Lineamientos para la formulacin y programacin del presupuesto pblico del ao fiscal 2012

Ministerio de Economa y Finanzas Direccin General de Presupuesto Pblico

Marzo de 2011
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Contenido
1. Parte I: La Reforma del Sistema de Presupuesto Pblico y Lineamientos para el Presupuesto Pblico para el ao fiscal 2012. 2. Parte II: Orientacin metodolgica para la identificacin y diseo de los Programas Presupuestales. 3. Parte III: Orientaciones para la Programacin Presupuestal (metas fsicas y presupuesto).

Parte I: La Reforma del Sistema Nacional de Presupuesto Pblico y Lineamientos para la formulacin del Presupuesto Pblico ao 2012.

Antecedentes
2004-2007 2008-2011 1. Investigacin de metodologas 1. Incorporacin del enfoque de PpR en la Ley de Presupuesto de presupuestacin. 2008. 2. Pilotos de Convenios de Administracin por 2. Diseo e inicio de los Resultados (CARs) Programas Presupuestales Estratgicos (PpR). 3. Evaluaciones Independientes. 4. Inicio de los mecanismos de incentivos al desempeo.

Continuando con la reforma

1. Ampliar la cobertura de intervenciones pblicas diseadas sobre la base de las evidencias disponibles. 2. Generacin y uso de informacin de desempeo para asignacin ms eficaz y eficiente de los recursos pblicos. 3. Introduccin de la programacin multianual del gasto. 4. Mejorar la articulacin entre gasto corriente y de capital. 5. Fortalecer la articulacin territorial. 6. Utilizacin de una herramienta informtica que permita todas estas mejoras: SIAF2

Cambio principal que busca el Presupuesto por Resultados

Mejorar la calidad del gasto a travs del fortalecimiento de la relacin entre el presupuesto y los resultados, mediante el uso sistemtico de la informacin de desempeo y las prioridades de poltica, guardando siempre la consistencia con el marco macro fiscal y los topes agregados definidos en el Marco Macroeconmico Multianual.

Mejorar la priorizacin de la asignacin presupuestal

Hacia una mejor justificacin de la asignacin presupuestal

Se busca que progresivamente un mayor porcentaje del gasto pblico tenga las siguientes caractersticas: Clara vinculacin con los objetivos nacionales. Identificacin de poblacin objetivo y rea de intervencin. Consistencia causal fundamentada en la evidencia disponible. Rendicin de cuentas. Estructura presupuestal que claramente identifique qu se entrega (bienes y servicios - productos) y para qu se entregan (resultados). Estructura de costos justificada. Identificacin de responsable que rendir cuentas sobre el desempeo de dicho gasto en el logro de resultados esperados.
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Objetivo de los lineamientos para la formulacin 2012

Establecer disposiciones para la progresiva identificacin, diseo y registro de Programas Presupuestales con Enfoque de Resultados en el marco de la implementacin del nuevo SIAF.

Progresividad en la implementacin
La implementacin se realizar en los prximos tres aos (20122014). Para el ao 2012 todo el presupuesto se programar utilizando la nueva herramienta del SIAF (nuevo clasificador programtico). La clasificacin en Programas Presupuestales con Enfoque de Resultados en la formulacin presupuestal 2012 se realizar a demanda y en base a una calificacin de los contenidos mnimos (anexo 2). Aquellas asignaciones que no han sido clasificadas como programas tendrn plazo de hacerlo hasta la formulacin presupuestal del 2014.

Programa Presupuestal con Enfoque de Resultados

Definicin

Un programa consiste en la provisin de un conjunto de productos (bienes y servicios que reciben sus beneficiarios), mediante el desarrollo de actividades integradas y articuladas, que atacan las principales causas de un problema especfico que afecta a una poblacin objetivo.

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El Programa Presupuestal: unidad bsica de gerencia y control de resultados

Objetivos Indicadores Indicadores de Impacto Medios de Supuestos verificacin importantes

Resultado final
Cambio o mejora deseada en las condiciones, cualidades o carctersticas de la poblacin y/o entorno.

Resultado especfico
Cambio o mejora deseada que ofrece la solucin a un problema especfico en la poblacin objetivo del programa, necesario para contribuir al logro del resultado final. Nota: Es la razn de ser del programa. Indicadores de efecto

Productos
Conjunto de bienes y/o servicios que entrega el Programa a los beneficiarios, para atacar alguna causa del problema especfico. Indicadores de Producto

Actividades
Conjunto articulado de tareas que consumen los insumos necesarios (recursos fsicos, humanos y financieros) para la generacin de los Productos. Nota: Son enteramente controlables por el programa Indicadores de insumo

CAUSALIDAD

11 DISEO / PRESUPUESTO

Ventajas para la gestin de las polticas pblicas

1. La lgica causal y bsqueda de evidencias (causa efecto) permite identificar acciones efectivas para lograr los objetivos de la poltica. 2. Genera informacin para realizar evaluaciones de impacto de las polticas pblicas e introducir ajustes en el diseo. 3. Identifica un responsable de su diseo e implementacin que rinde cuentas sobre los resultados atribuibles al programa. 4. Permite la articulacin de los Sectores con los Gobiernos Regionales y Locales.

