Compaa "LA EXITOSA" Detalle De Los Ingresos Exentos Al 31 de diciembre del 2010 Cuadro relacionado Cuentas contable Nombre

de la cuenta de la CIA 5,2,3 Inters Ganado 5,2,4 Dividendo Ganado 5,2,5 Indemnizaciones de seguro valor segn la cuenta 12000.00 43000.00 8600.00 63600.00

Descripcin Intereses recibido por inversin Dividendo y utilidad recibida Las indemnizaciones por seguro total de ingresos exentos

Calculo de gasto incurridos Ingreso Grabado en efecto de impuesto a la renta (6600000-63600) 6,536,400.00

Total de ingreso Ingresos Exento Proporcin de ingresos exentos (63,600 / 6,600,000) Total de costo y Gasto Ajuste de gasto Incurrido por Ingresos exentos

6,600,000.00 63,600.00 0.96363636 % 5,120,368.00 49341.73

Ingreso Exentos Participacion A Trabajadores 15 % de ingrsos Exentos

63,600.00 0.15 9,540.00

Compaa "LA EXITOSA" Anlisis de Gasto de Viaje Al 31 de diciembre del 2010 cuentas Casillero de cuadro contable de la Formulario relacionado CIA $ 699.00 5 $ 812.00 5,2,2 $ 813.00 5,2,3 valor segn la cuenta 6,600,000.00 (43,000.00) (20,600.00) 6,536,400.00 3% 196,092.00 33,000.00 33,000.00 196,092.00 33,000.00

Descripcin total Ingreso (-) Dividendo Ganado (-) Otras Rentas Exentas Total de Ingresos Gravados % de deducciin maxima max. De gasto de viaje de deduccion Gasto de viaje tommado para el calculo del impuesto a la renta Gasto de viaje no deducible Gasto de viajes durante el ejercicio Maximo de viaje deducible (3%) Diferencia Exeso de gestion deducible Gasto de viajes deducible tomado para el claculo del impuesto a al renta

Compaa "LA EXITOSA" Anlisis de Gasto de Gestin Al 31 de diciembre del 2010 cuentas contable de la CIA cuadro relacionado valor segn la cuenta 370,368.00 (12,045.00) 358,323.00 2% 7,166.46

Descripcin Total Gasto de Administracion y venta (-) valores de gasto de de gestion durante elejercicio activo Total de gasto (base para el caculo de impuesto a la renta) % max. De deduccion Max. De gasto de gestion deducible segn la Cia Gasto de gestion deducible tomado para el calculo de impuesto a la renta Gasto de gestion no deducible Total de gasto de gestion de ejercicio

7,166.46 4,878.54 12,045.00

Compaa "LA EXITOSA" Detalle de Gasto no Deducible Al 31 de diciembre del 2010 cuentas cuadro contable de relacionado la CIA valor segn la cuenta

Descripcin Multa de inters por infracciones o mora tributaria por las obligaciones con el instituto de seguridad social Perdida de baja de inventario no soportado por declaracin juramentada por un juez Costo y gasto no sustentado por compra y venta autorizado por el (RLRTI) Inters de crdito externo no registrado en el Banco Central del Ecuador Remuneracin que aportaron al IESS hasta la fecha de declaracin de impuesto a la renta Provisin para jubilacin patronal y desahucio no respaldada con clculos actuales

1,380.00

7,380.00

4,650.00

7,000.00

10,500.00

15,398.00

Gasto de gestin que excede el 2% de los gastos Gasto de provisin de cuenta incobrable que corresponde a clientes no relacionado

4,878.54

3,399.00 54,585.54

Compaa "LA EXITOSA" Deducciones Adicionales Al 31 de diciembre del 2010 Incremento neto de empleados Gasto nomina Empleado Nuevo Jorge Intriago Mirella Ros Jos Luna Suma sueldo 2,880.00 2,140.00 3,500.00 8,520.00 beneficio Social 540.00 410.00 680.00 1,630.00 Total 3,420.00 2,550.00 4,180.00 10,150.00

Valor promedio de remuneraciones y beneficios sociales Incremento neto de empleado Valor de deduccin para caso de empleado nuevo 100%

