Trabajo Completo El Fabril S.A.C

CASO
Empresa industrial EL FABRIL s.a.c., al inicio del ejercicio del 1 de julio de 2010 presenta los saldos
siguientes en nuevos soles:
BANCOS
450,000.00
MATERIAS PRIMAS
337,500.00
PRODUCTOS TERMINADOS
202,500.00
MAQUINA Y EQUIPO
270,000.00
DEPRECIACIN ACUMULADA
27,000.00
PROVEEDORES
270,000.00
CAPITAL
900,000.00
RESULTADOS ACUMULADOS
63,000.00
Durante el mes de julio del 2010 se efectuaron las siguientes operaciones:
a. Se compra materiales auxiliares al crdito por 67,500.00 segn factura 001-2255
b. Se enviaron a produccin materia prima por 405,000.00 de las cuales 67,500.00 son de carcter
indirecto y la diferencia de carcter directos, distribuidos como sigue:
Orden de Produccin
OP - 2010 - 06
OP - 2010 - 07
S/.
112,500.00
225,000.00
c. Los sueldos del mes fueron de S/.236,250.00. distribuidos en la siguiente forma: Depart.
administrativos S/.45,000.00; Depart. De distribucin S/.56,250.00; Depart. De produccin S/.135,000.00
res
Depart. Administrativo
Depart. Distribucin
Depart. de Produccin
S/.
45,000.00
56,250.00
135,000.00
d. Los sueldos del departamento de produccin se aplican de la siguiente forma:

Mano de obra indirecta S/.225,000.00; Mano de obra directa S/.112,500.00; la misma que afecta a
las rdenes de produccin como sigue:
Orden de Produccin
OP - 2010 - 06
OP - 2010 - 07
S/.
45,000.00
67,500.00
e. Las tasas de depreciacin del activo fijo es 10%

f. Los gastos de energa elctrica y agua asciende a S/.20,250.00 para el departamento de produccin
g. Las unidades terminadas en cada orden de produccin son 2010 - 06, 50 unidades; 2010-07, 125 unidades
Orden de Produccin
OP - 2010 - 06
S/.
50
OP - 2010 - 07
125
h. Las ventas del mes fueron de S/.1125,000.00 y su costo de produccin de S/.568,125.00

i. Se paga a proveedores S/.135,000.00
j. La distribucin de costos indirectos de fabricacin ser de acuerdo con las siguientes bases de asignacin
Materia prima indirecta
Mano de obra indirecta
Depreciaciones
Energa elctrica y agua
Materia prima directa

Mano de obra directa
Costos primo
Costos primo
Se pide:
Registrar los asientos contables en esquemas de mayor o cuentas T, elaborar las hojas de costos hasta
determianr el costo unitario por cada orden de produccin, elaborar el balance de comprobacin
y los estados financieros respectivos.
/.135,000.00
125 unidades
e asignacin
LIBRO DIARIO
Perodo:
JULIO 2011
RUC:
20131368667
Empresa:
EL FABRIL S.A.C.
NMERO
FECHA DE LA
CORRELATIVO OPERACIN
DEL ASIENTO.
OO1
OO1
OO1
OO1
OO1
OO1
OO1
OO1
OO2
OO2
OO2
OO3
OO3
01/07/2011
7/1/2011
01/07/2011
7/1/2011
01/07/2011
7/1/2011
01/07/2011
7/1/2011
7/2/2011
7/2/2011
7/2/2011
7/2/2011
7/2/2011
OO4
7/5/2011
OO4
7/5/2011
OO4
7/5/2011
OO4
7/5/2011
OO5
OO5
OO5
OO6
OO6
OO6
OO6
OO6
7/5/2011
7/5/2011
7/5/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
OO7
7/31/2011
OO7
7/31/2011
OO7
7/31/2011
OO8
OO8
OO9
OO9
OO9
OO9
OO9
OO9
OO9
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
REFERENCIA DE LA OPERACIN
GLOSA O DESCRIPCIN DE LA OPERACIN.
Por la apertura del Ac, Ps, y Pt al inicio de las operaciones.

Por la compra de materiales auxiliares segn F/.001-050
Por la entrada de materiales auxiliares al almacen.
Por la salida de MP y MA del almacen para el centro de produ.
para la orden OP-2010-06 Y OP-2010-07.
Por la transferencia de insumo del almacen a los Centros de Prod.
Por la provisin de planilla de sueldos.
Por la provisin de planilla del los departamentos de ventas
y del departamento de admistracin.
La cancelacion de sueldos
Por la provisin de la plla de personal de prod corresp a la M.O.D
VAN
CDIGO
DEL
REGISTRO
NMERO
NMERO
CORRELAT.
DEL DOCU.
DEL ASIENTO SUSTENTATORIO
CUENTA CONTABLE ASOCIADA CON LA OPERACIN

CDIGO
DENOMINACIN
MOVIMIENTO
DEBE
HABER
10.41
24.11
21.11
33.31
39.13
42.12
50.11
59.11
60.31
40.11
42.12
25.11
61.31
Cuentas corrientes operativas.

Materias primas en almacen.
Lavadoras.
Maquinarias y equipos de explotacion.
Inmuebles, maquinarias y equipo - Costo.
Emitidos.
Acciones.
Utilidades acumuladas.
Materiales auxiliares.
I.G.V.
Emitidos.
Materiales auxiliares en almacen.
450,000.00
337,500.00
202,500.00
270,000.00
61.21
Materias primas para productos manufacturados.
337,500.00
61.31
24.11
Materias primas en almacen
25.11
Materiales auxiliares en almacen.
91.11
91.31
79.11
62.11
62.71
40.31
40.32
41.11
Materiales directos.
Materiales indirectos.
Cargas imputables a cuenta de costos.
Sueldos y Salarios
Rgimen de prestaciones de salud
ESSALUD.
ONP.
Sueldos y Salarios por pagar
94.11
Sueldos del departamento de administracin.
45,000.00
95.11
Sueldos del departamento de distribucin.
56,250.00
79.11
41.11
10.41
62.11
62.41
62.71
62.73
40.31
40.32
40.33

Cuentas corrientes operativas
Sueldos y Salarios
SENATI
SCRT
ESSALUD.
ONP.
Contribuciones al SENATI.
27,000.00
270,000.00
900,000.00
63,000.00
67,500.00
12,150.00
79,650.00
67,500.00
67,500.00
67,500.00
337,500.00
67,500.00
337,500.00
67,500.00
405,000.00
92,889.90
8,360.10
8,360.10
12,075.69
80,814.21
101,250.00
80,814.21
80,814.21
101,543.46
761.59
9,138.90
1,056.05
9,138.90
13,200.65
761.59
2,612,964.21
2,523,565.35
NMERO
FECHA DE LA
DEL ASIENTO.
OO9
OO9
O1O
O1O
O1O
O1O
O1O
O11
O11
O11
O12
O12
O13
O13
O14
O14
O15
O15
O15
O15
O16
O16
O17
O17
O18
O18
O18
O18
O18
O18
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
O19
7/31/2011
O19
7/31/2011
O20
O20
O20
O21
O21
O22
O22
O23
O23
O23
O23
O24
O24
O25
O25
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
VIENEN
Por la provisin de la plla de personal de prod corresp a la M.O.I
Por la transferencia de los costos de Plla de produccin.
Por la cancelacin de la plla de personal de produccin.
Por la depreciacin del mes.
Por la transferencia de la depreciacin del mes.
Por el registro de Agua y Energa Elctrica.
Por la transeferencia del Costo de los Servicios Bsicos.
Poe la cancelacin a los proveedores.
Por la transferencia al Costo de Produccin.
Por la transferencia al Almacn de Productos Terminados segn
Orden de Produccin N 006 y 007
Orden de Produccin N 006 y 007
Por la venta parcial de la produccin terminada segn F/.002-0010
Por el costo de venta de la produccin vendida.
Por el pago a los proveedores.
Por el traslado de ctas. de la clase 9 a la cta.79.
Por el traslado de ctas. de la clase 9 a la cta.79
Para saldar esta cta. Al final del periodo.
Al cierre por las vtas. de mercarderias.
VAN
CDIGO
DEL
REGISTRO
NMERO
NMERO
CORRELAT
DEL DOCU.

