Cópia de Manual - de - Orientação - Do - Leiaute - Efd - Pis - Cofins-V1.0.0

DADOS SINTTICOS Bloco 0 Descrio Abertura do Arquivo Digital e Identificao da Pessoa Jurdica Abertura do Arquivo Digital e Identificao da Pessoa
Jurdica Abertura do Arquivo Digital e Identificao da Pessoa Jurdica Abertura do Arquivo Digital e Identificao da Pessoa Jurdica Abertura do Arquivo Digital e Identificao da Pessoa Jurdica Abertura do Arquivo Digital e Identificao da Pessoa Jurdica Abertura do Arquivo Digital e Identificao da Pessoa Jurdica Abertura do Arquivo Digital e Identificao da Pessoa Jurdica Abertura do Arquivo Digital e Identificao da Pessoa Jurdica Abertura do Arquivo Digital e Identificao da Pessoa Jurdica Abertura do Arquivo Digital e Identificao da Pessoa Jurdica Abertura do Arquivo Digital e Identificao da Pessoa Jurdica Abertura do Arquivo Digital e Identificao da Pessoa Jurdica Abertura do Arquivo Digital e Identificao da Pessoa Jurdica Abertura do Bloco 0 Abertura do Bloco 0 Dados do Contabilista Dados do Contabilista Dados do Contabilista Dados do Contabilista Dados do Contabilista Dados do Contabilista Dados do Contabilista Dados do Contabilista Dados do Contabilista Dados do Contabilista Dados do Contabilista Dados do Contabilista Dados do Contabilista Dados do Contabilista Regimes de Apurao da Contribuio Social e de Apropriao de Crdito Regimes de Apurao da Contribuio Social e de Apropriao de Crdito Regimes de Apurao da Contribuio Social e de Apropriao de Crdito Regimes de Apurao da Contribuio Social e de Apropriao de Crdito Tabela de Receita Bruta Mensal para Fins de Rateio de Crditos Comuns Tabela de Receita Bruta Mensal para Fins de Rateio de Crditos Comuns Tabela de Receita Bruta Mensal para Fins de Rateio de Crditos Comuns Tabela de Receita Bruta Mensal para Fins de Rateio de Crditos Comuns Tabela de Receita Bruta Mensal para Fins de Rateio de Crditos Comuns Tabela de Receita Bruta Mensal para Fins de Rateio de Crditos Comuns Percentuais de Rateio Operaes Geradoras de Crdito Vinculadas a Receitas No-Cumulativas Percentuais de Rateio Operaes Geradoras de Crdito Vinculadas a Receitas No-Cumulativas Percentuais de Rateio Operaes Geradoras de Crdito Vinculadas a Receitas No-Cumulativas Percentuais de Rateio Operaes Geradoras de Crdito Vinculadas a Receitas No-Cumulativas Percentuais de Rateio Operaes Geradoras de Crdito Vinculadas a Receitas No-Cumulativas Percentuais de Rateio Operaes Geradoras de Crdito Vinculadas a Receitas No-Cumulativas Tabela de Cadastro de Estabelecimento Tabela de Cadastro de Estabelecimento Tabela de Cadastro de Estabelecimento Tabela de Cadastro de Estabelecimento Tabela de Cadastro de Estabelecimento Tabela de Cadastro de Estabelecimento Tabela de Cadastro de Estabelecimento Tabela de Cadastro de Estabelecimento Tabela de Cadastro de Estabelecimento Tabela de Cadastro do Participante Tabela de Cadastro do Participante Tabela de Cadastro do Participante Tabela de Cadastro do Participante Tabela de Cadastro do Participante Tabela de Cadastro do Participante Tabela de Cadastro do Participante Tabela de Cadastro do Participante Tabela de Cadastro do Participante Tabela de Cadastro do Participante Tabela de Cadastro do Participante Tabela de Cadastro do Participante Tabela de Cadastro do Participante Alterao da Tabela de Cadastro de Participante Reg 0000 N 0 OC 1 Obrig O CS CR NU 1 Campo REG Descrio
DADOS ANALTICOS T C TM 004* D Obs.
Texto fixo contendo 0000.
0000
COD_VER
Cdigo da verso do leiaute conforme a tabela 3.1.1. N 003*
0000
TIPO_ESCRIT
Tipo de escriturao: 0 - Original; 1 N Retificadora. 001* -
0000
NUM_REC_ANTERIOR Nmero do Recibo da Escriturao Anterior, a ser 044* retificada. Utilizado quando TIPO_ESCRIT for igual a 1 C -
0000
DT_INI
Data inicial das informaes contidas no arquivo. 008* N
0000
DT_FIN
Data final das informaes contidas N arquivo. no
008*
0000
NOME
Nome empresarial da pessoa jurdica C
100
0000
CNPJ
Nmero de inscrio do estabelecimento matriz da 014* pessoa jurdica no CNPJ. N -
0000
UF
Sigla da unidade da federao da pessoa jurdica. 002* C
0000
10
COD_MUN
Cdigo do municpio do domiclio fiscal da pessoa 007* jurdica, conforme a tabela IBGE N
0000
11
IE
Inscrio Estadual do estabelecimento matriz C
14
0000
12
SUFRAMA
Inscrio da pessoa jurdica na Suframa C
009*
0000
13
IND_NAT_PJ
Indicador da natureza da pessoa jurdica: 00 Sociedade empresria em geral; 01 Sociedade cooperativa N 002* Indicador de tipo de atividade preponderante:
Industrial ou equiparado a industrial;
Prestador de servios;
- Atividade de comrcio;
Atividade financeira;
Atividade imobiliria;
Outros. 0 1 2 3 4 9 N 1 Texto fixo contendo 0001. C 004* Indicador de movimento:0- Bloco com dados informados;1- Bloco sem dados informados. N 1 Texto fixo contendo 0100. C 004* Nome do contabilista. C 100 Nmero de inscrio do contabilista N CPF. no 011* Nmero de inscrio do contabilista C Conselho Regional de Contabilidade. no 15 Nmero de inscrio do escritrio de contabilidade014* no CNPJ, se houver. N Cdigo de Endereamento Postal. N 008* Logradouro e endereo do imvel. C 60 Nmero do imvel. C Dados complementares do endereo. C 60 Bairro em que o imvel est situado.C 60 Nmero do telefone. C 10* Nmero do fax. C 10* Endereo do correio eletrnico. C Cdigo do municpio, conforme tabela IBGE. N 007* Texto fixo contendo 0110. C 004* Informar somente os regimes de apurao a que se submeteu a pessoa jurdica no perodo da escriturao.
