CAPTULO I 05 GENERALIDADES Y OBJETIVOS DEL PROYECTO 1.1 NOMBRE DEL PROYECTO 05 1.

2 CLASIFICACIN DEL PROYECTO, CIIU, PARTIDAS 06 1.3 IMPORTANCIA Y JUSTIFICACIN 06 1.4 OBJETIVO DEL PROYECTO 06 1.5 ENTORNO MACROECONMICO ACTUAL 06 1.6 MARCO LEGAL 11 1.7 ESTUDIO PREVIOS: ANLISIS DE LOS RESULTADOS OBTENIDOS A NIVEL DE PREFACTIBILIDAD. 12 CAPTULO II 14 ESTUDIO DE MERCADO 1. EL PRODUCTO O SERVICIO A COMERCIALIZAR 14 2. EVALUACIN DE ALTERNATIVAS PARA EL REA GEOGRFICA DEL MERCADO 15 2.1 ESTUDIO DE LA DEMANDA CON INFORMACIN PRIMARIA 15 2.1.1 Objetivos de la recopilacin de informacin primaria de acuerdo a las necesidades del proyecto 15 2.1.2 Interpretacin de los resultados que se obtuvieron a nivel de prefactibilidad. 15 2.1.3. Precisin del perfil del consumidor 17 2.1.4. Estimacin del error estadstico cometido 17 2.1.5 Tamao de muestra a nivel de factibilidad. 18 2.1.6 Encuesta 18

2.1.7 Anlisis Estadstico de los Datos 20 2.2 ESTUDIO DE LA DEMANDA CON INFORMACIN SECUNDARIA 25 3. ANLISIS DE LA OFERTA 26 3.1 IDENTIFICACIN DE LAS EMPRESAS COMPETIDORAS 26 3.2 ESTRUCTURA DEL MERCADO 28 3.3 PRODUCCIN O VENTAS DE LOS LTIMOS AOS 29 3.4 CAPACIDAD INSTALADA 31 4. DEMANDA POTENCIAL 4.1 BALANCE DEMANDA OFERTA 32 5. ESTUDIO DE LA COMERCIALIZACIN 5.1 POLTICA DE VENTAS DEL PROYECTO 32 5.2 CANALES DE DISTRIBUCIN 32 5.3 VARIABLES DE LA ESTRATEGIA COMERCIAL 33 Y DE PROMOCIN 5.4 MEDIOS PUBLICITARIOS A SER UTILIZADOS 34 CAPTULO III 35 ESTUDIO DE LA LOCALIZACIN DEL PROYECTO MTODO A NIVEL DE FACTIBILIDAD. VOGEL 35 MACROLOCALIZACIN 36 MICROLOCALIZACIN 39 CAPTULO IV 42 ESTUDIO DE INGENIERIA DEL PROYECTO ESPECIFICACIONES TCNICAS DEL PRODUCTO 42

 DESCRIPCIN DEL PROCESO PRODUCTIVO 44 REQUERIMIENTOS 44 3.1 Materia prima 45 3.2 Maquinas y Equipos 47 3.3 Dimensiones de la planta 48 CAPTULO V 57 ESTUDIO DE LA ORGANIZACIN Y DE LA ADMINISTRACIN JUSTIFICACIN DE LA CONFORMACIN JURDICA DEL TIPO DE EMPRESA 57 RAZN SOCIAL 57 ANLISIS DE LA ESTRUCTURA DEL CAPITAL SOCIAL 57 ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL Y FUNCIONAL 58 MANUAL DE FUNCIONES 58 REQUERIMIENTO DE PERSONAL 60 MINUTA DE CONSTITUCIN DE LA EMPRESA 61 CAPTULO VI 65 ESTUDIO DE LA INVERSIN ESTRUCTURA DE LA INVERSIN 65 CAPTULO VII 68 ESTUDIO DEL FINANCIAMIENTO ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO 68 LNEAS DE CRDITO Y SUS CONDICIONES 68 CUADRO DE SERVICIO DE LA DEUDA 69 CAPTULO VIII 70

PRESUPUESTOS DE INGRESOS Y EGRESOS PRESUPUESTO DE INGRESOS POR VENTAS 72 PRESUPUESTO DE EGRESOS 72 PRESUPUESTO GENERAL CONSOLIDADO 77 PUNTO DE EQUILIBRIO 80 CAPTULO IX 82 ESTUDIO DE LOS ESTADOS FINANCIEROS ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS 82 FLUJO DE CAJA ECONMICO 83 FLUJO DE CAJA FINANCIERO 84 BALANCE GENERAL PROYECTADO 85 CAPTULO X 86 EVALUACIN DEL PROYECTO TASAS DE DESCUENTO 86 EVALUACIN ECONMICA 86 EVALUACIN FINANCIERA 86 ANLISIS DE SENSIBILIDDA 87 CONCLUSIONES 89 RECOMENDACIONES 90 BIBLIOGRAFA 91 CAPTULO I GENERALIDADES Y OBJETIVOS DEL PROYECTO NOMBRE DEL PROYECTO Planta Elaboradora de productos lcteos SWEET S.R.L Denominacin del Proyecto

Se eligi realizar un proyecto de una planta elaboradora de yogurt dado que en los ltimos aos ha habido una mayor demanda, y dado que en el mercado no hay muchas marcas, lo que lo hace ms accesible la realizacin del mismo. El nombre SWEET porque describe las actividades que la empresa va a realizar, adems se caracteriza por ser un nombre corto, fcil de recordar y fcil de pronunciar. Descripcin del servicio o producto Elaboracin de Yogurt Bebible en botella de litro de tres diferentes sabores ( fresa, durazno, vainilla). Aspectos Generales

Clasificacin del Proyecto Carcter: Econmico Categora: Produccin Naturaleza: Implantacin Referencia: Proyecto privado rea de influencia y ubicacin

A nivel provincial la Empresa se ubicara en el distrito de los Olivos- Santa Luisa. CLASIFICACIN DEL PROYECTO, CIIU, PARTIDAS Nuestro proyecto se encuentra en el grupo lcteos que esta en el cdigo 1520 de las partidas del CIIU IMPORTANCIA Y JUSTIFICACIN Es importante realizar el estudio de este proyecto por lo que hemos vista que a habido una creciente demanda en los ltimo aos debido a la toma de conciencia del cuidado de la salud con productos bajos en caloras y grasas como complemento de una alimentacin sana. Las bondades del estudio de ste proyecto de inversin pueden ser analizados y aprovechados por los inversionistas que esperan un alto rendimiento de su capital y cabe recordar que es un proyecto a nivel de factibilidad. OBJETIVO DEL PROYECTO * Obtener la rentabilidad estimada *Ganar parte del mercado ya establecido mediante nuestro producto diferenciado.

* Generar empleo y auto empleo EN TORNO MACROECONMICO ACTUAL Entorno Macroeconmico 1) Sector Real Gastos de inversin En lo que refiere al sector real o productivo, el Producto Bruto Interno creci 6,1% en el primer trimestre y 5,7% en el segundo trimestre respecto de los correspondientes perodos de 2004, con lo que mltiples analistas proyectan un crecimiento superior al 6% para todo el 2005. En especial, destaca la aceleracin de la inversin, cuyo ritmo de crecimiento alcanz el 13,5% durante el segundo trimestr. Del 2005 As, el reforzamiento mutuo entre el crecimiento econmico y la inversin -entre otros factores procclicos- est llevando a elevar los pronsticos econmicos para el presente ao 2) Sector Monetario Tasa de Inters Promedio activa (TAMN) Periodo 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 Nominal 33.5 30.6 30.4 37.1 32.0 26.5 23.0 20.7 22.3 25.4 Real 1/ 21.1 16.8 22.5 29.3 27.3 22.0 23.2 18.9 19.3 21.1 Promedio activa (TAMEX) Nominal 17.2 16.8 15.6 16.8 14.8 12.6 10.2 10.2 9.3 9.2 Real 2/ 12.7 17.1 14.0 27.2 22.7 9.8 7.7 11.0 5.4 -0.3

Se concluye que conviene hacer prstamos en dlares ver tasa real negativa Inflacin ndice de precios al consumidor (Variaciones porcentuales)

Periodo IPC (Var.) 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 Donde: 11.13 11.55 8.55 7.25 3.47 3.76 1.98 0.19 2.26 3.66

Inflacin subyacente 13.37 10.76 8.24 6.82 5.88 3.13 2.01 1.11 1.19 2.51

IPC: Es un ndice que se cotejan los precios de productos (canasta familiar) Inflacin subyacente: Se obtiene eliminando del IPC el impacto de los artculos con mayor volatilidad en precios. Per se propuso alcanzar la meta inflacionaria en el 2002 de 2.5% con una aceptacin entre 1.5 y 3.5 por ciento 3) Sector Fiscal La tasa de Impuesto a la renta que pagamos en nuestro sector es del 30% ya que nuestra renta neta global lo hemos programado a que propase los 54 UIT en el horizonte de tiempo Dficit del Gobierno Peruano Per registr en 2005 un dficit equivalente al 0,4% del Producto Interno Bruto (PIB), nivel inferior en 0,7 puntos porcentuales respecto al de 2004, inform este sbado el Banco Central. Per acab 2003 con un dficit fiscal de 1,8% del PIB, respecto al -2,3% de 2002.

La entidad monetaria seal que en 2005 los ingresos corrientes del gobierno central ascendieron a 15,9% del PIB, monto superior en 0,8 puntos porcentuales a lo recaudado en 2004. 4) Sector Externo Balanza comercial Peruana

Per registro en el ao 2003 un supervit en la cuenta comercial del 1.4% del PBI. En el ao del 2004 aumenta el supervit a 4.1% del PBI y en el 2005 a 6.6% mostrando un ambiente propicio para las exportaciones. Tipo de Cambio Promedio del periodo Bancario 1/ Compra 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2.24 2.44 2.66 2.92 3.38 3.49 3.51 3.52 3.48 3.41 Venta 2.26 2.45 2.66 2.93 3.38 3.49 3.51 3.52 3.48 3.41 Informal Compra 2.25 2.45 2.66 2.92 3.38 3.49 3.50 3.51 3.47 3.41 Venta 2.25 2.45 2.66 2.93 3.38 3.49 3.51 3.52 3.48 3.41

El tipo de cambio se viene devaluando en los ltimos aos, lo que encareca las maquinarias importadas que son necesarias para nuestro proyecto si esta devaluacin es continua 1.6 MARCO LEGAL Que, conforme a lo establecido en el Artculo 26 del Decreto Ley N 25868, Ley de Organizacin y Funciones del INDECOPI, modificado por el Decreto Legislativo N 807, corresponde a la Comisin de Reglamentos Tcnicos y Comerciales, en su calidad de Organismo Nacional de Normalizacin, aprobar las Normas Tcnicas recomendables para todos los sectores por lo que para el yogurt se tiene: Resolucin N 005-2003/CRT-INDECOPI Norma Tcnica Peruana sobre Leche y Productos Lcteos (Yogurt) (25/01/03) Gaceta Jurdica Tomo 110 278 El Peruano, 25/01/2003, pgina 237943 Requisitos Fsico-Qumicos La parte lctea del yogur (yogurt) deber cumplir con los requisitos sealados a continuacin: Requisitos Yogur (yogurt) tratado trmicamente

Materia grasa % (m/m) Slidos no grasos % (m/m) Acidez, exp.en g de cido lctico % (m/m)