CDIGO
DENOMINACIN
MOVIMIENTO
DEBE
HABER
2,612,964.21
40.39
41.11
62.11
62.71
40.31
40.32
41.11
91.21
91.32
79.11
41.11
10.41
68.11
39.13
91.33
79.11
63.61
63.63
40.11
42.12
91.33
79.11
42.12
10.41
92.11
91.11
91.21
91.31
91.32
91.33
Otras instituciones.
Sueldos y Salarios
ESSALUD.
ONP.
Mano de obra directa
Mano de obra indirecta
Depreciacin de inversiones inmoviliarias.
Depreciacin acumulada.
Costos Indirectos de Fabricacin.
Energa elctrica.
Agua.
I.G.V.
Emitidos.
Otros costos Indirectos de fabricacin.
Emitidos.
Lavadoras.
Material Indirecto.
Mano de Obra Directa.
Materiales indirectos.
Mano de Obra Indirecta.
Otros costos Indirectos de fabricacin.
21.11
Productos Terminados en Almacn.
71.11
Productos Manufacturados.
12.12
40.11
70.11
69.21
21.11
42.12
10.41
Emitidos.
I.G.V.
Mercaderas Manufacturadas.
Productos Manufacturados.
Productos Terminados en Almacn.
Emitidos.
Cargas imp. A cta. De costos
Lavadoras
Sueldo Administrativo
Sueldo Ventas
Productos manufacturados
Mercaderas manufacturadas
Marg.Com.Mercaderias
79.11
92.11
94.11
95.11
71.11
69.21
70.11
80.11
2,523,565.35
1,056.05
88,342.81
20,642.20
1,857.80
1,857.80
2,683.49
17,958.71
112,500.00
22,500.00
135,000.00
106,301.52
106,301.52
2,250.00
2,250.00
2,250.00
2,250.00
13,162.50
7,087.50
3,645.00
23,895.00
20,250.00
20,250.00
23,895.00
23,895.00
562,500.00
337,500.00
112,500.00
67,500.00
22,500.00
22,500.00
562,500.00
562,500.00
1,327,500.00
202,500.00
1,125,000.00
568,125.00
568,125.00
135,000.00
135,000.00
663,750.00
562,500.00
45,000.00
56,250.00
568,125.00
568,125.00
1,125,000.00
1,125,000.00
8,461,805.73
8,461,805.73
NMERO
FECHA DE LA
DEL ASIENTO.
O26
O26
O27
O27
O27
O28
O28
O29
O29
O29
O30
O30
O30
O30
O30
O31
O31
O31
O31
O32
O32
O32
O32
O32
O33
O33
O33
O34
O34
O35
O35
O35
O36
O36
O37
O37
O38
O38
O38
O38
O38
O38
O38
O38
O38
O38
O38
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
VIENEN
Por el saldo de la variac. De mat.primas
Por el traslado del saldo de margen comerc.
Por el traslado de la produc. almacenada
Por el traslado del saldo de produc.del ejerc.
Por la transf. de los saldos de serv.de terc.
Por la transf. de los saldos de valor agregado
Por la transf. de los gastos de personal
Por transf. del saldo de exc.bruto de explot.
Por la transf. del saldo de la prov. de deprec.
Por la transf. del saldo de result. de explot.
Por la transf. del result.antes de part. e imp.
Por la determ. del resultado del periodo
Por el Activo,Pasivo y Patrim. Al cierre del ej.
VAN
CDIGO
DEL
REGISTRO
NMERO
NMERO
CORRELAT
DEL DOCU.

CDIGO
DENOMINACIN
MOVIMIENTO
DEBE
HABER
8,461,805.73
80.12
61.21
80.11
80.12
81.11
81.12
71.11
81.11
81.12
82.11
82.12
82.13
60.31
63.61
63.63
82.11
82.12
82.13
83.11
83.12
62.11
62.41
62.71
62.73
83.11
83.12
84.11
84.12
68.14
84.11
84.12
85.11
85.11
89.11
89.11
59.11
39.13
40.11
40.31
40.32
40.33
40.39
42.12
50.11
59.11
10.41
12.12
Marg.Com.Materias primas
Mat.primas para prod.manuf.
Marg.Com.Mercaderias
Marg.Com.Materias primas
Produc. Bienes
Produc. Bienes
Produc. Bienes
Produc. Bienes
Valor agregado
Valor agregado
Valor agregado
Materiales auxiliares
Energia electrica
Agua
Valor agregado
Valor agregado
Valor agregado
Exc.bruto de explot.
Sueldos y salarios
SENATI
Regimen de prest. De salud
SCRT
Resultado de explotacion
Deprec. Inm. Maq. Y Eq. Costo
Result.antes de part. e imp.
Result.antes de part. e imp.
Utilidades
Utilidades
Utilidades acumuladas
Inmueb.Maq. Y Eq.-Costo
Imp.General a las ventas
Essalud
ONP
SENATI
Otras instituciones
Emitidos
Acciones
Utilidades acumuladas
Ctas. Ctes. Operativas
Emitidas en cartera
8,461,805.73
337,500.00
337,500.00
1,125,000.00
337,500.00
787,500.00
5,625.00
5,625.00
787,500.00
5,625.00
781,875.00
67,500.00
202,500.00
67,500.00
13,162.50
7,087.50
781,875.00
67,500.00
202,500.00
694,125.00
236,250.00
215,075.56
761.59
19,356.80
1,056.05
694,125.00
236,250.00
457,875.00
2,250.00
2,250.00
457,875.00
2,250.00
455,625.00
455,625.00
455,625.00
455,625.00
455,625.00
29,250.00
186,705.00
19,356.80
27,959.83
761.59
1,056.05
214,650.00
900,000.00
518,625.00
103,989.27
1,327,500.00
15,969,420.00
15,502,545.00
NMERO
FECHA DE LA
DEL ASIENTO.
O38
O38
VIENEN
7/31/2011 Por el Activo,Pasivo y Patrim. Al cierre del ej.
7/31/2011 Por el Activo,Pasivo y Patrim. Al cierre del ej.
CDIGO
DEL
REGISTRO
NMERO
NMERO
CORRELAT.
DEL DOCU.

CDIGO
DENOMINACIN
MOVIMIENTO
DEBE
15,969,420.00
21.11
33.31
Lavadoras
Maq. y equipo de explotacion
SALDOS
HABER
15,502,545.00
196,875.00
270,000.00
15,969,420.00
15,969,420.00
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
RAZN SOCIAL: EL FABRIL S.A.C.
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 10.41 Cuentas corrientes operativas.
FECHA DE
LA OPERACIN
01/07/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
OO1
OO8
O12
O17
O22
O38
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
TOTALES
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR
ACREEDOR
450,000.00
80,814.21
106,301.52
23,895.00
135,000.00
103,989.27
450,000.00
450,000.00
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 12.12 Emitidos en cartera.
FECHA DE
LA OPERACIN
7/31/2011
7/31/2011
NMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA
DEL LIBRO DIARIO
DE LA OPERACIN
O20
O38
TOTALES
DEUDOR
ACREEDOR
1,327,500.00
1,327,500.00
1,327,500.00
1,327,500.00
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 21.11 Lavadoras
FECHA DE
LA OPERACIN
01/07/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
NMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA
DEL LIBRO DIARIO
DE LA OPERACIN
OO1
O19
O21
O38
TOTALES
DEUDOR
ACREEDOR
202,500.00
562,500.00
568,125.00
196,875.00
765,000.00
765,000.00
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 24.11 Materias Primas en Almacn
FECHA DE
LA OPERACIN
7/1/2011
7/5/2011
NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
OO1
OO4
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
Por la salida de MP y MA del almacen para el centro de produ. para la orden OP-2010-06 Y OP-2010-07.
TOTALES
DEUDOR
ACREEDOR
337,500.00
337,500.00
337,500.00
337,500.00
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 25.11 Materiales Auxiliares en Almacn
FECHA DE
LA OPERACIN
7/2/2011
7/5/2011
NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
OO3
OO4
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
TOTALES
DEUDOR
ACREEDOR
67,500.00
67,500.00
67,500.00
67,500.00
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 33.31 Maquinarias y Equipos de explotacin.
FECHA DE
LA OPERACIN
7/1/2011
7/31/2011
NMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA
DEL LIBRO DIARIO
DE LA OPERACIN
OO1
O38
TOTALES
DEUDOR
ACREEDOR
270,000.00
270,000.00
270,000.00
270,000.00
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 39.13 Inmuebles, Maquinarias y Equipos - Costo
FECHA DE
LA OPERACIN
01/07/2011
7/31/2011
7/31/2011
NMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA
DEL LIBRO DIARIO
DE LA OPERACIN
OO1
O13
O38
TOTALES
DEUDOR
ACREEDOR
27,000.00
2,250.00
29,250.00
29,250.00
29,250.00
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 40.11 Impuesto General a las Ventas
FECHA DE
LA OPERACIN
7/2/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
NMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA
DEL LIBRO DIARIO
DE LA OPERACIN
OO2
O15
O20
O38
TOTALES
DEUDOR
ACREEDOR
12,150.00
3,645.00
202,500.00
186,705.00
202,500.00
202,500.00
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 40.31 ESSALUD
FECHA DE
LA OPERACIN
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
NMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA
DEL LIBRO DIARIO
DE LA OPERACIN
OO6
OO9
O1O
O38
TOTALES
DEUDOR
ACREEDOR
8,360.10
9,138.90
1,857.80
19,356.80
19,356.80
19,356.80
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 40.32 ONP
FECHA DE
LA OPERACIN
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
NMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA
DEL LIBRO DIARIO
DE LA OPERACIN
OO6
OO9
O1O
O38
TOTALES
DEUDOR
ACREEDOR
12,075.69
13,200.65
2,683.49
27,959.83
27,959.83
27,959.83
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 40.33 Contribucin al SENATI
FECHA DE
LA OPERACIN
7/31/2011
7/31/2011
NMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA
DEL LIBRO DIARIO
DE LA OPERACIN
OO9
O38
TOTALES
DEUDOR
ACREEDOR
761.59
761.59
761.59
761.59
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 40.39 Otras Instituciones.
FECHA DE
LA OPERACIN
7/31/2011
7/31/2011
NMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA
DEL LIBRO DIARIO
DE LA OPERACIN
OO9
O38
TOTALES
DEUDOR
ACREEDOR
1,056.05
1,056.05
1,056.05
1,056.05
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 41.11 Sueldos y Salarios por Pagar.
FECHA DE
LA OPERACIN
NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
DEUDOR
ACREEDOR
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
OO6
OO8
OO9
O1O
O12