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0000 0001 0001 0100 0100 0100 0100 0100 0100 0100 0100 0100 0100 0100 0100 0100 0100 0110
0 1 1 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
1 1 1 V V V V V V V V V V V V V V 1
O O O OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC O
14 1 2 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 1
IND_ATIV REG IND_MOV REG NOME CPF CRC CNPJ CEP END NUM COMPL BAIRRO FONE FAX EMAIL COD_MUN REG
0110
COD_INC_TRIB
Cdigo indicador da incidncia tributria no perodo:

Escriturao de operaes com incidnciaos regimes de apurao a que se submeteu Escriturao deno perodo da escriturao.exclusivamente no regime cumulativo;
Escriturao de operaes com incidncia nos regimes no-cumulativo e cumulativo. 1 Informar somente exclusivamente no regime no-cumulativo;
a pessoa jurdica operaes com incidncia 2 3 N 001* Cdigo indicador do Tipo de Contribuio Apurada001* no Perodo
Apurao da Contribuio Exclusivamente a Alquota Bsica
Apurao da Contribuio a Alquotas Diferenciadas No Monofsicas
- Apurao da Contribuio a Alquotas Diferenciadas Monofsicas
- Apurao da Contribuio a Alquotas por Unidade de Medida de Produto 1 Informar somente os regimes de apurao a 2 se submeteu a pessoa jurdica no perodo da escriturao. que 3 4 N Cdigo indicador de mtodo de apropriao de crditos comuns, no caso de incidncia nosomenteno-cumulativo apurao a que se= 1 ou 3):
pessoa jurdica no perodo da escriturao. rateio proporcional (Receita Bruta)" Informar regime os regimes de
"(COD_INC_TRIB submeteu a Mtodo de apropriao direta;
Mtodo de 1 2 N 001* -
0110
COD_TIPO_CONT
0110
IND_APRO_CRED
0111
O1:01 IND_APRO_CRED do registro 0110 = 2) (se
REG
004*
O valor a ser informado em cada campo deve ser o referente receita bruta mensal auferida pela empresa, correspondente ao somatrio das receitas auferidas pelos estabelecimentos.
0111
REC_BRU_NCUM_TRIB_MI Receita Bruta No-Cumulativa - Tributada no Mercado Interno N -
0111
REC_BRU_ NCUM_NT_MI Receita Bruta No-Cumulativa No Tributada no Mercado Interno N -
0111
REC_BRU_ NCUM_EXP Receita Bruta No-Cumulativa - Exportao N
0111
REC_BRU_CUM
Receita Bruta Cumulativa
0111
REC_BRU_TOTAL
Receita Bruta Total
0112
1:N
O (se existir 0111)
REG
004*
dever ser informado um registro para cada ocorrncia de IND_ST
0112
1:N
O (se existir 0111)
IND_ST
Indicador de situao tributria:

Crdito Vinculado a Receita Tributada e No
3 N Tributada noinformado Interno (CST=53 ou 63)
- Crditode IND_STa Receita Tributada no Mercado Interno e Exportao (CST=54 ou 64)
- Crdito Vinculado a Receita No Tributada no
ercado Interno e Exportao (CST=55 ou 65)
- Crdito Vinculado a Receita Tributada, No Tributada no Mercado Interno e Exportao (CST=56 ou 66) dever ser Mercado um registro para cada ocorrncia Vinculado 4 5 M 6 1 -
0112
1:N
O (se existir 0111)
PER_REC_BRU_TRIB_MI ercentual do Rateio da Receita Bruta No-Cumulativa - Tributada no Mercado Interno ser informado um registro para cada ocorrncia de IND_ST P dever N 2
0112
1:N
O (se existir 0111)
PER_REC_BRU_NT_MI Percentual do Rateio da Receita Bruta No-Cumulativa No Tributada 2 Mercado Interno informado um registro para cada ocorrncia de IND_ST no dever ser N -
0112
1:N
O (se existir 0111)
PER_REC_BRU_EXP
Percentual do Rateio da Receita Bruta No Cumulativa - Exportao N -
0112
1:N
O (se existir 0111)
PER_REC_BRU_CUM
Percentual do Rateio da Receita Bruta Cumulativa N Texto fixo contendo 0140.
