,1
2,9%
10,3%
Setembro
16.879,9
15.878,0
1.001,9
5,3%
10,9%
Outubro
18.666,8
17.667,8
999,0
4,7%
11,0%
Novembro
20.569,0
19.471,9
1.097,1
5,5%
10,8%
Dezembro
22.849,1
22.269,7
579,4
5,5%
11,1%
Janeiro
1.981,8
1.617,6
364,2
2,8%
4,8%
Fevereiro
3.720,4
3.310,9
409,5
0,4%
6,6%
Maro
5.570,6
5.068,0
502,6
3,4%
8,2%
Abril
7.451,1
6.975,0
476,1
3,0%
9,7%
Maio
9.503,6
8.783,6
720,0
4,2%
9,5%
Junho
11.484,1
10.535,9
948,2
5,0%
8,0%
Julho
13.808,6
13.334,5
474,1
7,2%
7,4%
Agosto
15.765,1
15.104,6
660,5
6,8%
6,9%
Setembro
17.725,4
16.838,5
886,9
5,0%
6,0%
Outubro
19.600,1
18.601,2
998,9
5,0%
5,3%
Novembro
21.586,4
20.382,3
1.204,1
4,9%
4,7%
Dezembro
23.836,2
23.185,3
651,0
4,3%
4,1%
Janeiro
1.994,8
1.684,3
310,5
0,7%
4,1%
Fevereiro
3.852,9
3.371,5
481,4
3,5%
1,8%
Maro
5.746,6
5.167,0
579,7
3,1%
1,9%
Abril
7.632,5
6.906,1
726,4
2,4%
-1,0%
Maio
9.505,6
8.762,4
743,2
0,0%
-0,3%
Junho
11.648,7
10.567,6
1.081,1
1,4%
0,3%
Julho
13.634,4
13.333,7
300,7
-1,3%
0,0%

Nota: Os valores da receita e da despesa correspondem aos divulgados no respectivo perodo tendo, em alguns casos, sido objecto de ajustamento posterior
sua divulgao.

Evoluo da receita, despesa e saldo da Administrao Local (valores acumulados)
Saldo global
Milhes
VH (%)
Receita
Despesa
2008
I TR
II TR
III TR
IV TR
1.398,9
3.265,6
4.846,7
6.943,2
1.325,5
3.128,7
4.773,8
7.236,6
73,4
136,9
73,0
-293,4
5,4%
4,5%
-2,0%
0,5%
5,6%
7,8%
3,8%
7,3%
2009
I TR
II TR
III TR
IV TR
1.437,3
3.400,6
5.038,8
6.956,5
1.411,4
3.385,7
5.351,7
7.583,6
25,9
14,9
-312,9
-627,1
2,7%
4,1%
4,0%
0,2%
6,5%
8,2%
12,1%
4,8%
2010
I TR
II TR
III TR
IV TR
1.356,2
3.373,0
5.028,1
7.084,6
1.356,7
3.218,3
4.882,9
7.023,9
-0,5
154,7
145,3
60,7
-5,6%
-0,8%
-0,2%
1,8%
-3,9%
-4,9%
-8,8%
-7,4%
2011
I TR
1.414,4
1.387,7
26,7
4,3%
2,3%
II TR
3.409,1
3.201,1
208,0
1,1%
-0,5%
Fonte: BIORC - DGO com base nos dados do SIIAL (2011 e 2010), DOMUS - DGO (2009 e 2008). Universo comparvel de 299 municpios.
Evoluo da receita, despesa e saldo da Administrao Regional (valores acumulados)

Saldo global
Milhes
VH (%)
2008
I TR
II TR
III TR
IV TR
404,4
937,0
1.417,7
2.115,8
375,2
919,1
1.636,5
2.287,2
29,1
17,9
-218,8
-171,4
Receita
-4,9%
-5,6%
-1,8%
-2,2%
2009
I TR
II TR
III TR
IV TR
397,5
865,5
1.342,5
2.001,8
386,9
960,6
1.461,1
2.148,8
10,6
-95,2
-118,6
-147,0
-1,7%
-7,6%
-5,3%
-5,4%
3,1%
4,5%
-10,7%
-6,1%
2010
I TR
II TR
III TR
IV TR
406,3
869,9
1.404,4
2.144,8
430,7
951,0
1.451,0
2.276,2
-24,4
-81,2
-46,7
-131,4
2,2%
0,5%
4,6%
7,1%
11,3%
-1,0%
-0,7%
5,9%
Jan
210,8
Fev
322,9
Mar
436,2
Abr
703,6
Mai
819,0
Jun
937,9
Fonte: Governos Regionais da Madeira e dos Aores
121,2
253,2
424,5
570,5
779,3
977,8
89,6
69,7
11,6
133,1
39,7
-39,9
7,3%
-1,4%
7,8%
2,8%
2011
Despesa
0,4%
1,9%
18,4%
5,5%
Conta consolidada da Administrao Central e Segurana Social

Conta consolidada da Administrao Central e da Segurana Social - Comparao com o objectivo OE/2011
Milhes de euros
Objectivo do
OE/2011
Receita corrente
Impostos directos
Janeiro a Julho
2011
Grau de
execuo
61.420,5
33.411,7
54,4%
13.794,0
7.350,1
53,3%
Impostos indirectos
20.849,1
11.640,5
55,8%
Contribuies para Segurana Social, CGA, ADSE
18.876,6
10.394,4
55,1%
2.508,1
1.086,4
43,3%
67,6
36,7
54,3%
2.440,5
1.049,6
43,0%
5.392,6
2.940,3
54,5%
2.229,1
1.193,6
53,5%
1.142,9
942,6
82,5%
8,8
5,7
64,9%
1.134,0
936,9
82,6%
1.086,2
251,0
23,1%
Receita efectiva
63.649,6
34.605,3
54,4%
Despesa corrente
67.558,3
37.598,6
55,7%
Outras
Receita de capital
Transferncias de capital
Outras
Outras receitas de capital
13.066,2
7.658,1
58,6%
9.836,1
5.375,9
54,7%
Juros e outros encargos
6.323,0
3.376,2
53,4%
34.540,7
19.986,8
57,9%
2.019,6
1.193,6
59,1%
Outras
32.521,2
18.793,2
57,8%
Subsdios
2.702,6
822,5
30,4%
1.089,7
379,1
34,8%
Despesa de capital
5.264,3
2.408,5
45,8%
Investimento
1.222,3
295,7
24,2%
3.939,5
2.077,1
52,7%
1.497,8
911,1
60,8%
Outras
2.441,6
1.166,0
47,8%
102,6
35,6
34,7%
Despesa efectiva
72.822,7
40.007,1
54,9%
Saldo global
-9.173,1
-5.401,7
Saldo corrente
-6.137,9
-4.186,9
Saldo de capital
-3.035,2
-1.214,8
-2.850,0
-2.025,5
Outras despesas de capital
Por memria:
Saldo primrio
Execuo Oramental do Estado