Mnimo 3,0

ParcialMtodos mente DescreEntero De descre- mado ensayo mado Mayor a FIL0,5 y Mximo IDF menor a 0,5 116A 3,0 Mnimo Mnimo 8,2 8,2 0,6 - 1,5 0,6 - 1,5 (*) FILIDF 150

Mnimo 8,2 0,6 - 1,5

(*) Se calcular la diferencia entre los slidos totales del yogur (yogurt) tratado trmicamente (FIL-IDF 151) y el contenido de grasa (FIL-IDF 116A). 1.7 ESTUDIO PREVIOS: ANLISIS DE LOS RESULTADOS OBTENIDOS A NIVEL DE PREFACTIBILIDAD. Cuadro de Financiamiento (dolares) Concepto Financiamiento Interno Financiamiento Externo Inversin Total Monto 3248 100000 103248 Porcentaje 3.1% 96.9% 100.0%

Anlisis: Se ve que se esta financiando una gran parte de la inversin (97%), lo que puede hacer que los indicadores en el flujo de caja financiero salgan elevados. Cuadro de inversin (dolares) Concepto Monto Inversin Fija Tangible Imversin fija intangible Capital de trabajo Inversin Total 68790 4200 30258 103248

Porcentaje 66.6% 4.1% 29.3% 100.0%

Anlisis: Se ve que nuestro proyecto de inversin (Planta Elaboradora de productos lcteos SWEET S.R.L) contiene un alto porcentaje de inversin fija tangible (en compra de maquinarias) de 66.6% y de capital de trabajo 29.3%. Presupuestos de Ingresos (dolares) Periodo 1 2 3 4 5

Ventas Precio Ingresos

637000 0.9 573300

637000 0.9 573300

637000 0.9 573300

637000 0.9 573300

637000 0.9 573300

Anlisis: Nuestra produccin de yogurt en botella de litro se mantiene constante y por lo tanto nuestros ingresos ya que este producto no pretende cambiar los precios en el horizonte de tiempo planeado, esto es debido a que nuestra produccin es pequea a la del mercado debido principalmente a la capacidad instalada que se obtiene de este proyecto. Flujo Caja Econmico Periodo F.C.E 0 -103248 1 192432 VANE TIRE 2 189324 357053 184% 3 187216 4 185706 5 185706

Anlisis: Como el VANE es de 357053 dlares se ve que el proyecto es muy rentable si es que los accionistas aportan el integro de la inversin, el TIRE de 184% es tambin alto si lo comparamos con el COKE del proyecto de prefactibilidad por lo que se aceptara el proyecto. Flujo Caja Financiero Periodo F.C.F 0 -3248 1 154588 VANF TIRF 2 121559 526418 4739% 3 139450 4 185700 5 185706

Anlisis: Como el VANF es de 526418 dlares se ve que el proyecto es muy rentable si es que los accionistas solo aportasen el 3.1% del total de inversin, el TIRF de 4739 % es demasiado alto por lo que puede haber alguna falla en el estudio de prefactibilidad. CAPTULO II ESTUDIO DE MERCADO EL PRODUCTO O SERVICIO A COMERCIALIZAR Producto: Nuestro producto ser el yogurt y nos concentraremos en fabricar yogurt en presentacin de botella de litro, la cul tendr tres diferentes sabores, as como fresa, durazno y vainilla, ya que son la mas comerciales, en el futuro quizs se pueda producir de otros sabores de acuerdo a la demanda. Productos Sustitutos

En el mercado de Yogurt el principal competidor y el que ocupa una gran parte del mercado es el yogurt Gloria, seguido por Laive y los dems que no tiene mucha presencia. El poder de Gloria en el mercado de yogurt se da mas por la calidad del producto que por el precio ya que el yogurt no es un producto que sea de necedad bsica. Los principales competidores en el distrito son:

Yogurt Gloria Yogurt Laive Yogurt La preferida Yogurt Metro

Yogurt Gloria: Este yogurt se caracteriza por tener un sabor y consistencia agradable, que lo hace superior a los dems aunque su precio es ms elevado. Las innovaciones aplicadas en la empresa han permitido lograr ventajas competitivas y captar oportunidades en un mercado complejo, hacindose evidente gracias a los lanzamientos de nuevos productos, con el compromiso de su gente y con las inversiones en tecnologa apropiada e infraestructura adecuada. Gloria S.A. despleg un marcado liderazgo en la produccin y venta de leches y yogures gracias a una campaa de marketing racional de gran impacto orientada a nios, adolescentes y jvenes que no slo impuls las ventas de la compaa sino que contribuy tambin a desarrollar el mercado de lcteo. Se vigoriza el programa de visitas guiadas a las plantas de produccin para escolares, universitarios y pblico en general para un reconocimiento de la gran eficiencia que presenta. Yogurt Laive. Esta marca incide tambin en la calidad y no tanto en el precio, su sabor y consistencia son aceptables por los consumidores. Nueva gama de Productos Laive Un fresh up BIO Laive Sbelt es una refrescante bebida de jugos de frutas con yogurt, baja en caloras, a la cual le agregamos fibra natural potenciando as los beneficios de los cultivos probiticos activos que este producto contiene, adems de mejorar la absorcin de calcio. Adicionalmente este producto contiene vitamina C, E (antioxidante), L-Carnitina (digestor de grasas). Un Fresh up BIO Laive Sbelt te ayudar a sentirte mejor, a mantenerte con bajas caloras y con la energa suficiente para una vida activa. Yogurt Metro. Este yogurt incide mas en el precio que en la calidad, es uno de los yogures mas baratos.

Yogurt La Preferida Este yogurt es un intermedio entre calidad y precio, no tiene mucha presencia en el mercado, su presencia en el mercado es de poca importancia. Una vez estudiado a la competencia podemos ver sus debilidades y fortalezas de las marcas que ofrecen yogurt de litro en el mercado, tal es as que por ejemplo el Yogurt Gloria es preferido por su alta calidad, pero su debilidad es su precio, a comparacin del yogurt Metro que es preferido mas por su precio que por su calidad,. Es asi que nosotros ofreceremos un producto de alta calidad con un precio muy cmodo. 2 EVALUACIN DE ALTERNATIVAS PARA EL REA GEOGRFICA DEL MERCADO 2.1 ESTUDIO DE LA DEMANDA CON INFORMACIN PRIMARIA 2.1.1 Objetivos de la recopilacin de informacin primaria de acuerdo a las necesidades del proyecto La recopilacin de informacin primaria tiene como objetivo estimar la demanda que se obtiene del producto, en nuestro caso podremos saber la demanda que se consume de yogurt en botella de litro a la semana y nos permite saber que pasos estratgicos debemos enfocarnos en nuestro proyecto para que los consumidores consuman nuestro producto (yogurt en botella de litro), nos permite saber tambin cuales son nuestros competidores y esto nos ayudar para tomar medidas al respecto. 2.1.2 Interpretacin de los resultados que se obtuvieron a nivel de prefactibilidad. El 75.4% de los encuestados (171 de los casos) consumen yogurt en botella de litro, mientras que el 24.6%(42 de los casos) no consume dicho producto. El 39.6% de los consumidores de yogurt lo consume entre 0-2 das por semana (51 de los casos), el 39.5 % siguiente lo hace con una frecuencia de 3-4 veces por semana (51 de los casos), mientras que el 20.9% restante lo hace con una frecuencia de 5-7 veces por semana (27 de los casos). Que de los consumidores de yogurt en botella de litro el 63.6% (82 casos) prefiere el sabor de fresa, el 11.6% (15 casos) prefiere el sabor de durazno, el 10.9% (14 casos) prefiere el sabor de vainilla, mientras el 7% (9 casos) prefiere el sabor de lcuma, el 7% restante (9 casos) prefiere otros sabores. Los consumidores de yogurt en botella de litro el 55.6% (73 casos) prefieren marca Gloria, el 28% (36 casos) prefiere el yogurt Laive, el 2.3% (3 casos) prefiere la marca metro, el 0.8%(1 casos) la Preferida, el 7.8% (10 casos) otras marcas, el 4.6%(6 casos) le es indiferente la marca. Los consumidores de yogurt en botella de litro el 68.2% (88 casos) consume una determinada marca por su calidad, el 10.1% (71 casos) consume una determinada marca por su bajo precio, el 11.6% (81 casos) lo hace por su preferencia, mientras que el 10.1% (70casos) restante lo hace por la publicidad. 2.13. Precisin del perfil del consumidor

El perfil del consumidor es una persona preocupada por su salud, que quiera estar en forma, que le gusta el producto que consume por su calidad. El producto esta dirigido a las personas de clase media y baja por los bajos precios que se cobrarn por l. 2.1.4. Estimacin del error estadstico cometido Tasa de crecimiento de la poblacin de los Olivos: 2.7% (Fuente INEI) Poblacin de los Olivos 2003: 155582 (PEA: de 15 aos a ms) Poblacin proyectada para el 2004 (155582)*(1+2.7%)2 = 164097 Z= 1.96 N (prefactibilidad) = 196 (tamao de la muestra) P = 75.4% p de la muestra Q = 24.6% q de la muestra Ec= 1.96* ((164097 -196)/164097)1/2* (0.754*0.246)/(1.96)1/2 Ec = 2.6% Donde Ec = Error estadstico estimado 2.1.5 Tamao de muestra a nivel de factibilidad. N= ((1.96)2*0.754*0.246)/(0.026)2 N = 1054 Donde N= Tamao de la muestra de factibilidad 2.1.6 Encuesta ENCUESTA DE OPININ PARA EL ESTUDIO DE MERCADO DE YOGURT EN BOTELLA DE LITRO Acostumbra a consumir yogurt en botella de litro? Si No

 Con que frecuencia a la semana consume yogurt en botella de litro?

1 a 2 veces por semana. 3 a 4 veces por semana. 5 a 7 veces por semana.

Qu sabor consume con ms frecuencia?

Fresa Durazno Vainilla Lcuma Otros

Qu marca de yogurt en botella de litro prefiere?

Gloria Laive Metro La preferida Otros Les es indiferente la marca

Qu hace que UD .consuma una determinada marca de yogurt en botella de litro?

Su calidad Su bajo precio Su preferencia Su publicidad

Planta procesadora de Yogurt Acostumbra consumir yogurt de botella de litro? Consumo

frecuencia Si No Total 783 255 1038

porcentaje 75.4% 24.6% 100.00%

Interpretacin: La primera pregunta de filtro nos da que el 75.4% de los encuestados (783 de los casos) consumen yogurt en botella de litro, mientras que el 24.6%(255 de los casos) no consume dicho producto. Con que frecuencia a la semana consume yogurt en botella de litro? Frecuencia frecuencia 0-2 dias a la semana 3-4 dias a la semana 5-7 dias a la semana Total 310 309 164 783 porcentaje 39.6% 39.5% 20.9% 100.0%

Interpretacin: El resultado de la segunda pregunta es que el 39.6% de los consumidores de yogurt lo consume entre 0-2 das por semana (310 de los casos), el 39.5 % siguiente lo hace con una frecuencia de 3-4 veces por semana (309 de los casos), mientras que el 20.9% restante lo hace con una frecuencia de 5-7 veces por semana (164 de los casos). Qu sabor consume con ms frecuencia? Sabor frecuencia fresa durazno vainilla lucuma otros total 498 91 84 55 55 783 porcentaje 63.6% 11.6% 10.7% 7.0% 7.0% 100.0%

Interpretacin: El resultado de la tercera pregunta nos dice que de los consumidores de yogurt en botella de litro el 63.6% (498 casos) prefiere el sabor de fresa, el 11.6% (91 casos) prefiere el sabor de durazno, el 10.9% (84 casos) prefiere el sabor de vainilla, mientras el 7% (55 casos) prefiere el sabor de lcuma, el 7% restante (55 casos) prefiere otros sabores. Qu marca de yogurt en botella de litro prefiere?