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0140 0140 0140 0140 0140 0140 0140 0140 0140 0150 0150 0150 0150 0150 0150 0150 0150 0150 0150 0150 0150 0150 0175
2 2 2 2 2 2 2 2 2 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 4
V V V V V V V V V 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N
O O O O O O O O O OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC
1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 1
REG COD_EST NOME CNPJ UF IE COD_MUN IM SUFRAMA REG COD_PART NOME COD_PAIS CNPJ CPF IE COD_MUN SUFRAMA END NUM COMPL BAIRRO REG
004* 60 100
1. Registro obrigatrio. Deve ser informado registro apenas para os estabelecimentos que tenham auferido receitas, sujeitas ou no incidncia de contribuio social, que tenha realizado operaes geradoras de crditos ou que tenha sofrido retenes na fonte no perodo. Caso no tenha o estabelecimento incorrido em quaisquer dessas operaes no perodo da escriturao, no precisa ser informado registro para o mesmo.2. Deve ser informado um registro 0140 para cada estabelecimento que tenha realizado quaisquer das operaes relacionadas no 1. Registro obrigatrio. Deve ser informado registro apenas para os estabelecimentos que tenham auferido receitas, sujeitas ou no incidncia de contribuio social, que tenha realizado operaes geradoras de crditos ou que tenha sofrido retenes na fonte no perodo. Caso no tenha o estabelecimento incorrido em quaisquer dessas operaes no perodo da escriturao, no precisa ser informado registro para o mesmo.2. Deve ser informado um registro 0140 para cada estabelecimento que tenha realizado quaisquer das operaes relacionadas no 1. Registro obrigatrio. Deve ser informado registro apenas para os estabelecimentos que tenham auferido receitas, sujeitas ou no incidncia de contribuio social, que tenha realizado operaes geradoras de crditos ou que tenha sofrido retenes na fonte no perodo. Caso no tenha o estabelecimento incorrido em quaisquer dessas operaes no perodo da escriturao, no precisa ser informado registro para o mesmo.2. Deve ser informado um registro 0140 para cada estabelecimento que tenha realizado quaisquer das operaes relacionadas no 1. Registro obrigatrio. Deve ser informado registro apenas para os estabelecimentos que tenham auferido receitas, sujeitas ou no incidncia de contribuio social, que tenha realizado operaes geradoras de crditos ou que tenha sofrido retenes na fonte no perodo. Caso no tenha o estabelecimento incorrido em quaisquer dessas operaes no perodo da escriturao, no precisa ser informado registro para o mesmo.2. Deve ser informado um registro 0140 para cada estabelecimento que tenha realizado quaisquer das operaes relacionadas no 1. Registro obrigatrio. Deve ser informado registro apenas para os estabelecimentos que tenham auferido receitas, sujeitas ou no incidncia de contribuio social, que tenha realizado operaes geradoras de crditos ou que tenha sofrido retenes na fonte no perodo. Caso no tenha o estabelecimento incorrido em quaisquer dessas operaes no perodo da escriturao, no precisa ser informado registro para o mesmo.2. Deve ser informado um registro 0140 para cada estabelecimento que tenha realizado quaisquer das operaes relacionadas no 1. Registro obrigatrio. Deve ser informado registro apenas para os estabelecimentos que tenham auferido receitas, sujeitas ou no incidncia de contribuio social, que tenha realizado operaes geradoras de crditos ou que tenha sofrido retenes na fonte no perodo. Caso no tenha o estabelecimento incorrido em quaisquer dessas operaes no perodo da escriturao, no precisa ser informado registro para o mesmo.2. Deve ser informado um registro 0140 para cada estabelecimento que tenha realizado quaisquer das operaes relacionadas no
Cdigo de identificao do estabelecimento C Nome empresarial do estabelecimento C
Nmero de inscrio do estabelecimento no CNPJ.014* N Sigla da unidade da federao do estabelecimento.002* C Inscrio Estadual do estabelecimento, se contribuinte de ICMS. C 14
Cdigo do municpio do domiclio fiscal do estabelecimento, conforme a- tabela IBGERegistro obrigatrio. Deve ser informado registro apenas para os estabelecimentos que tenham auferido receitas, sujeitas ou no incidncia de contribuio social, que tenha realizado operaes geradoras de crditos ou que tenha sofrido retenes na fonte no perodo. Caso no tenha o estabelecimento incorrido em quaisquer dessas operaes no perodo da escriturao, no precisa ser informado registro para o mesmo.2. Deve ser informado um registro 0140 para cada estabelecimento que tenha realizado quaisquer das operaes relacionadas no 1. N 007* Inscrio Municipal do estabelecimento, se contribuinte do ISS. C Inscrio do estabelecimento na Suframa C Texto fixo contendo 0150. C 009* 004* 1. Registro obrigatrio. Deve ser informado registro apenas para os estabelecimentos que tenham auferido receitas, sujeitas ou no incidncia de contribuio social, que tenha realizado operaes geradoras de crditos ou que tenha sofrido retenes na fonte no perodo. Caso no tenha o estabelecimento incorrido em quaisquer dessas operaes no perodo da escriturao, no precisa ser informado registro para o mesmo.2. Deve ser informado um registro 0140 para cada estabelecimento que tenha realizado quaisquer das operaes relacionadas no 1. Registro obrigatrio. Deve ser informado registro apenas para os estabelecimentos que tenham auferido receitas, sujeitas ou no incidncia de contribuio social, que tenha realizado operaes geradoras de crditos ou que tenha sofrido retenes na fonte no perodo. Caso no tenha o estabelecimento incorrido em quaisquer dessas operaes no perodo da escriturao, no precisa ser informado registro para o mesmo.2. Deve ser informado um registro 0140 para cada estabelecimento que tenha realizado quaisquer das operaes relacionadas no
1. Registro utilizado para informaes cadastrais das pessoas fsicas ou jurdicas envolvidas nas transaes comerciais e de prestao/contratao de servios relacionadas na escriturao fiscal digital, no perodo.2. Participantes sem movimentao no perodo no devem ser informados neste registro.3. No caso de registros representitivos de operaes de vendas a consumidor final (Nota Fiscal de Vendas a Consumidor Final, Cdigo 02 e 2D), inclusive os emitidos por ECF, no precisam ser informados os campos CNPJ e CPF;4. O Campo CPF no preci
Cdigo de identificao do participante no arquivo. 60 C Nome pessoal ou empresarial do participante. C 100
Cdigo do pas do participante, conforme a tabela indicada no item 3.2.1. N 5 CNPJ do participante. CPF do participante. N N 014* 011* 14 007* -
Inscrio Estadual do participante. C Cdigo do municpio, conforme a tabela IBGE N
Nmero de inscrio do participanteC Suframa 009* na Logradouro e endereo do imvel C Nmero do imvel C 60 60 60 004*
Dados complementares do endereo C Bairro em que o imvel est situado C Texto fixo contendo 0175 C
1. Registro utilizado para informaes cadastrais das pessoas fsicas ou jurdicas envolvidas nas transaes comerciais e de prestao/contratao de servios relacionadas na escriturao fiscal digital, no perodo.2. Participantes sem movimentao no perodo no devem ser informados neste registro.3. No caso de registros representitivos de operaes de vendas a consumidor final (Nota Fiscal de Vendas a Consumidor Final, Cdigo 02 e 2D), inclusive os emitidos por ECF, no precisam ser informados os campos CNPJ e CPF;4. O Campo CPF no preci Os dados informados neste registro sero vlidos at as 24:00 horas do dia anterior data de alterao.