Execuo oramental do Estado (Janeiro a Julho)
Milhes
2010
2011
VH (%)
Contrib. VH
Receita corrente
Receitas fiscais
Impostos directos
Impostos indirectos
Receita de capital
19.424,1
17.562,4
7.116,9
10.445,5
1.861,7
369,6
20.396,4
18.318,3
7.330,5
10.987,8
2.078,1
265,8
5,0
4,3
3,0
5,2
11,6
-28,1
Receita efectiva
19.793,7
20.662,2
4,4
Despesa corrente
Aquisio de bens e servios correntes
Outras
Subsdios
Despesa de capital
Investimento
Outras
26.986,6
6.522,5
631,2
3.037,8
16.324,2
14.543,6
1.780,6
227,1
243,7
1.737,0
182,7
1.544,2
1.419,3
124,8
10,2
25.417,6
5.863,9
830,9
3.369,2
14.933,5
13.351,7
1.581,8
115,8
304,2
1.931,4
157,8
1.765,4
1.114,1
651,3
8,2
-5,8
-10,1
31,6
10,9
-8,5
-8,2
-11,2
-49,0
24,8
11,2
-13,6
14,3
-21,5
421,7
-19,4
Despesa efectiva
28.723,6
27.349,0
-4,8
Saldo global
-8.929,9
-6.686,8
Por memria:
Saldo corrente
Saldo de capital
Saldo primrio
Activos financeiros lquidos de reembolsos
-7.562,5
-1.367,4
-5.892,1
1.037,2
-5.021,2
-1.665,6
-3.317,6
1.984,1
4,9
3,8
1,1
2,7
1,1
-0,5
-5,5
-2,3
0,7
1,2
-4,8
-4,1
-0,7
-0,4
0,2
0,7
-0,1
0,8
-1,1
1,8
0,0
Receita do Estado
Receita do Estado (Janeiro a Julho)
2010
2011
Milhes de euros
Receita fiscal
Impostos Directos
Imposto sobre Rendimento Pessoas Singulares (IRS)
Imposto sobre Rendimento Pessoas Colectivas (IRC)
Outros
Impostos Indirectos
Imposto sobre produtos petrolferos e energticos (ISP)
Imposto sobre Valor Acrescentado (IVA)
Imposto sobre Veculos
Imposto de consumo sobre o tabaco
Imposto sobre lcool e bebidas alcolicas (IABA)
Imposto do selo
Imposto nico de Circulao (IUC)
Outros
Receita no fiscal
Correntes
Contribuies para a Segurana Social, CGA e ADSE
Comparticipaes para a ADSE
Outras
Taxas, Multas e Outras Penalidades
Taxas
Juros de mora e compensatrios
Multas do Cdigo da Estrada
Outras multas e penalidades diversas
Rendimentos da Propriedade
Juros
Dividendos e participaes nos lucros
Outros
Transferncias Correntes
Administraes pblicas
Exterior
Outras
Venda de Bens e Servios Correntes
Outras Receitas Correntes
Prmios e taxas por garantias de riscos
Outros
Recursos Prprios Comunitrios
Reposies No Abatidas nos Pagamentos
Capital
Venda de Bens de Investimento
Transferncias de Capital
Administraes pblicas
Exterior
Outras
Outras Receitas de Capital
Saldos da Gerncia Anterior
Receita efectiva
2010
VH (%)
2011
2010
Grau de Execuo (%)
Contrib. VH (pp.)
2011
2010
2011
17.562,4
7.116,9
3.916,9
3.195,6
4,4
10.445,5
1.383,7
6.589,2
507,1
819,7
101,0
921,9
87,4
35,5
18.318,3
7.330,5
3.997,0
3.285,6
47,9
10.987,8
1.345,6
7.398,2
427,2
705,1
97,1
886,1
100,7
27,8
56,6
53,5
43,3
76,1
6,5
59,0
56,0
58,5
71,4
69,5
54,6
54,5
62,4
56,1
54,7
53,2
41,7
78,6
427,7
55,7
56,2
55,8
54,1
52,2
50,1
58,3
62,9
37,0
5,7
-2,9
-7,7
3,6
12,5
-0,4
14,3
23,7
61,6
2,2
-8,1
17,8
6,9
4,3
3,0
2,0
2,8
988,6
5,2
-2,8
12,3
-15,8
-14,0
-3,9
-3,9
15,2
-21,7
5,0
-1,1
-1,7
0,6
6,1
0,0
4,3
0,5
1,6
0,0
-0,4
0,1
0,0
3,8
1,1
0,4
0,5
0,2
2,7
-0,2
4,1
-0,4
-0,6
0,0
-0,2
0,1
0,0
2.231,3
1.861,7
131,6
123,9
7,7
293,9
147,1
62,4
13,4
71,0
457,2
4,2
452,3
0,7
486,1
398,4
80,7
7,0
229,4
88,7
53,0
35,7
99,9
74,9
369,6
-8,9
50,4
16,2
31,0
3,2
3,9
324,2
2.343,9
2.078,1
264,7
256,3
8,4
358,2
184,3
58,8
48,7
66,4
239,3
10,0
227,8
1,5
562,1
529,0
25,4
7,7
247,9
256,8
76,5
180,3
95,0
54,1
265,8
11,1
38,8
16,0
15,0
7,8
53,9
162,0
41,2
50,0
52,4
53,9
36,0
39,9
36,4
69,5
14,1
48,1
105,1
38,2
107,2
35,0
35,7
34,7
42,1
30,4
48,2
40,8
89,1
22,6
56,8
108,9
21,9
18,8
49,8
13,1
0,7
78,2
44,4
50,5
45,2
45,6
36,5
50,7
45,7
53,9
84,1
48,4
59,2
24,6
63,0
75,0
37,1
38,4
21,7
35,6
62,7
91,6
129,2
81,5
53,8
103,4
22,9
2,8
29,8
100,0
13,1
10,0
168,2
-11,4
-15,7
0,5
2,7
-26,0
10,0
-8,1
-3,3
-63,8
1.145,6
-19,9
-75,3
-18,2
-50,0
-25,4
-15,2
-53,8
9,4
-13,1
92,8
516,3
-4,5
6,8
-59,4
18,8
88,1
-18,2
-22,0
13,6
5,0
11,6
101,1
106,9
9,1
21,9
25,3
-5,8
263,4
-6,5
-47,7
138,1
-49,6
114,3
15,6
32,8
-68,5
10,0
8,1
189,5
44,3
405,0
-4,9
-27,8
-28,1
-23,0
-1,2
-51,6
143,8
1.282,1
-50,0
-1,5
-1,8
0,0
0,0
0,0
0,1
-0,1
0,0
-0,1
0,3
-0,6
-0,1
-0,5
0,0
-0,9
-0,4
-0,5
0,0
-0,2
0,2
0,2
0,0
0,0
-0,6
0,3
0,1
0,0
0,0
0,2
0,6
1,1
0,7
0,7
0,0
0,3
0,2
0,0
0,2
0,0
-1,1
0,0
-1,1
0,0
0,4
0,7
-0,3
0,0
0,1
0,8
0,1
0,7
0,0
-0,1
-0,5
-0,1
0,0
-0,1
0,0
0,3
-0,8
19.793,7
20.662,2
54,3
53,3
3,5
4,4
Por memria:
27,4
18,9
Activos Financeiros
17,4
0,0
Alienao de partes sociais de empresas
10,0
18,9
Outros activos
Nota: Valores registados no Sistema Central de Receitas (SCR). Os valores de 2011 so provisrios, sendo os de 2010 definitivos.
As cobranas lquidas negativas, ou inferiores ao ms anterior, resultam de estornos ou de pagamentos de reembolso e/ou restituio.
Despesa do Estado - classificao econmica

Despesa do Estado por classificao econmica (Janeiro a Julho)
2010
Despesa corrente
Remuneraes Certas e Permanentes
Abonos Variveis ou Eventuais
Segurana Social
Administrao Central
Administrao Local
Segurana Social
Outras transferncias correntes
Subsdios
2011
Milhes de euros
26.986,6
25.417,6
6.522,5
5.863,9
4.859,5
4.540,5
269,4
237,5
1.393,6
1.085,9
631,2
830,9
3.037,8
3.369,2
16.324,2
14.933,5
14.543,6
13.351,7
8.819,2
8.290,4
2010
VH (%)
2011
Grau de Execuo (%)

56,5
56,0
56,3
59,7
56,7
59,0
48,9
49,9
56,6
65,6
39,6
42,7
55,2
53,5
58,5
58,2
58,6
58,6
58,6
58,6
60,9
59,3
58,2
58,3
57,2
55,2
31,4
18,7
51,6
28,5
2010
Por memria:
Despesa de anos anteriores
Contrib. VH (pp.)
4,0
1,7
1,6
-5,7
3,9
0,7
-7,8
7,3
7,0
5,6
4,4
10,7
10,0
17,3
11,9
2011
-5,8
-10,1
-6,6
-11,9
-22,1
31,6
10,9
-8,5
-8,2
-6,0
-6,4
-13,0
-11,2
-49,0
24,8
2010
3,7
0,4
0,3
-0,1
0,2
0,0
-0,9
4,0
3,4
1,7
0,2
1,6
0,6
0,1
0,1
2011
-5,5
-2,3
-1,1
-0,1
-1,1
0,7
1,2
-4,8
-4,1
-1,8
-0,3
-2,0
-0,7
-0,4
0,2
2010
109,5
35,9
2,7
0,9
32,3
27,1
2011
126,9
43,8
7,7
5,5
30,5
44,1
46,3
8,6
38,3
8,0
8,6
8,0
37,7
0,1
0,1
30,2
0,0
0,7
1.208,4
4.516,0
1.780,6
227,1
243,7
1.130,5
3.930,8
1.581,8
115,8
304,2
23.948,8
22.048,3
56,6
56,4
5,7
-7,9
4,7
-6,6
109,5
126,9
1.737,0
182,7
1.544,2
1.419,3
503,6
423,7
491,3
0,8
124,8
10,2
1.931,4
157,8
1.765,4
1.114,1
224,7
441,7
446,6
1,1
651,3
8,2
38,7
9,5
60,4
62,7
63,5
68,7
58,0
10,4
43,1
49,6
60,4
24,5
71,0
61,9
54,2
73,6
57,4
17,2
94,8
12,4
0,4
12,0
-0,9
1,5
-1,2
0,8
5,3
-53,4
-21,8
2,8
11,2
-13,6
14,3
-21,5
-55,4
4,3
-9,1
38,6
421,7
-19,4
0,0
0,1
0,0
0,1
0,0
0,0
0,1
-0,1
0,0
0,7
-0,1
0,8
-1,1
-1,0
0,1
-0,2
1,8
0,0
4,2
4,2
0,0
0,0
7,3
7,1
0,1
0,0
Despesa efectiva
28.723,6
27.349,0
54,9
56,3
3,8
-4,8
Por memria:
Activos financeiros
Passivos financeiros
Transferncia para o Fundo Regularizao da Dvida Pblica
1.047,2
60.464,1
0,0
2.003,0
66.037,0
0,0
Despesa corrente primria

Despesa de capital
Investimento
Administrao Central
Administrao Local
Segurana Social
Outras transferncias de capital
0,0
0,1
0,0
113,7
134,1
Despesa do Estado - classificao funcional

Despesa do Estado, por classificao funcional (Janeiro a Julho)
Funes Gerais de Soberania