Marca frecuencia Gloria Laive Metro la preferida Otros le es indiferente Total 443 219 18 6 61 36 783 porcentaje 56.6% 28.0% 2.3% 0.8% 7.8% 4.6% 100.0%

Interpretacin: La cuarta pregunta nos da un resultado en la cual de los consumidores de yogurt en botella de litro el 55.6% (443 casos) prefieren marca Gloria, el 28% (219 casos) prefiere el yogurt Laive, el 2.3% (18 casos) prefiere la marca metro, el 0.8%(6 casos) la Preferida, el 7.8% (61 casos) otras marcas, el 4.6%(36 casos) le es indiferente la marca. Qu hace que UD. Consuma una determinada marca de yogurt en botella de litro? Porque Frecuencia Porcentaje su calidad su bajo precio su preferencia su publicidad Total 534 79 91 79 783 68.2% 10.1% 11.6% 10.1% 100.0%

Interpretacin: El resultado de esta pregunta nos dice que de los consumidores de yogurt en botella de litro el 68.2% (534 casos) consume una determinada marca por su calidad, el 10.1% (79 casos) consume una determinada marca por su bajo precio, el 11.6% (91 casos) lo hace por su preferencia, mientras que el 10.1% (709casos) restante lo hace por la publicidad. 2.1.7 Anlisis Estadstico de los Datos La media Con que frecuencia a la semana consume yogurt en botella de litro? frecuencia porcentaje 0-2 dias a la 310 porcent. x f*x Acumulado 39.6% 39.6% 1 310

semana 3-4 dias a la semana 5-7 dias a la semana total media = 309 164 783 2118/698 39.5% 20.9% 100.0% = 3.03 79.1% 100.0% 3.5 1081.5 6 984 2375.5

Anlisis: Los pobladores de los Olivos toman 3 litros en promedio de yogurt a la semana., o lo que es lo mismo que 158 litros en promedio al ao La desviacin Estndar varianza 3.55856

desviacion estndar 1.88641 La desviacin estndar mide la desviacin de la observacin con la media que en este caso es 3.03 Intervalos de prediccin Y = (-z0 " Z " z0 ) Y = (- (z*s)/(n1/2) " Z " (z*s)/(n1/2)) Donde: z= 1.96 n= 783 s = desviacin estndar = 1.89 Y = (151.3 " Z " 165.083) (anualizada) Anlisis: Quiere decir que los pobladores de los Olivos su promedio de consumo de yogurt de litro anual esta entre los 151 y 165 litros. 2.2 ESTUDIO DE LA DEMANDA CON INFORMACIN SECUNDARIA Cuadro 3 Evolucin de la Demanda Aparente de Algunos Productos Lcteos (t), 2001 Producto Quesos Mantequilla 1996 5,150 1,505 1998 6,540 1,753 2000 6,840 2,086 2001 6,887 2,109

Yogurt

11,527

12,422

18,949

26,239

Fuente: Webb y Fernandez Baca (2001) Elaboracin : MINAG - Direccin de Crianzas DEMANDA = -5634537.085 + 2827.677966*PERIODO Donde: Demanda: demanda de yogurt en el Per en toneladas Dependent Variable: DEMANDA Method: Least Squares Date: 03/02/06 Time: 09:43 Sample: 1 4 Included observations: 4 Variable C PERIODO R-squared Adjusted Rsquared S.E. of regression Log likelihood Durbin-Watson stat Coefficient Std. Error t-Statistic Prob. -5634537. 1718557. 2827.678 0.843940 0.765910 3302.184 859.8156 -3.278644 0.0818 3.288703 0.0813 17284.25 6825.109 19.34941 19.04256 10.81557 0.081338

Mean dependent var S.D. dependent var Akaike info criterion

Sum squared resid 21808843 Schwarz criterion -36.69882 F-statistic 1.986949 Prob(F-statistic)

3. ANLISIS DE LA OFERTA 3.1 Identificacin de las empresas competidoras Grupo Gloria El Grupo Gloria es un conglomerado industrial de capitales peruanos conformado por empresas con presencia en Per, Bolivia, Colombia y Puerto Rico. Conforman el Grupo las empresas: Gloria S.A. Farmacutica del Pacfico S.A.C, Centro Papelero S.A.C, Yura S.A., Cemento Sur S.A., Industrias Cachimayo S.A.C., Racionalizacin Empresarial S.A., Distribuidora de Productos de Calidad S.A. y Logstica del Pacfico S.A. en Per; Pil Andina S.A. en Bolivia; Suiza Dairy Corporation, Suiza Fruit Corporation, Neva Plastics Manufacturing Corporation y Garrido & Compaa Incorporated en Puerto Rico y en Colombia, con la reciente adquisicin de Algarra S.A., que marc un hito trascendental dentro de la estrategia de crecimiento regional del Grupo Gloria.

Las actividades de las empresas que conforman el Grupo estn orientadas a los sectores: alimenticio, principalmente lcteo, cementero, farmacutico, de envases de cartn, transporte y aduanero. El crecimiento y fortalecimiento estratgico del Grupo Gloria se sustenta a base del liderazgo de sus marcas en los mercados donde opera.

La variedad y calidad de los productos que fabrica y comercializa, aunado a la eficiente capacidad de distribucin y transporte para llegar a todos los mercados que abastece, le permite al Grupo Gloria generar sinergias que garantizan una estructura diversificada de negocios, capaz de desempearse con xito en un entorno altamente competitivo. En el ao 2004, las ventas del Grupo Gloria fueron de US$725 millones y cont con 6,337 colaboradores. LAIVE S.A Laive S.A se fund en 1910 con el nombre de Sociedad Ganadera del Centro S.A y fue la unin de 5 haciendas en Huancayo, Departamente de Junin. Una de esas haciendas se llamaba Laive.

En el ao 2001 LAIVE S.A ingresa a una nueva etapa de calidad total y obtiene los certificados HACCP de aseguramiento de calidad para todas sus plantas. Esta certificacin est orientada a satisfacer plenamente las exigencias sanitarias que impone el mercado y sobre todo que requiere el consumidor para una eficaz proteccin de su salud.

En el ao 2002 para hacer ms eficiente el acarreo y despacho de nuestros productos se construye una moderna cmara de despacho en nuestra planta de Ate.

En el 2004 LAIVE S.A lanza al mercado su nueva lnea de Productos BIO LAIVE, resultado de minuciosos estudios de las necesidades de los consumidores y de investigacin y desarrollo de productos beneficiosos para el consumo humano como lo es nuestro delicioso Yogurt. 3.2 Estructura del mercado Los principales ofertantes en el distrito de los olivos son:

Yogurt Gloria Yogurt Laive Yogurt Metro Yogurt La Preferida

Siendo el yogurt Gloria quien posee la mayor parte del mercado, seguido por yogurt Laive, y las otras marcas que slo poseen una pequea parte del mercado de yogurt. Un cuadro muestra las principales empresas lcteas en el Per Cuadro N 4. Principales empresas lcteas, volmen de ventas (en millones de dlares) y capacidad de acopio (l/da), 2001 Empresa Gloria S.A. Nestl Laive S.A. Carnilac S.A. Danlac S.A. Agraria el Escorial Bazo Velarde Proderlac LTDA. Volmen 898 284 184 56 18 15 8 4 Acopio 950,000 300,000 260,000 80,000 25,000 21,000 12,000 5,600

Elaboracin : MINAG - Direccin de Crianzas 3.3 Produccin o ventas de los ltimos aos La oferta de yogurt tiene un ciclo en todo el ao que se reparte en tres temporadas como: Periodo de Enero-Abril Periodo de Abril- Octubre Periodo de Octubre- Enero Slo supermercados y autoservicios: Cuya oferta es el 80% del total de litros de yogurt a la semana (diferentes presentaciones, donde la presentacin de botella de litro ocupa el 82% de la oferta) Periodo Enero Abril 250000 Periodo Abril Octubre 143000 Periodo Octubre enero 268000

El otro 20% de la oferta se reparte entre las diferentes bodegas, mercados mayoristas, etc, que sera: Periodo Enero Abril 62500 Periodo Abril Octubre 35750 Periodo Octubre enero 67000

Entonces la oferta global en lima Metropolitana:

Periodo Enero Abril 312500

Periodo Abril Octubre 178750

Periodo Octubre enero 335000

Luego vemos la oferta de yogurt en presentacin de litro: Periodo Enero Abril Periodo Abril Octubre Periodo Octubre enero 256250 146575 274700

Los principales puntos de ventas son los conos especialmente el cono norte ya que existen varios supermercados, tambin por lo que la gente tiene mayor poder adquisitivo que en el cono sur, y otros conos. Tal es as que en el distrito de los Olivos se concentra el 25% de la oferta total: Oferta de yogurt en presentacin de litro en el distrito de los Olivos: Periodo Enero Abril Periodo Abril Octubre Periodo Octubre enero 64062 36643 68675 OFERTA PROYECTADA Oferta Semanal 2004 Periodo 1 = 64062 Periodo 2 = 36643 Periodo 3 = 68675 Oferta 2004 Anual Periodo 1 = 64062*90/7 = 823654 Periodo 2 = 36643*180/7= 942248 Periodo 3 = 68675*90/7 = 882964 Durante los 3 periodos = 2648866 Oferta Proyectada para 5 aos: Asumimos que la oferta crece en la misma proporcin a la tasa de crecimiento de la poblacin de 2.7% Ao Oferta Proyectada al 2.7%

anual 2006 2007 2008 2009 2010 3.4 Capacidad Instalada La capacidad de la planta es de 2500 Kg. De yogurt diarios, lo que anualmente daran 6500000 Kg. De yogurt por lo tanto el proyecto es capas de cubrir el 4.5% de la demanda insatisfecha 4. DEMANDA POTENCIAL Toma como dato poblacin proyectada 2003 (INEI) = 155582 (PEA de 15 aos a mas) Ao 0 = 2005 Tasa de crecimiento de la demanda = 2.7% Calculo de la demanda potencial anual Aos 0 1 2 3 4 5 Poblacin total 164097 168528 173078 177751 182550 187479 Poblacin potencial (75.4%) 123729 127070 130501 134024 137643 141359 media inferior al ao 151 151 151 151 151 151 demanda potencial anual 18720651 19226109 19745214 20278334 20825850 21388147 2793836 2869269 2946740 3026302 3108012

4.1 Balance Demanda Oferta Ao 2006 2007 2008 2009 2010 demanda potencial 19226109 19745214 20278334 20825850 21388147 oferta potencial 2793836 2869269 2946740 3026302 3108012 demanda insatisfecha 16432273 16875944 17331595 17799548 18280136 Participacin del mercado (4.5%) 739452 759417 779922 800980 822606