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
Alterao da Tabela de Cadastro de Participante Alterao da Tabela de Cadastro de Participante Alterao da Tabela de Cadastro de Participante Identificao das Unidades de Medida Identificao das Unidades de Medida Identificao das Unidades de Medida Tabela de Identificao do Item (Produtos e Servios) Tabela de Identificao do Item (Produtos e Servios) Tabela de Identificao do Item (Produtos e Servios) Tabela de Identificao do Item (Produtos e Servios) Tabela de Identificao do Item (Produtos e Servios) Tabela de Identificao do Item (Produtos e Servios) Tabela de Identificao do Item (Produtos e Servios) Tabela de Identificao do Item (Produtos e Servios) Tabela de Identificao do Item (Produtos e Servios) Tabela de Identificao do Item (Produtos e Servios) Tabela de Identificao do Item (Produtos e Servios) Tabela de Identificao do Item (Produtos e Servios) Alterao do Item Alterao do Item Alterao do Item Alterao do Item Alterao do Item Cdigo de Produto conforme Tabela ANP (Combustveis) Cdigo de Produto conforme Tabela ANP (Combustveis) Cdigo de Grupos por Marca Comercial REFRI (Bebidas Frias) Cdigo de Grupos por Marca Comercial REFRI (Bebidas Frias) Cdigo de Grupos por Marca Comercial REFRI (Bebidas Frias) Cdigo de Grupos por Marca Comercial REFRI (Bebidas Frias) Tabela de Natureza da Operao/ Prestao Tabela de Natureza da Operao/ Prestao Tabela de Natureza da Operao/ Prestao Tabela de Informao Complementar do Documento Fiscal Tabela de Informao Complementar do Documento Fiscal Tabela de Informao Complementar do Documento Fiscal Plano de Contas Contbeis Contas Informadas Plano de Contas Contbeis Contas Informadas Plano de Contas Contbeis Contas Informadas Plano de Contas Contbeis Contas Informadas Plano de Contas Contbeis Contas Informadas Plano de Contas Contbeis Contas Informadas Plano de Contas Contbeis Contas Informadas Plano de Contas Contbeis Contas Informadas Plano de Contas Contbeis Contas Informadas Centro de Custos Centro de Custos Centro de Custos Centro de Custos Encerramento do Bloco 0 Encerramento do Bloco 0 Abertura do Bloco 1 Abertura do Bloco 1 Processo Referenciado Ao Judicial Processo Referenciado Ao Judicial Processo Referenciado Ao Judicial Processo Referenciado Ao Judicial Processo Referenciado Ao Judicial Processo Referenciado Ao Judicial Processo Referenciado Ao Judicial Processo Referenciado Processo Administrativo Processo Referenciado Processo Administrativo Processo Referenciado Processo Administrativo Processo Referenciado Processo Administrativo Controle de Crditos Fiscais PIS/PASEP Controle de Crditos Fiscais PIS/PASEP Controle de Crditos Fiscais PIS/PASEP Controle de Crditos Fiscais PIS/PASEP Controle de Crditos Fiscais PIS/PASEP Controle de Crditos Fiscais PIS/PASEP Controle de Crditos Fiscais PIS/PASEP Controle de Crditos Fiscais PIS/PASEP Controle de Crditos Fiscais PIS/PASEP Controle de Crditos Fiscais PIS/PASEP Controle de Crditos Fiscais PIS/PASEP Controle de Crditos Fiscais PIS/PASEP Controle de Crditos Fiscais PIS/PASEP Controle de Crditos Fiscais PIS/PASEP Controle de Crditos Fiscais PIS/PASEP Controle de Crditos Fiscais PIS/PASEP Controle de Crditos Fiscais PIS/PASEP Controle de Crditos Fiscais PIS/PASEP
0175 0175 0175 0190 0190 0190 0200 0200 0200 0200 0200 0200 0200 0200 0200 0200 0200 0200 0205 0205 0205 0205 0205 0206
4 4 4 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 4 4 4 4 4 4
1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:01
OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC
2 3 4 1 2 3 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 1
DT_ALT NR_CAMPO CONT_ANT REG UNID DESCR REG COD_ITEM DESCR_ITEM COD_BARRA COD_ANT_ITEM UNID_INV TIPO_ITEM COD_NCM EX_IPI COD_GEN COD_LST ALIQ_ICMS REG DESCR_ANT_ITEM DT_INI DT_FIM COD_ANT_ITEM REG
Data de alterao do cadastro
008*
Os dados informados neste registro sero vlidos at as 24:00 horas do dia anterior data de alterao. Os dados informados neste registro sero vlidos at as 24:00 horas do dia anterior data de alterao. Os dados informados neste registro sero vlidos at as 24:00 horas do dia anterior data de alterao.