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Cmo se contribuye a la mejora de la calidad del gasto pblico?

ASIGNACIN
Visibilidad de programas presupuestales alineados a las prioridades pas. Identificacin de programas, que por la rigurosidad de su diseo, garantizan accin pblica eficaz. Rigurosidad en la definicin de costos por productos y anlisis de requerimientos. La definicin de metas fsicas permitir migrar de un seguimiento solo a la ejecucin financiera a un seguimiento a los logros alcanzados en la entrega de bienes y servicios a la poblacin. Los gerentes tendrn mayor informacin sobre desempeo del programas para la toma de decisiones. La generacin de informacin de desempeo permitir el desarrollo de un Sistema de Evaluacin que promueva mejoras en la accin del Estado y premie las buenas prcticas.
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EJECUCIN

EVALUACIN

Articulacin territorial de un Programa Presupuestal

La estructura lgica de un Programa puede estar presente en los tres niveles de Gobierno o en mas de un Sector o Entidad El responsable de la identificacin, diseo y registro de un Programa Presupuestal de mbito nacional es el Gobierno Nacional; los Gobiernos Regionales y Locales participan en la programacin y ejecucin de productos cuando corresponda.

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Articulacin territorial de un Programa Presupuestal

Nivel causal Resultado especfico Producto 1 Actividad 1.1 Actividad 1.2 Actividad 1.3 Proyecto 1 Proyecto 2 Proyecto 3 x x x x x x Gobierno Nacional Gobierno Regional Gobierno Local Mejora en la prevencin de la ocurrencia de eventos que atentan contra la Seguridad Ciudadana Patrullaje integrado en la comunidad

Indicador Resultado especfico: Porcentaje de la poblacin que cree que ser vctima de algn hecho delictivo durante los prximos doce meses (percepcin de inseguridad Indicador de Producto: Proporcin de patrullajes realizados segn los requerimientos del protocolo de definicin de producto
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Cronograma
Descripcin I Difusin de los lineamientos y capacitacin de
Especialistas de los Equipos de Trabajo de las Entidades Pblicas.

Plazo (ao 2011) Marzo

II III IV V VI VII VIII

Identificacin y diseo de los programas 15 marzo 15 abril presupuestales 15 abril 15 mayo Verificacin de la consistencia de los programa presupuestal segn Protocolo Entrega de techos para el presupuesto 2012. 30 de abril Registro de los programas presupuestales en el Desde 15 mayo nuevo SIAF Programacin del presupuesto fsico y financiero Desde 16 mayo 30 del sector pblico 2012 en el nuevo SIAF junio Evaluacin y sustentacin del Presupuesto por Programas Presentacin del proyecto de Presupuesto al Consejo de Ministros Julio Agosto
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Parte II: Orientacin metodolgica para la identificacin y diseo de los Programas Presupuestales.

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Pasos para la identificacin y diseo de Programas Presupuestales (Ver Instructivo)

1. Identificacin del Resultado Final. 2. Identificacin de problemas especficos. 3. Identificacin de la poblacin objetivo. 4. Anlisis de causalidad. 5. Revisin y bsqueda de evidencias
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Pasos para la identificacin y diseo de Programas Presupuestales (Ver Instructivo)

6. Transicin del diagnstico al resultado especfico, productos y actividades. 7. Elaboracin de la matriz lgica. 8. Definicin de los indicadores de desempeo de la matriz lgica. 9. Programacin fsica y financiera.
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Paso 1: Identificacin del Resultado Final

(Contenido mnimo 2.1 del Anexo 2)
Relacin entre los Resultados finales y el mandato institucional Se toma como referencia el mandato institucional (competencias y funciones) y la lista de Resultados Finales (Anexo 6). Ejemplo:
Institucin Competencias y Funciones Resultado Final (anexo 6) Incremento de la Seguridad Ciudadana Mejora del Orden Interno

Ministerio del Interior

Lucha contra la delincuencia Proveer seguridad a la poblacin Mantenimiento del orden interno Lucha contra las drogas

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Paso 2: Identificacin de los problemas especficos