Servios Gerais da Administrao Pblica
Defesa Nacional
Segurana e Ordem Pblicas
Funes Sociais
Educao
Sade
Segurana e Aco Sociais
Habitao e Servios Colectivos
Servios Culturais, Recreativos e Religiosos
Funes Econmicas
Agricultura e Pecuria, Silvicultura, Caa e Pesca
Indstria e Energia
Transportes e Comunicaes
Comrcio e Turismo
Outras Funes Econmicas
Outras Funes
Operaes da Dvida Pblica
Transferncias entre Administraes Pblicas
Diversas no especificadas
Despesa Efectiva
Por memria:
Activos financeiros
Funes Gerais de Soberania
Funes Sociais
Funes Econmicas
Passivos financeiros e transferncia FRDP
Outras funes
2010
2011
Milhes de euros
3.883,9
3.597,0
1.107,2
982,9
1.038,8
950,5
1.737,9
1.663,6
2010
2011
Estrutura (%)
13,5
13,2
3,9
3,6
3,6
3,5
6,1
6,1
18.044,1
4.948,1
5.621,7
7.125,2
157,8
191,1
16.574,7
4.585,3
5.202,5
6.516,5
115,5
154,8
62,8
17,2
19,6
24,8
0,5
0,7
60,6
16,8
19,0
23,8
0,4
0,6
745,1
287,2
47,8
120,3
999,8
240,3
0,0
658,9
2,6
1,0
0,2
0,4
3,7
0,9
0,0
2,4
289,8
100,6
1,0
0,4
6.050,6
3.037,1
3.013,6
6.177,5
3.368,4
2.809,0
21,1
10,6
10,5
22,6
12,3
10,3
28.723,6
27.349,0
100,0
100,0
1.047,2
1.045,2
2,0
2.003,0
2.003,0
60.464,1
60.464,1
66.037,0
66.037,0

Despesa do Estado por Ministrios e classificao econmica (Janeiro a Julho)
Milhes de euros
Encargos Gerais
do Estado
Despesa corrente
Segurana Social
Aquisio de bens
Aquisio de servios
Administrao Central
Administrao Local
Segurana Social
Subsdios
Despesa de capital
Investimento
Administrao Central
Administrao Local
Segurana Social
Despesa efectiva
Presidncia do
Conselho de
Ministros
1.016,8
24,9
20,7
0,9
3,3
1,7
0,2
1,5
0,0
990,2
990,0
67,6
173,4
84,4
73,7
1,8
8,9
21,4
3,3
18,1
922,4
0,1
65,3
40,2
40,1
Finanas
7.730,2
303,8
198,1
35,2
70,5
324,9
5,2
319,7
3.368,7
3.617,5
2.584,3
2.574,6
Negcios
Estrangeiros
Defesa Nacional
193,2
91,3
53,9
28,1
9,4
20,7
0,5
20,2
0,3
72,2
23,5
23,5
977,9
775,8
479,1
63,9
232,8
186,7
81,3
105,4
0,0
15,1
4,9
4,8
Administrao
Interna
1.001,8
858,7
614,0
40,2
204,5
86,6
24,8
61,7
0,0
49,1
47,0
40,6
Agricultura, Mar,
Ambiente e
Ordenamento do
Territrio
Economia e
Emprego
Justia
672,6
575,8
463,5
43,6
68,8
91,4
25,4
66,0
5,0
0,3
0,3
91,3
51,5
41,2
2,4
7,9
13,8
1,4
12,4
0,0
25,8
24,0
24,0
244,0
100,2
82,4
2,5
15,3
20,0
3,4
16,5
0,2
123,2
116,0
114,7
3,5
6,4
0,3
0,0
0,0
25,2
2,1
0,1
9,7
1.033,2
113,7
1,5
885,1
0,0
885,0
885,0
4,1
441,7
439,3
8,6
4,7
4,0
1,8
1,6
636,9
11,7
625,2
0,0
0,0
48,7
0,0
8,7
1,8
1,8
0,0
0,0
0,0
Educao e
Cincia
Sade
4.783,5
32,2
26,2
1,0
5,0
24,0
1,9
22,1
0,0
4.727,2
4.723,8
4.723,8
Solidariedade e
Segurana Social
4.597,2
2.954,0
2.478,5
17,5
458,0
38,3
22,5
15,7
3.935,6
11,3
9,1
0,5
1,7
1,4
0,2
1,2
1.319,8
876,9
676,3
3.922,9
3.921,0
0,3
0,0
10,2
2,2
4,7
1,8
1,0
0,4
7,2
0,3
7,3
0,5
0,2
0,3
0,0
442,9
0,0
285,1
66,9
65,9
1,1
1,1
1,1
17,4
15,4
2,0
2,0
0,4
5,3
5,3
0,0
54,4
0,8
53,6
31,5
31,5
66,4
19,0
47,4
47,0
46,7
6,6
0,4
6,2
6,2
6,2
180,5
32,6
139,7
138,3
133,1
0,2
1,6
200,6
0,3
5,3
1,4
8,2
3.920,7
1,9
0,0
1,4
0,3
1,1
1,1
1,1
1.901,9
2,2
625,2
182,1
8.367,1
195,0
Por memria:
Activos financeiros
2.003,0
66.037,0
Transferncia para o Fundo Regularizao Dvida Pblica
Nota: os valores relativos a 2010 correspondem a uma estimativa resultante da converso orgnica do XVIII para o XIX Governo Constitucional.
1.044,8
0,0
0,0
22,1
0,4
1.019,2
678,0
145,7
310,4
4.790,1
4.777,7
3.937,1
TOTAL
25.417,6
5.863,9
4.540,5
237,5
1.085,9
830,9
170,1
660,8
3.369,2
14.933,5
13.351,7
8.290,4
1.130,5
3.930,8
1.581,8
115,8
304,2
1.931,4
157,8
1.765,4
1.114,1
224,7
441,7
446,6
1,1
651,3
8,2
27.349,0
2.003,0
66.037,0

Despesa do Estado por Ministrios e classificao econmica (Janeiro a Julho)
VH%
Encargos Gerais
do Estado
Presidncia do
Conselho de
Ministros
Negcios
Estrangeiros
Finanas
Defesa Nacional
Administrao
Interna
Economia e
Emprego
Justia
Agricultura, Mar,
Ambiente e
Ordenamento do
Territrio
Educao e
Cincia
Sade
Solidariedade e
Segurana Social
TOTAL
Despesa corrente
Segurana Social
Aquisio de bens
Aquisio de servios
Administrao Central
Administrao Local
Segurana Social
Subsdios
-6,9
-2,7
-4,7
7,9
8,8
2,3
-18,5
5,3
-7,0
-7,0
2,9
-7,6
1,1
-68,1
-91,1
4,9
21,9
26,1
-24,3
6,1
3,2
27,4
-0,3
-100,0
-9,2
-10,1
-10,0
-56,2
-7,8
-30,4
-39,1
0,1
-52,6
-9,9
1,3
-81,7
288,5
-59,8
352,8
10,9
-3,2
-0,8
-0,8
15,9
-8,7
-48,7
-7,0
-15,9
-8,7
-9,4
-12,1
7,5
-11,2
-42,7
-10,1
-10,2
-24,7
-23,5
-23,5
-25,3
-56,5
-14,1
-6,4
-1,7
-2,7
-16,2
5,5
-5,4
-0,1
-9,1
-73,7
-20,9
-20,8
-38,2
-80,0
-11,6
-3,4
-4,3
-2,2
1,4
-10,9
-12,9
11,0
-19,9
300,3
22,3
21,8
7,0
868,8
32,5
2.100,1
-5,4
-7,2
-6,2
-8,4
-12,2
4,8
12,8
2,0
58,6
-77,8
-77,8
153,0
142,5
-16,0
-6,7
-10,1
5,1
11,3
-10,2
-9,9
-10,2
-39,0
-31,9
-34,0
-34,0
16,2
43,5
-14,0
-4,0
-7,0
-20,8
21,6
-25,6
3,8
-29,7
-21,7
-17,6
-20,6
-21,4
50,4
102,1
-100,0
63,3
-6,9
-4,5
-7,1
-18,6
16,6
-14,9
46,1
-17,8
10.712,2
-6,9
-6,9
-6,9
-6,5
18,5
-6,7
-6,9
-8,6
-39,0
5,8
-14,9
-25,9
8,0
-10,8
-11,3
-13,3
-3,9
-9,6
23,7
-13,0
-15,4
-16,0
-38,2
-1,1
-41,6
-26,0
-43,2
-13,0
-13,0
-66,9
-13,0
-12,2
-100,0
-20,3
-5,8
-10,1
-6,6
-11,9
-22,1
31,6
-5,3
46,4
10,9
-8,5
-8,2
-6,0
-6,4
-13,0
-11,2
-49,0
24,8
Despesa de capital
Investimento
Administrao Central
Administrao Local
Segurana Social
-2,8
-24,3
-2,8
-2,8
-46,8
4,3
-8,4
-
-24,4
45,1
-51,6
-56,2
-44,2
-86,3
-47,1
-
138,1
56,5
140,5
-100,0
-100,0
635,9
-
-27,2
14,0
-93,4
-3,7
-3,7
-100,0
-100,0
-19,0
-20,3
5.317,7
5.317,7
5.317,7
-
-25,2
-23,5
-35,7
-28,2
-74,1
26,1
-94,7
-
-15,0
28,7
-99,6
-100,0
-100,0
-
-12,1
-5,5
-12,2
13,8
13,8
-33,7
-
-16,8
-0,9
-21,8
-22,2
-22,0
-38,2
83,3
-
161,6
70,6
170,6
170,6
170,6
-
-37,2
-24,1
-40,4
-40,7
-40,7
-40,1
15,4
-17,0
20,2
-18,0
38,6
38,6
38,6
-
11,2
-13,6
14,3
-21,5
-55,4
4,3
-9,1
38,6
421,7
-19,4
-5,0
3,0
4,7
-16,0
-7,3
-3,9
-5,4
-14,6
-14,6
-6,9
-8,4
-13,0
-4,8
Despesa efectiva
Por memria:
Activos financeiros
Transferncia para o Fundo Regularizao Dvida Pblica
Nota: os valores relativos a 2010 correspondem a uma estimativa resultante da converso orgnica do XVIII para o XIX Governo Constitucional.
Execuo Oramental dos Servios e Fundos Autnomos