5. ESTUDIO DE LA COMERCIALIZACIN

5.1 Poltica de ventas del proyecto Precio El precio del yogurt en botella de litro estar a 0.9$ Precio de fabrica y al por mayor El yogurt ser comercializado en envases de litro cuyas medidas son: 20 cm. De alto 2.5 cm. De dimetro en la base de la botella 1.5 cm. De dimetro de la boca de la botella. Para la comercializacin ser paquetes de 6 (six pack) botellas de litro las cuales sern empaquetadas con bolsas termo encogible. Diseo y Caractersticas: La presentacin ser en una botella plstica de color lechoso con formas curveadas, la cual esta cubierta casi en su totalidad por una etiqueta que incluye el nombre del producto, los ingredientes que contiene, los registros sanitarios respectivos, la cantidad neta del producto (1 litro), fecha de produccin as como la fecha de vencimiento a si como el nmero de lote, tambin estarn incluidas dependiendo del sabor frutas como fresa duraznos, etc. 5.2 Canales de distribucin Nosotros usaremos autoservicios, bodegas y supermercados para la comercializacin del producto, generndoles a si una ganancia por litro que se venda en su establecimiento. Dado que el precio para venta del pblico esta en el rango de 1.1$ a 1.3$ por litro y el precio que cobraremos es de 0.9$ al por mayor. 5.3 Variables de la estrategia comercial y de promocin Para dar a conocer el producto se contratarn disgustadotas, las cuales ofrecern las bondades del yogurt, as como se dejaran muestras gratis a los diferentes establecimientos, las primeras ventas se darn a travs de dejar el producto en los diferentes establecimientos y si es que son vendidos sern pagados de caso contrario sern devueltos (a consignacin), para a si no comprometer a las tiendas y nuestro producto tenga mayor entrada a los establecimientos. 5.4 Medios publicitarios a ser utilizados La campaa de publicidad ser a travs de folletos publicitarios de 0.5*1.0 m de tamao el cual tendr el lema La manera mas dulce y natural de alimentarse, Tambin dentro de dicho folleto se vera la figura esbelta de una chica la cual estar consumiendo nuestro producto, se contratarn espacios publicitarios en los radios locales., volantes anunciando la presencia de producto en el distrito.

Para los primeros 15 das de produccin se dar un precio de introduccin de 1$ por litro para animar al consumidor a probar nuestro producto ya que el objetivo es que aprecie la calidad de nuestro producto. CAPTULO III ESTUDIO DE LA LOCALIZACIN DEL PROYECTO MTODO A NIVEL DE FACTIBILIDAD. VOGEL Mtodo Vogel

A 1 2 3 Demanda 30 A 1 3 8 7 8 3 7 10

B 9 4 8 30 B 9 8

C 7 6

Disponibilidad 50 0 20

7 30 C 7 20 7 10 20 90 Disponibilidad 50 0

Demanda 10 A 1 8

30 30 B 9 7 0 50 C 10 Disponibilidad 40

Demanda 10 A 10 1 8 Demanda 0

30 10 B 9 40 30 Disponibilidad 30

10 B 30 1 9 0 Demanda 30 Leyenda: 1 = Chorrilos 2 = Puente Piedra 3 = Ate-Vitarte A = Los Olivos B = Independencia C = San Martn de Porres A = 20(3) + 8(10) = 140 B = 9(30) = 270 C = 7(20) + 7(10) = 210 La localizacin de la planta debe estar en Los Olivos, puesto que los costos de transporte de los insumos de los proveedores saldran menores que en los distritos de San Martn de Porres e Independencia. MACROLOCALIZACIN instalacin del proyecto (Los Olivos, San Martn Se hizo un anlisis de tres distritos diferentes dados sus semejanzas para la, Independencia) Mtodo de localizacin : Ponderado Simple (a) Alternativa de localizacin: Macrolocalizacin A1: Los Olivos A2: Independencia A3: San Martn de Porres 30 dispnibilidad 0

(b)Los factores: F1: Seguridad F2: Densidad Poblacional F3: Vas de comunicacin F4: Tributos F5: Tasa de Crecimiento (c ) Analizar cada factor con cada alternativa Los Olivos: F1: Seguridad .- la seguridad en los olivos es mucho mejor a comparacin de los dos distritos mencionados debido a que e un distrito comercial, tanto la propia ciudadana he hecho de la seguridad particular uno de sus principales instrumentos para combatir la delincuencia, el serenazgo en coordinacin con la polica nacional hacen lo que est posible en sus manos combatir la delincuencia. F2: Densidad Poblacional .- la densidad poblacional en los olivos no es mucha a comparacin de los distritos mencionados por que la concentracin en Los Olivos por territorios es menor que Independencia y San Martn de Porres. F3: Vas de comunicacin .- El distrito cuenta con avenidas de gran importancia para el comercio como son Toms Valle, Anglica Gamarra, Universitaria, Panamericana Norte. F4: Tributos .- Los tributos de este distrito son mayores ya que la municipalidad brinda a la ciudadana mejoras en el distrito y asi poder brindar las comodidades necesarias en : seguridad, servicios bsicos, limpieza, etc. F5: Tasa de Crecimiento .- La tasa de crecimiento proyectada por el INEI para el distrito de Los Olivos es de %. INDEPENDENCIA F1: Seguridad .- La seguridad en el distrito es mala por los altos ndices de delincuencia que ocurren en el distrito, en sus diversas modalidades como por ejemplo: robos al paso, robo de autos, pandilleros. F2: Densidad Poblacional .- Cuenta con mayor densidad poblacional que los Olivos y San Martn de Porres. F3: Vas de comunicacin .- Las principales vas de comunicacin son la Panamericana Norte, Av. Tpac Amaru, en su mayor parte las pistas asfaltadas estn daadas.

F4 :Tributos .- Es flexible en el cobro de los arbitrios municipales, tal es as que da prrroga en el pago de los tributos. F5: Tasa de Crecimiento .- La tasa de crecimiento de San Martn de Porres proyectada por el INEI es de % anual. (d) Tabla de puntaje Preferencia

Puntaje 20 - 18 17 - 15 14 - 11 10 - 6 5-1

muy bueno bueno regular malo muy malo

Ponderacin de 1 al 20 . (c) Ponderar los factores: Factores F1: Seguridad F2: Densidad Poblacional F3: Vas de comunicacin F4 :Tributos F5: Tasa de Crecimiento (d) Cuadro de alternativas ponderadas: Factores F1: F2: F3: F4 F5: Ponderacin 0.10 0.25 0.20 0.15 0.30 A1 15 14 16 15 17 A2 8 14 13 15 14 A3 11 16 13 15 12 A1 1.5 3.5 3.2 2.225 5.1 A2 0.8 3.5 2.6 2.25 4.2 A3 1.1 4 2.6 2.25 3.6 Ponderacin 0.10 0.25 0.20 0.15 0.30

15.55 MICROLOCALIZACIN MTODO DE LOCALIZACIN : Ponderacin simple (a) Alternativa de localizacin : Microlocalizacin A1: Jr. San Lino N0 635 A2: Av. Central N0 436 A3: Av. San Jos N0 890 (b) LOS FACTORES F1: Servicios Bsicos F2: Seguridad F3: Parqueo F4 : Costo de alquiler F5: Zona Industrial (c) ANALIZAR CADA FACTOR CON CADA ALTERNATIVA

13.35

13.55

AV: San Lino 635 km. 19.5 de la panamericana norte Urb. Santa Luca - Los Olivos F1: Servicios Bsicos.- Los servicios bsicos de esta zona son completos , hay agua, luz, telfono, y podramos decir que tales servicios son buenos para la empresa F2: Seguridad.- La seguridad es constante ya que existe vigilancia particular y tambin serenazgo. F3: Parqueo.- El parqueo es limitado. F4 : Costo de alquiler.- El costo del alquiler del local para la instalacin de la planta de 600 soles. F5: Zona Industrial.- Es una zona industrial ideal para la fbrica y porque existen fbricas aledaas lo que hace que la zona sea calificada como zona industrial. Av. Central N0 436 - Urbanizacin Industrial - Los Olivos F1: Servicios Bsicos.- Al ser una zona industrial cuenta con los servicios completos bsicos : Luz, agua, telfono.

F2: Seguridad.- La seguridad es limitada ya que no cuenta con vigilancia particular, el serenazgo pasa de vez en cuando. F3: Parqueo.- Cada fbrica tiene su propio parqueo. F4 : Costo de alquiler.- Costo de alquiler del local para la instalacin de la planta es de 500 soles. F5: Zona Industrial.- Es una zona industrial y cuenta con los servicios bsicos. Av. San Jos N0 890 - Los Olivos F1: Servicios Bsicos.- Los servicios son completos contando con luz, agua y desage. F2: Seguridad.- La seguridad no es tan buena , el serenazgo no pasa constantemente lo que hace que la zona sea insegura. F3: Parqueo.-. No hay parqueos se suele estacionar en la avenida. F4 : Costo de alquiler.- El alquiler para la instalacin de la planta es de 550 soles. F5: Zona Industrial.- Este lugar no es zona industria , por o tanto no califica para nuestro proyecto. (d) Tabla de puntaje Preferencia

Puntaje 20 - 18 17 - 15 14 - 11 10 - 6 5-1

muy bueno bueno regular malo muy malo

Ponderacin del 1 al 20 (c) Ponderar los factores: Factores F1: Servicios Bsicos F2: Seguridad Ponderacin 0.25 0.20

F3: Parqueo F4: Costo de Alquiler F5: Zona Industrial (f) Cuadro de alternativas ponderadas Factores F1: F2: F3: F4 F5: Ponderacin 0.25 0.20 0.05 0.40 0.10 1.00 A1 17 18 14 14 17 A2 16 14 15 15 16 A3 14 10 5 15 14 A1 4.25 3.6 0.7 5.6 1.7

0.05 0.40 0.10

A2 4 2.8 0.75 6 1.6 15.15

A3 3.5 2 0.75 6 1.4 13.65

15.85

Hechas las medidas de los diferentes factores y ponderando los valores llegamos a la conclusin que el distrito mas apropiado es LOS OLIVOS , y en el caso de la microlocalizacin tenemos que es el Jr. San Lino N0 635. CAPTULO IV ESTUDIO DE INGENIERIA DEL PROYECTO ESPECIFICACIONES TCNICAS DEL PRODUCTO Caractersticas generales de fabricacin El producto que se pretende fabricar es el yogurt en presentacin de botella de litro, para la fabricacin de dicho producto la materia prima principal es la leche fresca, dado que la leche fresca es un producto que se malogra con mucha rapidez, se tendr que incidir en la higiene de la fabricacin as como el tipo de conservantes que esto requiera. El rea de control de calidad que se encargar de que el producto salga apto para el consumo humano, aplicar el sistema de calidad HACCAP, el cual garantiza un producto inocuo. La fabricacin de dicho producto se dar a travs de un proceso de pasteurizacin y homogenizacin de la leche, as como a los slidos (azcar, LDP, gelatina, Etc.) que contenga dicho producto. Formulacin del yogurt

El producto que se pretende fabricar es yogurt, bebible en presentacin de litro en botella de plstico lechoso, con tapa de plstico. El producto ser de tres sabores diferentes , as como: fresa , durazno y vainilla. COMPOSICIN DEL PRODUCTO YOGURT FRESA (X 2500 KG.) INSUMOS Leche fresca entera Azcar 180 kg. Clariant 0.25 kg Sorbato 0.5 kg. Suero 70 kg Gelatina Leche descremada en polvo Cultivo MM100 Golobelix Esencia de fresa YOGURT DURAZNO (X 2500 KG.) INSUMOS Leche fresca entera Azcar 180 kg. Clariant 0.25 kg Sorbato 0.5 kg. Suero 70 kg Gelatina Leche descremada en polvo Cultivo MM100 Color durazno Esencia de durazno YOGURT VAINILLA (X 2500 KG) INSUMOS Leche fresca entera Azcar 180 kg. Clariant 0.25 kg Sorbato 0.5 kg. CANTIDADES 1460 kg 180 kg 0.25 kg 0.5 kg CANTIDADES 1460 kg 180 kg 0.25 kg 0.5 kg 70 kg 8 kg 2 kg 1 sobre 1.8 kg 3.8 lts. CANTIDADES 1460 kg 180 kg 0.25 kg 0.5 kg 70 kg 8 kg 2 kg 1 sobre 1.8 kg 3.8 lts.