(Contenido mnimo 2.2 del Anexo 2)
El anlisis causal (problemas especficos) del Resultado Final A partir del Resultado Final identificado se realiza un anlisis causal del o los problemas especficos que deben ser resueltos para contribuir al logro del Resultado Final. Ejemplo:
Resultado Final Problemas Especficos Incremento de la Seguridad Ciudadana Insuficiente nivel de acciones de prevencin, investigacin y control de delitos y faltas Escasas posibilidades de reinsercin para delincuentes

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Paso 3: Identificacin de la poblacin del Programa Presupuestal

(Contenido mnimo 2.3, 2.4, 2.5 y 2.6 del Anexo 2)
Sobre la base de los Problemas Especficos, se define la poblacin en tres niveles: potencial, objetivo y a intervenir. Poblacin potencial: Corresponde a toda la poblacin que presenta el problema especfico. Ejemplo: Problema Especfico: Insuficiente nivel de acciones de prevencin, investigacin y control de delitos y faltas Poblacin Potencial: Hogares expuestos a delitos y faltas que atentan contra su seguridad.

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Paso 3: Identificacin de la poblacin del Programa Presupuestal

Poblacin objetivo: Es un subconjunto de la poblacin potencial que se obtiene luego de la aplicacin de criterios de focalizacin. Cuando no se aplican estos criterios la poblacin objetivo coincide con la poblacin potencial. Ejemplo: Problema Especfico: Insuficiente nivel de acciones de prevencin, investigacin y control de delitos y faltas Poblacin Potencial: Hogares expuestos a delitos y faltas que atentan contra su seguridad. Poblacin Objetivo: Hogares expuestos a delitos y faltas que atentan contra su seguridad ubicados en zonas urbanas con alta densidad poblacional.

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Paso 3: Identificacin de la poblacin del Programa Presupuestal

Poblacin a intervenir: es la poblacin que, en base a criterios de priorizacin, (restricciones de ndole financiero, logstico, operativo, etc.) ser atendida por el Programa. Ejemplo: Problema Especfico: Insuficiente nivel de acciones de prevencin, investigacin y control de delitos y faltas Poblacin Potencial: Hogares expuestos a delitos y faltas que atentan contra su seguridad. Poblacin Objetivo: Hogares expuestos a delitos y faltas que atentan contra su seguridad ubicados en zonas urbanas con alta densidad poblacional. Poblacin a Intervenir: Hogares expuestos a delitos y faltas que atentan contra su seguridad ubicados en zonas urbanas con alta densidad poblacional y alto ndice delincuencial.

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Paso 4: Anlisis de Causalidad

(Contenido mnimo 2.1 del Anexo 2)
Una vez seleccionado el Problema Especfico as como la poblacin objetivo, a partir de la interseccin de los pasos 2 y 3, se procede a realizar en anlisis de causalidad:
Problema Especfico Insuficiente nivel de acciones de prevencin, investigacin y control de los delitos y faltas que atentan contra la Seguridad Ciudadana 1. Insuficiente Prevencin participacin ciudadana 2. 3. Limitado accionar en la y Limitado efecto de la sancin investigacin y control de los de la delictividad delitos

Causas Directas

3.1 2.1 1.1 Debilidad de la ejecucin de sistema de Insuficiente Vigilancia en la Limitado las normas como medio prevencin de delitos y faltas informacin y comunicacin disuasivo 1.2 Deficiente integracin direccin para organizacin de Ciudadana 3.2 y 2.2 Debilidad en el control de la la Debilidad de las normas poblacin penal, visitas y la como medio disuasivo comunicaciones 3.3 Debilidad en el control de la poblacin penal, visitas y comunicaciones

Causas Indirectas

1.3 Bajos Niveles de Iluminacin Pblica y Ornato

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Paso 5: Revisin y bsqueda de evidencias

(Contenidos mnimos 3.2 y 4.2 del Anexo 2)
Las relaciones causales deben ser confirmadas con evidencias. Mostrar la validez y consistencia de la relaciones de causalidad y eficacia identificadas. Entendidas stas como del tipo "la ocurrencia de A genera la ocurrencia de B" o de asociatividad como del tipo "en promedio, la ocurrencia de A est asociada a la ocurrencia de B". Esta ltima, se considera una evidencia dbil y slo debe tomarse en cuenta en el caso de que no sea posible documentar una relacin de causalidad.