Execuo oramental dos Servios e Fundos Autnomos (Janeiro a Julho)
2010
2011
Milhes de euros
2010
VH (%)
2011
Grau de Execuo (%)
2010
2011
2011
Contrib. VH (pp.)
Receita corrente
Impostos directos
Impostos indirectos
Contribuies para Segurana Social, CGA e ADSE
Taxas, multas e outras penalidades
Outros subsectores das Administraes Pblicas
Unio Europeia
Outras transferncias
Receita de capital
Unio Europeia
13.144,5
20,5
227,2
2.389,7
676,4
9.401,2
9.190,8
129,4
81,1
429,5
726,9
724,6
500,4
209,9
14,4
12.637,0
19,6
235,5
2.209,8
717,2
8.996,1
8.773,6
139,4
83,1
458,8
1.151,5
1.138,1
224,0
310,0
604,1
53,8
99,4
56,8
55,7
39,7
55,8
56,9
25,9
42,8
36,2
18,9
19,8
50,5
28,4
0,7
54,5
94,3
59,4
52,8
48,0
56,5
57,1
31,6
70,4
38,5
61,3
62,7
45,6
44,9
95,3
0,5
-15,9
-5,1
11,4
-14,0
1,9
5,1
-68,0
-1,2
-34,0
-34,9
-34,3
-0,9
-64,4
71,0
-3,9
-4,1
3,7
-7,5
6,0
-4,3
-4,5
7,8
2,6
6,8
58,4
57,1
-55,2
47,7
4.107,5
Receita Efectiva
13.871,4
13.788,5
49,0
55,0
-2,3
-0,6
Despesa corrente
Subsdios
Despesas de capital
Investimento
12.019,6
1.394,8
4.549,3
5,8
5.693,4
346,7
5.346,7
240,6
135,6
588,9
91,6
457,6
42,5
415,1
39,7
12.134,0
1.608,3
4.495,7
5,3
5.773,9
354,6
5.419,4
217,0
33,7
670,2
131,0
516,6
28,2
488,4
22,6
48,7
40,6
50,2
30,3
52,0
33,8
53,9
30,8
29,7
28,7
11,1
39,9
30,2
41,2
47,7
53,5
50,2
55,3
34,7
54,9
39,9
56,3
31,8
22,7
39,6
19,5
52,4
24,2
56,2
67,7
-1,6
-18,2
5,7
-12,9
1,5
-29,1
4,4
-44,7
-10,2
-42,0
-31,6
-45,5
-66,8
-41,7
-5,3
1,0
15,3
-1,2
-8,9
1,4
2,3
1,4
-9,8
-75,1
13,8
43,0
12,9
-33,6
17,7
-43,2
Despesa Efectiva
12.608,5
12.804,1
47,1
52,5
-4,7
1,6
1.262,9
984,3
762,1
12.602,6
1.268,7
1.124,9
138,0
1.007,1
12.798,8
989,7
503,0
481,3
Saldo global
Por memria:
Despesas de anos anteriores
Despesa primria
Saldo primrio
Saldo corrente
Saldo de capital

49,5
662,8
Passivos financeiros lquidos de amortizaes
16,2
13,2
Poupana (+) / Utilizao (-) de saldo da gerncia anterior
1.229,6
334,7
Notas : As outras despesas correntes e outras despesas de capital esto influenciadas pelas diferenas de consolidao no subsector.
Organismos com execuo oramental em falta:
2010
Assembleia da Repblica, Comisso do Mercado de Valores Mobilirios, Fundo de Reabilitao e Conservao Patrimonial, Oficinas Gerais de Material de Engenharia,
Administrao da Regio Hidrogrfica do Tejo, Centro Hospitalar do Oeste Norte, Hospital de S. Marcos - Braga, SAS - Universidade de Trs-os-Montes e Alto Douro.
2011
Instituto Porturio e dos Transportes Martimos e UMIC - Agncia para a Sociedade do Conhecimento.
-3,7
0,0
0,1
-1,3
0,3
-2,9
-3,0
0,1
0,0
0,2
3,1
3,0
-2,0
0,7
4,3
0,9
1,7
-0,4
0,0
0,6
0,1
0,6
-0,2
-0,8
0,6
0,3
0,5
-0,1
0,6
-0,1
Programas Oramentais
Execuo dos Programas Oramentais (Janeiro a Julho) (1)
Milhes
2011
Designao
Orgos de Soberania
Dotao
Corrigida
Executado
Grau de
execuo (%)
3.205,2
1.975,3
49,7
Governao
375,7
172,0
39,5
Representao Externa
333,0
177,9
46,4
18.227,7
10.206,3
45,5
Gesto da Dvida Pblica
6.300,9
3.368,5
36,7
Defesa
1.810,0
1.008,5
47,6
Lei de Programao Militar
446,2
161,4
35,8
Lei de Programao das Infraestruturas Militares
852,5
266,3
25,1
2.183,3
1.176,3
47,1
Finanas e Administrao Pblica
Segurana Interna
Lei de programao das Instalaes e Equipamento das Foras de Segurana
Justia
Economia, Inovao e Desenvolvimento
986,9
416,9
35,3
1.543,1
760,9
43,1
451,8
157,8
29,0
1.452,4
567,2
33,4
12.548,7
7.243,5
50,0
353,8
145,3
34,7
Trabalho e Solidariedade Social
9.003,3
4.999,4
47,6
Sade
8.314,1
4.821,1
49,7
Educao
6.607,1
3.796,1
50,4
Investigao e Ensino Superior
1.599,3
986,4
53,9
141,8
65,7
39,5
159,2
76.896,0
88,6
42.561,4
50,1
55,3
Agricultura e Pescas
Obras Pblicas, Transportes e Comunicaes
Ambiente e Ordenamento do Territrio
Cultura
Cooperao para o Desenvolvimento
Despesa efectiva
(1) Valores no consolidados
Execuo financeira consolidada do Servio Nacional de Sade