Suero 70 kg Gelatina Leche descremada en polvo Cultivo MM100 Esencia de vainilla Cualidades nutritivas del yogurt:

70 kg 8 kg 2 kg 1 sobre 3.8 lts.

Dado que el yogurt est hecho a base de leche contiene diversos tipos de vitaminas como: Vitamina A, Vitamina B12, Vitamina B, 2.5% de grasa, protenas, calcio, entre otros. Forma y caracterstica del envase:

Botella con capacidad de un litro.. Color lechoso. Tapa de la botella roja si es de fresa, amarilla si es durazno y crema si es vainilla. Con un radio de 1.5 cm. El envase esta recubierto casi en su totalidad por una etiqueta la cual contendr las especificaciones tanto protenicas del producto, el registro sanitario, la capacidad del envase, los ingredientes esenciales, dependiendo del sabor tendr frutas como fresas, duraznos y vainilla. La base de la botella tendr un radio de 2.5 cm. , mientras que la boca tendr un radio de 1.5 cm. , la altura ser de 20 cm. La forma de la botella ser curva como una silueta.

DESCRIPCIN DEL PROCESO PRODUCTIVO Proceso de fabricacin: YOGURT PASTEURIZADO REQUERIMIENTOS Materia prima Leche entera fresca La leche esta conformada por glbulos de grasa suspendidos en una solucin que contiene el azcar de la leche (lactosa), protenas (fundamentalmente casena) y sales de calcio, fsforo, cloro, sodio, potasio y azufre. No obstante, es deficiente en hierro y es inadecuada con fuente de vitamina C. La leche entera est compuesta en un 80 a un 90% de agua. La leche fresca tiene un olor agradable y sabor dulce.

Su densidad relativa varia entre 1,018 y 1,045 y la leche de vaca entre 1,028 y 1,035. Los glbulos de grasa tiene una densidad relativa inferior a la de la fase liquida y por lo tanto ascienden a la superficie para formar nata (crema) cuando se deja reposar la leche en un recipiente. Tambin se llama nata a la lacto albmina, que es telilla que aparece en la superficie cuando s a hervido la leche. La utilizacin de una centrifugadora acelera la separacin de la grasa de la leche entera. Lo que queda despus de retirada la primera recibe el nombre de leche desnatada o descremada. La leche con la mutad de grasa es conocida como semi-desnatada o semidescremada. No obstante si la leche entera se pulveriza a presin a travs de pequeas boquillas, el tamao de los glbulos de grasa se reduce hasta tal punto que posteriormente se separan, a eso se debe que la leche produce menos nata en comparacin con la que se consuma sin ser procesadas por medios mecnicos. Este producto recibe el nombre de la leche homogenizada. Cuando se bate la nata, los glbulos de grasa se aglomeran para formar la mantequilla y sueltan la llamada manteca de leche o suero graso. El yogur o yogurt es un popular producto lcteo fermentado que se toma natural se le aaden sabores de fruta. La acidificacin de la leche, o la adicin del enzima de la renina, transforma la mayor parte del contenido protenico e requesn o casena: El residuo liquido recibe el nombre de suero. La casena puede convertirse en queso o usarse en productos tales como pegamento, productos textiles y pinturas, tambin puede transformarse en un valioso plstico por reacciona con el metanal. La mayora de los pases disponen de normativas en las que se especifican las condiciones sanitarias den las que se debe producir, procesar y almacenar la leche. Prcticamente toda la leche, con el fin de garantizar su aptitud para el consumo humano, es sometida al proceso de pasterizacin y posteriormente es refrigerada antes de su envasado y distribucin. Es un producto alimentario supervisado de forma muy meticulosa. COMPONENTES DE LA LECHE (LA LECHE DE VACA SERA NUESTRA MATERIA PRIMA) SLIDOS Tipos Grasa Azcar Casena 6,37 + 0,80 + 4,94 + 2,88 + 4,64 + 2,87 + Albmina Ceniza SLIDOS AGUA 1,21 + 0,51 + 0,89 + 0,98 + 0,46 + 0,38 + 0,90 + 1,06 + 0,30 = 0,72 = 0,85 = 0,93 = 0,84 = 0,74 = 0,80 = 0,47 = 12,42 12,73 13,32 18,15 17,84 15,38 13,45 11,04 87,58 87,27 86,68 80,71 82,16 87,13 86,55 89,03

Humano 3,74 + = Vaca = 3,68 + Cabra = 4,07 +

Oveja = 7,90 + 4,17 + 4,17 + Bfalo = 7,51 + 4,77 + 4,26 + Camello 5,38 + = Llama = 3,15 + Asno = 2,53 + 5,39 + 3,49 + 5,60 + 3,00 + 6,19 + 0,79 +

Yegua = 1,14 + Perro = 3,26 +

5,87 + 1,30 + 8,38 + 4,15 + 3,11 +

0,75 + 3,02 + 5,57 +

0,36 = 0,91 = 1,49 =

9,42 37,58 23,58

90,58 63,30 77,00

Reno = 22,46 + 2,81 +

Maquinas y Equipos (a)Zona de produccin PASTEURIZADOR Nomenclatura: Pasteurizador a placas Nombre: Intercambiador de calor a placas Super Plate CHERRY BURREL Modelo: N0 SAS 75 Capacidad: 1000 litros/hora Datos accesorios y piezas opcionales: Marco fijo , placas de separacin, piezas de intercambio con empaquetaduras de goma pegadas y conexiones de 2'' " todo en acero inoxidable y con sistema de ajuste con prensa. HOMOGENIZADOR Nomenclatura: Homogenizador Nombre: Homogenizador Gaulin Modelo: N0 2000MF18-355 Capacidad: 1000 litros/hora Motor: Elctrico de H.P , 220 voltios , 60 ciclos. Datos accesorios y piezas opcionales: Presin de trabajo 3000 PSI , vlvulas de homogenizacin manuales, fases de homogenizacin 2 etapas, con medidor de presin baado en glicerina. BOMBA DE PRODUCTO Nomenclatura: Bomba de producto Nombre: Bomba centrfuga sanitaria TRI-FLO Modelo: N0 C series Capacidad: 1000 litros/hora Motor: Elctrico de 2 HP , 208-230/460 voltios, 60 ciclos

Datos accesorios y piezas opcionales: Sello mecnico de carbn sanitario 2'' " CALDERIN Nombre: Intercambiador de calor tubular. BOMBA DE AGUA CALIENTE Nomenclatura: Bomba de agua caliente. Nombre: Bomba centrfuga Worthington Modelo: 1 CNFE82-CFK8 Capacidad: 1000 litros/hora Motor: Elctrico de 2 HP , 208 voltios, 60 ciclos, Frame 184. TANQUE DE PRODUCTO Nomenclatura: Tanque de producto Nombre: Tanque de proceso MAGNABOSCO Modelo: Capacidad: 2500 lts. Motor: Elctrico de 0.8 cv HP , 220 coltios, 60 ciclos. Datos accesorios y piezas auxiliares: Tanque en acero inoxidable, con motor reductor agitador, tanque con enfriamiento con agua helada y calentamiento a vapor. TANQUE ELEVADO DE ENVASADO Nomenclatura: Tanque elevado de envasado de yogurt. Nombre: Tanque elevado de envasado Modelo: Capacidad: 500 lts. Datos accesorios y piezas auxiliares: Cuenta con 2 vlvulas de bola en acero inoxidable ( sistema de llenado) MESA DE ACERO INOXIDABLE ENVASADO (2) Nomenclatura: Mesa de envasado

Nombre: Mesa de acero inoxidable para envasado Modelo: Capacidad: Ancho = 74cm., largo = 243cm., altura = 94 cm. Datos accesorios y piezas auxiliares: Sello mecnico de carbn sanitario 2'' " BOMBA DE RECEPCIN DE LECHE Nomenclatura: Bomba de producto Nombre: Bomba centrfuga sanitaria Thompson Modelo: 83223-VA Capacidad: 4000lts/hora Motor: Elctrico de 2HP , 230/460 voltios, 60 ciclos, frame 145T Datos accesorios y piezas auxiliares: Con salida y conexin tipo abrazadera 2 `'x 2 `', con impulsor de 7 5/8 sanitario de acero inoxidable. BOMBA DE ENVASADO Nomenclatura: Bomba de producto Nombre: Bomba centrfuga positiva creamy package Modelo: SIZE 4 Capacidad: 4000lts./hora Motor: Elctrico de 2 HP , 230/460 voltios, 60 ciclos,Frame PS56CZ Datos accesorios y piezas auxiliares: Sello mecnico de carbn sanitario 2'' " INTERCAMBIADOR DE CALOR Nomenclatura: Intercambiador de calor Nombre: Intercambiador de calor a placas Modelo: M6-MFMC Capacidad: 10000 kg./hora de leche, 20000 kg./hora de agua helada Motor: Elctrico de 2HP 230/460 voltios, 60 ciclos, Frame PS56CZ Datos accesorios y piezas auxiliares: conexiones con entrada y salida de 2'' "

TANQUE DE ALMACENAMIENTO Nomenclatura: Tanque de almacenamiento Nombre: Tanque de almacenamiento CHERRY BURNELL Modelo: FH Capacidad: 800 galones Motor: Elctrico de de HP, 208/220 voltios, 60 / 50 ciclos Frame PS56CZ Datos accesorios y piezas auxiliares: Motor reductor y agitador, tanque de acero inoxidable y enchaquetado aislante tipo horizontal implementado con escalera de acero inoxidable, visor de nivel, agitador horizontal, bola de lavado, vlvula de salida e ingreso de 2'' ", conexin tipo clamp. TANQUE DE MEZCLA Nomenclatura: Tanque de mezcla Nombre: Tanque de mezcla CHERRY BURREL Modelo: WP Capacidad: 800 galones Motor: Elctrico de 2 HP, 230/ 460 voltios, 60 ciclos, Frame fd 145T Datos accesorios y piezas auxiliares: Con motor reductor agitador, tanque con tuberas de ingreso de vapor, para trabajar por BATCH , de acero inoxidable. BOMBA DE SLIDOS Nomenclatura: Bomba dosificadora de slidos Nombre: Bomba dosificadora de slidos MAGNA BOSCO Modelo: SICE I Capacidad: 4000 lts./hora Motor: Elctrico de 3 HP 230/460 voltios, 60 ciclos Datos accesorios y piezas auxiliares: Rodaje delantero y posterior TUBERAS DE SOSTENIMIENTO Nomenclatura: Tuberas de sostenimiento

Nombre: Tuberas de sostenimiento (HOLDING TUBE) Datos accesorios y piezas auxiliares: Tuberas de acero inoxidable de 2'' ",lleva termmetro a la salida y conexiones y soporte de acero inoxidable conexiones para la vlvula de diversin. CMARAS Nomenclatura: Equipo de fro cmara de proceso Nombre: Equipo de fro AERIKOOLER INC. Modelo: Capacidad: 3m2 Motor: Elctrico de 3 HP, 208-230 voltios, 60 ciclos. Datos accesorios y piezas auxiliares:

Condensadores, 02 ventiladores 1/5 HP, 230 V , 1500-1300 RPM, 1.3 Amp Depsito refrigerante R22 modelo 9950 marca : UL DPSIG Separador de aceite marca CATCH VDF 414 - 55 C Filtro refrigerante Mirilla refrigerante Acumulador refrigerante Evaporador

(b) ZONA DE FUERZA CALDERA Nomenclatura: Caldera Nombre: Caldera Cork Factory S.A. Modelo: YF Capacidad: 1340 MBTU , 40 BHP, 1380 Lbs/Hr. (vapor) Motor: Elctrico 2 HP, 110 voltios, 60 ciclos Datos accesorios y piezas auxiliares:

Superficie de calefaccin 200 pies2 Tke diario de petrleo 50 galones. Tke H2O caldero 40 galones H20. COMPRESOR DE AIRE

Nomenclatura: Compresor de aire Nombre: Compresor de tornillo SULLAR Modelo: 6E-10.OH Capacidad: 38 pies cbicos por minuto. Motor: Elctrico de 10 HP, 230-460 voltios, 60 ciclos, Frame 215TZ Datos accesorios y piezas auxiliares: Filtro de aire , filtro de partculas. GRUPO ELCTRGENO Nomenclatura: Grupo electrgeno Nombre: Grupo electrgeno Lima Electric Company INC. Capacidad: 60KW, 75 KVA Motor: 60 HP 220-480 voltios, 60 ciclos, Frame 440 Datos accesorios y piezas auxiliares: Motor de petrleo diesel, marca PERKINS ENGLAND HIDRONEUMTICO Nomenclatura: Equipo hidroneumtico agua SEDAPAL. Nombre: Equipo hidroneumtico HYDRO'S POOL. Modelo: Capacidad: Motor: Elctrico de 2 HP, 230-460 voltios, 60 ciclos, Frame PS56CZ Datos accesorios y piezas auxiliares: Cuenta con 2 bombas de igual caracterstica, caudal promedio de 2.5 litros/seg . BANCO DE HIELO

Nomenclatura: Condensador evaporativo Nombre: Condensador evaporativo STALL - ASTRA Modelo: Capacidad: Altura 2 m., largo 3m. , ancho 2m. , 4000 lts. de agua helada. Motor: Elctrico de 3 HP, 230-380-440 voltios, 60 ciclos. Datos accesorios y piezas auxiliares: Bomba de agua de refrigeracin, caudal 13m3/hora. RESUMEN DE LA MAQUINARIA QUE SE REQUIERE PARA LA INSTALACIN DE LA PLANTA Maquinaria o equipo Pasteurizador Homogeneizador Bomba de producto Caldern Bomba de recepcin Bomba de slidos Tanque de almacenamiento Tanque de mezcla Tanque de proceso Tanque elevado (envasado) Bomba de envasado Tuberas de acero inoxidable(toda la lnea) 2 mesas de envasado Placas de enfriamiento Compresor de aire Banco de hielo Caldera Hidroneumtico Grupo electrgeno Bomba de agua caliente Cmara de refrigeracin - 2 Mueble para computadora, de madera - Escritorio para gerencia, de madera de1.20m de alto, 1.5m de largo y 1m de ancho

- Silln para escritorio de gerencia, giratorio de cuero - 2 Computadora Pentium IV una para gerencia y otra para ventas - 3 Sillones para sala de recepcin de clientes de material de cuero - 2 Archiveros para guardar todos los informes de ventas, compra e inventarios de los productos. - 2 impresoras tintan lser a color - tiles de escritorio

Estante de 2m de alto, 3mde largo y 0.5m de ancho, para guardar los diversos insumos en la zona de almacn 5 Parihuelas, para l deposito y traslado de los insumos y envases de almacn 1 Stoka, para el traslado de los insumos 2 Carretas de dos ruedas para los traslados de productos determinados Silla para escritorio de ventas, de material de madera Escritorio de ventas

RESUMEN DE LOS MUEBLES Y ENSERES PARA LA ZONA DE ALMACEN Y ADMINISTRACIN Muebles y enseres 2 Muebles de computadora Escritorio de gerencia Silln de escritorio de gerencia 2 Computadora Pentium IV 3 Sillones para recepcin de clientes 2 Archiveros 2 impresoras tintan lser a color tiles de escritorio Estante almacn 5 Parihuelas Stoka 2 Carretas

Escritorio de ventas Silla para escritorio de ventas Masa Critica La masa critica esta conformada por cuatro maquinas principales como son: CALDERA: Es la que provee de vapor para todo el proceso de pasteurizacin y esterilizado del producto. BANCO DE HIELO: El banco de hielo es el que provee de agua helada a toda la planta, logrando controlar temperaturas hasta de 4 grados centgrados, para el enfriamiento y envasado del yogurt as como la pasteurizacin del mismo. PASTEURIZADOR: Es la maquina que recibe tanto agua caliente generada por la caldera, as como agua helada del banco de hielo, para poder pasteurizar la leche, cuyo proceso consiste en llevar temperaturas de 80 hasta 90 grados centgrados, y en instantes bajarlas a 4 o 5 grados centgrados. HOMOGENIZADOR: Esta maquina logra a todos los slidos (azcar, gelatina, etc) logren unirse en una sola mezcla y no se separen con el paso del tiempo. DIMENSIONES DE LA PLANTA La planta en su totalidad ocupara un espacio de 800m2 los cuales estarn distribuidos de la siguiente manera: ZONA ZONA DE FUERZA PLANTA DE PROCESO ZONA DE CARGA Y DESCARGA DE PRODUCTO OFICINAS DE ADMINISTRACIN ALMACEN ARA TOTAL AREA 200 300 100 100 100 800

Nota: la capacidad instalada de la planta es de 7500kg. de yogurt si operaria las 24 horas (3 turnos de 8 horas) el proyecto solo contempla una produccin de 2500 diarios (un solo turno).

CAPTULO V ESTUDIO DE LA ORGANIZACIN Y DE LA ADMINISTRACIN JUSTIFICACIN DE LA CONFORMACIN JURDICA DEL TIPO DE EMPRESA De acuerdo al proyecto desarrollarse se ha visto conveniente conformar una Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada (S.R.L) despus de haber realizado un estudio a la nueva Ley General de Sociedades, ya que no se exceda el numero mximo de socios y adems porque brinda la seguridad de que o se responder personalmente por las obligaciones sociales adems divide el capital en participaciones iguales, acumulables e individuales. RAZN SOCIAL ANLISIS DE LA ESTRUCTURA DEL CAPITAL SOCIAL SOCIO 1.Romero Romero, Pedro Humberto 2. Rivera Yanasupo, Teofilo 3.Boza-Polo Len, Sergio Andres 4.Zanabria Miranda, Daniel Toms 5. Zapata Torres, Toms Eduardo ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL Y FUNCIONAL La Junta General de accionistas ha decidido por mayora que el Gerente de la Sociedad este acargo del Sr. Tafur Ydrugo, Hans, que va a dirigir y representar a ala empresa, el cual responder frente a la sociedad por los daos y prejuicios causados por el abuso de facultades o negligencia grave. La responsabilidad civil del Gerente caduca a los dos aos del acto realizado u omitido por este, sin perjuicio de la Gerente gozara de las facultades generales y especiales de representacin procesal por solo merito de su nombramiento. As mismo se har contratacin de una secretaria, dos personas para el servicio de seguridad. MANUAL DE FUNCIONES GERENTE GENERAL: Funciones:

MONTO DE CAPITAL (US$) 650 650 650 650 650

Determinar los objetivos del negocio y los benficos ha alcanzar. Fijar las estrategias para un buen servicio as como el correspondiente presupuesto que requiere la empresa

Controla la ejecucin de diversos programas de la empresa, asegurndose que los resultados obtenidos coincidan con los objetivos fijados Controlar los diferentes departamentos de la empresa cumplan con sus respectivas responsabilidades y que cuenten con una organizacin adecuada.

JEFE DE PLANTA Funciones:

Es el responsable de la produccin diaria, el cual debe garantizar el buen funcionamiento de la planta. Coordinar con la gerencia general la cantidad de produccin y la clida de la misma para cubrir las expectativas de los clientes

ANALISTA DE LABORATORIO Funciones:

Encargada de la calidad del producto, su responsabilidad radica en verificar el proceso productivo para garantizar el sistema HACCAP, el nos dar un producto final de alta calidad

JEFE DE MANTENIMIENTO Funciones:

Encargado de mantener en funcionamiento la maquina y equipo de la planta, as como la revisin de los equipos que se hayan malogrado en el proceso productivo.

RECEPCIONISTA Funciones:

La funcin principal es recibir a los potenciales clientes a si como informar al gerente general de las diversas actividades que ocurran en su ausencia

PERSONAL OBRERO Funciones:

Encargado directo de la produccin

REQUERIMIENTO DE PERSONAL PERSONAL:

-Gerente General, dado que este cargo es de confianza debe ser un profesional reconocido en el campo de Economa, administracin o ingeniera industrial, que tenga experiencia en cargos similares no menor de 3 aos. -Jefe de Planta, que tenga estudios de Ingeniera Alimentara, que haya tenido un cargo similar en otras empresas, mnimo un ao, entre 28-40 aos de edad con especializacin en Industria Lctea. -Jefe de Mantenimiento, Ingeniero de Mantenimiento, que este familiarizado con equipo de industria lctea, con 2 aos de experiencia en el rea, que tenga entre 5-38 aos. -Analista de control de Calidad, profesional en microbiologa, qumica de preferencia mujer entre 20-33 aos que hay tenido experiencia de un ao. -Personal Obrero, 8 personas calificadas no necesariamente profesionales, pero que tengan experiencia en la fabricacin de productos, entre 20-28 aos de edad. -Almacenero: personal entre 20-30 aos de edad que hay tenido experiencia en el control de almacenamiento (cardex) -Jefe de Ventas, profesional que este calificado, y tenga experiencia en ventas, puede ser profesional en carreras como economa, administracin, marketing y carreras a fines. -Vendedoras, tres seoritas que tengan experiencia en ventas preferentemente que sean jvenes -Secretaria de Gerencia, buena presencia con estudios de secretariado ejecutivo con experiencia mnimo de un ao , entre 20-28 aos de edad. PRIMERO: Por el presente pacto social, los otorgantes manifiestan su libre voluntad de constituir una Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada, bajo la denominacin de Sweet Sociedad de Responsabilidad Limitada pudiendo usar la abreviatura Sweet; se obligan a efectuar los aportes para la formacin del capital social y formular el correspondiente estatuto. SEGUNDO: El montn del capital social es de $ 20 000 (veinte mil y 00/100 dlares americanos ) representados por: TERCERO: El capital social se encuentra totalmente suscrito y pagado CUARTO: La sociedad se regir por el Estatuto siguiente, y en todo lo previsto por este, se estar a lo dispuesto por la Ley General de Sociedades, Ley N 26887, que en adelante se le denominar Sweet S.R.L ESTATUTO Artculo 1.- Denominacin, duracin y domicilio: La sociedad denominada Sweet Sociedad de Responsabilidad Limitada, pudiendo utilizar la abreviatura Sweet S.R.L