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Paso 5: Revisin y bsqueda de evidencias

Niveles de causalidad o los vnculos causales a sustentar:
Uso de evidencias en las fases de desarrollo de un Programa Presupuestal
DIAGNSTICO
Anlisis de Causas

DISEO
Identificacin del Programa Presupuestal Resultado final

EVALUACIN

Macro problema

Resultado final

1
Evidencia de causalidad

4
Problema especfico Resultado especfico
Evidencia de causalidad

Resultado especfico

2
Causas directas Productos

5
Productos

3
Causas indirectas

Evaluacin ex ante

Evaluacin de impacto
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Paso 5: Revisin y bsqueda de evidencias

Dnde y cmo buscar evidencia? 1. Bases de datos: El siguiente cuadro muestra posibles fuentes de informacin por sector:
Sector/rea temtica
Cultura/Arqueologa/Antropologa Justicia/Derecho Ambiente Economa Educacin Salud Empleo Produccin Agricultura Energa y Minas Comercio exterior y Turismo Transportes y Comunicaciones / Vivienda, Construccin y Saneamiento Mujer y Desarrollo JSTOR JSTOR International Food Policy Research Institute (IFPRI), JSTOR Repec, EconLit, JSTOR, Journal of Economic Literature (JEL), World Wide Web Resources in Economics, ProQuest, Ebsco Host, GRADE Repec, EconLit, JSTOR, Educational Resources Information Center (ERIC), GRADE Medline, Psycinfo, Embase, Hinari Repec, EconLit, JSTOR, GRADE Emerald IFPRI, GRADE, IEP, Science Direct Science Direct JSTOR, Science Direct JSTOR, Science Direct

Bases de datos/Centros de Investigacin

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Paso 5: Revisin y bsqueda de evidencias

Formato para la presentacin de evidencias
Ttulo Fuentes de informacin (primaria y secundaria) Miguel 2006 (1, Nacional Primaria: Jaramillo 2, 4, 6y urbano beneficiario 8 (Lima, Callao, s y controles Juan Jos convocatori Arequipa, de la lnea Daz as anuales) Trujillo, de base y Chiclayo, evaluacin Cusco, de Huancayo) resultados (6, 12 y 18 meses) Autor Ao Regin geogrfica Relacin causal abordada Conclusiones / efectos

An evaluation of the peruvian Youth Labor Training Program Projoven. Washington, DC, working paper OVE/WP10/06

La capacitacin laboral de los jvenes incrementa sus oportunidades de insercin laboral, sus ingresos por hora y sus horas de trabajo.

Efectos positivos y estadsticament e significativos en trminos de empleo remunerado, probabilidades de empleo formal, e ingresos.

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Paso 6: Transicin del diagnstico al resultado especfico, productos y actividades

Resultado Especfico Un resultado es un cambio, de carcter cuantificable, que puede ser observado sobre un grupo poblacional; y que a su vez se observar en un periodo de tiempo determinado. El resultado especfico se deriva del problema especfico identificado como causa del resultado final.
Problema Especfico Insuficiente nivel de medidas de prevencin, investigacin y control de delitos y faltas Resultado Especfico Mejora de la prevencin, investigacin y control de delitos y faltas

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Paso 6: Transicin del diagnstico al resultado especfico, productos y actividades

Para poder formular el resultado se debe tomar en cuenta lo siguiente: A quines afectar? - identificacin de la poblacin sobre la cual se observar el cambio. Cul es el cambio que se producir? qu est cambiando (variable o factor). En qu proporcin se dar el cambio? magnitud del cambio. En qu tiempo? tiempo en que se estima lograr el cambio. Ejemplo: Mejora de la prevencin, investigacin y control de delitos y faltas.
a. Que? Incremento de la calidad de delitos y faltas investigadas a. Quienes? Zonas urbanas con alta densidad poblacional a. Cuanto? Tiempo? En 3 aos (al finalizar el 2014)

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Paso 6: Transicin del diagnstico al resultado especfico, productos y actividades

PRODUCTO: Un producto es el conjunto de bienes y servicios que recibe el beneficiario para generar un cambio o mejora esperada en l. El conjunto de productos contribuyen al logro del Resultado Especfico del Programa Presupuestario. En la descripcin de un producto se especifican sus atributos bsicos para facilitar su comprensin, apropiacin y posterior programacin y ejecucin por los actores involucrados en su provisin. Para ello debe responder, como mnimo, a las siguientes preguntas: Quin es el beneficiario? Qu bienes y/o servicios especficos- recibir el beneficiario? Dnde le sern entregados? (cuando esto no sea evidente) Quin realiza la entrega del producto? Con qu frecuencia y/o en qu momento se entregarn los bienes y/o servicios?
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Paso 6: Transicin del diagnstico al resultado especfico, productos y actividades