Execuo financeira consolidada do Servio Nacional de Sade - ptica de compromissos (Janeiro a Julho)
2010
2011
Milhes de euros
Subsdio de investimento
Prestao de servios
Prprio ano
Anos anteriores
Transferncias correntes obtidas (Oramento Estado)
Transferncias correntes obtidas da Administrao Local
Outros proveitos operacionais
Prprio ano
Anos anteriores
Proveitos e ganhos financeiros
Prprio ano
Anos anteriores
Outras receitas
Prprio ano (inclui as Outras Rec. SNS)
Anos anteriores
Receita cobrada
Compras
Fornecimentos e servios
Subcontratos
Produtos vendidos farmcias
Meios Complementares de Diagnstico e Teraputica
Outros subcontratos
Outros servios de sade - Hospitais EPE
Imobilizaes
Outras despesas exerccio (inclui as Outras despesas do SNS)
Despesa total do ano
Milhes
Contrib. VH
(pp.)
VH (%)
4,6
46,9
18,9
28,0
5.074,2
21,1
17,5
4,0
13,5
0,2
0,2
0,0
55,6
55,3
0,3
11,1
56,2
22,1
34,1
4.723,3
20,9
7,6
5,0
2,6
0,2
0,2
0,0
62,6
60,2
2,4
12,6
8,9
700,0
5.220,1
4.881,9
-6,5
608,9
54,0
127,7
4.433,4
1.015,6
476,8
249,3
2.691,7
23,7
88,1
572,5
59,3
102,0
4.178,1
819,4
437,9
289,7
2.631,1
52,8
69,9
-6,0
9,8
-20,1
-5,8
-19,3
-8,2
16,2
-2,3
122,8
-20,7
5.335,8
5.034,6
-5,6
Saldo
-115,6
Nota: As rubricas de Farmcias e Contrato Programa EPE correspondem despesa total do ano
-152,7
141,3
19,8
16,9
21,8
-6,9
-0,9
-56,6
25,0
-80,7
0,0
0,0
0,1
0,2
0,1
0,1
-6,7
0,0
-0,2
0,0
-0,2
0,0
0,0
0,0
0,1
0,1
0,0
-0,7
0,1
-0,5
-4,8
-3,7
-0,7
0,8
-1,1
0,5
-0,3
Execuo oramental da Administrao Regional
Receita Correntes
Impostos directos
dos quais:
Imposto sobre Rendimento Pessoas Singulares
Imposto sobre Rendimento Pessoas Colectivas
Impostos indirectos
dos quais:
Imposto sobre Valor Acrescentado (IVA)
Contribuies para a Segurana Social, CGA e ADSE
Rendimentos da propriedade
Administrao Central - Estado
Outros subsectores das AP
Resto do mundo
Venda de bens e servios correntes
Reposies no abatidas nos pagamentos
Receita de Capital
Venda de bens de investimento
Administrao Central - Estado
Resto do mundo
Milhes
R. Autnoma dos Aores
Ano
II TR
II TR
2010
2010
2011
688,2
371,4
396,1
180,7
58,8
70,4
VH (%)
6,7
19,7
R. Autnoma da Madeira
Ano
II TR
II TR
2010
2010
2011
986,2
408,6
451,3
289,6
99,2
104,1
VH (%)
10,5
4,9
Ano
II TR
II TR
2010
2010
2011
1.674,4
780,0
847,5
470,4
157,9
174,5
VH (%)
8,7
10,5
149,0
31,7
294,0
45,1
13,7
137,1
50,7
19,7
149,7
12,4
43,8
9,2
197,7
91,7
393,4
54,7
44,4
188,3
69,8
34,2
181,3
27,6
-23,0
-3,7
346,7
123,5
687,4
99,7
58,1
325,4
120,5
54,0
331,0
20,9
-7,1
1,7
176,2
4,4
17,4
2,1
164,5
149,5
12,9
2,2
0,0
14,6
1,7
8,7
352,6
30,1
322,5
213,1
0,1
109,3
0,0
0,0
83,2
2,2
7,7
0,0
153,6
146,7
0,0
0,1
6,7
10,1
1,2
0,9
61,8
0,1
61,7
31,1
0,0
30,7
0,0
0,0
92,9
2,3
8,5
1,9
153,6
146,0
6,3
1,2
0,1
7,5
1,5
0,8
55,4
0,2
55,2
29,9
0,1
25,2
0,0
0,1
11,7
4,5
10,4
0,0
0,0
-0,5
0,0
1.100,0
-98,5
-25,7
25,0
-11,1
-10,4
100,0
-10,5
-3,9
0,0
-17,9
0,0
0,0
252,8
6,2
27,5
2,4
251,2
204,8
16,0
30,4
0,1
7,8
4,8
3,2
117,8
0,6
113,3
71,1
3,1
38,1
1,0
4,0
132,4
2,9
9,4
1,8
99,5
78,6
6,4
13,2
1,4
3,8
2,5
1,2
28,0
0,6
25,1
4,3
0,4
19,8
0,5
2,4
124,1
2,9
10,7
2,1
143,0
122,0
7,8
13,0
0,3
5,2
0,7
1,3
35,1
0,0
34,8
4,2
0,2
30,4
0,0
0,2
-6,3
0,0
13,8
16,7
43,7
55,2
21,9
-1,5
-78,6
36,8
-72,0
8,3
25,4
-100,0
38,6
-2,3
-50,0
53,5
-100,0
-91,7
428,9
10,6
44,9
4,5
415,8
354,2
28,9
32,6
0,1
22,4
6,5
12,0
470,4
30,6
435,8
284,1
3,2
147,5
1,0
4,0
215,6
5,1
17,1
1,8
253,0
225,3
6,4
13,2
8,1
13,9
3,7
2,1
89,8
0,6
86,8
35,3
0,4
50,5
0,5
2,4
216,9
5,2
19,1
4,0
296,6
268,0
14,1
14,2
0,4
12,7
2,2
2,1
90,5
0,2
90,0
34,1
0,3
55,6
0,0
0,4
0,6
2,0
11,7
122,2
17,2
19,0
120,3
7,6
-95,1
-8,6
-40,5
0,0
0,8
-66,7
3,7
-3,4
-25,0
10,1
-100,0
-83,3
1.040,8
433,2
451,5
4,2
1.104,0
436,7
486,4
11,4
2.144,8
869,9
937,9
7,8
874,4
387,9
176,0
9,3
234,3
1,4
232,9
53,9
13,0
222,6
120,2
101,8
13,6
88,3
0,6
397,8
195,2
62,7
3,6
108,3
0,2
108,2
21,8
6,3
66,0
36,7
28,9
4,6
24,3
0,3
373,9
186,8
55,8
5,3
106,4
4,1
102,3
13,8
5,9
79,6
26,9
52,5
4,1
48,4
0,2
-6,0
-4,3
-11,0
47,2
-1,8
1.950,0
-5,5
-36,7
-6,3
20,6
-26,7
81,7
-10,9
99,2
-33,3
991,1
409,1
201,3
41,8
292,4
0,4
292,0
24,2
22,5
188,0
134,5
53,5
22,6
30,9
0,0
457,7
206,5
73,4
14,3
142,8
0,2
142,6
11,3
9,5
29,5
24,1
5,5
0,3
5,2
0,0
456,9
193,1
90,7
21,1
131,0
0,2
130,8
11,9
9,1
67,3
55,0
12,2
1,3
10,9
0,0
-0,2
-6,5
23,6
47,6
-8,3
0,0
-8,3
5,3
-4,2
128,1
128,2
121,8
333,3
109,6
0,0
1.865,6
797,0
377,3
51,0
526,7
1,8
524,9
78,1
35,5
410,6
254,7
155,3
36,2
119,1
0,6
855,5
401,7
136,0
17,8
251,1
0,3
250,8
33,1
15,8
95,5
60,8
34,4
4,9
29,5
0,3
830,9
379,9
146,5
26,4
237,4
4,2
233,1
25,6
15,1
146,9
82,0
64,7
5,4
59,4
0,2
-2,9
-5,4
7,7
48,3
-5,5
1.300,0
-7,1
-22,7
-4,4
53,8
34,9
88,1
10,2
101,4
-33,3
Despesa efectiva
1.097,0
463,8
453,6
-2,2
1.179,2
487,2
524,2
7,6
2.276,2
951,0
977,8
2,8
Saldo global
Por memria:
Despesa Primria
Saldo Primrio
Saldo Corrente
Saldo Capital
-56,3
-30,6
-2,0
-75,1
-50,5
-37,8
-131,4
-81,2
-39,9
1.087,8
-47,0
-186,2
130,0
460,2
-27,1
-26,4
-4,2
448,3
3,2
22,2
-24,2
1.137,4
-33,4
-5,0
-70,2
472,9
-36,3
-49,1
-1,5
503,1
-16,7
-5,6
-32,2
2.225,2
-80,4
-191,2
59,8
933,2
-63,3
-75,5
-5,7
951,4
-13,4
16,6
-56,4
-3,8
50,0
-2,5
-3,7
0,0
-26,9
0,4
0,0
-2,5
6,3
94,8
13,4
2,4
0,0
-52,9
4,4
-5,1
-47,3
2,4
144,8
10,9
-1,4
0,0
-79,8
4,9
-5,1
-49,8
Receita Efectiva
Despesa Corrente
Transferncias
Subsectores das AP
Subsdios
Despesa de Capital
Aquisio de bens de capital
Transferncias
Subsectores das AP

Fonte: Governos Regionais da Madeira e dos Aores
-2,6
6,4
2,0
Administrao Local
Execuo Oramental da Administrao Local (Janeiro a Junho)
Milhes
Universo Real
II TR
Ano
2010
2010
Universo comparvel
II TR
2011
2010
2011
Contrib. VH
(pp.)
VH (%)
Receita corrente
Impostos directos
Imposto Municipal sobre Transmisses
Imposto Municipal sobre Imveis
Imposto Municipal sobre Veculos
Derrama
Outros
Impostos indirectos
Rendimentos da propriedade
Lei das Finanas Locais
Fundo de Equilbrio Financeiro
Fundo Social Municipal
Participao IRS
Resto do mundo
Venda de bens e servios correntes
Reposies no abatidas nos pagamentos
Receita de capital
Venda de bens de investimento
Lei das Finanas Locais
Fundo de Equilbrio Financeiro
Fundo de Coeso Municipal
Resto do mundo
5.751,5
2.145,7
610,9
1.088,6
167,4
264,0
14,7
157,2
223,7
256,0
2.195,7
1.724,2
1.181,2
160,1
382,9
427,9
16,3
27,3
699,5
8,6
65,1
1.490,8
117,1
1.352,7
771,0
771,0
0,0
118,1
452,1
11,5
21,1
2.795,5
1.041,2
314,9
613,0
85,3
18,2
9,8
83,8
95,9
112,5
1.121,1
888,1
611,4
85,0
191,7
214,2
6,1
12,7
315,5
5,3
20,2
639,6
39,8
589,1
401,5
401,5
0,0
40,2
141,8
5,6
10,8
2.767,1
1.059,8
292,9
653,5
93,1
16,1
4,1
71,0
112,2
121,2
1.052,5
810,9
554,9
76,2
179,8
213,5
9,8
18,3
316,5
8,4
25,5
726,0
36,4
680,2
360,8
359,8
1,0
44,3
265,5
9,5
9,5
2.773,0
1.035,8
313,6
609,7
84,7
18,1
9,7
83,0
95,4
111,6
1.110,1
879,9
604,8
84,4
190,7
211,6
6,1
12,5
311,7
5,3
20,0
632,8
39,6
582,4
399,1
397,1
2,0
38,0
139,7
5,6
10,8
2.718,5
1.037,2
289,7
639,1
91,2
13,0
4,1
70,3
111,6
119,2
1.036,8
801,0
550,4
74,6
176,0
208,0
9,5
18,3
311,0
8,0
24,5
722,2
36,3
676,4
359,9
356,9
3,0
42,3
264,7
9,5
9,5
-2,0
0,1
-7,6
4,8
7,6
-28,0
-57,6
-15,3
16,9
6,8
-6,6
-9,0
-9,0
-11,6
-7,7
-1,7
56,5
46,3
-0,3
50,2
22,5
14,1
-8,4
16,1
-9,8
-10,1
50,0
11,3
89,5
70,5
-12,2
-1,6
0,0
-0,7
0,9
0,2
-0,1
-0,2
-0,4
0,5
0,2
-2,2
-2,3
-1,6
-0,3
-0,4
-0,1
0,1
0,2
0,0
0,1
0,1
2,6
-0,1
2,8
-1,2
-1,2
0,0
0,1
3,7
0,1
0,0
Receita efectiva
7.242,3
3.435,1
3.493,1
3.405,8
3.440,7
1,0
1,0
Despesa corrente
Subsectores das AP
Subsdios
Despesa de capital
Aquisio de bens de capital
Subsectores das AP
4.967,3
2.420,8
1.703,9
104,6
489,5
217,0
272,5
149,3
99,2
2.213,8
1.769,4
376,5
162,5
214,0
67,9
2.352,7
1.184,5
781,8
44,6
231,7
100,4
131,3
65,4
44,6
922,4
745,8
150,3
72,4
77,9
26,2
2.366,7
1.155,4
815,8
52,7
234,4
111,3
123,1
64,5
43,9
912,6
740,0
155,8
66,3
89,5
16,7
2.332,7
1.174,0
774,9
44,1
230,5
100,0
130,5
64,9
44,4
916,0
740,1
149,7
72,2
77,4
26,2
2.324,6
1.139,2
797,4
52,6
229,0
108,6
120,5
64,5
41,8
907,6
735,9
155,0
66,0
89,0
16,7
-0,3
-3,0
2,9
19,2
-0,6
8,6
-7,7
-0,6
-5,8
-0,9
-0,6
3,6
-8,6
14,9
-36,3
-0,3
-1,1
0,7
0,3
0,0
0,3
-0,3
0,0
-0,1
-0,3
-0,1
0,2
-0,2
0,4
-0,3
Despesa efectiva
7.181,0
3.275,0
3.279,3
3.248,7
3.232,2
-0,5
-0,5
Saldo global
Por memria:
Despesa Primria
Saldo Primrio
Saldo Corrente
Saldo Capital
61,3
160,1
213,8
157,1
208,5
7.076,5
165,9
784,3
-723,0
3.230,4
204,7
442,9
-282,7
3.226,6
266,5
400,4
-186,5
3.204,6
201,2
440,3
-283,2
3.179,6
261,1
393,9
-185,4
-0,8
-0,8
19,4
-51,3
-9,4
25,6%
10,8
30,7
180,0
19,0%
7,8
-4,0
202,0
35,9%
11,3
32,8
178,6
18,9%
7,8
-2,6
198,0
36,0%