TOTALES
80,814.21
80,814.21
88,342.81
17,958.71
106,301.52
187,115.73
187,115.73
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 42.12 Emitidos.
FECHA DE
LA OPERACIN
7/1/2011
7/2/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
OO1
OO2
O15
O17
O22
O38
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
TOTALES
DEUDOR
ACREEDOR
270,000.00
79,650.00
23,895.00
23,895.00
135,000.00
214,650.00
373,545.00
373,545.00
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 50.11 Acciones.
FECHA DE
LA OPERACIN
01/07/2011
7/31/2011
NMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA
DEL LIBRO DIARIO
DE LA OPERACIN
OO1
O38
TOTALES
DEUDOR
ACREEDOR
900,000.00
900,000.00
900,000.00
900,000.00
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 59.11 Utilidades Acumuladas.
FECHA DE
LA OPERACIN
7/1/2011
7/31/2011
7/31/2011
NMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA
DEL LIBRO DIARIO
DE LA OPERACIN
OO1
O37
O38
TOTALES
DEUDOR
ACREEDOR
63,000.00
455,625.00
518,625.00
518,625.00
518,625.00
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 60.31 Materiales Auxiliares.
FECHA DE
LA OPERACIN
7/2/2011
7/31/2011
NMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA
DEL LIBRO DIARIO
DE LA OPERACIN
OO2
O30
TOTALES
DEUDOR
ACREEDOR
67,500.00
67,500.00
67,500.00
67,500.00
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 61.21 Materias Primas para productos manufacturados.
FECHA DE
LA OPERACIN
7/5/2011
7/31/2011
NMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA
DEL LIBRO DIARIO
DE LA OPERACIN
OO4
O26
TOTALES
DEUDOR
ACREEDOR
337,500.00
337,500.00
337,500.00
337,500.00
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 61.31 Materiales Auxiliares.
FECHA DE
LA OPERACIN
7/2/2011
7/5/2011
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
OO3
OO4
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
TOTALES
DEUDOR
ACREEDOR
67,500.00
67,500.00
67,500.00
67,500.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 62.11 Sueldos y Salarios.
FECHA DE
LA OPERACIN
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
NMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA
DEL LIBRO DIARIO
DE LA OPERACIN
OO6
OO9
O1O
O32
TOTALES
DEUDOR
ACREEDOR
92,889.90
101,543.46
20,642.20
215,075.56
215,075.56
215,075.56
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 62.41 Capacitacin
FECHA DE
LA OPERACIN
7/31/2011
7/31/2011
NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
OO9
O32
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
TOTALES
DEUDOR
761.59
761.59
ACREEDOR
761.59
761.59
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 62.71 Rgimen de prestaciones de salud
FECHA DE
LA OPERACIN
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
OO6
OO9
O1O
O32
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
TOTALES
DEUDOR
8,360.10
9,138.90
1,857.80
19,356.80
ACREEDOR
19,356.80
19,356.80
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 62.73 Seguro Complementario
FECHA DE
LA OPERACIN
7/31/2011
7/31/2011
NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
OO9
O32
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
TOTALES
DEUDOR
1,056.05
1,056.05
ACREEDOR
1,056.05
1,056.05
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 63.61 Energa Elctrica
FECHA DE
LA OPERACIN
7/31/2011
7/31/2011
NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
O15
O30
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
TOTALES
DEUDOR
13,162.50
13,162.50
ACREEDOR
13,162.50
13,162.50
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 63.63 Agua
FECHA DE
LA OPERACIN
7/31/2011
7/31/2011
"LIBRO MAYOR"
NMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA
DEL LIBRO DIARIO

O15
O30
DE LA OPERACIN
TOTALES
DEUDOR
7,087.50
7,087.50
ACREEDOR
7,087.50
7,087.50
PERODO: JULIO 2011

RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 68.11 Depreciacin de inversiones inmoviliarias.
FECHA DE
LA OPERACIN
7/31/2011
NMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA
DEL LIBRO DIARIO

O13
DE LA OPERACIN
TOTALES
DEUDOR
2,250.00
2,250.00
ACREEDOR
0.00
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 68.14 Depreciacin Inm. Maq. Y equipo.
FECHA DE
LA OPERACIN
7/31/2011
NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
O34
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
DEUDOR

TOTALES
0.00
ACREEDOR
2,250.00
2,250.00
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 69.21 Productos Manufacturados.
FECHA DE
LA OPERACIN
7/31/2011
7/31/2011
NMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA
DEL LIBRO DIARIO

O21
O24
DE LA OPERACIN
TOTALES
DEUDOR
ACREEDOR
568,125.00
568,125.00
568,125.00
568,125.00
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 70.11 Mercaderas Manufacturadas.
FECHA DE
LA OPERACIN
7/31/2011
7/31/2011
NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
O20
O25
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
TOTALES
DEUDOR
ACREEDOR
1,125,000.00
1,125,000.00
1,125,000.00
1,125,000.00
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 71.11 Productos Manufacturados.
FECHA DE
LA OPERACIN
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
O19
O24
O28
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
TOTALES
DEUDOR
ACREEDOR
562,500.00
568,125.00
568,125.00
5,625.00
568,125.00
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 79.11 Cargas imputables a cuenta de costos.
FECHA DE
LA OPERACIN
7/5/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
OO5
OO7
O11
O14
O16
O23
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
Por la provisin de planilla del los departamentos de ventas y del departamento de administracin.
Por el traslado de ctas. de la clase 9 a la cta.79.
TOTALES
DEUDOR
ACREEDOR
405,000.00
101,250.00
135,000.00
2,250.00
20,250.00
663,750.00
663,750.00
663,750.00
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 80.11 Marg.Com.Mercaderias
FECHA DE
LA OPERACIN
7/31/2011
7/31/2011
NMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA
DEL LIBRO DIARIO

O25
O27
DE LA OPERACIN
TOTALES
DEUDOR
1,125,000.00
1,125,000.00
ACREEDOR
1,125,000.00
1,125,000.00
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 80.12 Marg.Com.Materias primas
FECHA DE
LA OPERACIN
7/31/2011
7/31/2011
NMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA
DEL LIBRO DIARIO

O26
O27
DE LA OPERACIN
TOTALES
DEUDOR
337,500.00
337,500.00
ACREEDOR
337,500.00
337,500.00
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 81.11 Produc. Bienes
FECHA DE
LA OPERACIN
7/31/2011
7/31/2011
NMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA
DEL LIBRO DIARIO

O27
O29
DE LA OPERACIN
TOTALES
DEUDOR
787,500.00
787,500.00
ACREEDOR
787,500.00
787,500.00
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 81.12 Produc. Bienes
FECHA DE
LA OPERACIN
7/31/2011
7/31/2011
NMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA
DEL LIBRO DIARIO

O28
O29
DE LA OPERACIN
TOTALES
DEUDOR
5,625.00
5,625.00
ACREEDOR
5,625.00
5,625.00
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 82.11 Valor agregado
FECHA DE
LA OPERACIN
7/31/2011
7/31/2011
NMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA
DEL LIBRO DIARIO

O29
O31
DE LA OPERACIN
TOTALES
DEUDOR
781,875.00
781,875.00
ACREEDOR
781,875.00
781,875.00
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
FECHA DE
LA OPERACIN
7/31/2011
7/31/2011
"LIBRO MAYOR"
NMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA
DEL LIBRO DIARIO

O30
O31
DE LA OPERACIN
TOTALES
DEUDOR
67,500.00
67,500.00
ACREEDOR
67,500.00
67,500.00
PERODO: JULIO 2011

RUC: 20131368667
FECHA DE
LA OPERACIN
7/31/2011
7/31/2011
NMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA
DEL LIBRO DIARIO

O30
O31
DE LA OPERACIN
TOTALES
DEUDOR
202,500.00
202,500.00
ACREEDOR
202,500.00
202,500.00
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 83.11 Exc.bruto de explot.
FECHA DE
LA OPERACIN
7/31/2011
7/31/2011
NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
O31
O33
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
TOTALES
DEUDOR
694,125.00
694,125.00
ACREEDOR
694,125.00
694,125.00
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 83.12 Exc.bruto de explot.
FECHA DE
LA OPERACIN
7/31/2011
7/31/2011
NMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA
DEL LIBRO DIARIO

O32
O33
DE LA OPERACIN
TOTALES
DEUDOR
236,250.00
236,250.00
ACREEDOR
236,250.00
236,250.00
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 84.11 Resultado de explotacion
FECHA DE
LA OPERACIN
7/31/2011
7/31/2011
NMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA
DEL LIBRO DIARIO

O33
O35
DE LA OPERACIN
TOTALES
DEUDOR
457,875.00
457,875.00
ACREEDOR
457,875.00
457,875.00
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 84.12 Resultado de explotacion
FECHA DE
LA OPERACIN
7/31/2011
7/31/2011
NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
O34
O35
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
TOTALES
DEUDOR
2,250.00
2,250.00
ACREEDOR
2,250.00
2,250.00
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 85.11 Result.antes de part. e imp.
FECHA DE
LA OPERACIN
7/31/2011
7/31/2011
"LIBRO MAYOR"
NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
O35
O36
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
TOTALES
DEUDOR
455,625.00
455,625.00
ACREEDOR
455,625.00
455,625.00
PERODO: JULIO 2011

RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 89.11 Utilidades
FECHA DE
LA OPERACIN
7/31/2011
7/31/2011
NMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA
DEL LIBRO DIARIO