PRODUCTO: Ejemplo de descripcin de producto: Comunidad protegida con Patrullaje integrado:
Es un servicio de vigilancia ofrecido a travs de un patrullaje integrado que es brindado las 24 horas del da durante todo el ao por efectivos policiales de las comisaras y personal de serenazgo de municipios, que han aprobado la capacitacin en estrategias de vigilancia. El servicio es ofrecido a las comunidades ubicadas en zonas con alto ndice delincuencial y alta densidad poblacional, identificadas en el mapa de delito de la Polica Nacional. Este patrullaje integrado es realizado de acuerdo a un protocolo de seguridad y considera los siguientes tipos de intervencin: (i) patrullaje a pie, utilizando las tcnicas de observacin, inspecciones y aquellas referidas a la observacin de la conducta; (ii) patrullaje motorizado (que incluye patrulla, moto, transporte fluvial y areo) utilizando las tcnicas para el patrullaje en vehculos, su conduccin e interceptacin de vehculos; (iii) patrullaje a caballo; (iv) patrullaje con gua-can y (v) patrullaje en bicicleta.
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Paso 6: Transicin del diagnstico al resultado especfico, productos y actividades

PRODUCTO: Ejemplo de descripcin de producto: Comunidad protegida con Patrullaje integrado Quin es el beneficiario? Comunidad ubicada en zonas con alto ndice delincuencial y alta densidad poblacional identificadas en el mapa de delito de la Polica Nacional. Qu bienes y/o servicios especficos- recibir el beneficiario? Servicio de vigilancia segn establece el protocolo que considera intervenciones como: patrullaje a pie, (ii) patrullaje motorizado; (iii) patrullaje a caballo; (iv) patrullaje con Gua-Can y (v) patrulla en bicicleta.

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Paso 6: Transicin del diagnstico al resultado especfico, productos y actividades

PRODUCTO: Ejemplo de descripcin de producto: Comunidad protegida con Patrullaje integrado Quin realiza la entrega del producto? Efectivos policiales de las comisaras y personal de serenazgo de los municipios, que han aprobado la capacitacin en estrategias de vigilancia. Con qu frecuencia y/o en qu momento se entregarn los bienes y/o servicios? Las 24 horas del da durante todo el ao.

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Paso 6: Transicin del diagnstico al resultado especfico, productos y actividades

Los productos se logran mediante la realizacin de un conjunto articulado de actividades, las cuales, a su vez, se componen de tareas cuya ejecucin requiere del uso de insumos: Actividad (Ac) - Conjunto de tareas que desarrolla una unidad orgnica responsable de una institucin para asegurar la entrega oportuna y con calidad del producto. Por ejemplo: Elaboracin del mapa del delito, Servicio de Patrullaje. Tareas (Ta) Acciones que se deben realizar para asegurar el desarrollo de la actividad. Por ejemplo: Dentro de elaboracin del mapa del delito se realizan las siguientes tareas: Sistematizacin de denuncias por comisara, identificacin de zonas crticas de alta incidencia delincuencial, etc. Dentro Servicio de Patrullaje: Patrullaje motorizado, Patrullaje a pie, etc.

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Paso 6: Transicin del diagnstico al resultado especfico, productos y actividades

Insumos (In) - Son los recursos fsicos, humanos, financieros, etc. necesarios para el desarrollo de las tareas. Los insumos estn identificados en el catlogo de bienes y servicios del MEF. Adems, de los insumos que llegan directamente al beneficiario, se consideran tambin aquellos insumos requeridos en las tareas que se dan en el resto de la funcin de produccin. Por ejemplo: para la tarea de sistematizacin de denuncias por comisaras algunos insumos requeridos son: planos cartogrficos, software, etc. Para el patrullaje motorizado: motocicleta, combustible, personal policial, armas, municiones, etc.

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Paso 7: Elaboracin de la matriz lgica - Lgica vertical e indicadores (Contenido mnimo 3.1 del Anexo 2)
Resultado Final Mejora de la seguridad ciudadana 1 RESULTADO ESPECFICO Mejora de la prevencin, investigacin y control de delitos y faltas 2 PRO DUCTOS 1. Patrullaje integrado en la Comunidad 2. Ciudadanos organizados contra la delincuencia 3. Espacios Pblicos recuperados ACTIVIDADES 1. a. Patrullaje motorizado b. Patrullaje a pie 2. a. 6 3 Indicadores Medio de verificacin Supuestos importantes

5 4

Capacitacin de lderes de zonas de riesgo

3. a.