Nmero do campo alterado (Somente campos 03 a 13) C 2 Contedo anterior do campo Texto fixo contendo "0190" Cdigo da unidade de medida Descrio da unidade de medida Texto fixo contendo "0200" Cdigo do item Descrio do item C C C C C C C 100 004* 6 4 60 -
Representao alfanumrico do cdigo de barra do produto, se houver. C Cdigo anterior do item com relao ltima informao apresentada. C 60 Unidade de medida utilizada na quantificao de estoques. C 6 -
Tipo do item Atividades Industriais,N Comerciais e 002* Servios:

Mercadoria para Revenda;
do Matria-Prima;
preenchido com as informaes utilizadas na ltima ocorrncia do0perodo.
O campo COD_NCM de preenchimento obrigatrio, e Consumo;
Ativo Imobilizado;
Servios;
Outros insumos;
Outras iguais a 09 ou 99. A obrigatoriedade aplica-se, inclusive, em relao s operaes de importao e exportao de bens.
O campo COD_GEN obrigatrio a todos os contribuintes somente na aquisio de produtos primrios. 00 1. O Cdigo Item dever ser 2 Embalagem;
Produto em Processo;
Produto Acabado;
Subproduto;
Produto Intermedirio;
Material de Uso exceto em relao aos itens cujos 09 01 0 03 04 5 2. 06 07 08 cdigos informados no Campo TIPO_ITEM sejam 10 99 3. Cdigo da Nomenclatura Comum doC Mercosul Cdigo EX, conforme a TIPI C 8 3 1. O Cdigo do Item dever ser preenchido com as informaes utilizadas na ltima ocorrncia do perodo.
O campo COD_NCM de preenchimento obrigatrio, exceto em relao aos itens cujos cdigos informados no Campo TIPO_ITEM sejam iguais a 09 ou 99. A obrigatoriedade aplica-se, inclusive, em relao s operaes de importao e exportao de bens.
O campo COD_GEN obrigatrio a todos os contribuintes somente na aquisio de produtos primrios. 2. 3. 1. O Cdigo do Item dever ser preenchido com as informaes utilizadas na ltima ocorrncia do perodo.
O campo COD_GEN obrigatrio a todos os contribuintes somente na aquisio de produtos primrios. 2. 3. 1. O Cdigo do Item dever ser preenchido com as informaes utilizadas na ltima ocorrncia do perodo.
O campo COD_GEN obrigatrio a todos os contribuintes somente na aquisio de produtos primrios. 2. 3.
Cdigo do gnero do item, conforme a Tabela 4.2.1. N 002*
Cdigo do servio conforme lista doN Anexo I da Lei Complementar Federal n 116/03. Cdigo do Item dever ser preenchido com as informaes utilizadas na ltima ocorrncia do perodo.
O campo COD_GEN obrigatrio a todos os contribuintes somente na aquisio de produtos primrios. 1. O 2. 3. 4 Alquota de ICMS aplicvel ao item nas operaes internas N 6 2 1. O Cdigo do Item dever ser preenchido com as informaes utilizadas na ltima ocorrncia do perodo.
O campo COD_GEN obrigatrio a todos os contribuintes somente na aquisio de produtos primrios. 2. 3.
Texto fixo contendo "0205" C 004* Descrio anterior do item C Data inicial de utilizao da descrio do item N 008* Data final de utilizao da descrioN item do 008* Cdigo anterior do item com relao ltima informao apresentada. C 60 Texto fixo contendo "0206" C 4 -
0206
1:01
OC
COD_COMB
Cdigo do combustvel, conforme tabela publicada pela ANP C -
0208
1:01
OC
REG
Texto fixo contendo "0208"
004*
Registro de preenchimento pela pessoa jurdica industrial ou importadora, optante de apurao da Contribuio para o PIS/Pasep e da Cofins em relao venda de bebida frias (cervejas, refrigerantes, guas), por litro de produto,nos termos da Lei n 10.833/03, art. 58-M.
0208
1:01
OC
COD_TAB
Cdigo indicador da Tabela de Incidncia, conforme 2 Anexo III do Decreto n 6.707/08:

de preenchimento pela 3 Tabela III
Tabela IV
importadora, 6 Tabela VI
Tabela Contribuio para 09PIS/Pasep e 0 Cofins em1 Tabela vendade bebida frias (cervejas, refrigerantes, guas), por litro de produto,nos termos da Lei n 10.833/03, art. 58-M. Registro Tabela I
Tabela II
pessoa jurdica industrial ou 5 Tabela V
optante de apurao da VII
Tabela VIII
Tabela IX
Tabela X
relao XI
Tabela XII 01 02 0 04 0 0 07 08 o 1da 1 12 C -
0208
1:01
OC
COD_GRU
Cdigo do grupo, conforme Anexo III do Decreto n 6.707/08. C 2
0208 0400 0400 0400 0450
4 3 3 3 3
1:01 1:N 1:N 1:N 1:N
OC OC OC OC OC
4 1 2 3 1
MARCA_COM REG COD_NAT DESCR_NAT REG
Marca Comercial Texto fixo contendo "0400"
C C
60 4 10 004*
Cdigo da natureza da operao/prestao C Descrio da natureza da operao/prestao C Texto fixo contendo "0450" C
0450
1:N
OC
COD_INF
Cdigo da informao complementar do documento fiscal. C 6
0450
1:N
OC
TXT
Texto livre da informao complementar existente no documento fiscal, inclusive espcie de normas legais, poder normativo, nmero, capitulao, data e demais referncias pertinentes com indicao referentes ao tributo. C Texto fixo contendo 0500 Deve ser informado registro 0500 apenas para as contas que venham a ser informadas em registro dos blocos A, C, D e F.
