Operaciones Bancarias Comercio Exterior

INSTITUTO DE DESARROLLO Y COMERCIO EXTERIOR
OPERACIONES BANCARIAS DE COMERCIO EXTERIOR
EXPOSITOR:
LIC. DANIEL CASIANO BENSON
Lima, 28 de febrero de 2007
Temario
TEMARIO
01
Formas de pago, Incoterms y El Factor Riesgo
02
Operaciones Bancarias de Comercio Exterior
03
Caso de carta de crdito: Sal Export SAC
2007 - Lic. Daniel Casiano Benson Operaciones Bancarias de Comercio Exterior 2
Formas de pago
Pago Adelantado (lnea de tiempo)
Embarque Embarque PAGO ADELANTADO
Entrega de Mercadera (Documentos)

El comprador coloca los fondos a disposicin del vendedor con anterioridad al embarque de las mercancas y/o la prestacin del servicio
2007 - Lic. Daniel Casiano Benson Operaciones Bancarias de Comercio Exterior
Formas de pago
Pago Adelantado (Advance Account)

VENDEDOR COMPRADOR
(+) Disposicin inmediata de los fondos
(+) Facilita el contar con producto cuando

existe un proceso de fabricacin especializado con fuerte inversin de capital
(+) Permite asegurarse ante desconocimiento

de capacidad crediticia comprador, inestabilidad o pueda existir demora para pago.
(-) Requiere alta confianza. No hay seguridad

de cumplimiento (suministro, recepcin, tiempo, calidad y cantidad)
(+) Forma de financiamiento
(-) Inmoviliza su capital con anterioridad a la

recepcin de la mercadera
Formas de pago
Pago Adelantado (Advance Account)

En Cartas de Crdito: Clusula Roja
Pago contra simple recibo Mayor riesgo del comprador Ventaja del vendedor: disponibilidad inmediata de fondos.
Clusula Verde
Pago contra presentacin de:
Certificado Depsito (almacn) warrant

Menor riesgo del comprador Ventaja del comprador: tiene la mercadera en garanta
Formas de pago
Pago a la Vista (Lnea de Tiempo)
Embarque Embarque
Entrega de documentos al comprador contra pago por la mercadera. Se denomina AT SIGHT o CAD (Cash Against Documents contra entrega de documentos embarque).
6
PAGO SIMULTANEO (VISTA)

Formas de pago
Pago a la Vista
VENDEDOR COMPRADOR
(+) Seguridad de pago desde el momento (+) Efectuar el pago con la certeza que la
en que embarca la mercadera mercadera ha sido embarcada y que estn de acuerdo a lo indicado por el vendedor.
(+) Se perfecciona la transaccin

comercial
(+) Se perfecciona la transaccin

comercial
Formas de pago
Pago a Plazo (Lnea de Tiempo)
180 das 180 das
Embarque Embarque

El pago se efecta dentro de un periodo de tiempo establecido y conocido por ambas partes (definido).
PAGO A PLAZO
8
Formas de pago
Pago a Plazo
Se clasifican en dos tipos: Pago Diferido
Entrega documentos contra carta compromiso o written undertaking. En caso de impago procede juicio por va ordinaria.
Aceptacin
Entrega documentos contra aceptacin de letra. Acceso al mercado de descuento de letras. En caso de protesto procede juicio va ejecutiva.
Incoterms
Los Incoterms
Normas internacionales que unifican los criterios de interpretacin de los principales trminos utilizados en los contratos de comercio internacional. Publicados por la Cmara de Comercio Internacional (CCI) por primera vez en 1935. Dichas reglas fueron conocidas con el nombre de Incoterms 1936. Se han introducido modificaciones y aadidos en los aos 1953, 1967, 1976, 1980, 1990 y actualmente en el 2000. El alcance de los Incoterms se limita a los temas relativos a los derechos y obligaciones de las partes del contrato de compraventa, en relacin a la entrega de las mercancas vendidas (en el sentido de tangibles, sin incluir las intangibles como el software de ordenador).
10
Incoterms
Los Incoterms
EXW FCA DDU DDP
FRONTERA
FAS / FOB
CFR / CIF
DES / DEQ
11
El Factor Riesgo
El Factor Riesgo (1)

Tipos de Riesgo:
Riesgos comerciales Riesgo pas
Riesgos comerciales generales:

De Pago. Pagar el comprador? De Financiamiento. Pagar a tiempo el comprador? De Cumplimiento. Confa el comprador en que se enviar el producto?
12
El Factor Riesgo

Otros riesgos comerciales en una transaccin internacional:
La Dificultad de conocer la capacidad financiera del comprador Las barreras lingsticas La diferencia en sistemas legales La distancia entre ambas partes La dificultad de cobro de deuda impaga del comprador.
13
El Factor Riesgo

Riesgo pas:
Consideremos tres componentes principales: Trasferencias. Imposicin de restricciones de gobiernos en convertibilidad de la moneda lo que impide al comprador cumplir con el pago en la fecha de vencimiento acordada (ejemplo: Venezuela) Poltico. Riesgo potencial de cambio en el tratamiento del gobierno hacia las operaciones de comercio exterior y las inversiones extranjeras.
El Factor Riesgo