Comunidad informada por medios masivos

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Paso 8: Definicin de los indicadores de desempeo de la matriz lgica

Indicadores permiten verificar el cumplimiento de productos y actividades En la matriz lgica, los indicadores especifican cmo se vienen logrando los resultados que sern medidos y verificados, y proveen informacin para el seguimiento (cmo se vienen desarrollando las actividades de un programa, cmo se entregan los productos, el progreso en los resultados, etc.). Caractersticas que deben cumplir los indicadores: Especficos, midan lo que pretenden medir (resultados y productos). Medibles o cuantificables. Factibles (costo razonable), Relevantes . Temporal especfico (anual) Replicable (bases de datos y sintaxis de clculo disponible).

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Paso 8: Definicin de los indicadores de desempeo de la matriz lgica

Qu tipos de indicadores se usarn? : Por las dimensiones de desempeo. Eficiencia: Cuando se mide larelacin entre la produccin de un bien o servicio, y los insumos que se utilizan. Ejemplo: Horas de patrullaje realizadas en relacin al nmero de policas . Eficacia: Cuando mide elgrado de cumplimiento de los resultados u objetivos de poltica. Ejemplo: Proporcin de la poblacin que ha sido vctima de algn evento que atent contra su seguridad en los ltimos doce meses.

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Paso 8: Definicin de los indicadores de desempeo de la matriz lgica

Qu tipos de indicadores se usarn? a) Por las dimensiones de desempeo. Los indicadores pueden ser: Calidad: Cuando mide la capacidad de la intervencin para responder a las necesidades de su poblacin objetivo. Ejemplo: Proporcin de patrullajes realizados segn los requerimientos del protocolo de definicin de producto. Economa. Cuando mide la capacidad para administrar los recursos financieros. Ejemplo: Gasto en gasolina como proporcin del gasto total en patrullaje integrado.

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Paso 8: Definicin de los indicadores de desempeo de la matriz lgica

Qu tipos de indicadores se usarn? b) Por el mbito de control/ Matriz de Marco Lgico Producto: Cuantifican o caracterizan los productos entregados. Se consideraran indicadores de cobertura, de caracterizacin del producto y unidades fsicas entregadas. Resultado especfico: Miden los cambios resultantes de la provisin de bienes o servicios sobre el comportamiento, estado o actitud de la poblacin objetivo. Resultado final: Miden el grado de mejora en condiciones de la poblacin que son los propsitos de las intervenciones siguiendo una lgica causal.

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Paso 8: Definicin de los indicadores de desempeo de la matriz lgica

Dimensin de desempeo Eficiencia Eficacia mbito de control Indicadores Medios de verificacin Calidad X X
Economa

Resultado final Reducir los niveles de inseguridad ciudadana Resultado especfico Mejora en la prevencin de la ocurrencia de eventos que atentan contra la Seguridad Ciudadana Productos 1. Patrullaje integrado en la comunidad Nmero de patrullajes realizados (U.M.: nmero de patrullajes) - Registros de Patrullajes - Informes de Comisaras - Medicin de ndice delictivo local Porcentaje de la poblacin que cree que ser vctima de algn hecho delictivo durante los prximos doce meses (percepcin de inseguridad) ENAPRES - INEI Encuestas de Opinin sobre Seguridad Ciudadana Porcentaje de la poblacin que ha sido vctima de algn evento que atent contra su seguridad en los ltimos doce meses ENAPRES - INEI Encuestas de Opinin sobre Seguridad Ciudadana

Proporcin de patrullajes realizados segn los requerimientos del protocolo de definicin de producto

Encuesta a Comisaras

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Parte III: Orientaciones para la Programacin Presupuestal (metas fsicas y presupuesto)

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DISEO DE LA ESTRUCTURA FUNCIONAL PROGRAMTICA

Resultado Final
Indicador RF Clasificacin Funcional

Funcin Resultado Especifico Programa Presupuestal

Indicador RE

Divisin Funcional

Grupo Funcional

Producto1

Actividades

Producto2 Acciones Comunes (*) Proyecto 1 Proyecto2 Acciones Centrales Asig. Presup. No ligadas a productos Programas Productos Proyectos
(*) Bienes de capital y Gastos directos e indirectos indivisibles utilizados en mas de un producto

Actividades

Actividades Acciones de Inversin/Obras Acciones de Inversin/Obras Actividades

Actividades

Actividades Acciones/Obras

Clasificador Programtico

Cambios en la estructura funcional programtica

EFP 2011
FUNCIN PROGRAMA SUB PROGR. PROG_PPTO ACT-PROY COMPONEN. FINALIDAD

EFP 2012
FUNCIN DIVISION FUNCIONAL GRUPO FUNCIONAL PROGRAMA PRODUCTO PROYECTO. ACTIVIDAD / OBRA

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Clasificacin presupuestal de un programa presupuestal