Tiene una duracin indeterminada, inicia sus operaciones en la fecha de este pacto social y adquiere personalidad jurdica desde su inscripcin en el registro de Personas Jurdicas, Lima su domicilio, provincia: Lima, Departamento: Lima, pudiendo establecer sucursales oficinas en cualquier lugar del pas o extranjero. Artculo 2.- Objetivo social: La sociedad tiene por objeto dedicarse a la produccin y venta del yogurt. Se entiende incluidos en el objeto social los actos relacionados con el mismo, que coadyuven a la realizacin de sus fines, para cumplir dicho objeto podr realizar todos aquellos actos y contratos que sean lcitos, sin restriccin alguna Artculo 3.-Capital Social: El montn del capital social es de $ 20 000 (veinte mil y 00/100 dlares americanos) Artculo 4.- rganos de la sociedad: La sociedad que se constituye tiene los siguientes rganos:

Junta General de Participantes La Gerencia LA SOCIEDAD NO TENDRA DIRECTORIO

Artculo 5.- Junta General de Participantes: Es el rgano supremo de la sociedad, los socios constituidos en la Junta General debidamente convocada y con un qurum correspondiente, deciden por mayora que establece la ley de asuntos propios de su competencia. Todos los socios incluso los disidentes y los que hubieran participado en la reunin estn sometidos a los acuerdos adoptados por la Junta General. La convocatoria a Junta de Participacin se sujeta a lo dispuesto en el artculo 245|1 de la ley. El socio podr hacerse representar en las acciones de la Junta General por medio de otro socio, su cnyuge ascendente o descendente en primer grado, pudiendo extenderse la representacin a otras personas. Artculo 6.- Junto no presnciales: La celebracin de juntas no presnciales se sujeta a los dispuesto por el articulo 246 de la ley Artculo 7.- la Gerencia: No habiendo directorio todas las funciones establecidas en la ley para este rgano sern ejercidas por el Gerente General. La convocatoria a la junta de socios puede designar uno o ms gerentes, sus facultades, remocin y responsabilidades que se sujetan a lo, dispuesto por los artculos 287 al 289 de la ley. El Gerente General esta facultado para la ejecucin de todo acto y/o contrato correspondiente al objeto de la sociedad, pudiendo asimismo realizar los siguientes actos :

 Dirigir las operaciones comerciales y administrativas Representar a la sociedad ante toda clase de autoridades, en lo judicial gozara de las facultades sealadas en los artculos 74,75,77 y 436 del Cdigo Procesal Civil as como la facultad de la representacin prevista en el articulo 10 de N 26636 y adems normas conexas y complementarias, teniendo en todos los casos facultad de delegacin o sustitucin. Abrir, transferir, cerrar y encargarse del movimiento de todo tipo de cuentas bancarias, girar, cobrar, renovar, endosar, descontar, y protestar, aceptar y readaptar cheques, letras de cambio, vales, pagares, giros, certificados, conocimiento, plizas y cualquier clase de ttulos valores, documentos mercantiles y civiles, otorgar recibos y cancelaciones, sobre toda clase de prestamos con garanta hipotecaria , prendara o de cualquier forma Adquirir transferir bajo cualquier ttulo, comprar, vender, arrendar, donar, adjudicar y grabar los bienes de la sociedad sena muebles o inmuebles suscribiendo los respectivos documentos, ya sena privados o pblicos, en general podr celebrar toda clase de contratos nominados o innovaos con el objeto social. El Gerente General podr realizar todos los actos necesarios para la administracin de la sociedad, salvo las facultades reservadas a la junta general de participacin Artculo 8.- Modificacin del Estatuto, aumento y reduccin del capital: La modificacin del pacto social, se rige por los artculos 198 y 199 de la ley, as como el aumento y reduccin de pastos sociales sujeta a lo dispuesto por los artculos 201, 215 al 220, respectivamente, de la ley. Artculo 9.- Estados financieros y aplicacin de utilidades: Se rigen por lo dispuesto en los artculos 40, 221 al 223- de la ley. Artculo 10.- Disolucin, liquidacin y extincin: En cuanto disolucin, liquidacin y extincin de la sociedad se sujeta a lo dispuesto por el artculo 407, 409, 411, 413 al 422 de la ley. QUINTO: QUEDA DESIGNADO COMO GERENTE GENERAL EL SEOR TAFUR YDRUGO, HANS CLAUSULA ADICIONAL: Se designa a subgerente de la sociedad, quien reemplazara al Gerente General en caso de ausencia con impedimento con las normas, facultades previstas para ese. Agregue Seor Notario, lo que fuere de la ley srvase cursar las partes correspondientes a registro de personas jurdicas de Lima para la respectiva inscripcin. CAPTULO VI ESTUDIO DE LA INVERSIN ESTRUCTURA DE LA INVERSIN

Concepto 1. INVERSION FIJA 1.1 Inversin Fija tangible 1.1.1 Maquina y equipo Pasteurizador Homogenizador Bomba de producto Calderin Bomba de recepcin Bomba de slidos Tanque de almacenamiento Tanque de mezcla Tanque de proceso Tanque elevado (envasado) Bomba de envasado Tuberas de acero inoxidable (toda la lnea 2 mesas de envasado Placas de enfriamiento Compresor de aire Banco de hielo Caldera Hidroneumtico Grupo electrgeno Bomba de agua caliente Cmara de refrigeracin Stoka 2 Carretas Camin (con equipo de refrigeracin) Extractor de aire 2 computadoras Pentium IV Empacadora Equipo de laboratorio 2 impresoras tinta lser a color 1.1.2 Muebles y enseres 2 Muebles de computadora Escritorio de gerencia Silln de escritorio de gerencia 3 sillones para recepcin de clientes

Monto

IFT

IFI

CT

7000 8000 200 250 200 200 2000 2000 2500 1000 200 2500 1400 350 500 3000 5000 150 3500 100 3500 150 70 18000 300 1500 1400 1800 300 150 100 50 150

7000 8000 200 250 200 200 2000 2000 2500 1000 200 2500 1400 350 500 3000 5000 150 3500 100 3500 150 70 18000 300 1500 1400 1800 300 150 100 50 150

2 archiveros Estante de almacn 5 parihuelas Escritorio de ventas Silla para escritorio de ventas Jabas plsticas (100) Sistema de aire acondicionado (para oficina) 1.2 Inversin Fija intangible Registro de marca Constitucin de la sociedad Montaje de la maquina y equipo Prueba y puesta en marcha Uniformes del personal de produccin 2. Capital de trabajo 2.1 Existencias 2.1.1. Materia prima Leche fresca (para un mes) Azcar (para un mes) Conservantes, saborizantes y colorantes (para un mes) Cultivos (para un mes) Suero (para un mes) LDP (para un mes) Gelatina (para un mes) Etiquetas (para un mes) Envases de plstico (para un mes) Petrleo (para un mes) 2.1.2 Materiales de aseo 2 escobas 2 recogedores Detergente Desinfectantes (leja, pinesol, jabon lquido) 2.1.3 Materiales y tiles de oficina 2 sellos Papel varios Engrampador

200 300 50 150 20 300 250

200 300 50 150 20 300 250

500 700 2000 500 500

500 700 2000 500 500

8407 1620 300 200 1400 135 720 80 5700 1300 5 4 1000 200

8407 1620 300 200 1400 135 720 80 5700 1300 5 4 1000 200

10 100 1

10 100 1

Perforador Lapiceros Flderes, clip y otros artculos 2.2 Disponible Mano de obra inicial Imprevistos Pago de alquiler para dos meses Pago de luz un mes Telfono para un mes Pago de agua un mes 2.3 Exigible Garanta de alquiler Seguros adelantados TOTAL

1 20 40 3215 1000 1200 1000 200 800 600 1000 103248 68790 4200

1 20 40 3215 1000 1200 1000 200 800 600 1000 30258

La inversin asciende a US$ 103,248 de los cuales, se divide de la siguiente manera: Monto IFT IFI CT Total 68790 4200 30258 103248 0.67 0.04 0.29 % 67% 4% 29% 100% CAPTULO VII ESTUDIO DEL FINANCIAMIENTO ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO FINANCIAMIENTO F. INTERNO F. EXTERNO TOTAL MONTOS $/3248 $/100000 $/103248

LNEAS DE CRDITO Y SUS CONDICIONES BANCO A PRESTAMO T.E.A PERIODO DE $/100,000 22% 0

GRACIA PERIODO DE DEUDA Banco: Continental BANCO B PRESTAMO T.E.A PERIODO DE GRACIA PERIODO DE DEUDA Banco: Wiese BANCO C PRESTAMO T.E.A PERIODO DE GRACIA PERIODO DE DEUDA Banco: BCP Anlisis: De acuerdo a los estudios realizados, optamos por la Lnea de crdito del Banco C, que es del Banco BCP, ya que esta entidad financiera solvente otorga menor tasa de inters que hace favorable la realizacin y optimizacin del proyecto. CUADRO DE SERVICIO DE LA DEUDA El monto a financiar es de US$ 100,000 por parte de la entidad financiera que cobrar una TEA de 19.25%, con pagos bimestrales y con 2 periodos de gracia, la tasa efectiva bimestral es entonces 0.0298, y el monto de la cuota ser de 7947.5 en 16 pagos. N 1 2 3 4 5 6 7 Monto 100000.00 100000.00 100000.00 95030.17 89912.35 84642.15 79215.01 Intereses 2977.67 2977.67 2977.67 2829.69 2677.29 2520.36 2358.76 Amortizacin 0.00 0.00 4969.83 5117.82 5270.21 5427.14 5588.74 Cuota 2977.67 2977.67 7947.50 7947.50 7947.50 7947.50 7947.50 $/100,000 19.25% 2 3 AOS $/100,000 19% 0 3 AOS 3 AOS

8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18

73626.27 67871.12 61944.59 55841.60 49556.88 43085.02 36420.45 29557.43 22490.05 15212.23 7717.69 Ao Intereses Amortizacin

2192.35 2020.98 1844.51 1662.78 1475.64 1282.93 1084.48 880.12 669.68 452.97 229.81 1 16960.36 20784.99

5755.15 5926.52 6103.00 6284.72 6471.86 6664.57 6863.02 7067.38 7277.82 7494.53 7717.69 2 11555.01 36129.99

7947.50 7947.50 7947.50 7947.50 7947.50 7947.50 7947.50 7947.50 7947.50 7947.50 7947.50 3 4599.99 43085.02

RESUMEN DEL CUADRO DE SERVICIO DE LA DEUDA

CAPTULO VIII PRESUPUESTOS DE INGRESOS Y EGRESOS Planeamiento de la produccin en 5 aos. Los costos estn evaluados en dlares (.US$) Ingresos: La produccin diaria se estima en 2500 litros de yogurt produciendo durante 5 das a la semana: La produccin anual ser de 650,000 litros al ao. El rendimiento es de 98%. El 2% es considerado merma, por lo cual la produccin efectiva es de 637,000 litros anuales. Se vender a un precio de US$ 1 por litro. Costos de fabricacin Se requiere de US$ 0.08 por costo de materiales por producto Los gastos en materia prima estn dados por: Producto Leche entera (Kg.) Precio Unitario (US$) 0.25

Azcar (Kg.) Cultivos Colorantes (Kg.) Saborisantes (Kg.) Conservantes (Kg.) Leche descremada en polvo Suero Gelatina

0.46 8.00 5.00 5.00 8.00 3.36 1.00 4.00

Los gastos laborales que incurre la empresa es: 9% EsSalud, 0.71% Seguro de vida para obreros y 0.54% para empleados, y el CTS los sueldos estn dados por la siguiente tabla: Cargo Jefe de planta 5 Operarios (c/u) Almacenero Control de calidad Mantenimiento Monto Unitario 350 145 145 200 200

Los gastos de materiales indirectos as como aditivos, mantenimiento de los equipos (que se har cada seis meses), empaquetaduras (se cambian cada seis meses) cuestan: US$ 50, 300 , 100 respectivamente Las etiquetas y los envases tienen un costo por unidad de US$ 0.01 y US$ 0.3 respectivamente. Se gasta en petrleo 25 galones por da de produccin, el galn est US$ 2.6 para el funcionamiento de la caldera. Los gastos en energa elctrica y agua potable se estima en 2800 m3 (mensual) el costo por m3 es de US$ 0.3; 10000 Kw (mensual) el costo por Kw es de US$ 0.1 por Kw. Gastos en operacin Gastos de ventas: Se harn afiches publicitarios cuyo costo por unidad asciende a US$ 0.5 se aproxima que debern hacerse 1000 afiches durante los dos primeros aos. Se asume que se contratan tres vendedoras, cuyos sueldos mensuales ascienden a (mas una comisin del 1% de las ventas.)