Riesgo pas: (contina )
Legal. El marco legal para resolver disputas. La ventaja de medios de pago como cobranzas y cartas de crdito: estn sujetos a CCI, son evidencia clara de pago, son instrumentos internacionales comunes, pueden implicar garantas adicionales para garantizar la responsabilidad del banco en la cobranza.
15
Temario
TEMARIO
01
02
03
Medios de pago en el comercio internacional
Medios de Pago Internacional

Categoras
Se pueden clasificar en dos tipos: Medios de pago simple: Efectivo, cheque, transferencia, cobranza simple. Medios de pago documentario: Orden de pago documentaria, cobranza documentaria, crdito documentario.
Facilitan las transacciones entre compradores y vendedores y el traslado de fondos simple entre personas naturales o jurdicas de distinta nacionalidad, idioma, ley, uso y costumbre.
Principales factores de eleccin de un medio de pago determinado

Tipo de medio de pago CUENTA ABIERTA Grado de Confianza Mximo Seguridad del medio Mnima Manipulacin y costo bancario Bajo
COMPLEJIDAD
TRANSFERENCIA
Mximo
Mnima
Mnima
COBRANZA SIMPLE
Mxima
Baja
Medio
COBRANZA DOCUMENTARIA CRDITO DOCUMENTARIO
Medio Mnimo
Media Mxima
Medio Alto
18
Algunas prcticas de cobro aplicables segn pas del comprador

Regin
Asia Pases rabes y norte de frica Latinoamrica y resto de frica
Principales mercados
Japn, sudeste asitico, China, Pakistn Kuwait, Arabia Saudita, UEA, Irn, Egipto, Jordania, Siria, Norte de frica Mxico, Brasil, Chile, Colombia, Etiopa, Kenia, Senegal.
Medios de pago habituales

Crdito Documentario Cobranza Documentaria Aval bancario Crdito Documentario Cobranza Documentaria Crdito Documentario confirmado Cobranza Documentaria Transferencia, cheque Cobranza simple o documentaria Crdito documentario confirmado Cobranza documentaria + Pago anticipado
19
OCDE
EE.UU.,UE, Canad, Australia
Resto Europa
Rusia, Repblicas exsoviticas, Turqua
Transferencias de fondos al exterior

Exportador (Beneficiario) 5. Abono en cuenta 1. Mercanca y documentos Importador (Ordenante) 3. Adeudo en Cuenta
Corresponsal banco emisor
Tr
as sp a
o nd Fo
Co M be en r tu s a ra je ( M de T 20 2)
Banco Receptor
4. Mensaje de Orden de Pago (MT103)
2. Orden de Pago
Banco Emisor
20

Es una instruccin de pago emitida por un banco a solicitud de un cliente para pagar a un beneficiario que se encuentra en otro pas. Es un medio de pago internacional aceptado en todo el mundo y el ms utilizado Se recibe o enva a travs del Sistema SWIFT/tlex utilizando un tipo de mensaje denominado MT103.

S.W.I.F.T.
Societe Worldwide Interbank Financial Telecommunication La Hulpe, Blgica Es un sistema de comunicacin que conecta a los bancos y algunas entidades no financieras a nivel mundial. Creado en el ao 1973 (comunicacin slo via tlex) cuando 239 bancos de 15 pases entre europeos y americanos se reunieron para iniciar un proyecto de intercambio de mensajes conectados entre s, de fcil lectura, de data ordenada y completa.

Solicitante: nombre completo o razn social, direccin, telfono, concepto de pago Datos del banco pagador: direccin, ciudad, estado, pas Cdigo de identificacin: (SWIFT, ABA, CHIPS, SIC, CA, BLZ, CHAPS) Beneficiario: nombre completo o razn social, importe y moneda, nro de cuenta del banco pagador, pas destino
23
Transferencias de fondos del exterior

Nombre del beneficiario: que sea correcto = titular de la cuenta. Cdigo de cuenta completo: cuenta corriente o cuenta de ahorros. Las cuentas son intangibles (no se pueden cargar sin aprobacin del titular). Abono en el mismo da si el mensaje SWIFT llega hasta las 4.00 p.m. Fecha valor por pases (valuta).
24

Los gastos pueden ser:
BEN (beneficiario): todos los gastos generados por la transferencia son a cargo del receptor. OUR (nosotros mismos): todos los gastos de la transferencia a cargo del emisor SHARE (gastos compartidos): el importador paga los de emisin y el exportador los de recepcin. SIN DEFINIR: se considera OUR (por defecto).
25

En conclusin: Red de comunicacin de alta tecnologa, disponibilidad, gil, confiable y segura. Mayor seguridad de cobro. Velocidad en el reembolso. Difcil falsificacin.
26
Cobranzas Documentarias
1. Mercanca Exportador (Cedente / Girador) 6. Retiro de Mercanca 5. Orden de pago 2. Entrega de Documentos 4. Presentacin Importador (Librado / Girado)
8. Pago
7. Transferencia de fondos Banco Remitente