PROGRAMA Mejora acceso servicios transporte mbito rural PRODUCTO en Red de a transporte rural de mantenida en PROYECTO ACTIVIDAD / OBRA Seleccin de microempresas Supervisin de mantenimiento obras de

Red de Seleccin de empresas transporte rural Realizacin de obras civiles rehabilitada

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Clasificacin presupuestal de Acciones Centrales

Ejemplo: Sector Cultura
PROGRAMA PRODUCTO PROYECTO ACTIVIDAD / OBRA Conduccin y orientacin superior Gestin administrativa Acciones Centrales No habilitado No habilitado Acciones de control y auditoria (*) Planificacin y presupuesto Asesoramiento tcnico jurdico Gestin de recursos humanos
(*) Proyecto modernizacin institucional

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Clasificacin presupuestal de Asignaciones que no resultan en productos

PROGRAMA PRODUCTO PROYECTO ACTIVIDAD Reserva de contingencia Administracin de la deuda interna Administracin de la deuda externa Suscripcin de acciones y contribuciones Obligaciones previsionales Administracin reconocimiento de bonos de

Asignaciones No que no resultan habilitado en productos

No habilitado (*)

Subvenciones personas naturales Subvenciones personas jurdicas Transferencias financieras

(*) Las asignaciones presupuestales que no pudieron ser catalogadas como programas presupuestales, en caso tengan proyectos, tendrn habilitado el campo.

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Paso 9: Programacin fsica y financiera

Nivel de Programacin (actividades) y Sistema Informtico (SIAF 2) La programacin fsica y financiera de los Programas Presupuestales se realiza a nivel de Actividades por cada uno de los Productos; y/o Acciones de Inversin/obras por cada uno de los Proyectos o conjunto de proyectos. Para este fin, el MEF pondr a disposicin de los Pliegos el aplicativo informtico (SIAF 2) que permitir la programacin de las Tareas e Insumos a travs de los cuales se ejecutar cada actividad.

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Paso 11: Programacin fsica y financiera

(Contenido mnimo 3.1, 3.2, 3.3, 3.4, 3.5 del Anexo 2)
Programacin Multianual de Productos Los productos definidos en la Matriz de Marco Lgico (paso 7) y la cuantificacin de sus indicadores (paso 8), se programan para tres aos, en el formato sealado en el Anexo 2 de los Lineamientos:
Producto 1. Producto 1 Indicador 1.1 Indicador 1.2 2. Producto 2 Indicador 2.1 Indicador 2.2 3. Proyecto de inversin pblica (1,2 n) Indicador 3.1 Indicador 3.2
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UM

Programacin Multianual Ao 1 Ao 2 Ao 3

Responsable

Paso 11: Programacin fsica y financiera

(Contenido mnimo 3.1, 3.2, 3.3, 3.4, 3.5 del Anexo 2)
Programacin fsica y financiera de Actividades Las Actividades tienen Metas Fsicas que cuantifican los bienes y servicios entregados. Las Actividades se desagregan en Tareas e insumos. Las tareas identifican la cronologa en el cumplimiento de las actividades y se programan en los meses en que se ejecutan, mientras que los insumos detallan el costo de la actividad. Los insumos estn relacionados directamente con las Actividades. Aquellos relacionados con ms de una actividad del mismo producto, se cargan en la actividad ms significativa. Los insumos se determinarn a partir de un catlogo de bienes y servicios previamente establecido.

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Paso 11: Programacin fsica y financiera

Programacin fsica y financiera de Actividades
UNIDAD EJECUTORA RESPONSABLE DEL PRODUCTO PROGRAMA PRODUCTO ACTIVIDAD META CANTIDAD TAREAS 1 2 3 4 5 Elaboracin de mapa del delito Definicin de rutas y programacin de patrullaje Renovacin de Unidades Motorizadas Mantenimiento de las Unidades Operatividad de las Unidades INSUMO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Personal policial Uniformes Servicio mecnico Equipos de georeferenciacin y comunicaciones Equipos complementarios Alimentacin de personal en servicio Materiales de oficina Adquisicin de unidades Adquisicin de combustible Seguridad Ciudadana Patrullaje Integrado en la comunidad Patrullaje Motorizado Horas de patrullaje 120,000 horas ene feb mar abr SG1 may SG2 jun EG1 jul EG2 ago MONT sep oct MONT nov dic

Fuente de Financiamiento Tipo de Gasto GG

UM Personal Kit Servicio Mdulo Mdulo Racin Kit Unidades Hectolitros

CANT 20,000 40,000 20,000 10,000 10,000 1,320,000 20,000 1,000 109,500

COSTO UNITARIO MONT 28,000 300 100 800 10,000 75 100 54,000 4,500

COSTO TOTAL MONT 560,000,000 12,000,000 2,000,000 8,000,000 100,000,000 99,000,000 2,000,000 54,000,000 492,750,000 1,329,750,000

Una vez aprobado el presupuesto, las metas fsicas de cada Actividad se programan en el mes en el que se van a ejecutar y el presupuesto a nivel de insumos, se mensualiza de acuerdo al criterio de devengado.