3,383.33 1 3,383.33

Trabajadores discapacitados Gasto nomina beneficio sueldo Social 1,440.00 200.00 1,040.00 150.00 3,600.00 880.00 6,080.00 1,230.00

Empleado Nuevo Enrique Moncayo Pedro Sols julio Navarrete Suma Deduccin del 150%

Total 1,640.00 1,190.00 4,480.00 7,310.00 10,965.00

Deduccin Adicional Incremento neto a empleado 3 Empleado discapacitado Amortizacin perdida tributaria Total de deduccin 3,383.33 10,965.00 65,000.00 79,348.33

Compaa "LA EXITOSA" Detalle de la amortizacin tributaria Al 31 de diciembre del 2010 Numero de casillero cuentas contable de la CIA

Descripcin Utilidad contable (-) 15% participacin empleado Utilidad despus de la participacin (-) Ingreso exentos (-) Otras deducciones adicionales Gasto no deducible Gasto no deducible adicionales por ingreso exentos Base del calculo para la amortizacin del 2010 limite de amortizacin de perdida tributaria 25% Perdida Acumulada durante 5 aos Amortizacin perdida del ao 2010

valor 1,479,632.00 (221,944.80) 1,257,687.20 (63,600.00) (79,348.33) 54,585.54 58,881.72 1,228,206.13 307,051.53 65,000.00 65,000.00

Compaa "LA EXITOSA" Detalle del periodo tributario Al 31 de diciembre del 2010 Valor histrico 0 0 0 0 60,000.00

Detalle Perdida 2005 declaracin Imp. Rta Perdida 2006 declaracin Imp. Rta Perdida 2007 declaracin Imp. Rta Perdida 2008 declaracin Imp. Rta Perdida 2009 declaracin Imp. Rta segn

Vigencia

2006

2007

2008

Hasta 2010 segn Hasta 2011 segn Hasta 2012 segn Hasta 2013 segn Hasta 2014

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

2009

2010

Amortizacin Acumulada 0 0 0 0 60,000.00

saldo no amortizado Dic./21/10 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 60,000.00

Compaa "LA EXITOSA" Deducciones Adicionales Al 31 de diciembre del 2010

Formula Patrimonio Total Costo y gastos deducible A efecto de impuesto a la Rta Activo total Ingreso Gravable a efecto de Imp. Rta Anticipo Calculado Retencin Fuente ao 2010 Anticipo mnimo 0.2% 0.2% 0.4% 0.4%

Base 2,361,150.67 5,585,238.79 4,810,500.00 6,536,400.00

Total 4,722.30 11,170.48 19,242.00 26,145.60 61,280.38 61,000.00 280.38

Calculo Base Costo y Gasto Costo Gasto (-) 15% de ingreso exentos (-) gasto no deducible 15% de participacin de trabajadores Impuesto a la renta Total costo y gasto deducible a efecto de impuesto a la renta 4,750,000.00 370,368.00 (9,540.00) (54,585.54) 221,944.80 307,051.53 5,585,238.79

Compaa "LA EXITOSA" Deducciones Adicionales Al 31 de diciembre del 2010 Numero de casillero cuentas contable de la CIA

Descripcin

valor

Calculo de participacin trabajadores Utilidad y perdida contable ante el Imp. Rta (-) 15% participacin de trabajadores Clculo de impuesto a la renta causado Utilidad y perdida (-) Amortizacin perdida tributaria (-) 100% dividendo percibido Exento (-) otra renta exenta y no grabada (-) deducciones por incremento empleado Deducciones por pago de sueldo a trabajadores discapacitado gasto no deducible locales Gasto incurrido para generar ingreso exento 15% participacin trabajadores Atribuido gasto exento Utilidad perdida gravable Impuesto a la renta a pagar Impuesto a la renta causado Anticipo impuesto a la renta Retenciones en la fuente de Realizado en el ejercicio fiscal Saldo de impuesto a la renta por pagar

1,479,632.00 (221,944.80) 1,257,687.20 (65,000.00) (43,000.00) (20,600.00) (3,383.33) (10,965.00) 54,585.54 49,341.72 9,540.00 1,228,206.13 307,051.53 (49,000.00) (61,000.00) 197,051.53