3. Remesa de documentos
Banco Cobrador / Presentador

27
Medio de pago internacional en el cual un banco remite por orden, cuenta y riesgo de un cliente (principal, exportador, vendedor, cedente, girador) documentos representativos de mercaderas o servicios con instrucciones de entregar a un tercero (importador, comprador, librado, girado) contra el pago o la aceptacin de una letra/pagar o compromiso de pago a plazo u otros trminos y condiciones.
28
Caractersticas:
Estn sujetos a las Reglas Uniformes para la Gestin de Cobro de Documentos de la Cmara de Comercio Internacional CCI (publicacin 522, revisin 1995). Se encarga la cobranza a un banco (indicado por el girador). Los bancos no aseguran el pago, slo siguen estrictamente las instrucciones de cobranza, en caso de no poder cumplir con alguna de ellas deber dar aviso de inmediato. Los bancos no examinan documentos slo verifican que estn completos.
Caractersticas:
Los bancos no tendrn en cuenta instrucciones recibidas de una parte distinta a la de la que recibi la cobranza. Solo se efecta protesto si hay instrucciones especificas. Si el banco no recibe instrucciones en 60 das podr devolver los documentos sin responsabilidad. El vendedor asume todos los riesgos:
Si el comprador rechaza documentos obliga al vendedor a buscar un nuevo comprador o reembarcar. Si el comprador acepta pago al vencimiento pero no cumple con pago en la fecha acordada.
Cobranza Simple (clean collection)
Cobranza de documentos financieros que no vaya acompaada de documentos comerciales. Documentos financieros (financial documents): letras de cambio, pagars, cheques, u otros instrumentos anlogos utilizados para obtener el pago. El exportador asume el riesgo de perder la propiedad de la mercanca pues remite directamente el conocimiento de embarque (B/L, AWB o Carta Porte).
Cobranza Documentaria (documentary collection)
Cobranza de documentos financieros acompaados de documentos comerciales o documentos comerciales no acompaados de documentos financieros. Documentos comerciales (commercial documents): facturas, documentos de transporte, documentos de ttulo u otros documentos anlogos, o cualquier otro documento que no sea un documento financiero. Existe la certeza de que el importador no dispondr de la mercancas antes de su pago o aceptacin.
32
Cobranza Con Letra Avalada
Cobranza simple o documentaria que incluye letra avalada por el banco del aceptante. Deben contar con vencimiento certero sin depender de otros documentos e indicado en la letra. La aceptacin de una letra de cambio implica un ttulo financiero ejecutable judicialmente en el pas del importador. El no pago puede acarrear problemas legales y antecedentes comerciales negativos. Es posible acceder a modalidad de financiamiento por descuento.
Recomendaciones:
En caso de entrega de documentos contra pago indicar condicin D/P. En caso de entrega de documentos contra aceptacin indicar condicin D/A. Todos los gastos debern ser especificados en la cobranza. En caso de ser por cuenta del girado indicar que no pueden ser rechazados/rehusados. Para evitar riesgo de impago utilizar una cobranza avalada. En el caso de pagos parciales existe riesgo:
Para cobranzas simples: slo si la legislacin vigente lo permite. Para cobranzas documentarias: si estn autorizados y los documentos se entregan al completar el pago total.
34
En Conclusin:
Para el Exportador : Seguridad que el banco del importador no entregar la documentacin si el comprador no procede con el pago o aceptacin. Para el Importador : Antes de efectuar el pago o aceptacin puede revisar los documentos y verificar si corresponden a la mercadera y corresponden a lo solicitado.
Exportador (Beneficiario)
4. Notificacin de L/C 12. Abono en cuenta
1. Contrato de Compra Venta 5. Mercanca
Importador (Ordenante)
6. Presentacin de Documentos
)y 42 s 7 T do (M Fon d tu o ci pas li So ras T
Banco Reembolsador
3. Emisin de L/C
Co M be en rtu sa ra je d (M e T 74 0
Banco 7. Envo de documentos Avisador 11. Transferencia de fondos Banco Negociador Banco Confirmador 2007 - Lic. Daniel Casiano Benson / Pagador Operaciones Bancarias de Comercio Exterior
2. Solicitud de Apertura de L/C
Banco Emisor Banco Avisador

36
Crditos Documentarios
8. Notificacin de documentos
10. Entrega de conocimiento de embarque y retiro de Mercanca
9. Adeudo en cuenta
Medio de pago internacional mediante el cual un banco a solicitud de un cliente (importador, comprador, ordenante, aplicante) se compromete a pagar a a la vista o a trmino a un tercero (exportador, vendedor, beneficiario) un importe determinado. Estn sujetos a las Reglas y Usos Uniformes relativos a los Crditos documentarios - UCP 500 - ICC. El pago esta condicionado al cumplimiento de los trminos y condiciones exigidos por el comprador. (artculo #2 RR.UU. Nro.500).
Principios de los Crditos Documentarios
1.Principio de la irrevocabilidad
No pueden ser anuladas unilateralmente lo que garantiza su operatividad y asegura su vigencia desde la fecha de emisin hasta su vencimiento. En cualquier caso se requiere de la conformidad del beneficiario. Los bancos slo se vinculan en lo relativo al pago del mismo. Es posible que luego de emitida la carta de crdito sea: Enmendada, reducida, reintegrada Utilizada (vista/plazo) Anulada Expirada sin utilizar
Principios de los Crditos Documentarios
2.Principio de la independencia de los contratos
Los crditos son operaciones independientes de las ventas y/o los contratos. Los contratos entre las partes no son vinculantes a los bancos, aunque se haga referencia de ellos en el crdito.
3.Principio del trabajo con documentos