O36
O37
DE LA OPERACIN
TOTALES
DEUDOR
455,625.00
455,625.00
ACREEDOR
455,625.00
455,625.00
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 91.11 Materiales directos.
FECHA DE
LA OPERACIN
7/5/2011
7/31/2011
NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
OO5
O18
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
TOTALES
DEUDOR
337,500.00
ACREEDOR
337,500.00
337,500.00
337,500.00
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 91.21 Mano de obra directa
FECHA DE
LA OPERACIN
7/31/2011
7/31/2011
NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
O11
O18
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
TOTALES
DEUDOR
112,500.00
ACREEDOR
112,500.00
112,500.00
112,500.00
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 91.31 Materiales Indirectos.
FECHA DE
LA OPERACIN
7/5/2011
7/31/2011
NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
OO5
O18
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
TOTALES
DEUDOR
67,500.00
ACREEDOR
67,500.00
67,500.00
67,500.00
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 91.32 Mano de obra indirecta
FECHA DE
LA OPERACIN
7/31/2011
7/31/2011
NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
O11
O18
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
TOTALES
DEUDOR
22,500.00
ACREEDOR
22,500.00
22,500.00
22,500.00
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 91.33 Costos Indirectos de Fabricacin.
FECHA DE
LA OPERACIN
7/31/2011
7/31/2011
7/31/2011
"LIBRO MAYOR"
NMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA
DEL LIBRO DIARIO

O14
O16
O18
DE LA OPERACIN
TOTALES
DEUDOR
2,250.00
ACREEDOR
20,250.00
22,500.00
22,500.00
22,500.00
PERODO: JULIO 2011

RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 92.11 Lavadoras.
FECHA DE
LA OPERACIN
7/31/2011
7/31/2011
NMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA
DEL LIBRO DIARIO

O18
O23
DE LA OPERACIN
DEUDOR
ACREEDOR
562,500.00

TOTALES
562,500.00
562,500.00
562,500.00
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 94.11 Departamento de administracin.
FECHA DE
LA OPERACIN
7/31/2011
7/31/2011
NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
OO7
O23
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
TOTALES
DEUDOR
45,000.00
45,000.00
ACREEDOR
45,000.00
45,000.00
"LIBRO MAYOR"
PERODO: JULIO 2011
RUC: 20131368667
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 95.11 Departamento de ventas.
FECHA DE
LA OPERACIN
7/31/2011
7/31/2011
NMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO
OO7
O23
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIN
TOTALES
DEUDOR
56,250.00
56,250.00
ACREEDOR
56,250.00
56,250.00
BALANCE DE COMPROBACIN EL FABRIL S.A.C

AL 31 de Julio del ao 2011
(expesado en nuevos soles)
DIST
COD
CUENTAS
10
12
21
24
25
33
39
40
41
42
50
59
60
61
62
63
68
69
70
71
79
92
94
95
Efectivo y Equivalente de Efectivo

Cuentas por Cobrar Comerciales - Terceros
Productos Terminados
Materias Primas
Materiales Auxiliares, Suministros y Repuestos
Inmueble, Maquinaria Y Equipo
Depreciacion, Amortizacion y Agotamiento Acumulado
Tributos Contraprestaciones y Aportes al Sistema de Pensiones
Remuneracion y Participaciones por Pagar
Cuentas por Pagar Comerciales - Terceros
Capital
Resultados Acumulados
Compras
Variacion de Existencias
Gastos de Personal Directores y Gerentes
Gastos de Servicios Prestados por Terceros
Valuacion y Deterioro de Activos Y Provisiones
Costo de venta
Ventas
Variacion de la Produccion Almacenada
Cargas Imputables a Cuentas de Costos y Gastos
Costo de Produccion
Gastos de Administracion
Gastos de Venta
SUMAS DEL MAYOR

DEUDOR
ACREEDOR
450000.00
346010.73
1327500.00
765000.00
568125.00
337500.00
337500.00
67500.00
67500.00
270000.00
29250.00
15795.00
251634.27
187115.73
187115.73
158895.00
373545.00
900000.00
63000.00
67500.00
405000.00
67500.00
236250.00
20250.00
2250.00
568125.00
1125000.00
562500.00
663750.00
562500.00
45000.00
56250.00
5542430.73
5542430.73
SALDOS
DEBE
103989.27
1327500.00
196875.00
HABER
TRANSFERENCIAS
BEBE
270000.00
29250.00
235839.27
214650.00
900000.00
63000.00
67500.00
337500.00
236250.00
20250.00
2250.00
568125.00
562500.00
45000.00
56250.00
3793989.27
1125000.00
562500.00
663750.00
568125.00
663750.00
3793989.27
1231875.00
N EL FABRIL S.A.C
TRANSFERENCIAS
HABER
DISTRIBUCION DE LOS SALDOS

BALANCE
POR NATURALEZA
ACTIVO
PASIVO
PERDIDA
GANANCIA
103989.27
1327500.00
196875.00
POR FUNCION
PERDIDA
GANANCIA
270000.00
29250.00
235839.27
214650.00
900000.00
63000.00
67500.00
337500.00
236250.00
20250.00
2250.00
568125.00
568125.00
1125000.00
1125000.00
5625.00
562500.00
45000.00
56250.00
1231875.00
1898364.27
1898364.27
1442739.27
455625.00
1898364.27
669375.00
455625.00
1125000.00
1125000.00
1125000.00
45000.00
56250.00
669375.00
455625.00
1125000.00
1125000.00
1125000.00
EL FABRIL S.A.C
BALANCE GENERAL
(expesado en nuevos soles)
Activo
Activo corriente
Efectivo y Equivalentes de Efectivo
Cuentas por Cobrar Comerciales
Existencias
Inmueble, Maquinaria Y Equipo
Total Activo Corriente
Pasivo y Patrimonio
Pasivo Corriente
103989.27
1327500
196875
1628364.27
Activo no corriente
Cuentas por Pagar Comerciales

Tributos Contraprestaciones y Aportes al Sistema de Pensiones
Total Pasivo Corriente
Inmueble Maquinaria y Equipo

Depreciacion, Amortizacion y Agotamiento Acumulado
270000
-29250
Total Pasivo
Patrimonio Neto
Capital
Resuoltados Acumulados
Utilidad del Ejercicio
Total Activo no Corriente
240750
Total Patrimonio Neto
TOTAL ACTIVO
1869114.27
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
istema de Pensiones
214650.00
235839.27
450489.27
900000
63000
455625
1418625
1869114.27
EL FABRIL S.A.C
Estado de Ganancias y Perdidas por Funcion
(expresado en nuevos soles)
Ventas Netas
(-) Costo de Venta
1125000
-568125
Utilidad Bruta
556875
(-) Gasto de Ventas

(-) Gasto de Administracion
(+) Otros Ingresos de Gestion
45000
56250
-
Utilidad Operativa
101250
(+) Ingresos Financieros

(-) Gastos Financieros
Utilidad antes de Participaciones e Impuesto a la Renta
455625
EL FABRIL S.A.C
Estado de Ganancias y Perdidas por Funcion
(expresado en nuevos soles)
Ventas Brutas
(+) Ventas
1125000
1125000
Ventas Netas
(-) Compras
(-) Variacion de Existencias
Margen Comercial
Variacion de Produccion Almacenda
-67500
-337500
720000
-5625
Produccion del Ejercicio
714375
Gastos Por Servicios Prestados por Terceros
-20250
Valor Agregado
694125
Gastos de Personal
Gastos por Tributos
-236250.00
Excedente Bruto de Explotacion
457875.00
Otros Gastos de Gestion

Valuacion de Activos y Provision
Resultado de Explotacion
Ingresis Financieros
Otros Ingresos de Gestion
Gastos Financieros
-2250
455625.00
Resultaos Antes de Participaciones e Impuestos
455625.00
-337500.00
PLANILLA DE REMUNERACIONES-SALARIOS
N
APELLDIDOS Y NOMBRES
BOLETA
CARGO
DIAS Y HORAS LABORADAS

L
M M
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
1ERA SEMANA
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
124
125
LUIS FIGUEROA CASTRO

OSCAR AVILES RUDA
OSCAR AVILES RUDA
JESUS GARCIA DE LA FLOR
OSCAR AVILES RUDA
OSCAR AVILES RUDA
OSCAR AVILES RUDA
OSCAR AVILES RUDA
OSCAR AVILES RUDA
OSCAR AVILES RUDA
CARLOS TORRES TIRADO
OBRERO
OPERARIO
OPERARIO
OPERARIO
OBRERO
OPERARIO
OBRERO
OPERARIO
OPERARIO
OPERARIO
OBRERO
OPERARIO
OBRERO
OPERARIO
OPERARIO
OPERARIO
OBRERO
OPERARIO
OBRERO
OPERARIO
OBRERO
OPERARIO
OBRERO
OPERARIO
OPERARIO
201
202
203
204
205
206
207
208
209
210
211
212
213
214
215
216

OSCAR AVILES RUDA
OSCAR AVILES RUDA
OSCAR AVILES RUDA
OSCAR AVILES RUDA
OSCAR AVILES RUDA
OSCAR AVILES RUDA
OBRERO
OBRERO
OPERARIO
OPERARIO
OBRERO
OBRERO
OBRERO
OBRERO
OPERARIO
OPERARIO
OBRERO
OBRERO
OBRERO
OBRERO
OPERARIO
OPERARIO
2DA SEMANA
217
218
219
220
221
222
223
224
225

OSCAR AVILES RUDA
OSCAR AVILES RUDA
OSCAR AVILES RUDA
OBRERO
OBRERO
OPERARIO
OBRERO
OBRERO
OBRERO
OPERARIO
OPERARIO
OBRERO
301
302
303
304
305
306
307
308
309
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
321
322
323
324
325

OSCAR AVILES RUDA
OSCAR AVILES RUDA
OSCAR AVILES RUDA
OSCAR AVILES RUDA
OSCAR AVILES RUDA
OSCAR AVILES RUDA
OSCAR AVILES RUDA
OSCAR AVILES RUDA
OBRERO
OPERARIO
OPERARIO
OBRERO
OBRERO
OPERARIO
OBRERO
OBRERO
OPERARIO
OPERARIO
OBRERO
OBRERO
OPERARIO
OBRERO
OBRERO
OPERARIO
OPERARIO
OBRERO
OBRERO
OPERARIO
OBRERO
OBRERO
OPERARIO
OPERARIO
OBRERO
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
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8
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8
8
8
8
8
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8
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8
8
8
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8
8
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8
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8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
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8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
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8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
3ERA SEMANA
4TA SEMANA
401
402
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404
405
406
407
408
409
410
411
412
413
414