0500
OC
REG
004*
0500
OC
DT_ALT
Data da incluso/alterao
008*
Deve ser informado registro 0500 apenas para as contas que venham a ser informadas em registro dos blocos A, C, D e F.
0500
OC
COD_ NAT_CC
Cdigo da natureza da conta/grupo C contas:01 - 002* de ativo02 - Contas de Deve ser 03 - Patrimnio lquido;04 - Contas de resultado;05 - Contas de compensao;09 - Outras. dos blocos A, C, D e F. de Contas passivo; informado registro 0500 apenas para as contas que venham a ser informadas em registro Deve ser informado registro 0500 apenas para as contas que venham a ser informadas em registro dos blocos A, C, D e F.
0500
OC
IND_CTA
Indicador do tipo de conta:S - Sinttica (grupo de contas);A - Analtica (conta). C 001* -
0500
OC
NVEL
Nvel da conta analtica/grupo de contas. N
0500
OC
COD_CTA
Cdigo da conta analtica/grupo de contas. C
60
0500
OC
NOME_CTA
Nome da conta analtica/grupo de contas. C
60
0500
OC
COD_CTA_REF
Cdigo da conta correlacionada no Plano de Contas Referenciado, publicado pela RFB. informado registro 0500 apenas para as contas que venham a ser informadas em registro dos blocos A, C, D e F. Deve ser C 60 CNPJ do estabelecimento, no caso da conta informada no campo COD_CTA ser especfica de um estabelecimento. apenas para as contas que venham a ser informadas em registro dos blocos A, C, D e F. Deve ser informado registro 0500 N 014* Texto fixo contendo 0600. C 004* Data da incluso/alterao. N 008* Cdigo do centro de custos. C 60 Nome do centro de custos. C 60 Texto fixo contendo "0990" C 4 Quantidade total de linhas do Bloco 0 N Texto fixo contendo "1001" C 004* Indicador de movimento:0 - Bloco com dados informados;1 - Bloco sem-dados informados N 001* Texto fixo contendo "1010" C 004* 015 002 -
0 0 0 0 0 0 0 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
0500 0600 0600 0600 0600 0990 0990 1001 1001 1010 1010 1010 1010 1010 1010 1010 1020 1020 1020 1020 1100 1100 1100 1100 1100 1100 1100 1100 1100 1100 1100 1100 1100 1100 1100 1100 1100 1100
2 2 2 2 2 1 1 1 1 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
V V V V V 1 1 1 1 V V V V V V V V V V V V V V V V V V V V V V V V V V V V V
OC OC OC OC OC O O O O OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC
9 1 2 3 4 1 2 01 02 01 02 03 04 05 06 07 01 02 03 04 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18
CNPJ_EST REG DT_ALT COD_CCUS CCUS REG QTD_LIN_0 REG IND_MOV REG NUM_PROC ID_SEC_JUD ID_VARA IND_NAT_ACAO DESC_DEC_JUD DT_SENT_JUD REG NUM_PROC IND_NAT_ACAO DT_DEC_ADM REG PER_APU_CRED ORIG_CRED CNPJ_SUC COD_CRED VL_CRED_APU VL_CRED_EXT_APU VL_TOT_CRED_APU
Identificao do Numero do Processo Judicial C Identificao da Seo Judiciria C Identificao da Vara C
Indicador da Natureza da Ao Judicial, impetrada002* na Justia Federal:

Deciso Judicial Transitada em Julgado, a favor da Pessoa Jurdica.
Deciso Judicial No Transitada em Julgado, a favor da Pessoa Jurdica.
Deciso Judicial oriunda de Liminar em Mandado de Segurana.
Deciso Judicial oriunda de Liminar em Medida Cautelar.
Deciso Judicial oriunda de Antecipao de Tutela.
- Deciso Judicial Vinculada a Depsito Administrativo ou Judicial em Montante Integral.
Medida Judicial em que a Pessoa Jurdica no o autor.
Smula Vinculante aprovada pelo STF.
- Outros. 01 02 03 04 05 06 07 08 99 C Descrio Resumida dos Efeitos Tributrios abrangidos pela Deciso Judicial proferida. C 100 Data da Sentena/Deciso Judicial N *Texto fixo contendo "1020" C 008* 004* -
Identificao do Processo Administrativo ou da Deciso Administrativa C 015 Indicador da Natureza da Ao, decorrente de Processo Administrativo -
ecretaria da Receita Federal do Brasil:
Processo Administrativo de Consulta
Despacho Decisrio
Ato Declaratrio Executivo
Ato Declaratrio Interpretativo
Deciso Administrativa de DRJ ou do CARF
Auto de Infrao
Outros na S 01 02 03 04 05 06 99 C 002* Data do Despacho/Deciso Administrativa N Texto fixo contendo "1100" C 008* 004* 6 Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da escriturao ou a serem utilizados em perodos futuros. Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da escriturao ou a serem utilizados em perodos futuros.