Poup. (+) / Utiliz. (-) de Saldo da ger. anterior
Taxa de Comparticip. Financiam. Comunitrio
Fonte: BIORC - DGO com base nos dados do SIIAL
Universo completo: 308 Municpios

Universo comparvel: 302 Municpios
2010 (Univ. Real)
Jan-Jun : 305 Mun; Faltosos: Amadora, Caldas da Rainha e Vila Nova de Paiva
Jan-Dez : 307 Mun; Faltosos: Amadora
2011 (Univ. Real)
Jan-Jun: 304 Mun; Faltosos: Portalegre, Sert, Torres Novas e Vila Nova de Paiva
Execuo Oramental da Segurana Social

Execuo oramental da Segurana Social (Janeiro a Julho)
2010
2011
Milhes de euros
2010
VH (%)
2011
Grau de Execuo
2010
Contrib. VH
(pp.)
2011
Receita corrente
IVA Social
Transferncias correntes da Administrao Central
Financiamento da Lei de Bases da Segurana Social
Transferncias do Fundo Social Europeu
Receita de capital
Transferncias do Oramento de Estado
Outras receitas capital
13.786,6
7.703,2
407,0
4.599,2
4.507,4
594,8
482,5
23,4
0,8
22,6
13.631,6
7.920,0
417,2
4.017,9
3.920,7
709,2
567,3
2,8
1,1
1,7
57,9
57,1
58,3
58,2
58,3
65,3
57,8
83,6
20,2
94,0
56,8
56,1
58,3
57,8
58,3
52,7
63,2
6,6
15,1
4,8
7,1
2,6
1,3
10,4
10,8
95,4
-2,1
401,7
-53,4
666,0
-1,1
2,8
2,5
-12,6
-13,0
19,2
17,6
-88,1
38,6
-92,5
-1,1
1,6
0,1
-4,2
-4,2
0,8
0,6
-0,1
0,0
-0,2
Receita efectiva
13.810,1
13.634,4
57,9
56,7
7,3
-1,3
Despesa corrente
Penses
Sobrevivncia
Invalidez
Velhice
Beneficirios dos Antigos Combatentes
Subsdio familiar a crianas e jovens
Subsdio por doena
Subsdio desemprego e apoio ao emprego
Complemento Solidrio para Idosos
Outras prestaes
Aco social
Rendimento Social de Insero
Administrao
das quais:
Transferncias e subsdios correntes
Aces de Formao Profissional
das quais:
Com suporte no Fundo Social Europeu
Despesas de capital
PIDDAC
Outras
13.325,6
7.951,5
1.155,2
805,8
5.989,6
0,9
586,1
264,1
1.349,4
153,6
476,0
915,2
332,7
215,6
386,9
13.323,3
8.187,1
1.111,3
799,9
6.273,1
2,7
397,1
272,8
1.208,0
158,7
494,9
902,3
246,9
197,6
370,5
51,8
56,9
57,0
57,2
56,8
0,0
60,5
59,1
60,8
57,9
58,9
56,8
64,0
57,4
55,4
56,9
57,0
53,9
56,5
57,6
0,0
53,9
63,3
57,9
58,3
61,1
54,5
61,7
50,6
57,5
7,5
4,2
4,0
-0,8
4,9
6,0
-1,4
18,9
20,4
9,8
4,6
15,8
-2,4
-12,5
0,0
3,0
-3,8
-0,7
4,7
213,5
-32,2
3,3
-10,5
3,4
4,0
-1,4
-25,8
-8,3
-4,2
0,0
1,8
-0,3
0,0
2,1
0,0
-1,4
0,1
-1,1
0,0
0,1
-0,1
-0,6
-0,1
-0,1
386,9
694,5
370,5
887,3
55,4
57,5
57,5
55,9
-12,5
65,2
-4,2
27,8
-0,1
1,4
552,4
10,4
2,3
8,1
732,8
10,3
0,8
9,5
56,2
31,4
12,2
56,1
53,6
31,6
11,2
25,5
87,2
-42,7
-66,8
-28,2
32,7
-0,4
-63,6
17,3
1,4
0,0
0,0
0,0
Despesa efectiva
13.336,0
13.333,7
57,6
56,9
7,5
0,0
Saldo global
474,1
300,7
Por memria:
Poupana (+) /Utilizao (-) de saldo da gerncia anterior
Fonte: Instituto de Gesto Financeira da Segurana Social, IP
472,4
0,0
1,7
371,2
0,0
-70,5
Execuo oramental da Caixa Geral de Aposentaes

Execuo oramental da Caixa Geral de Aposentaes (Janeiro a Julho)
Milhes
2010
2011
Milhes de euros
Receita corrente
Contribuies para a Caixa Geral de Aposentaes
Quotas e contribuies para a CGA
Compensao por pagamento de penses
Subsectores das Administraes Pblicas
Outras entidades
Oramento do Estado
Comparticipao do Oramento do Estado
Compensao por pagamento de penses
Deficientes das Foras Armadas / Invalidez
Subvenes vitalcias
Penses de preo de sangue
Outras
Adicional ao IVA
2010
VH (%)
2011
Grau de Execuo (%)
2010
Contrib. VH
(pp.)
2011
5.029,6
2.387,1
1.971,1
416,0
291,6
124,4
2.585,0
2.581,5
2.430,0
151,5
97,4
5,5
18,8
29,8
0,0
3,5
57,5
4.850,1
2.207,1
1.886,6
320,5
293,2
27,2
2.566,9
2.561,9
2.420,0
141,9
95,3
4,5
18,4
23,7
0,0
5,0
76,2
59,4
55,7
56,0
38,0
23,2
53,5
64,2
64,2
64,8
59,0
57,4
61,5
57,6
65,3
38,7
36,6
56,5
52,8
55,0
42,9
56,3
12,1
59,9
59,9
60,2
54,9
55,7
49,3
55,3
52,7
70,9
60,6
7,4
18,8
22,2
4,9
6,4
1,4
-0,9
-0,8
12,0
10,9
1,3
12,5
-2,0
81,6
-100,0
-39,9
-13,3
-3,6
-7,5
-4,3
-23,0
0,5
-78,1
-0,7
-0,8
-0,4
-6,4
-2,2
-18,4
-2,5
-20,3
43,9
32,4
-3,6
-3,6
-1,7
-1,9
0,0
-1,9
-0,4
-0,4
-0,2
-0,2
0,0
0,0
0,0
-0,1
0,0
0,4
0,0
594,2
0,0
97,2
-66,8
0,0
0,0
594,2
594,2
0,0
0,0
97,2
97,2
-66,8
-66,8
Receita Efectiva
5.029,6
5.444,4
48,5
59,2
7,4
8,2
8,2
Despesa corrente
Despesas com pessoal
Penses e abonos da responsabilidade de:
Caixa Geral de Aposentaes
Oramento do Estado
Outras entidades
Despesa de capital
4.817,6
4,2
14,5
3,4
4.795,0
4.983,9
4,4
14,0
0,9
4.963,6
57,0
56,6
53,4
82,2
57,0
57,3
61,2
59,3
20,4
57,3
4,2
1,0
-26,9
262,1
4,3
3,5
4,6
-3,2
-74,3
3,5
3,5
0,0
0,0
-0,1
3,5
4.242,9
138,1
413,9
0,1
0,6
0,0
4.477,8
134,9
350,7
0,2
1,1
144,2
57,1
56,0
57,0
21,3
38,0
-
57,4
54,7
57,8
13,6
33,9
100,0
4,5
1,0
3,7
-66,3
-25,1
-
5,5
-2,4
-15,3
20,6
86,4
-
4,9
-0,1
-1,3
0,0
-
Despesa Efectiva
4.817,6
5.128,1
57,0
58,0
4,2
6,4
6,4
212,0
316,3
-71,7
0,0
283,7
507,4
0,0
-191,2
Receita de capital
Outras entidades
Saldo global
Por memria:
Indicadores fsicos do sistema de proteco social da Funo Pblica
Pensionistas
Nmero
Velhice e outros
motivos
VH (%)
Abonos abatidos
Sobrevivncia e
de
outros
aposentao/refo
rma
Invalidez
Total de
Pensionistas
Velhice e outros
motivos
Abonos abatidos
Sobrevivncia e
de
outros
aposentao/refo
rma
Invalidez
Total de
Pensionistas
Valor mdio pago