OSCAR AVILES RUDA
OSCAR AVILES RUDA
OSCAR AVILES RUDA
OSCAR AVILES RUDA
OBRERO
OPERARIO
OPERARIO
OBRERO
OBRERO
OPERARIO
OBRERO
OBRERO
OPERARIO
OPERARIO
OBRERO
OBRERO
OPERARIO
OBRERO
415
416
417
418
419
420
421
422
423
424
425

OSCAR AVILES RUDA
OSCAR AVILES RUDA
OSCAR AVILES RUDA
OBRERO
OPERARIO
OPERARIO
OBRERO
OBRERO
OPERARIO
OBRERO
OBRERO
OPERARIO
OPERARIO
OBRERO
8
8
8
8
8
8
8
8
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8
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8
8
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8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
TOTAL
DIAS Y HORAS LABORADAS
SEGN
JORNADA SUELDO
S
D
D
H.O H.E
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
ASIG.FAMILIAR
SALARIO
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.49
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1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
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1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
TOTAL
REMUNERACIONES
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.49
1,015.45
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
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1,015.43
1,015.43
1,015.43
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SNP
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48
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48
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48
48
48
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48
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48
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48
48
48
48
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
6
6
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6
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6
6
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48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
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1,015.43
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1,015.43
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1,015.43
1,015.43
1,015.43
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1,015.43
1,015.49
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
25,385.87
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.45
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.49
1,015.43
1,015.49
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
25,385.75
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1,015.43
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1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
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1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
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1,015.43
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1,015.43
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1,015.45
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1,015.49
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132.01
132.01
132.01
132.01
132.01
132.01
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132.01
132.01
132.01
132.01
132.01
132.01
132.01
132.01
132.01
132.01
132.01
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132.01
132.01
132.01
132.01
132.01
132.01
132.01
132.01
132.01
132.01
132.01
132.01
3,300.16
132.01
132.01
132.01
132.01
132.01
132.01
132.01
132.01
132.01
132.01
132.01
132.01
132.01
132.01
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
1,015.49
1,015.47
1,015.45
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
101,543.46
1,015.49
1,015.47
1,015.45
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
1,015.43
101,543.46
132.01
132.01
132.01
132.01
132.01
132.01
132.01
132.01
132.01
132.01
132.01
13,200.65
AFP
TOTAL
TRIBUTOS Y APORTACIONES DEL EMPLEADOR
DEDUCCIONES ESSALUD
SENATI
SENSICO
SCRT
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.48
883.44
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
22,085.67
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
2,284.72
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
190.39
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
264.01
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
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883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.48
883.42
883.48
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
22,085.71
883.42
883.42
883.42
883.44
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.48
883.42
883.48
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
2,284.72
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
2,284.73
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
190.39
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
190.39
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
264.01
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
264.01
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
883.48
883.46
883.44
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
883.42
88,342.81
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
91.39
9,138.91
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
7.62
761.58
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
10.56
1,056.05
PLANILLA DE SUPERVISORES
EL FABRIL S.A.C
N
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
NOMBRES
CARGO
Aranda Sevillano Rosio

Valladares Benites roxana
Campos Valdez Patricia
Bellido Zea Dachel
Pizarro Ibaez Harly
Vasquez Ventura Fiorella
Merea Llanos Victor
Diaz Luque Victoria
Ocampo Vargas Adolfo
Meza Dias Carmen
Quispe Rios Jose
Luna Bazan Jhoana
Martinez Rios Julissa
Jaime Neyra Maribel
Torres Vasquez Anibal
Salas Diaz Victor
Masias Dulanto Pedro
Soto Villenas Luis
Cruz Jara Lourdes
Rios Rios Jose
SUPERVISOR
SUPERVISOR
SUPERVISOR
SUPERVISOR
SUPERVISOR
SUPERVISOR
SUPERVISOR
SUPERVISOR
SUPERVISOR
SUPERVISOR
SUPERVISOR
SUPERVISOR
SUPERVISOR
SUPERVISOR
SUPERVISOR
SUPERVISOR
SUPERVISOR
SUPERVISOR
SUPERVISOR
SUPERVISOR
SUB TOTAL PLANILLA
AGENCIA
LIMA
LIMA
LIMA
LIMA
LIMA
LIMA
LIMA
LIMA
LIMA
LIMA
LIMA
LIMA
LIMA
LIMA
LIMA
LIMA
LIMA
LIMA
LIMA
LIMA
DIAS TRA
BAJADOS
HORAS
TRABAJADAS
31
31
31
31
31
31
31
31
31
31
31
31
31
31
31
31
31
31
31
31
240
240
240
240
240
240
240
240
240
240
240
240
240
240
240
240
240
240
240
240
PLANILLA DE SUPERVISORES
HABER
BASICO
VACACIONES
ASIGNACION
FAMILIAR
1,233.10
1,233.10
1,233.10
1,233.10
1,233.10
1,233.10
1,233.10
1,233.10
1,233.10
1,233.10
1,233.10
1,233.10
1,233.10
1,233.10
1,233.10
1,233.10
1,233.10
1,233.10
1,233.10
1,233.10
24,662.00
GASTOS DE RE- SUBSIDIO-BONIF

TRUNCAS
PRESENTACION REPARACIONES EXT. P.PROD VACACIONES
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
0.00
1,200.00
0.00
0.00
0.00
0.00
FALTAS
REMUNERACION 5TA.
GRATIFIC. PERMISOS TOTAL
CATEG.
1,293.10
1,293.10
1,293.10
1,293.10
1,293.10
1,293.10
1,293.10
1,293.10
1,293.10
1,293.10
1,293.10
1,293.10
1,293.10
1,293.10
1,293.10
1,293.10
1,293.10
1,293.10
1,293.10
1,293.10
0.00
0.00
25,862.00
0.00
DESCUEN TO TRA BAJAD

ORES
SNP
AFP
TOTAL
13% PENSION SEGURO COMISION DESCUENTO
168.10
168.10
168.10
168.10
168.10
168.10
168.10
168.10
168.10
168.10
168.10
168.10
168.10
168.10
168.10
168.10
168.10
168.10
168.10
168.10
168.10
168.10
168.10
168.10
168.10
168.10
168.10
168.10
168.10
168.10
168.10
168.10
168.10
168.10
168.10
168.10
168.10
168.10
168.10
168.10
3,362.00
0.00
0.00
0.00
3,362.00
APORTE DEL EMPLEADOR ADE

ESSALUD
TOTAL
LAN
9% EMPLEADOR TO
116,379
116,379
116,379
116,379
116,379
116,379
116,379
116,379
116,379
116,379
116,379
116,379
116,379
116,379
116,379
116,379
116,379
116,379
116,379
116,379
116,379
116,379
116,379
116,379
116,379
116,379
116,379
116,379
116,379
116,379
116,379
116,379
116,379
116,379
116,379
116,379
116,379
116,379
116,379
116,379
2327.58
2327.58
0.00
OTROS TOTAL
POR PAGAR
1,125.00
1,125.00
1,125.00
1,125.00
1,125.00
1,125.00
1,125.00
1,125.00
1,125.00
1,125.00
1,125.00
1,125.00
1,125.00
1,125.00
1,125.00
1,125.00
1,125.00
1,125.00
1,125.00
1,125.00
0.00
22,500.00
NOMBRES
AGENCIA
CARGO
PLANILLA AGOSTO 2011

PLANILLA ADMINISTRATIV
31
PATRICIA DELGADO LUQUE
SECTORISTA
LIMA
31
MIGUEL KELLY RODRIGUEZ ROJAS
SUPERVISOR
LIMA
31
LINO RAFAEL GOMEZ ELJAUDUE COBRADORLIMA
31
FRANK ESPINOZA PARICAHUA
CHOFER LIMA
31
ERIKA GRADOS GARAY
CONTABILIDAD
LIMA
31
PATRICIA MALAVER BORJA
SECTORISTA
LIMA
31
JOSE LUIS MACHACA OROSCO
SUPERVISOR
LIMA
31
JOSE LUIS MEZA LUQUE
GERENTE LIMA
31
TERESA MATOS MONDARGO
ASIST.CONTABLE
LIMA
31
LUIS ALONSO MEZA BUTRON
REL.PUBLICAS
LIMA
31
MARIA ELENA DIAZ LUQUE
JEFE DE COBRANZAS
LIMA
31
MARIA TERESA ZANABRIA CORTEZ
SECTORISTA
LIMA
31
PAOLA VILELA SEGURA
SECTORISTA
LIMA
31
SUSAN BUSTINZA ACOSTA
SECTORISTA
LIMA
31
ROSA SANCHEZ PUPUCHE
COORDINACHICLAYO31
ANER LUNA BAZAN
VIGILANTELIMA
31
JORGE LUIS VILLARAN SOTO
CHOFER LIMA
31
LUIS ALBERTO MESTA VERA
SUPERVISOR
CHICLAYO31
MANUEL ANTONIO RANILLA GUERRERO
SUPERV.COBRANZA
LIMA
31
CARMEN ROCIO MEZA LUQUE
GER.ADMINISTRATIVA
LIMA
31
MARIA ELEANA BUTRON CARPIO EJEC.VENTAS
LIMA
31
RONALD DANIEL GARCIA CORREAALMACEN LIMA
31
ODALIS ANELIDA RAMOS GARRO CONSERJE LIMA
31
MILAGROS ARROBAS LOZADA
SECRETARIA
LIMA
31
DANIEL ANTONIO ARONI RIOS
SUPERVISOR
HUANCAYO
31
SALDAA SALAS EDGAR
CHOFER LIMA
31
KARINA SANCHEZ CAJAJULCO
SECTORISTA
LIMA
31
ROCIO RIOS QUISPE
SECRETARIA
LIMA
31
MAGALY ANCHANTE RIOS
SECTORISTA
LIMA
31
HARLY PIZARRO IBAEZ
CONTABILIDAD
LIMA
31
HORIZONTE
INTEGRA
PROFUTUROPRIMA
MARIA PILAR TORRES ENRIQUEZ SECTORISTA