Los bancos estn obligados a revisar los documentos solamente, no son responsables de verificar el estado de la mercadera.
39
Tipologa segn riesgo y forma de pago
Sin Confirmar
Revocable
Banco Emisor
Carta de Crdito
Irrevocable
A la vista Pago Diferido Confirmada A Plazo Aceptacin Mixto

Cartas de Crdito Vista Confirmadas Para pago (by payment): El banco confirmador debe pagar de inmediato Para negociacin (by negotiation): El banco confirmador debe comprometerse a efectuar el pago a ms tardar al vencimiento del plazo de revisin de documentos por el banco emisor (diferente al pago diferido o aceptacin).
Regulaciones relacionadas a los crditos documentarios
The Uniform Customs & Practice for Documentary Credits (UCP - 500). The e-UCP (reglas para presentacin electrnica de documentos). International Standard Banking Practice for the Examination of Documents Under Documentary Credits (ISPB Prcticas estndar para examen de documentos). The Position Papers (opiniones,qu es documento original?, el banco emisor y los documentos discrepantes, el crdito transferible). Reembolsos Interbancarios (C.C.I. 525) The international commercial terms (incoterms) (C.C.I. - 560) The international standby practices (ISP98)
Reglas y Usos Uniformes relativos a los Crditos Documentarios Publicacin No. 500 - (1993) Cmara de Comercio Internacional
A: Disposiciones Varias (1-5)
B: Forma y Notificacin de los Crditos (6-12) D: Documentos (20-38)
C: Obligacin y Responsabilidades (13-19)

E: Disposiciones Varias (39.. F: Crdito Transferible 48 G. Cesin del Producto 49)
43
Fechas importantes a considerar
Despacho Conocimiento de Embarque 21 das Presentacin de Documentos al Banco Negociador
Emisin L/C
a definir
a definir
Vencimiento o validez L/C
Fecha de Emisin: inicia el plazo de Fecha de Vencimiento : plazo de garanta del banco emisor validez otorgado por el banco emisor Fecha de Expedicin Mercanca: fecha para la presentacin de documentos, tope para que el exportador acredite ya sea para su aceptacin o pago a la documentalmente que ha realizado el vista. embarque (B/L, AWB, Carta Porte). Plazo de Pago: a la vista o a plazo, Fecha de Presentacin Documentos: definido en funcin de una fecha fecha mxima de presentacin de constatable (fecha de factura, emisin documentos calculados a partir de la fecha de expedicin de la mercanca. Tope 21 del conocimiento de embarque, fecha das fecha emisin documento de de recepcin de documentos, etc.). embarque (por lo general).
Costos Involucrados en los Crditos Documentarios
Banking charges outside of country of applicant are for the account of the beneficiary. Los gastos bancarios fuera del pas del aplicante son por cuenta del beneficiario. Advising fee Comisin de aviso Amendment fee - Comisin de modificacin Drawing fee - % on each payment Comisin de pago Fees for documents presented not in order Comisin por discrepancias Reimbursement fee - Comisin de reembolso Confirmation fees Comisin de confirmacin Acceptance fees Comisin de aceptacin Wire / Cable fees Gastos por transferencia
Comisiones L/C Exportacin
CONCEPTO AVISO MODIFICACION CONFIRMACION PERIODO DE APERTURA NEGOCIACION/PAGO ACEPTACION/PAGO DIFERIDO TRAMITES DIVERSOS SWIFT DISCREPANCIAS FIDEICOMISIARIO WARRANT COMISION ALADI (BCR) CARTA COMPROMISO TRANSFERENCIA DE L/C TRANSFERENCIA DE FONDOS/GIRO
COMISION
US$ MIN. 50 30
US$ MAX.
0.125% trim. 0.125% trim. 0,25% 1.5% anual
50 50 50 50 11,5 15 50
0.125% trim. 0,02%
25 30
0.125% trim.
50 30
46
Comisiones L/C Importacin
CONCEPTO
EMISION (apertura) NEGOCIACION/PAGO ACEPTACION/PAGO DIFERIDO MODIFICACION (texto) MODIFICACION AUMENTO MODIFICACION PRORROGA TRANSFERENCIA DE FONDOS TRAMITES DIVERSOS SWIFT INTERESES DE REEMBOLSO COMISION ALADI (BCR)
COMISION 0.5% trim. 0,500% 3% anual 0.50% trim. 0.50% trim.
US$ MIN. 75 90 50 30 30 75 30 11,5 15
US$ MAX.
11.78% anual 0,02%