Monto unitario 3 vendedoras (c/u) Comisin 150 1.0 % de las ventas mensuales

Se estima que otros gastos de ventas, como movilidad, embalaje son de 2% del ingreso. Gastos administrativos: Se requiere del siguiente personal administrativo con un sueldo mensual de: Cargo Recepcionista Gerente 2 Vigilantes (c/u) Personal de limpieza Monto unitario 150 700 160 145

Se contrata la asesora de un contador con un pago mensual de US$ 200 El gasto anual en tiles de oficina es de 0.1% del ingreso total El activo fijo tangible e intangible se deprecian a las tasas vigentes La licencia municipal de funcionamiento y los permisos sanitarios para el funcionamiento de la planta ascienden a US$ 300 anuales Los gastos de seguro de los activos representan el 0.5% del ingreso total PRESUPUESTO DE INGRESOS POR VENTAS Referencia/Aos Ventas netas(Unid) Precio T.Ventas (Ingresos) 1 1 2 1 3 1 4 1 5 1

724662.96 744228.66 764323.56 784960.4 806153.88 724662.96 744228.66 764323.56 784960.4 806153.88

PRESUPUESTO DE EGRESOS 2.1.1 PRESUPUESTO DE COSTOS DIRECTOS 2.1.1.1 Presupuesto de materia prima Aos Referencia*Precio 1 2 3 4 5

Leche fresca Azcar Cultivos Colorantes Saborisantes Conservantes Leche descremanda Suero Gelatina COSTO TOTAL 2.1.1.2 Presupuesto de Materiales Referencia/Aos Producto costo Costo Total 2.1.1.3 Presupuesto de Mano de obra directa Referencia/Aos Remuneracin EsSalud Seguro de vida C.T.S. Costo Total

95000 215280 2080 4940 2340 1560 1747.20 8320 349467

95000 215280 2080 4940 2340 1560 1747.20 8320 349467

95000 215280 2080 4940 2340 1560 1747.20 8320 349467

95000 215280 2080 4940 2340 1560 1747.20 8320 349467

95000 215280 2080 4940 2340 1560 1747.20 8320 349467

18200.00 18200.00 18200.00 18200.00 18200.00

1 739452 0.08 59156

2 759417 0.08 60753

3 779922 0.08 62394

4 800980 0.08 64078

5 822606 0.08 65808

1 10150 914 46 846 11956

2 10150 914 62 846 11971

3 10150 914 62 846 11971

4 10150 914 62 846 11971

5 10150 914 62 846 11971

2.1.1.4 Presupuesto de Otros gastos laborales directos Referencia/Aos Trabajador Event 1 Trabajador Event 2 Trabajador Event 3 Trabajador Event 4 Trabajador Event 5 TOTAL 1 0 0 0 0 0 0 2 145 145 145 145 145 725 3 145 145 145 145 145 725 4 145 145 145 145 145 725 5 145 145 145 145 145 725

2.1.2 PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS 2.1.2.1 Presupuesto de mano de obra indirecta Jefe de planta Referencia/Aos 1 2 3 4 5

Remuneracin EsSalud Seguro de vida C.T.S Costo Total Analista de laboratorio Referencia/Aos Remuneracin EsSalud Seguro de vida C.T.S Costo Total Operador de mantenimiento Referencia/Aos Remuneracin EsSalud Seguro de vida C.T.S Costo Total Almacenero Referencia/Aos Remuneracin EsSalud Seguro de vida C.T.S Costo Total Otros Gastos Laborales Referencia/Aos Jefe de produccin Analista de laboratorio Operario de almacen Operario de mantenimiento Costo Total Referencia/Aos Etiquetas Envases

4900 441 22 408 5772 1 2800 252 13 233 3298 1 2800 252 13 233 3298 1 2030 183 9 169 2391 1 0 0 0 0 0 1 2400 74100

4900 441 30 408 5779 2 2800 252 17 233 3302 2 2800 252 17 233 3302 2 2030 183 12 169 2394 2 350 200 145 200 895 2 2400 74100

4900 441 30 408 5779 3 2800 252 17 233 3302 3 2800 252 17 233 3302 3 2030 183 12 169 2394 3 350 200 145 200 895 3 2400 74100

4900 441 30 408 5779 4 2800 252 17 233 3302 4 2800 252 17 233 3302 4 2030 183 12 169 2394 4 350 200 145 200 895 4 2400 74100

4900 441 30 408 5779 5 2800 252 17 233 3302 5 2800 252 17 233 3302 5 2030 183 12 169 2394 5 350 200 145 200 550 5 2400 74100

2.1.2.2 Presupuesto de materiales indirectos

Aditivos Mantenimiento de equipos Empaquetaduras Petrleto TOTAL 2.1.2.3.1 Servicios Bsicos Referencia/Aos Agua potable Energa elctrica TOTAL Ref/Ao Pasteurizador Homogenizador Bomba de producto Calderin Bomba de recepcin Bomba de slidos Tanque de almacenamien Tanque de mezcla Tanque de proceso Tanque elevado (envasado) Bomba de envasado Tuberas de acero inoxidable 2 mesas de envasado Placa de enfriamiento Compresor de aire Banco de hielo Caldera Hidroneumtico Grupo electrgeno Bomba de agua caliente Camara de refrigeracin Stoka 2 carretas Camin (con eq.

100 600 200 23725 101125

100 600 200 23725 101125

100 600 200 23725 101125

100 600 200 23725 101125

100 600 200 23725 101125

2.1.2.3 Presupuesto de gastos indirectos 1 10080 12000 22080 V.Libros 1 7000 1400 8000 1600 200 250 200 200 2000 2000 2500 1000 200 2500 1400 350 500 3000 150 3500 100 3500 150 70 40 50 40 40 400 400 500 200 40 500 280 70 100 600 30 700 20 700 30 14 2 10080 12000 22080 2 1400 1600 40 50 40 40 400 400 500 200 40 500 280 70 100 600 1000 30 700 20 700 30 14 3600 3 10080 12000 22080 3 1400 1600 40 50 40 40 400 400 500 200 40 500 280 70 100 600 1000 30 700 20 700 30 14 3600 4 10080 12000 22080 4 1400 1600 40 50 40 40 400 400 500 200 40 500 280 70 100 600 1000 30 700 20 700 30 14 3600 5 10080 12000 22080 5 1400 1600 40 50 40 40 400 400 500 200 40 500 280 70 100 600 1000 30 700 20 700 30 14 3600

2.1.2.3.2Presupuesto de depreciacin (Planta)

5000 1000

18000 3600

Refrigeracin) Extractor de aire 2 Computadora P IV Empacadora Equipo de laboratorio 2 impresoras Muebles y enseres TOTAL Ref/Ao Intangible TOTAL V.Libros 4200 0 300 1500 1400 1800 300 1720 60 375 280 360 75 172 60 375 280 360 75 172 13676 2 840 840 60 375 280 360 75 172 13676 3 840 840 60 375 280 360 75 172 13676 4 840 840 60 0 280 360 0 172 13226 5 840 840

68790 13676 1 840 840

2.1.2.3.3 Presupuesto de amortizacin

2.2 PRESUPUESTO DE GASTOS DE OPERACIN 2.2.1 Presupuesto de gastos de ventas Referencia/Aos Comision Publicidad Otros(Mov, Fletes) Sueldo fijo TOTAL 2.2.2.1 Gerente Referencia/Aos Remuneracin EsSalud Seguro de vida C.T.S Costo Total 2.2.2.2 Recepcionista Referencia/Aos Remuneracin EsSalud Seguro de vida C.T.S Costo Total 2.2.2.3. Seguridad 1 2100 189 0 175 2464 2 2100 189 0 175 2464 3 2100 189 0 175 2464 4 2100 189 10 175 2474 5 2100 189 10 175 2474 1 9800 882 0 817 11499 2 9800 882 0 817 11499 3 9800 882 0 817 11499 4 9800 882 45 817 11544 5 9800 882 45 817 11544 1 7007 500 14014 6300 27821 2 7007 500 14014 6300 27821 14014 6300 27321 14014 6300 27321 14014 6300 27321 3 7007 4 7007 5 7007

2.2.2 Prespuesto de gastos generales y administrativos

Referencia/Aos Remuneracin EsSalud Seguro de vida C.T.S Costo Total 2.2.2.4. Personal de limpieza Referencia/Aos Remuneracin EsSalud Seguro de vida C.T.S Costo Total 2.2.2.5. Otros gastos laborales administrativos Referencia/Aos Reemp. Gerente Reemp. Recepcionista Reemp. Seguridad (2) Reemp. Limpieza Total Referencia/Ao Papel Utiles Oficina Total 1

1 4480 403 0 373 5257 1 2030 183 0 169 2382

2 4480 403 0 373 5257 2 2030 183 0 169 2382

3 4480 403 0 373 5257 3 2030 183 0 169 2382

4 4480 403 21 373 5277 4 2030 183 9 169 2391

5 4480 403 21 373 5277 5 2030 183 9 169 2391

1 0 0 0 0 0 2

2 700 150 320 145 1315

3 700 150 320 145 1315 3

4 700 150 320 145 1315 4 5

5 700 150 320 145 1315

2.2.3 Presupuesto de materiales y utiles de oficina 724.66296 744.22866 764.32356 784.9604 806.15388 724.66296 744.22866 764.32356 784.9604 806.15388

2.2.4 Presupuesto de depreciacion de mobiliario Ref/Ao Muebles Total 2.2.5 Presupuesto de gastos e impuestos Referencia/Aos Lic. Municipal Registro sanitario Total 2.2.6 Presupuesto de honorarios Referencia/Aos 1 2 3 4 5 1 150 150 300 2 150 150 300 3 150 150 300 4 150 150 300 5 150 150 300 V.Libros 1720 1 172 172 2 172 172 3 172 172 4 172 172 5 172 172

Asesoria contable Total 2.2.7 Presupuesto de alquiler Referencia/Aos Oficinas y planta Total

2400 2400 1 6000 6000

2400 2400 2 6000 6000

2400 2400 3 6000 6000

2400 2400 4 6000 6000

2400 2400 5 6000 6000

2.3 GASTOS FINANCIEROS 2.3.1 Presupuesto de gastos financieros Referencia/Aos Intereses Total 1 2 16960.36 11555.01 16960.36 11555.01 3 4599.99 4599.99 4 0 0.00 5 0 0.00