Perodo de Apurao do Crdito (MM/AAAA) N
Indicador da origem do crdito:

N 01 Crdito decorrente de operaes prprias;
Ser preenchido um registro parajurdica sucedida.apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da escriturao ou a serem utilizados em perodos futuros. 02 Crdito transferido por pessoa cada perodo de 002* CNPJ da pessoa jurdica cedente do crdito (se ORIG_CRED = 02). N 014* Cdigo do Tipo do Crdito, conforme Tabela 4.3.6.003* N Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da escriturao ou a serem utilizados em perodos futuros. Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da escriturao ou a serem utilizados em perodos futuros.
Valor do Crdito apurado na Escriturao Fiscal Digital ou em demonstrativo DACON de perodos anteriores. para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da escriturao ou a serem utilizados em perodos futuros. Ser preenchido um registro N 2 Valor de Crdito Extemporneo Apurado (Registro 1101), referente a Perodo Anterior, preenchido no Campo 02 PER_APU_CRED apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da escriturao ou a serem utilizados em perodos futuros. Ser Informado um registro para cada perodo de N 2 Valor Total do Crdito Apurado (06 + 07) N 2 Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da escriturao ou a serem utilizados em perodos futuros. Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da escriturao ou a serem utilizados em perodos futuros.
VL_CRED_DESC_PA_ANT Valor do Crdito utilizado mediante Desconto, em Perodo(s) Anterior(es). N 2
VL_CRED_PER_PA_ANT Valor do Crdito utilizado mediante Pedido de Ressarcimento, em Perodo(s) Anterior(es). Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da escriturao ou a serem utilizados em perodos futuros. N 2 VL_CRED_DCOMP_PA_ANT do Crdito utilizado mediante Declarao de Compensao Intermediria (Crdito de Exportao), em Perodo(s) Anterior(es). apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da escriturao ou a serem utilizados em perodos futuros. Valor Ser preenchido um registro para cada perodo de N 2 SD_CRED_DISP_EFD Saldo do Crdito Disponvel para Utilizao neste Perodo de Escriturao (08 09 10 - 11). Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da escriturao ou a serem utilizados em perodos futuros. N 2 VL_CRED_DESC_EFD Valor do Crdito descontado neste perodo de escriturao. N VL_CRED_PER_EFD 2 Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da escriturao ou a serem utilizados em perodos futuros.
Valor do Crdito objeto de Pedido de Ressarcimento -(PER) neste perodo de escriturao. Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da escriturao ou a serem utilizados em perodos futuros. N 2
VL_CRED_DCOMP_EFDValor do Crdito utilizado mediante Declarao de Compensao Intermediria neste perodo de escriturao. para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da escriturao ou a serem utilizados em perodos futuros. Ser preenchido um registro N 2 VL_CRED_TRANS VL_CRED_OUT SLD_CRED_FIM Valor do crdito transferido em evento de ciso, fuso ou incorporao.2 N Valor do crdito utilizado por outras N formas. 2 Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da escriturao ou a serem utilizados em perodos futuros. Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da escriturao ou a serem utilizados em perodos futuros.
Saldo de crditos a utilizar em perodo de apurao futuro (12 13 14 15 16 - 17). Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da escriturao ou a serem utilizados em perodos futuros. N 2
Apurao de Crdito Extemporneo Documentos e Operaes de Perodos Anteriores PIS/PASEP Apurao de Crdito Extemporneo Documentos e Operaes de Perodos Anteriores PIS/PASEP Apurao de Crdito Extemporneo Documentos e Operaes de Perodos Anteriores PIS/PASEP Apurao de Crdito Extemporneo Documentos e Operaes de Perodos Anteriores PIS/PASEP Apurao de Crdito Extemporneo Documentos e Operaes de Perodos Anteriores PIS/PASEP Apurao de Crdito Extemporneo Documentos e Operaes de Perodos Anteriores PIS/PASEP Apurao de Crdito Extemporneo Documentos e Operaes de Perodos Anteriores PIS/PASEP Apurao de Crdito Extemporneo Documentos e Operaes de Perodos Anteriores PIS/PASEP Apurao de Crdito Extemporneo Documentos e Operaes de Perodos Anteriores PIS/PASEP Apurao de Crdito Extemporneo Documentos e Operaes de Perodos Anteriores PIS/PASEP Apurao de Crdito Extemporneo Documentos e Operaes de Perodos Anteriores PIS/PASEP Apurao de Crdito Extemporneo Documentos e Operaes de Perodos Anteriores PIS/PASEP Apurao de Crdito Extemporneo Documentos e Operaes de Perodos Anteriores PIS/PASEP Apurao de Crdito Extemporneo Documentos e Operaes de Perodos Anteriores PIS/PASEP Apurao de Crdito Extemporneo Documentos e Operaes de Perodos Anteriores PIS/PASEP Apurao de Crdito Extemporneo Documentos e Operaes de Perodos Anteriores PIS/PASEP Apurao de Crdito Extemporneo Documentos e Operaes de Perodos Anteriores PIS/PASEP Apurao de Crdito Extemporneo Documentos e Operaes de Perodos Anteriores PIS/PASEP Apurao de Crdito Extemporneo Documentos e Operaes de Perodos Anteriores PIS/PASEP Apurao de Crdito Extemporneo Documentos e Operaes de Perodos Anteriores PIS/PASEP Apurao de Crdito Extemporneo Documentos e Operaes de Perodos Anteriores PIS/PASEP Detalhamento do Crdito Extemporneo, Vinculado a mais de um Tipo de Receita PIS/PASEP Detalhamento