47
Ventajas
Aporta una promesa de pago bien definida. Reduce el riesgo comercial y poltico. Garantiza el pago. Aporta seguridad al comprador de que la mercadera embarcada ser la solicitada. Aporta proteccin jurdica. Sujeta a la ICC. Encuadra el negocio en un esquema operativo mundialmente aceptado que se regula a travs de la publicacin 500 de la cmara de comercio internacional. Garantiza la revisin de documentos por bancarios expertos. Aporta soporte crediticio independiente de la operacin comercial.
Desventajas
Representa un incremento de los costos asociados el negocio. Su utilizacin depende de la capacidad crediticia del comprador ya que la apertura de la carta de crdito representa endeudamiento bancario copando las lneas de crdito. Los bancos garantizan el pago de la exportacin siempre y cuando se cumplan todos los trminos y condiciones de la carta de crdito (documentos limpios). Requiere conocimiento en el manejo de las reglas existentes y la documentacin relacionada.
49
C/C Comercial
Concepto Bsico Compra-Venta Com. Exterior Contra Cumplimiento: OBLIGACION PRIMARIA DE PAGO Voluminosos y tcnicos
Stand-By
No (necesariamente) Comercio Exterior Se basa en Incumplimiento: OBLIGACIN SECUNDARIA Pocos y simples
Ejecucin
Documentos
Seguridad / Prenda
Ttulo de la mercanca
B/L
Se apoya en el Ordenante
50
Recomendaciones para el exportador al trabajar con cartas de crdito
Estructurar la carta de crdito a su favor pues permite reducir riesgo y Acelerar cobranza del pago Revisar los trminos de la carta de crdito cuidadosamente y tan pronto se encuentre disponible. Estos deben coincidir con aquellos acordados en el contrato de compra venta. Asegurarse que se puedan cumplir con todos los trminos y entregar todos los documentos. Que la L/C sea simple (B/L, factura, packing list). Verificar fechas especialmente ltima fecha de embarque y fecha de vencimiento. Verificar si son posibles embarques parciales y transbordos Verificar la descripcin de la mercadera e INCOTERMS
51
Recomendaciones para el exportador al trabajar con cartas de crdito Solicitar todas las modificaciones que sean necesarias (costos). Puede ser L/C sin confirmar con clusula de reembolso a 3 das hbiles. En caso de mercaderas sujetas a inspeccin en puerto de destino se recomienda clusula de pago a: (45) dias fecha de embarque salvo que el ordenante presente documento de rechazo de la mercaderia emitida por
52
Evitar las discrepancias comunes Si una vez revisados los documentos se presentan discrepancias entonces: Solicitar al aplicante apruebe los documentos antes de la negociacin. Enviar documentos en aprobacin Enviar documentos con reserva interna Enviar los documentos con discrepancias Recordar: de la entrega de documentos en orden y el cumplimiento de los trminos de la carta de Crdito depende el pago. Una vez que remesados con discrepancias nos encontramos a merced del aplicante.
53
Recomendaciones para el exportador al trabajar con cartas de crdito En ese caso de hallar discrepancias el aplicante puede:
Rechazar el pago o retrasarlo el tiempo que considere conveniente, inclusive hasta que la mercadera haya llegado a destino. Solicitar disposicin de la mercadera. Demandar la renegociacin del precio o los trminos de pago.
54
Solicitar al importador un listado de todos los bancos con que trabaja y pactar la emisin a travs de una entidad que sea corresponsal de nuestro banco avisador/confirmador. Los costos aumentan cuando los bancos no son corresponsales. Si es necesario solicitar autenticacin Solicite se emita una L/C de libre disponibilidad (available with any bank). Las entidades financieras de todo el mundo se someten a la cmara de comercio internacional (CCI). Incluir mencin expresa de su sometimiento a los mismos en el contrato (funciona como arbitraje internacional, ms barato y rpido).
55
Financiamiento de operaciones de comercio exterior
Otorgados por los bancos

Forfaiting
Es el descuento de letras. En estos casos el banco adquiere el derecho de cobro de la letra previamente avalada por otro banco ya sea local o extranjero. Permite al tenedor contar con liquidez inmediata y lo releva de la responsabilidad de cobro y pago en caso de incumplimiento.
Pre y Post embarque

Facilidades crediticias otorgadas por los bancos previo o posterior al envo de la mercadera. Es por lo comn utilizada ya sea para la preparacin del lote a embarcar o para cubrir obligaciones pendientes luego del despacho. Requiere que el cliente cuente con lneas de crdito aprobadas.
56

Factoring (compra de documentos)
Pago adelantado de las facturas de exportacin presentadas a negociar contra carta de crdito de exportacin. Requisitos: Carta de Crdito emitida por banco facilitado por el Banco Negociador (L/C confirmada o L/C aprobada) Negociacin de documentos de embarque en orden Beneficios: Liquidez inmediata, permitiendo liberar lnea No afecta la lnea de crdito del cliente.

Factoring Internacional
Exportador
Es la compra sin recurso de facturas de exportacin canalizadas mediante cobranzas y/o transferencias. El banco puede actuar como Exportador o Factor Importador, corresponda. Factor segn
Importador
Factor Exportador (FE)

Financiamiento por el valor facturado. 70 a 90% del
Factor Importador (FI)

Cobertura del riesgo comercial (por el 100%) Servicio de la Cobranza
58
Administra la colocacin, la registra en su balance.