por pensionista
()
VH (%)
2010
Julho
Agosto
Setembro
Outubro
Novembro
Dezembro
359.527
360.482
361.158
361.788
363.138
364.900
75.418
75.442
75.327
75.388
75.335
75.294
136.361
136.454
136.581
136.634
136.876
137.133
846
779
931
890
782
795
571.306
572.378
573.066
573.810
575.349
577.327
3,2
3,2
3,0
3,0
3,2
3,3
0,1
0,1
-0,2
-0,1
-0,1
-0,2
1,4
1,3
1,3
1,2
1,2
1,3
-5,1
-0,8
13,8
10,0
-2,6
-3,9
2,3
2,3
2,2
2,1
2,3
2,4
2.062,0
1.061,3
1.059,2
1.074,2
2.101,9
1.072,5
1,7
1,3
1,4
1,6
2,7
0,8
Janeiro
Fevereiro
Maro
Abril
Maio
Junho
Julho
366.454
367.405
368.060
369.377
370.735
371.900
372.999
75.294
75.245
75.259
75.202
75.122
75.054
75.071
137.201
137.175
137.262
137.387
137.484
137.599
137.790
943
997
1.028
1.046
928
832
780
578.949
579.825
580.581
581.966
583.341
584.553
585.860
3,4
3,5
3,4
3,5
3,7
3,8
3,7
-0,2
-0,2
-0,2
-0,2
-0,4
-0,5
-0,5
1,2
1,2
1,3
1,3
1,3
1,1
1,0
21,8
-7,6
10,5
3,1
-4,5
-6,5
-7,8
2,4
2,5
2,4
2,5
2,6
2,6
2,5
1.054,8
1.064,1
1.065,4
1.076,8
1.071,9
1.068,9
2.083,4
-1,4
0,0
1,0
0,9
1,2
0,9
1,0
2011
Novos Pensionistas de aposentao/reforma
Subscritores
Nmero
Administr.
Central
Administr.
Regional
Administr. Local
Militares e foras
Segurana
Outros
VH do Total (%)
Total
Penso mdia
nova()
VH (%)
Nmero
VH (%)
2010
Julho
Agosto
Setembro
Outubro
Novembro
Dezembro
906
976
832
1.016
1.176
1.492
72
69
52
47
60
80
262
220
198
230
234
311
254
291
155
117
111
204
461
202
255
171
498
429
1.955
1.758
1.492
1.581
2.079
2.516
-17,1
-4,9
-30,4
5,7
65,7
10,7
1.185
1.346
1.267
1.376
1.196
1.230
-8,3
19,3
11,0
6,7
8,4
-2,9
597.888
596.396
593.543
591.483
589.362
586.391
-3,9
-3,4
-2,2
-2,2
-2,5
-2,9
Janeiro
1.397
Fevereiro
1.167
Maro
929
Abril
1.183
Maio
960
Junho
861
Julho
933
Fonte. Caixa Geral de Aposentaes, I.P.
80
38
53
80
77
64
80
355
205
203
317
288
252
257
350
186
256
184
204
173
212
315
303
256
542
677
579
414
2.497
1.899
1.697
2.306
2.206
1.929
1.896
39,5
26,5
-17,3
26,9
26,3
5,0
-3,0
1.359
1.531
1.338
1.146
1.116
1.138
1.188
1,1
28,0
19,5
0,3
-3,4
-4,9
0,3
583.762
581.398
579.220
577.475
575.707
573.111
n.d.
-3,6
-4,0
-4,3
-4,1
-4,0
-4,4
2011
Glossrio
A
C
Activos financeiros (receita) Receitas provenientes da venda e amortizao de ttulos de crdito, designadamente obrigaes e
aces ou outras formas de participao, assim como as resultantes de reembolso de emprstimos ou subsdios concedidos (vide
Classificador Econmico das receitas e despesas pblicas).
Activos financeiros (despesa) Operaes financeiras quer com a aquisio de ttulos de crdito, incluindo obrigaes, aces, quotas
e outras formas de participao, quer com a concesso de emprstimos e adiantamentos ou subsdios reembolsveis (vide
Classificador Econmico receitas e despesas pblicas).
Administraes Pblicas Universo que compreende a Administrao Central (servios integrado e servios e fundos autnomos), a
Administrao Regional (rgos de governos regionais e servios e fundos autnomos) e Local (municpios, freguesias e servios e
fundos autnomos) e a Segurana Social.
B
Bens e servios correntes Despesas com bens de consumo (durveis ou no), a que no possa reconhecer-se a natureza de despesas
de capital, e servios (vide Classificador Econmico).
Cativao (ou congelamento) - Reteno de verbas do oramento de despesa determinado na Lei do Oramento do Estado, no decretolei de execuo oramental anual ou em decreto-lei especfico, que se traduz numa reduo da dotao utilizvel pelos servios e
organismos.
A libertao destes montantes descativao - sujeita autorizao do Ministro das Finanas, que decide em funo da evoluo da
execuo oramental e das necessidades de financiamento
Contabilidade Pblica (ptica da) - ptica de Caixa, ou de gerncia em que so considerados os recebimentos e pagamentos
ocorridos em dado perodo.
Contribuio VH pp. - Contributo para a variao homloga, correspondente ao contributo de cada parcela constituinte de um dado
agregado para a variao homloga desse agregado, medido em pontos percentuais.
D
C
D
B
Despesa corrente primria - Despesa corrente excluindo a rubrica de juros e outros encargos.
Despesa efectiva
Estado - Total da soma dos agrupamentos da classificao econmica de despesa oramental, com excluso das transferncias de
capital para o Fundo de Regularizao da Dvida Pblica, activos financeiros e passivos financeiros;
Restantes subsectores - Soma dos agrupamentos da classificao econmica de despesa, com excluso dos activos financeiros e
passivos financeiros.
Despesa primria - Despesa efectiva excluindo a rubrica de juros e outros encargos.
Despesa com pessoal Consideram-se todas as espcies de remuneraes principais, de abonos acessrios e de compensaes que,
necessariamente, requeiram processamento nominalmente individualizado e que, de forma transitria ou permanente, sejam
satisfeitos pela Administrao.
Dotao corrigida Recursos disponveis para utilizao pelos servios, correspondentes dotao oramental inicial, abatida de
cativos e corrigida com as alteraes oramentais que tenham tido lugar.
E
C
E
D
B
Estado (em sentido estrito) Conjunto dos servios dotados de autonomia administrativa. Nos termos do artigo 2. da Lei de
Enquadramento Oramental (LEO). O subsector Estado corresponde ao conjunto dos servios integrados. O oramento de despesa
dos servios integrados inclui transferncias para outros subsectores das administraes pblicas, que so processados pelos diversos
ministrios.
Execuo oramental Conjunto de operaes que conduzem cobrana de receitas previstas e ao pagamento de despesas fixadas no
Oramento do Estado.
Glossrio
F
C
F
E
D
B
Financiamento Nacional Conjunto das fontes de financiamento com origem em receitas: gerais; prprias; transferncias entre
subsectores e dvida (exclu as receitas provenientes de fundos comunitrios).
Fundo Europeu de Desenvolvimento Regional (FEDER) - Fundo estrutural criado pela Comisso Europeia e que contribui
essencialmente para ajudar as regies menos desenvolvidas, as que se encontram em reconverso econmica e as que tm
dificuldades estruturais.
Fundo Social Europeu (FSE) Fundo estrutural que intervm essencialmente no mbito da estratgia europeia para o emprego.
G
C
G
F
E
D
B
Grau de execuo Indicador, em percentagem, resultante da relao entre o valor executado no perodo em anlise, para uma dada
rubrica ou agregado de receita ou despesa, e o correspondente valor da previso ou dotao corrigida.
IC
I
G
F
E
D
B
Impostos directos Receitas resultantes da tributao dos rendimentos de capital e do trabalho, dos ganhos de capital e de outras
fontes de rendimentos incluindo as que recaem sobre o patrimnio, ex. IRS, IRC, Contribuio autrquica (vide Classificador
Econmico).
Impostos indirectos Receitas que recaem sobre o sector produtivo, incidindo sobre a produo, a venda, a compra ou a utilizao de
bens e servios, ex. Imposto sobre valor acrescentado (IVA), Especiais, Imposto Automvel (IA), Imposto do Selo (vide Classificador
Econmico).
O
P
B
C O
O
B
Outra despesa corrente Despesa corrente que assume carcter residual relativamente despesa corrente, podendo-se desdobrar
por subagrupamentos consoante a sua natureza, como por exemplo, dotao Provisional, impostos e taxas etc.
Padro de segurana da despesa - Indicador, medido em percentagem, que corrige a sazonalidade, tendo em conta a distribuio intraanual da despesa em anlise ao longo dos ltimos quatro anos. Os valores considerados so os relativos dotao corrigida.
Passivos financeiros (receita) - Receitas provenientes da emisso de obrigaes e de emprstimos contrados a curto e a mdio longo
prazo (vide Classificador Econmico).
Passivos financeiros (despesa) - Operaes financeiras, englobando as de tesouraria e as de mdio e longo prazos, que envolvam
pagamentos decorrentes quer da amortizao de emprstimos, titulados ou no, quer da regularizao de adiantamentos ou de
subsdios reembolsveis, quer, ainda, da execuo de avales ou garantias (vide Classificador Econmico).
Programa de Investimentos e Despesas de Desenvolvimento da Administrao Central PIDDAC refere-se s despesas de
investimento da responsabilidade da Administrao Central.
Programa oramental Abrange as despesas correspondentes a um conjunto de medidas de carcter plurianual que concorrem, de
forma articulada, para a concretizao de um ou vrios objectivos especficos, relativos a uma ou mais polticas pblicas (vide artigo
19 da LEO).
B B
I
G
F
E
D
B B
Quadro de Referncia Estratgico Nacional (QREN) - Documento estratgico para o perodo 2007-2013, que enquadra a concretizao
em Portugal de polticas de desenvolvimento econmico, social e territorial atravs dos fundos estruturais e de coeso associados
poltica de coeso da Unio Europeia (vide Resoluo de Conselho do Ministros n. 86/2007, de 28 de Junho).
Glossrio
R
C
R
B
Receita consignada Receita que a ttulo excepcional e por determinao legal afecta a despesas pr-determinadas.
Receita efectiva
Estado - Total da soma dos captulos da classificao econmica de receita oramental, com excluso dos activos financeiros e
passivos financeiros (vide Classificador Econmico);
Restantes subsectores - Toda a Receita, com excluso dos activos financeiros, passivos financeirose saldos da gerncia anterior.
Receita prpria Cobranas efectuadas pelos servios ou organismos do Estado, resultantes da sua actividade especfica, da
administrao e alienao do seu patrimnio e quaisquer outras que por Lei ou contrato lhes devam pertencer, e sobre as quais detm
poder discricionrio no mbito dos respectivos diplomas orgnicos.
Receitas correntes - Referem-se as receitas que se renovam em todos os perodos financeiros.
Receitas fiscais Receitas provenientes de impostos, sendo o financiamento que o sector pblico extrai do sector privado sob a forma
coerciva, como meio de contribuir para o financiamento geral da actividade pblica.
Remuneraes certas e permanentes Consideram-se todas as remuneraes pagas como forma principal de retribuio dos
trabalhadores em funes pblicas, assumindo, assim, um carcter certo e permanente.
Reposies no abatidas nos pagamentos Corresponde a entradas de fundos na tesouraria do Estado/organismo em resultado de
pagamentos oramentais indevidos, ocorridos em anos anteriores, ou por no terem sido utilizados pelas entidades que os receberam
(vide Classificador Econmico).
Rubrica de classificao econmica Item de receita ou despesas pblica que tem associado um dado cdigo e uma designao
segundo uma classificao por natureza da operao econmica que lhe d origem.
SC T
T
B
Saldo Corrente - Diferena entre a receita corrente e a despesa corrente.