LIMA
O.N.P.
DIAS
HORAS
TRA
TRABAJA
BAJA
DAS
DOS
SUB-TOTAL PLANILLA
207:00
207:00
207:00
207:00
207:00
207:00
207:00
207:00
207:00
207:00
207:00
207:00
207:00
207:00
207:00
207:00
207:00
207:00
207:00
207:00
207:00
207:00
207:00
198:30
207:00
42:30
207:00
207:00
207:00
207:00
198:30
HABER
BASICO
1,700.00
1,700.00
1,400.00
1,700.00
1,700.00
1,700.00
1,300.00
1,700.00
1,700.00
1,700.00
1,650.80
1,700.00
1,700.00
1,700.00
1,500.00
1,700.00
1,500.00
1,700.00
1,700.00
1,300.00
1,313.33
1,200.00
1,700.00
1,700.00
1,700.00
1,700.00
1,700.00
1,300.00
1,700.00
1,700.00
1,700.00
1,300.00
51,164.13
VACACIONE
S
TRUNCAS
GASTOS SUBSIDIOASIGNACI
DE
BONIF.EXT.
ON
VACACI
REPRESEN
X
GRATIFIC
FAMILIAR
ON
TACION PRODUCT.
FALTAS
RACION
PERMISOS
60.00
60.00
60.00
60.00
60.00
60.00
60.00
60.00
60.00
60.00
60.00
60.00
60.00
60.00
60.00
60.00
60.00
60.00
60.00
60.00
60.00
60.00
60.00
60.00
60.00
60.00
60.00
60.00
60.00
60.00
60.00
0.00 1,860.00
REMUNE-
TOTAL
1,760.00
1,760.00
1,460.00
1,760.00
1,760.00
1,760.00
1,360.00
1,760.00
1,760.00
1,760.00
1,710.80
1,760.00
1,760.00
1,760.00
1,560.00
1,760.00
1,560.00
1,760.00
1,760.00
1,360.00
1,373.33
1,260.00
1,760.00
1,760.00
1,760.00
1,760.00
1,760.00
1,360.00
1,760.00
1,760.00
1,760.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
51,724.13
TO 2011
STRATIVA
DESCUENTO TRABAJADOR
TOTAL
TOTAL
APORTE DEL EMPLEADOR
5TA
S.N.P.
A.F.P.
DESCU-
CATEG.
13%
PENSION SEGURO COMISON
ENTO
9%
228.80
228.80
189.80
228.80
228.80
228.80
176.80
228.80
228.80
228.80
222.40
228.80
228.80
228.80
202.80
228.80
202.80
228.80
228.80
176.80
178.53
163.80
228.80
228.80
228.80
228.80
228.80
176.80
228.80
228.80
228.80
158.40
158.40
131.40
158.40
158.40
158.40
122.40
60.75
158.40
158.40
60.75
158.40
60.75
158.40
140.40
158.40
140.40
43.87
158.40
122.40
123.60
113.40
158.40
158.40
158.40
19.23
158.40
122.40
158.40
158.40
158.40
158.40
158.40
131.40
158.40
158.40
158.40
122.40
60.75
158.40
158.40
60.75
158.40
60.75
158.40
140.40
158.40
140.40
43.87
158.40
122.40
123.60
113.40
158.40
158.40
158.40
19.23
158.40
122.40
158.40
158.40
158.40
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00 6,724.13
4,112.95
4,112.95
0.00
228.80
228.80
189.80
228.80
228.80
228.80
176.80
228.80
228.80
228.80
222.40
228.80
228.80
228.80
202.80
228.80
202.80
228.80
228.80
176.80
178.53
163.80
228.80
228.80
228.80
228.80
228.80
176.80
228.80
228.80
228.80
0.00
6,724.13
0.00
0.00
ES-SALUD
TOTAL
ADELANT
O
OTROS
POR
PAGAR
EMPLEADOR
1,531.20
1,531.20
1,270.20
1,531.20
1,531.20
1,531.20
1,183.20
1,531.20
1,531.20
1,531.20
1,488.40
1,531.20
1,531.20
1,531.20
1,357.20
1,531.20
1,357.20
1,531.20
1,531.20
1,183.20
1,194.80
1,096.20
1,531.20
1,531.20
1,531.20
1,531.20
1,531.20
1,183.20
1,531.20
1,531.20
1,531.20
0.00
45,000.00
PLANILLA DE SUELDOS DEL DEPARTAMENTO DE DISTRIBUCIN (VENTAS)

BOLETA
N
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
TRABAJADOR(A)
Lopez Arias Luis

Gomez Salazar Raul
Arias Rivera Jorge
Benites Campos Joel
Zea Lopez Alberto
Pealoza Rios Fabian
Larrain Caceres Carlos
Puente Vidal Carlos
Ceijas Palomino Carla
Ampuero Garcia Linda
Cisneros Rios Alejandra
Bardalez Espejo Justo
Caceres Carranza Wendy
Flores Mendieta Carlos
Bellido Cervantes Jose
Vasquez Pacora Miguel
Pizarro Valverde Jorge
Valdivieso Lopez Laura
Arroyo Carrillo Melisa
Sandoval Arias Alfonso
Figueroa Celis Miguel
Medina Chavez Antonio
Alcantara Zea Carolina
CARGO
Gerente
Jefe
Supervisor
Supervisor
Auxiliar
Auxiliar
Auxiliar
Promotor
Promotor
Promotor
Promotor
Vendedor
Vendedor
Vendedor
Vendedor
Vendedor
Vendedor
Vendedor
Vendedor
Vendedor
Vendedor
Vendedor
Vendedor
REMUN. TOT DIAS Y HRS TRAB.

BRUTA
DIAS H.O
H.E
4,540.00
4,290.00
4,089.00
4,089.00
2,690.50
2,750.50
2,750.50
2,456.50
2,416.50
2,456.50
2,456.50
1,300.00
1,240.00
1,185.00
1,240.00
1,220.00
1,300.00
1,185.00
1,200.00
1,280.00
1,260.00
1,220.00
1,185.00
49,800.50
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
240
240
240
240
240
240
240
240
240
240
240
240
240
240
240
240
240
240
240
240
240
240
240
COMISION
OTROS PAGOS
PREMIO MOVI- ASIG. OTROS
X VTA. LIDAD FAM.
60
60
60
60
60
20
60
20
20
50
50
135
90
50
50
135
90
50
90
50
135
975
60
30
20
20
60
30
60
20
20
30
60
TOTAL
RETENC. AL TRABAJADOR Y APORTES
REMUNESNP
ADELANTO
RENTA
RET.JUDIC.
RACION
13%
5TA
4,600.00
598.00
490.00
350.00
4,350.00
565.50
446.25
265.00
4,149.00
539.37
411.08
4,149.00
539.37
411.08
158.00
2,750.50
357.57
166.34
2,750.50
357.57
166.34
2,750.50
357.57
166.34
2,476.50
321.95
118.39
2,476.50
321.95
118.39
2,476.50
321.95
118.39
2,476.50
321.95
118.39
1,350.00
175.50
1,350.00
175.50
1,350.00
175.50
1,350.00
175.50
1,350.00
175.50
1,350.00
175.50
1,350.00
175.50
1,350.00
175.50
1,350.00
175.50
1,350.00
175.50
1,350.00
175.50
1,350.00
175.50
51,605.50 6,708.72
2,730.99
773.00
TOTAL
DEDUCCIONES
1,438.00
1,276.75
950.45
1,108.45
523.91
523.91
523.91
440.34
440.34
440.34
440.34
175.50
175.50
175.50
175.50
175.50
175.50
175.50
175.50
175.50
175.50
175.50
175.50
10,212.71
NETO
3,162.00
3,073.25
3,198.55
3,040.55
2,226.60
2,226.60
2,226.60
2,036.17
2,036.17
2,036.17
2,036.17
1,174.50
1,174.50
1,174.50
1,174.50
1,174.50
1,174.50
1,174.50
1,174.50
1,174.50
1,174.50
1,174.50
1,174.50
41,392.80
ESSALUD
9%
414
391.5
373.41
373.41
247.545
247.545
247.545
222.885
222.885
222.885
222.885
121.5
121.5
121.5
121.5
121.5
121.5
121.5
121.5
121.5
121.5
121.5
121.5
4,644.50
HOJA DE COSTOS 006-2011

PARA:
DE:
ARTCULO: Lavadora
CANTIDAD: 50 unidades
MATERIA PRIMA DIRECTA
FECHA
DETALLE
7/1/2011 Orden de Requisicin -2011-06
TOTAL
FECHA DE INICIO:
FECHA DE TRMINO:
IMPORTE
112,500.00
112,500.00
7/1/2011
7/31/2011
MANO DE OBRA DIRECTA

FECHA
DETALLE
IMPORTE
7/10/2011 Semana 1
11,250.00
7/17/2011 Semana 2
11,250.00
7/24/2011 Semana 3
11,250.00
7/31/2011 Semana 4
11,250.00
TOTAL
GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN

FECHA
DETALLE
IMPORTE
7/1/2011 MATERIA PRIMA INDIRECTA
22,500.00
7/31/2011 MANO DE OBRA INDIRECTA
9,000.00
7/31/2011 DEPRECIACIN
787.50
7/31/2011 LUZ - AGUA
7,087.50
45,000.00
Resumen M.P.D.
:
Resumen M.P.D.
:
Resumen G.I.F.
:
Costo de Produccin :
Unidades Producidas :
Costo Unitario
:
TOTAL
112,500.00
45,000.00
39,375.00
196,875.00
50
3937.50
39,375.00
HOJA DE COSTOS 007-2011

PARA:
DE:
ARTCULO: Lavadora
CANTIDAD: 50 unidades
MATERIA PRIMA DIRECTA
FECHA
DETALLE
7/1/2011 Orden de Requisicin -2011-07
TOTAL
FECHA DE INICIO:
FECHA DE TRMINO:
IMPORTE
45,000.00
45,000.00
7/1/2011
7/31/2011
MANO DE OBRA DIRECTA

FECHA
DETALLE
IMPORTE
7/10/2011 Semana 1
16,875.00
7/17/2011 Semana 2
16,875.00
7/24/2011 Semana 3
16,875.00
7/31/2011 Semana 4
16,875.00
TOTAL
GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN

FECHA
DETALLE
IMPORTE
7/1/2011 MATERIA PRIMA INDIRECTA
45,000.00
7/31/2011 MANO DE OBRA INDIRECTA
13,500.00
7/31/2011 DEPRECIACIN
1,462.50
7/31/2011 LUZ - AGUA
13,162.50
67,500.00
Resumen M.P.D.
:
Resumen M.P.D.
:
Resumen G.I.F.
:
Costo de Produccin :
Unidades Producidas :
Costo Unitario
:
TOTAL
45,000.00
67,500.00
73,125.00
185,625.00
125
1485.00
73,125.00
REQUISICIN DE MATERIALES n 00006

FECHA DE PEDIDO: 1 DE JULIO DEL 2011
DEP. DONDE SE GENERA
LA SOLICITUD:
FECHA DE ENTREGA: 7/10/2011
PRODUCCION
APROBADO POR:
REQUISICIN No.: OOOO6
ENTREGADA A: Patricia Campos
CANTIDAD
50
50
50
50
50
Dachel Bellido
DESCRIPCIN
MOTOR
AGITADOR
TAMBOR
TINA
EMPAQUE
NO. DE ORDEN
DE TRABAJO
COSTO
UNITARIO
COSTO
TOTAL
O6
O6
O6
O6
O6
1100.00
250.00
200.00
450.00
250.00
55000.00
12500.00
10000.00
22500.00
12500.00
SUBTOTAL
112500.00
DEVOLUCIN
TOTAL
112500.00
FORMATO DE REQUISICIN DE MATERIALES

LA SOLICITUD:
PRODUCCION
APROBADO POR:
CANTIDAD
150
50
50
50
Dachel Bellido
DESCRIPCIN
MANGUERAS(LLENADO,DESAGUE, TOBERA)
BOMBA DE DESAGUE
LLAVES DE AGUA
BANDA DE TRANSMISIN
NO. DE ORDEN
DE TRABAJO
COSTO
UNITARIO
COSTO
TOTAL
O6
O6
O6
O6
80.00
90.00
60.00
60.00
12000.00
4500.00
3000.00
3000.00
SUBTOTAL
22500.00
DEVOLUCIN
TOTAL
22500.00
REQUISICIN DE MATERIALES n 00007

LA SOLICITUD:
PRODUCCION
APROBADO POR:
CANTIDAD
125
125
125
125
125
Dachel Bellido
DESCRIPCIN
MOTOR
AGITADOR
TAMBOR
TINA
EMPAQUE
NO. DE ORDEN
DE TRABAJO
COSTO
UNITARIO
COSTO
TOTAL
O7
O7
O7
O7
O7
1000.00
150.00
150.00
400.00
100.00
125000.00
18750.00
18750.00
50000.00
12500.00
SUBTOTAL
225000.00
DEVOLUCIN
TOTAL
225000.00
FORMATO DE REQUISICIN DE MATERIALES

LA SOLICITUD:
PRODUCCION
APROBADO POR:
CANTIDAD
375
125
125
125
Dachel Bellido
DESCRIPCIN
MANGUERAS(LLENADO,DESAGUE, TOBERA)
BOMBA DE DESAGUE
LLAVES DE AGUA
BANDA DE TRANSMISIN
NO. DE ORDEN
DE TRABAJO
COSTO
UNITARIO
COSTO
TOTAL
O7
O7
O7
O7
60.00
80.00
50.00
50.00
22500.00
10000.00
6250.00
6250.00
SUBTOTAL
45000.00
DEVOLUCIN
TOTAL
45000.00
ORDEN DE PRODUCCIN
COMPAA "EL FABRIL" S.A.
Orden de Produccin No. OOOO6
Fecha:
Al Departamento de Produccin
SIRVASE PROCEDER A LA FABRICACIN DE LO SIGUIENTE
ARTICULO
MATERIAS PRIMAS
MOTOR
AGITADOR
TAMBOR
TINA
EMPAQUE
CANTIDAD
PRECIO
TOTAL
50
50
50
50
50
1,100.00
250.00
200.00
450.00
250.00
55000.00
12500.00
10000.00
22500.00
12500.00
SUELDOS Y SALARIOS DIRECTOS

Semana
Semana
11,250.00
11,250.00
11,250.00
11,250.00
TOTAL
45,000.00
Semana
Semana
Costos Indirectos
de Produccin
FACTOR
39375
X BASE
112500.00
TOTAL MATERIAS PRIMAS S/.
COSTO TOTAL DE LA ORDEN

FACTOR DE CORRECCIN S/.
COSTO UNITARIO
TOTAL CORREGIDO
196,875.00
REVISO
HECHO POR
AUXILIARES
ORDEN DE PRODUCCIN
COMPAA "EL FABRIL" S.A.
Orden de Produccin No. OOOO7
Fecha:
Al Departamento de Produccin
SIRVASE PROCEDER A LA FABRICACIN DE LO SIGUIENTE
ARTICULO
MATERIAS PRIMAS
MOTOR
AGITADOR
TAMBOR
TINA
EMPAQUE
CANTIDAD
PRECIO
TOTAL
125
125
125
125
125
1,000.00
150.00
150.00
400.00
100.00
125000.00
18750.00
18750.00
50000.00
12500.00
SUELDOS Y SALARIOS DIRECTOS

Semana
Semana
16,875.00
16,875.00
16,875.00
16,875.00
TOTAL
67,500.00
Semana
Semana
Costos Indirectos
de Produccin
FACTOR
73125
X BASE
225000.00
TOTAL MATERIAS PRIMAS S/.
COSTO TOTAL DE LA ORDEN

FACTOR DE CORRECCIN S/.
COSTO UNITARIO
TOTAL CORREGIDO
REVISO
HECHO POR
AUXILIARES
365,625.00
MATERIA PRIMA INDIRECTA

M.P.I
M.P.D.
27,500.00
112,500.00
45,000.00
225,000.00
72,500.00
337,500.00
ORDEN 6
ORDEN 7
MANO DE OBRA
ORDEN 6
ORDEN 7
Hallar el factor:
Hallar el factor:
M.P.I
M.P.D.
72,500.00
337,500.00
0.2
Con el factor hallamos la M.P.I. en las rdenes
ORDEN 6
ORDEN 7
M.P.D
11,2500.00
225,000.00
M.P.I
M.P.D.
Con el factor hallamos la M.O.I. en las
MONTO DE APLI.
22,500.00
45,000.00
X FACTOR
X
0.2
X
0.2
ORDEN 6
ORDEN 7
ENERGA ELCTR
DEPRECIACIN
DEPRECIACIN
COSTO PRIMO
787.50
1,462.50
2,250.00
157,500.00
292,500.00
450,000.00
ORDEN 6
ORDEN 7
ORDEN 6
ORDEN 7
Hallar el factor:
Hallar el factor:
2,250.00
450,000.00
DEPRECIACIN
COSTO PRIMO
0.005
Con el factor hallamos la depreciacin de las rdenes
ORDEN 6
ORDEN 7
M.P.D
157,500.00
292,500.00
X FACTOR
X 0.005
X 0.005
COSTO PRIMO
Con el factor hallamos los gastos de luz

MONTO DE APLI.
787.50
1,462.50
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN DE LA ORDEN N6

MANO DE OBRA INDIRECTA
DEPRECIACIN
LUZ - AGUA
TOTAL
DEPRECIACIN
22,500.00
9,000.00
787.50
7,087.50
39,375.00
ORDEN 6
ORDEN 7
COSTOS INDIRECTOS DE FABRIC

DEPRECIACIN
LUZ - AGUA
TOTAL

M.O.I
M.O.D.
9,000.00
45,000.00
13,500.00
67,500.00
22,500.00
112,500.00
allar el factor:
22,500.00
112,500.00
0.2
on el factor hallamos la M.O.I. en las rdenes

M.P.D
45,000.00
67,500.00
MONTO DE APLI.
9,000.00
13,500.00
X FACTOR
X
0.2
X
0.2
ENERGA ELCTRICA - AGUA

LUZ Y AGUA
COSTO PRIMO
7,087.50
13,162.50
20,250.00
157,500.00
292,500.00
450,000.00
allar el factor:
20,250.00
450,000.00
0.045
on el factor hallamos los gastos de luz y agua en las rdenes