Derivados de la L/C
L/C Transferible Se transfiere al productor (por lo general existe un broker de por medio) Se procede a reemplazar facturas Slo es posible modificar :
El importe del crdito, Los precio unitarios, Los plazos, El nombre del primer beneficiario puede sustituir al del ordenante.
59
Derivados de la L/C
Cesin del producto
Derecho del beneficiario a ceder cualquier importe a recibir de la utilizacin de la L/C (carta compromiso)
60
Discrepancias Comunes
Discrepancias comunes (1)

DISCREPANCIAS GENERALES
Crdito vencido Plazo para embarque / negociacin de documentos vencido Crdito sobregirado / giro corto Embarque parcial efectuado Embarque corto / sobreembarque efectuado Rol de embarque no cumplido No cumple con condiciones adicionales requeridas Datos consignados difieren entre documentos (pesos, medidas, etc.)
FACTURA COMERCIAL
Descripcin de mercadera no corresponde con la descripcin de la L/C. Omite certificacin / juramentacin / legalizacin, etc, segn lo requerido por la L/C. Omiten marcas / marcas difieren de L/C / marcas difieren entre documentos. Muestra mercadera no cubierta por la L/C. Incoterms difiere de la L/C.
61

CONOCIMIENTO DE EMBARQUE 1
Consignacin difiere de la L/C (to the order of omitted). Transbordo efectuado. Marcas omitidas / difieren de L/C / difieren de otros documentos. No muestra puerto de descarga de acuerdo a L/C. Hoja adicional / anexo no firmado por emisor . Muestra clusula donde consta estado deficiente de mercadera / embalaje.
CONOCIMIENTO DE EMBARQUE 2
Lugar de descarga mostrado como lugar de entrega. Presenta charter party B/L no autorizado en la L/C. Charter party B/L no est firmado por el armador / capitn Nombre del transportista omitido (en el anverso del documento) Gua area no muestra nmero / fecha de vuelo. Emisor no se identifica como agente en representacin del transportista / capitn / armador. Tanker B/L evidencia commingling
62

CERTIFICADOS
Certificados de....... emitidos despus de la fecha de embarque sin mostrar fecha de inspeccin anterior. Certificado de....... muestra fecha de inspeccin despus del embarque. Copias no estn manualmente firmadas de acuerdo a L/C Certificado....... no emitido por entidad oficial, etc.
63
Temario
TEMARIO
01
02
03
Caso Aplicado
CASO: SAL EXPORT S.A.
Caso Aplicado
CASO: SAL EXPORT S.A.

El caso hace referencia a una venta de productos qumicos realizado por una empresa exportadora peruana (Sal Export S.A.) a su cliente en Portugal (SAC Importing). Los trminos expresados en la carta de crdito deben reflejar por completo todos los puntos acordados en el contrato original. Adicionalmente, ser necesario observar aspectos tcnicos relacionados a la estructura de la carta de crdito. Para este caso en particular, la correcta gestin de los documentos as como las coordinaciones efectuadas entre el banco confirmador y el exportador tuvieron como consecuencia un final beneficioso para todas las partes.
Caso Aplicado
Texto de la carta de crdito (1)

Contina...
FROM: FORTIS BANK NV/SA RUA ALEXANDRE HERCULANO 50 FLOOR 6 1200 LISBON LISBON PORTUGAL *************************** No debe ser {4: admisible ** 27 SEQUENCE OF TOTAL L/C de otro tipo :27:1/1 ** 40 FORM OF DOCUMENTARY CREDIT :40A:IRREVOCABLE ** 20 DOCUMENTARY CREDIT NUMBER :20:214I04CS550083 Formato: ao/mes/da ** 31C DATE OF ISSUE :31C:040312 ** 31D DATE AND PLACE OF EXPIRY Lugar de 31D:040417LIMA-PERU
vencimiento
** 51 APPLICANT BANK :51A:GEBAPTPL FORTIS BANK NV/SA FLOOR 6 1200 LISBON LISBON PORTUGAL ** 50 APPLICANT Datos exactos del :50:SAC IMPORTING exportador RUA VICTORIA PORTUGAL ** 59 BENEFICIARY :59:SAL EXPORT S.A. CALLE MIRAFLORES 235 - LIMA 9 ** 32B CURRENCY CODE, AMOUNT :32B:USD30648,00 ** 39A PERCENTAGE CREDIT AMOUNT TOLERANCE Tolerancia :39A:00/00 permitida
67
Caso Aplicado

ltimo da para embarcar
Contina...
** 41 AVAILABLE WITH...BY... :41A:BCPLPEPL BANCO DE CREDITO DEL PERU JR. LAMPA NO. 499 LIMA 1 PERU BY DEF PAYMENT ** 42P DEFERRED PAYMENT DETAILS :42P:AT 90 DAYS AFTER B/L DATE ** 43P PARTIAL SHIPMENTS :43P:NOT ALLOWED ** 43T TRANSHIPMENT :43T:ALLOWED ** 44A LOADING ON BOARD/DISPATCH /TAKING IN CHARGE AT/FROM... :44A:CALLAO-PERU
** 44B FOR TRANSPORTATION TO ... :44B:LISBOA-PORTUGAL ** 44C LATEST DATE OF SHIPMENT :44C:040402 ** 45 DESCRIPTION OF GOODS AND/OR SERVICES :45A: +24 MT OF TETRACUPRIC TRICALCIC SULFATE TECH 26-27 PCT CU (BORDEAUX MIXTURE) PACKED IN 1,200 POLYPROPILENE SACKS WITH PL LINER X 20 KGS NET EACH PRICED USD/MT:1,227.00 AS PER PROFORMA INVOICE NR 001-013/2004 DD 040308. PRICED CIF LISBOA/PORTUGAL.
Restricciones para manejo de documentacin (AVAILABLE WITH ANY PERUVIAN BANK) Descripcin debe corresponder exactamente a lo acordado en el contrato de compra venta. Verificar INCOTERMS y 68 P.U.
Caso Aplicado