Saldo Capital - Diferena entre a receita de capital e a despesa de capital.
Saldo global - Diferena entre a receita efectiva e a despesa efectiva.
Saldo Primrio - Diferena entre a receita efectiva e a despesa primria
Saldo oramental Diferena entre Receitas de Estado e Despesas de Estado.
Servios e Fundos Autnomos (SFA) - Organismos dotados de autonomia administrativa e financeira, regime que assume um carcter
excepcional face regra geral (autonomia administrativa). Excluindo os casos em que tal decorre de imperativo constitucional, este
regime apenas pode ser atribudo a servios que satisfaam, cumulativamente, certos requisitos: No tenham natureza e forma de
empresa, fundao ou associao pblicas; Quando se justifique para a adequada gesto (em particular a gesto de fundos
comunitrios); E as suas receitas prprias atinjam um mnimo de dois teros das despesas totais, com excluso das despesas cofinanciadas pela Unio Europeia.
(vide artigo 2. da Lei de Enquadramento Oramental e art. 6. da Lei de Bases da Contabilidade Pblica - Lei n. 8/90, de 20 de
Fevereiro).
Subsdios Fluxos financeiros no reembolsveis do Estado para as empresas pblicas (equiparadas ou participadas) e empresas
privadas, destinadas ao seu equilbrio financeiro e garantia, relativamente ao produto da sua actividade, de nveis de preos
inferiores aos respectivos custos. Consideram-se ainda Subsdios as compensaes provenientes das politicas activas de emprego e
formao profissional (vide Classificador Econmico).
T
C T
T
B
Transferncias correntes Verbas destinadas a quaisquer organismos ou entidade, para financiar despesas correntes, sem que tal
implique, por parte das unidades recebedoras, qualquer contraprestao directa para com o organismo dador (vide Classificador
Econmico).
Transferncias de capital Recursos financeiros que se destinam a financiar despesas de capital das unidades recebedoras (vide
Classificador Econmico).
B
VH - Taxa de variao homloga - Variao relativa (medida em percentagem) do valor do ano em anlise face ao valor em idntico
perodo do ano anterior.

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2011

Sntese da Execuo Oramental

Ministrio das Finanas

Sntese de Execuo Oramental

ADMINISTRAES PBLICAS ............................................................................................................................... 3

SUBSECTOR ESTADO ............................................................................................................................................ 6

III - SUBSECTOR SERVIOS E FUNDOS AUTNOMOS ............................................................................................... 14

SEGURANA SOCIAL .......................................................................................................................................... 21

VI - ADMINISTRAO REGIONAL ............................................................................................................................. 24

ANEXOS - INFORMAO ESTATSTICA

O saldo global da Administrao Central e da Segurana Social na ptica da Contabilidade Pblica em

Des pes a Corrente

Juros e outros enca rgos

Nota: Valores na ptica de caixa (Contabilidade Pblica).

Recei ta Des pes a

Admi ni s tra o Centra l

Servi os e Fundos Autnomos

Nota: Valores na ptica de caixa (Contabilidade Pblica), no consolidados

A execuo oramental do I semestre de 2011 nos subsectores da Administrao Regional (ADR) e

Recei ta Des pes a

Admi ni s tra o Regi ona l

Admi ni s tra o Loca l

Nota: Valores na ptica de caixa (Contabilidade Pblica), no consolidados

Fonte: Ministrio das Finanas

Execuo oramental do Estado (Janeiro a Julho)

Grfico 1 - Saldo Global (milhes de euros)

Fonte: Ministrio das Finanas

Os principais factores que determinaram a VH dos impostos directos so:

Grfico 2 - Evoluo da receita fiscal VH (%)

Fonte: Ministrio das Finanas

Fonte: Ministrio das Finanas

Grfico 4 - Despesa Efectiva VH (%)

Subsector Servios e Fundos Autnomos

Subsector Servios e Fundos Autnomos

Execuo oramental dos Servios e Fundos Autnomos (Janeiro a Julho)

Subsector Servios e Fundos Autnomos

Grfico 5. Evoluo do saldo global do subsector dos SFA - Milhes de Euros

Nota: Excluda em 2010 a incorporao do Fundo de Penses da PT na CGA (1.882,1 M)

Saldo Global do Subsector dos SFA (Janeiro a Julho)

Instituto do Emprego e da Formao Profissional (IEFP)

Instituto de Financiamento da Agricultura e Pescas (IFAP)

Instituto de Turismo de Portugal (ITP)

Fundo de Estabilizao Tributrio (FET)

Fundao para a Cincia e Tecnologia (FCT)

Instituto de Apoio s Pequenas e Mdias Empresas e Inovao (IAPMEI)

Fonte: Ministrio das Finanas e da Administrao Pblica

Subsector Servios e Fundos Autnomos

Subsector Servios e Fundos Autnomos

Servio Nacional de Sade

Servio Nacional de Sade

Servio Nacional de Sade

Grfico 5 - Saldo global do Servio Nacional de Sade milhes de euros

Nota: Os dados de 2010 posteriores ao ms a que se reporta a informao so apenas

Servio Nacional de Sade

Grfico 6 - Contribuies, quotizaes e prestaes sociais - VH (%)

Fonte: Instituto de Gesto Financeira da Segurana Social

O grfico seguinte evidencia a evoluo do saldo global em 2010 e 2011.

Grfico 7 - Saldo global da Segurana Social milhes de euros

Fonte: Instituto de Gesto Financeira da Segurana Social

Execuo oramental da Administrao Regional (Janeiro a Junho)

Fonte : RAA - DROT / RAM - SRPF

Grfico 9 Receita e despesa efectiva VH (%)

Estabelecido na alnea a) do n 1 do artigo 4 da Lei Orgnica n 2/2010 de 16 de Junho.

Fonte : BIORC - DGO com base nos dados do SIIAL