M.P.D
157,500.00
292,500.00
X FACTOR
X 0.045
X 0.045
MONTO DE APLI.
7,087.50
13,162.50
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN DE LA ORDEN N7
ATERIA PRIMA INDIRECTA

ANO DE OBRA INDIRECTA
EPRECIACIN
UZ - AGUA
OTAL
45,000.00
13,500.00
1,462.50
13,162.50
73,125.00
KARDEX VALORADO (Materia Prima)

MATERIA PRIMA : MOTOR
CUENTA : 24 Materias Primas
CODIGO : 24.11 Materias Primas en Almacn
FECHA
CONCEPTO
SALDO INICIAL
7/1/2011 Consumo segn Orden de Produc. N006
7/1/2011 Consumo segn Orden de Produc. N007
STOCK MNIMO
STOCK MXIMO
CANTIDAD
50 un
125 un
PROVEEDOR :
ENTRADAS
SALIDAS
COSTO
UNITARIO
COSTO
UNITARIO
IMPORTE
CANTIDAD
675
625
ACEROS AREQUIPA S.A.C
SALDOS
IMPORTE
166.67 112,500.00
360.00 225,000.00
CANTIDAD
1300
625
0
COSTO
UNITARIO
259.62
360.00
ACEROS AREQUIPA S.A.C
SALDOS
IMPORTE
337,500.00
225,000.00
0.00
KARDEX VALORADO (Suministros)

SUMINISTROS : VARIOS
CUENTA : 25 Materiales aux. sum. Y repuestos
CODIGO : 25.11 Materiales auxiliares en almacen.
PROVEEDOR: ACEROS AREQUIPA S.A.C
ENTRADAS
FECHA
CONCEPTO
7/2/2011 Compra suministros segn F./ 001-50

7/5/2011 Consumo segn Orden de
Produc. N006 y N007.
CANTIDAD
500
COSTO
UNITARIO
135.00
SALIDAS
IMPORTE
CANTIDAD
COSTO
UNITARIO
SALDOS
IMPORTE
67,500.00
500
135.00
67,500.00
CANTIDAD
500
0
COSTO
UNITARIO
135.00
0
IMPORTE
67,500.00
0
KARDEX VALORADO (Prod. Ter.)

PRODUCTOS TERMINADOS: LAVADORAS
CUENTA :
21 Productos Terminados
CODIGO :
21.11 Lavadoras
STOCK MNIMO
STOCK MXIMO
ENTRADAS
FECHA
CONCEPTO
SALDO INICIAL
7/1/2011 Orden de Produc. N007
7/31/2011 Venta del mes
CANTIDAD
COSTO
UNITARIO
SALIDAS
IMPORTE
CANTIDAD
125
194
COSTO
UNITARIO
2,925.00
2,925.00
SALDOS
IMPORTE
365,625.00
568,125.00
CANTIDAD
69
125
0
COSTO
UNITARIO
2,925.00
2,925.00
IMPORTE
202,500.00
365,625.00
0.00
KARDEX VALORADO (Prod. Ter.)

PRODUCTOS TERMINADOS: LAVADORAS
CUENTA :
21 Productos Terminados
CODIGO :
21.11 Lavadoras
STOCK MNIMO
STOCK MXIMO
ENTRADAS
FECHA
CONCEPTO
7/1/2011 Orden de Produc. N006
CANTIDAD
COSTO
UNITARIO
SALIDAS
IMPORTE
CANTIDAD
50
COSTO
UNITARIO
3,937.50
SALDOS
IMPORTE
196,875.00
CANTIDAD
125
COSTO
UNITARIO
2,925.00
IMPORTE
365,625.00
Guia de remision para la orden 1
TRANPORTES LA MORERAS S.A.

AV.GRAU 123 - La Victoria-Lima
Jr.Callao N1120-Jesus Maria Lima
Fecha de inicio del translado:
Destinatario:
RUC:
7/1/2010
El Fabril S.A
24415836455
Documento que sustenta el translado de bienes: N001-0000000041
Datos del bien transportado:

Descripcion
MOTOR
AGITADOR
TAMBOR
TINA
EMPAQUE
Datos del remitente

RUC o DOC de edentidad
Guia de remision para la orden 2
TRANPORTES LA MORERAS S.A.

AV.GRAU 123 - La Victoria-Lima
Jr.Callao N1120-Jesus Maria Lima
Fecha de inicio del translado:
Destinatario:
RUC:
7/1/2010
El Fabril S.A
24415836455
Documento que sustenta el translado de bienes: N001-0000000058
Datos del bien transportado:

Descripcion
MOTOR
AGITADOR
TAMBOR
TINA
EMPAQUE
Datos del remitente

RUC o DOC de edentidad
RERAS S.A.
toria-Lima
Maria Lima
RUC N 20795365468
GUIA DE REMISION
TRANSPORTISTA
N002-00001114
NDoc Identidad:
Punto de partida: La Victoria - Lima

Punto de Llegada: Callao
Cantidad
50
50
50
50
50
Unidad de medida
Unidades
Unidades
Unidades
Unidades
Unidades
Datos de la unidad de transporte y conductor

Deniminacion apellidos y nombres
Marca y placa
Licencia el conductor
Volvo a8z-258
TA-1234567
Nde constancia de inscripcion del vehiculo MTC
15214587121
RERAS S.A.
toria-Lima
Maria Lima
RUC N 20795365468
GUIA DE REMISION
TRANSPORTISTA
N002-00001113
NDoc Identidad:
Punto de partida: La Victoria - Lima

Punto de Llegada: Callao
Cantidad
125
125
125
125
125
Unidad de medida
Unidades
Unidades
Unidades
Unidades
Unidades
Datos de la unidad de transporte y conductor

Deniminacion apellidos y nombres
Marca y placa
Volvo aot-228
TA-1234567
Nde constancia de inscripcion del vehiculo MTC
15214587121
N 20795365468
A DE REMISION
ANSPORTISTA
002-00001114
tida: La Victoria - Lima

gada: Callao
Peso
2 Toneladas
3 Toneladas
2 Toneladas
3 Toneladas
3 Toneladas
porte y conductor
TA-1234567
ion del vehiculo MTC
N 20795365468
A DE REMISION
ANSPORTISTA
002-00001113
tida: La Victoria - Lima

gada: Callao
Peso
1 Toneladas
1 Toneladas
2 Toneladas
1 Toneldas
2 Toneladas
porte y conductor
TA-1234567
ion del vehiculo MTC
EL FABRIL SAC.
Av. Juan Pablo II 306, Bellavista-Callao
telf.5428972
lima, 31 de julio del 2011

seor (es): EL FABRIL S.A.C.
Direccin: av. Universitaria 321 lima
R.U.C.
2345654321
CANT.
UNID.
50
GRAFICA
DESCRIPCION
1 Lavadoras
CANCELADO
R.U.C.
SERIE
AUT.
FI.
lima, 31 de julio del 2011
RUC N 20795365468
FACTURA
N 001-0050
P. UNITARIO
22, 500.00
SUB-TOTAL
I.G.V.
TOTAL
IMPORTE
1' 125,000.00
1' 125,000.00
202,500.00
1'327,500.00

Trabajo Completo El Fabril S.A.C

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CASO

d. Los sueldos del departamento de produccin se aplican de la siguiente forma:

e. Las tasas de depreciacin del activo fijo es 10%

h. Las ventas del mes fueron de S/.1125,000.00 y su costo de produccin de S/.568,125.00

Materia prima directa

Por la apertura del Ac, Ps, y Pt al inicio de las operaciones.

CUENTA CONTABLE ASOCIADA CON LA OPERACIN

Cuentas corrientes operativas.

Materias primas para productos manufacturados.

Materias primas en almacen

Materiales auxiliares en almacen.

Sueldos del departamento de administracin.

Sueldos del departamento de distribucin.

Cargas imputables a cuenta de costos.

Sueldos y Salarios por pagar

CUENTA CONTABLE ASOCIADA CON LA OPERACIN

Productos Terminados en Almacn.

CUENTA CONTABLE ASOCIADA CON LA OPERACIN

CUENTA CONTABLE ASOCIADA CON LA OPERACIN

Por la provisin de planilla de sueldos.

RAZN SOCIAL: EL FABRIL S.A.C.

DEL LIBRO DIARIO

PERODO: JULIO 2011

DEL LIBRO DIARIO

Por la transf. del saldo de la prov. de deprec.

DEL LIBRO DIARIO

DEL LIBRO DIARIO

DEL LIBRO DIARIO

DEL LIBRO DIARIO

DEL LIBRO DIARIO

DEL LIBRO DIARIO

DEL LIBRO DIARIO

PERODO: JULIO 2011

DEL LIBRO DIARIO

DEL LIBRO DIARIO

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PERODO: JULIO 2011

DEL LIBRO DIARIO

DEL LIBRO DIARIO

PERODO: JULIO 2011

DEL LIBRO DIARIO

Por la transferencia al Costo de Produccin.

BALANCE DE COMPROBACIN EL FABRIL S.A.C

(expesado en nuevos soles)

Efectivo y Equivalente de Efectivo

SUMAS DEL MAYOR

DISTRIBUCION DE LOS SALDOS

(expesado en nuevos soles)

Total Activo Corriente

Cuentas por Pagar Comerciales

Total Pasivo Corriente

Inmueble Maquinaria y Equipo

Total Activo no Corriente

Total Patrimonio Neto

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

(expresado en nuevos soles)

(-) Gasto de Ventas

(+) Ingresos Financieros

(expresado en nuevos soles)

Variacion de Produccion Almacenda

Produccion del Ejercicio

Gastos Por Servicios Prestados por Terceros

Excedente Bruto de Explotacion