** 46 DOCUMENTS REQUIRED :46A: +ORIGINAL COMMERCIAL INVOICE + 4 COPIES, DULY SIGNED AND STAMPED INDICATING CIF AMOUNT. +FULL SET CLEAN ON BOARD MARINE BILL OF LADING CONSIGNED TO ORDER OF FORTIS BANKSUC EM PORTUGAL, MARKED SHIPPED ON BOARD, FREIGHT PREPAID AND NOTIFYING APPLICANT WITH FULL NAME AND ADDRESS. +ORIGINAL INSURANCE POLICY/CERTIFICATE + 1 COPY FOR THE INVOICE CIF AMOUNT PLUS 10 PER CENT, BLANK ENDORSED, COVERING ALL RISKS AS PER INSTITUTE CARGO CLAUSES (A) TO BE ISSUED IN ENGLISH FROM WAREHOUSE TO WAREHOUSE AND EVIDENCING THAT CLAIMS ARE PAYABLE IN PORTUGAL, INDICATING THE AGENT'S NAME AND ADDRESS. +ORIGINAL + 1 COPY GSP FORM A ORIGIN CERTIFICATE. +ORIGINAL CERTIFICATE OF ANALYSIS. +ORIGINAL PACKING LIST
Documentacin exigida
Contina... ** 47 ADDITIONAL CONDITIONS :47A: +L/C ALLOWS PORT OF DISCHARGE ANY EUROPEAN PORT WITH FINAL DESTINATION/PLACE OF DELIVERY LISBOA-PORTUGAL. +BENEFICIARY'S BANK MUST ALWAYS INDICATE IN THE SHEDULE OF DOCUMENTS, THE DATE OF RECEPTION OF DOCUMENTS PRESENTED BY THE BENEFICIARY. +DOCS ISSUED BEFORE L/C OPENING ARE NOT ACCEPTED. +ALL DOCS MUST BEAR L/C NR OF ISSUING BANK AS WELL AS L/C OF ADVISING BANK. +ORIGINAL GSP FORM A ORIGIN CERTIFICATE IF DATED AFTER SHIPPING DATE MUST BE MARKED ISSUED RETROSPECTIVELY. +FOR EACH SET OF DOCUMENTS NOT COMPLYING WITH L/C TERMS, WE RESERVE THE RIGHTS TO CHARGE THE EQUIVALENT TO EUR:50,00 IN USD WILL BE DEDUCTED FORM THE PROCEEDS. +L/C SUBJECT TO UNIF CUST AND PRACT FOR DOCS CREDITS ICC COUNCIL PUBL 500-REV 1993) PARIS.
Condiciones Adicionales
69
Caso Aplicado

Contina...
+FORWARD DOCS BY DHL/SIMILAR TO: FORTIS BANK RUA ALEXANDRE HERCULANO NR 50-6TH FLOOR 1250-011 LISBOA PORTUGAL ** 71B CHARGES :71B:ALL BANKING CHARGES OUTSIDE PORTUGAL ARE FOR BENEFICIARY ACCOUNT INCLUDING CONFIRMATION AND REIMBURSEMENT CHARGES, IF ANY. ** 48 PERIOD FOR PRESENTATION :48:15 DAYS AFTER SHIPPING DATE BUT WITHIN DOCCREDIT VALIDITY. ** 49 CONFIRMATION INSTRUCTIONS :49:CONFIRM
** 53 REIMBURSEMENT BANK :53A:/291-1112015-07-USD-0 GEBABEBB ** 78 INSTRUCTIONS TO THE PAYING/ACCEPTING/NEGOTIATING BANK :78: +PROVIDING THAT ALL L/C TERMS AND CONDITIONS HAVE BEEN DULY COMPLIED WITH, AT MATURITY BANCO DE CREDITO DEL PERU-LIMA-PERU IS HEREBY AUTHORIZED TO CLAIM ON OUR ACCT WITH A/M BANK. ** 72 SENDER TO RECEIVER INFORMATION :72:/REC/PLS ACKNOWLEDGE. ************************************* *************************************
Condiciones de los gastos relacionados Condicin obligatoria de pago
70
Caso Aplicado