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Ejercicio de aplicacin caso SENASA

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Formato 1 (Tabla 1 y 2)
Entidad: SENASA
Competencias/Funciones 1.Proteger y mejorar el patrimonio fito y zoo sanitario 2.Contribuir a garantizar la calidad de insumos agrarios 3.Contribuir a la inocuidad agroalimentaria 4. Fiscalizacin de la certificacin de la produccin orgnica 20. Incremento de la seguridad ciudadana 1.Limitaada disponibilidad de alimentos inocuos que cumplan con los estndares sanitarios Resultado (s) final (es) 4. Incremento de la productividad y competitividad del pas Problemas Especficos 1.Limitada disponibilidad de productos sanos que cumplan con los estndares sanitarios

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Formato 2
Problema especfico 1. Limitada disponibilidad de alimentos sanos que cumplan con los estndares sanitarios

Poblacin Potencial Poblacin Objetivo Poblacin intervenir a

Productor agrario de todo el pas

Productor agrario de todo el pas

Productores agrarios ubicados en zonas geogrficas de riesgo de presencia de plagas y enfermedades de importancia econmica

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Formato 2 (tabla)
Problema Especfico Causas Directas Limitada disponibilidad de alimentos sanos que cumplan con los estndares sanitarios Riesgo de ingreso y dispersin Presencia de plagas y de plagas y enfermedades enfermedades en el pas o inexistentes en el pas o en en las reas reglamentadas reas reglamentadas Limitaciones para el control del Malas prcticas de ingreso de enfermedades y produccin e higiene plagas La movilizacin de productos agrcolas sin el cumplimiento de las regulaciones Condiciones del entorno Bajo acceso a la tecnologa moderna

Causas Indirectas

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Formato 4
JERARQUIA DE OBJETIVOS RESULTADO FINAL INDICADORES MEDIOS DE VERIFICACION SUPUESTOS IMPORTANTES

RESULTADO ESPECFICO

PRODUCTOS 1.

2.

3. ACTIVIDADES 1. a. b. 2. a. b. c. 3. a. b.

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Lgica vertical Resultados final, especfico y productos

JERARQUIA DE OBJETIVOS
RESULTADO FINAL Incremento de la productividad y competitividad del pas RESULTADO ESPECFICO Mayor disponibilidad de productos sanos que cumplen con los estandares sanitarios exigidos PRODUCTOS 1) Productores agropecuarios con productos agrcolas libres de plagas y enfermedades del pas 2) Productores agropecuarios con productos agrcolas libres de plagas y enfermedades provenientes del exterior

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Lgica vertical actividades

ACTIVIDADES 1 a. Supervisin y control del cumplimiento de protocolos y normas b. Capacitacin en buenas practicas de produccin e higiene c. Capacitacin en nuevas tecnologas para el control de plagas 2 a. Construccin de garitas de control en los lugares de la frontera en donde no las haya b. Mejoramiento dela infraestructura de las garritas existentes c. Supervisin y control del cumplimiento de protocolos y normas

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Lgica horizontal - indicadores

JERARQUIA DE OBJETIVOS
RESULTADO FINAL

INDICADORES

RESULTADO ESPECFICO

Proporcin de productos agropecuarios que cumplen con los estndares sanitarios con respecto al total de productos agropecuarios

PRODUCTOS 1.

2.

1)Proporcin de productores agropecuarios con productos agrcolas libres de enfermedades y plagas del interior con respecto al total del productores agrcolas del 2)Proporcin de productores agropecuarios con produccin agropecuaria afectada por enfermedades y plagas del exterior del pas con respecto al total del productores agrcolas del pas

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Lgica Horizontal - Fuentes y supuestos

JERARQUIA DE OBJETIVOS IND ICA DO RES MEDIOS DE VERIFICACION SUPUESTOS IMPORTANTES

RESULTADO FINAL

RESULTADO ESPECFICO

Estadsticas / registros de SENASA

*Medio ambiente estable *precios internacionales estables delos insumos de los insecticidas

PRODUCTOS 1.

Estadsticas / registros de SENASA

2.

3.

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Lineamientos para la formulacin y programacin del presupuesto pblico del ao fiscal 2012
Ministerio de Economa y Finanzas Direccin General de Presupuesto Pblico
Marzo de 2011
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