** 30 DATE OF AMENDMENT :30:040315 ** 79 NARRATIVE :79:L/C AMENDED AS. ON FIELD 45A (NEW READING):+24 MT OF TETRACUPRIC TRICALCIC SULFATE TECH 26-27 PCT CU (BORDEAUX MIXTURE) PACKED IN 1,200 POLYPROPILENE SACKS WITH PL LINER X 20 KGS NET EACH PRICED USD/MT:1,277.00 AS PER PROFORMA INVOICE NR 001-013/2004 DD 040308. PRICED CIF LISBOA/PORTUGAL.
.
INSTEAD OF AS PREVIOUSLY STATED. OTHERWISE UNCHANGED ******************************** ********************************
Correccin efectuada (1200 x 1277 = 30,648)
71
Documentacin Relacionada (1)
72
73
74
Caso Aplicado
En Conclusin(1)
Principales detalles a revisar: 1. Est el nombre de mi empresa escrito correctamente al igual que la direccin? 2. Se trata de una carta de crdito irrevocable? 3. Se trata de una carta de crdito confirmada? 4. El importe y la moneda de la carta de crdito Estn correctos? 5. Son los trminos de pago totalmente claros? 6. Es clara la descripcin de la mercadera?
Caso Aplicado
En Conclusin(2)
Principales detalles a revisar: 7. El incoterm utilizado, corresponde al acordado en el contrato? 8. Son correctos los detalles de transporte? 9. Puedo cumplir con los plazos y fechas establecidas: embarque, presentacin de documentos, etc.? 10.Se encuentran las instrucciones de seguro claras y correctas? 11.El vencimiento de la carta de crdito es aceptable y ocurre en Per?
Caso Aplicado
En Conclusin(3)
Principales detalles a revisar: 12.Es posible cumplir con los documentos requeridos y se encuentran listados correctamente? 13.Incluye instrucciones de reembolso? 14.Los gastos sern asumidos equitativamente por ambas partes? 15.Se sujeta la carta de crdito a los trminos y condiciones del Folleto 500?
77
GRACIAS POR SU ATENCIN
78

Operaciones Bancarias Comercio Exterior

Hochgeladen von

Dokumentinformationen

Copyright

Verfügbare Formate

Dieses Dokument teilen

Dokument teilen oder einbetten

Freigabeoptionen

Stufen Sie dieses Dokument als nützlich ein?

Sind diese Inhalte unangemessen?

Copyright:

Verfügbare Formate

Operaciones Bancarias Comercio Exterior

Hochgeladen von

Copyright:

Verfügbare Formate

INSTITUTO DE DESARROLLO Y COMERCIO EXTERIOR

OPERACIONES BANCARIAS DE COMERCIO EXTERIOR

LIC. DANIEL CASIANO BENSON

Lima, 28 de febrero de 2007

Pago Adelantado (lnea de tiempo)

Embarque Embarque PAGO ADELANTADO

Entrega de Mercadera (Documentos)

2007 - Lic. Daniel Casiano Benson Operaciones Bancarias de Comercio Exterior

Pago Adelantado (Advance Account)

(+) Disposicin inmediata de los fondos

(+) Facilita el contar con producto cuando

(+) Permite asegurarse ante desconocimiento

(-) Requiere alta confianza. No hay seguridad

(+) Forma de financiamiento

(-) Inmoviliza su capital con anterioridad a la

2007 - Lic. Daniel Casiano Benson Operaciones Bancarias de Comercio Exterior

Pago Adelantado (Advance Account)

Certificado Depsito (almacn) warrant

Pago a la Vista (Lnea de Tiempo)

Entrega de Mercadera (Documentos)

PAGO SIMULTANEO (VISTA)

(+) Se perfecciona la transaccin

(+) Se perfecciona la transaccin

2007 - Lic. Daniel Casiano Benson Operaciones Bancarias de Comercio Exterior

Pago a Plazo (Lnea de Tiempo)

180 das 180 das

Entrega de Mercadera (Documentos)

2007 - Lic. Daniel Casiano Benson Operaciones Bancarias de Comercio Exterior

2007 - Lic. Daniel Casiano Benson Operaciones Bancarias de Comercio Exterior

El Factor Riesgo (1)

Riesgos comerciales generales:

2007 - Lic. Daniel Casiano Benson Operaciones Bancarias de Comercio Exterior

El Factor Riesgo (2)

2007 - Lic. Daniel Casiano Benson Operaciones Bancarias de Comercio Exterior

El Factor Riesgo (3)

El Factor Riesgo (4)

2007 - Lic. Daniel Casiano Benson Operaciones Bancarias de Comercio Exterior

Medios de pago en el comercio internacional

Medios de Pago Internacional

Medios de pago en el comercio internacional

Principales factores de eleccin de un medio de pago determinado

COBRANZA DOCUMENTARIA CRDITO DOCUMENTARIO

2007 - Lic. Daniel Casiano Benson Operaciones Bancarias de Comercio Exterior

Medios de pago en el comercio internacional

Algunas prcticas de cobro aplicables segn pas del comprador

Medios de pago habituales

EE.UU.,UE, Canad, Australia

Rusia, Repblicas exsoviticas, Turqua

2007 - Lic. Daniel Casiano Benson Operaciones Bancarias de Comercio Exterior

Medios de pago en el comercio internacional

Transferencias de fondos al exterior

Corresponsal banco emisor

4. Mensaje de Orden de Pago (MT103)

Medios de pago en el comercio internacional

Transferencias de fondos al exterior

Medios de pago en el comercio internacional

Transferencias de fondos al exterior

Medios de pago en el comercio internacional

Transferencias de fondos al exterior

2007 - Lic. Daniel Casiano Benson Operaciones Bancarias de Comercio Exterior

Medios de pago en el comercio internacional

Transferencias de fondos del exterior

2007 - Lic. Daniel Casiano Benson Operaciones Bancarias de Comercio Exterior

Medios de pago en el comercio internacional