do Crdito Extemporneo, Vinculado a mais de um Tipo de Receita PIS/PASEP Detalhamento do Crdito Extemporneo, Vinculado a mais de um Tipo de Receita PIS/PASEP Detalhamento do Crdito Extemporneo, Vinculado a mais de um Tipo de Receita PIS/PASEP Contribuio Social Extempornea PIS/PASEP Contribuio Social Extempornea PIS/PASEP Contribuio Social Extempornea PIS/PASEP Contribuio Social Extempornea PIS/PASEP Contribuio Social Extempornea PIS/PASEP Contribuio Social Extempornea PIS/PASEP Contribuio Social Extempornea PIS/PASEP Contribuio Social Extempornea PIS/PASEP Contribuio Social Extempornea PIS/PASEP Contribuio Social Extempornea PIS/PASEP Contribuio Social Extempornea PIS/PASEP Detalhamento da Contribuio Social Extempornea PIS/PASEP Detalhamento da Contribuio Social Extempornea PIS/PASEP Detalhamento da Contribuio Social Extempornea PIS/PASEP
1101
O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 > 0) 1:N
REG
004*
1.Este registro deve ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operaes no relacionados na escriturao de perodos anteriores.2.deve tambm ser informado neste registro os documentos ou operaes relacionados em escriturao de perodos anteriores, mas que no perodo da escriturao em referncia no foi apurado crdito, em funo da pessoa jurdica ter optado no ano-calendrio da escriturao pelo mtodo da apropriao direta na determinao dos crditos vinculados a mais de um tipo de rec
1101
COD_PART
Cdigo do participante (Campo 02 do Registro 0150) C 60
1101
COD_ITEM
Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) C
60
1101
COD_MOD
Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1. C 002*
1101
SER
Srie do documento fiscal
1101
SUB_SER
Subsrie do documento fiscal
1101
NUM_DOC
Nmero do documento fiscal
1101
DT_OPER
Data da Operao (ddmmaaaa)
008*
1101
CHV_NFE
Chave da Nota Fiscal Eletrnica
044*
1101
10
VL_OPER
Valor da Operao
1101
11
CFOP
Cdigo fiscal de operao e prestao N
004*
1101
12
NAT_BC_CRED
Cdigo da Base de Clculo do Crdito, conforme a002* Tabela indicada no item 4.3.7.1.Este registro deve ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operaes no relacionados na escriturao de perodos anteriores.2.deve tambm ser informado neste registro os documentos ou operaes relacionados em escriturao de perodos anteriores, mas que no perodo da escriturao em referncia no foi apurado crdito, em funo da pessoa jurdica ter optado no ano-calendrio da escriturao pelo mtodo da apropriao direta na determinao dos crditos vinculados a mais de um tipo de rec C -
1101
13
IND_ORIG_CRED

Operao no Mercado Interno
Operao de Importao deve ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operaes no relacionados na escriturao de perodos anteriores.2.deve tambm ser informado neste registro os documentos ou operaes relacionados em escriturao de perodos anteriores, mas que no perodo da escriturao em referncia no foi apurado crdito, em funo da pessoa jurdica ter optado no ano-calendrio da escriturao pelo mtodo da apropriao direta na determinao dos crditos vinculados a mais de um tipo de rec 0 C 1 1.Este registro 001* -
1101
14
CST_PIS
Cdigo da Situao Tributria referente ao PIS/PASEP, conforme a Tabela indicada no item 4.3.3. ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operaes no relacionados na escriturao de perodos anteriores.2.deve tambm ser informado neste registro os documentos ou operaes relacionados em escriturao de perodos anteriores, mas que no perodo da escriturao em referncia no foi apurado crdito, em funo da pessoa jurdica ter optado no ano-calendrio da escriturao pelo mtodo da apropriao direta na determinao dos crditos vinculados a mais de um tipo de rec 1.Este registro deve N 002* -
1101
15
VL_BC_PIS
Base de Clculo do Crdito de PIS/PASEP (em valor- ou em quantidade). N 3
1101
16
ALIQ_PIS
Alquota do PIS/PASEP (em percentual ou em reais). N -
1101
17
VL_PIS
Valor do Crdito de PIS/PASEP.
1101
18
COD_CTA
Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada. C 60
1101
19
COD_CCUS
Cdigo do Centro de Custos.
60
1101
20
DESC_COMPL
Descrio complementar do Documento/Operao. C
1101
21
PER_ESCRIT
Ms/Ano da Escriturao em que foi registrado o documento/operao (Crdito pelo mtodo da Apropriao Direta).para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operaes no relacionados na escriturao de perodos anteriores.2.deve tambm ser informado neste registro os documentos ou operaes relacionados em escriturao de perodos anteriores, mas que no perodo da escriturao em referncia no foi apurado crdito, em funo da pessoa jurdica ter optado no ano-calendrio da escriturao pelo mtodo da apropriao direta na determinao dos crditos vinculados a mais de um tipo de rec 1.Este registro deve ser informado N 006*
1102 O (se CST_PIS do registro 1101 for igual a 53, 54, 55, 56, 63, 64, 65 ou 66) 4 1:1
REG
004*
Ser preenchido quando CST_PIS do registro 1101 for referente a operaes com direito a crdito (cdigos 53, 54, 55, 56, 63, 64, 65 ou 66).
VL_CRED_PIS_TRIB_MI Parcela do Crdito de PIS/PASEP, vinculada a Receita Tributada no Mercado Interno preenchido quando CST_PIS do registro 1101 for referente a operaes com direito a crdito (cdigos 53, 54, 55, 56, 63, 64, 65 ou 66). Ser N 2
VL_CRED_PIS_NT_MI
Parcela do Crdito de PIS/PASEP, vinculada a Receita No Tributada no Mercado Interno Ser preenchido quando CST_PIS do registro 1101 for referente a operaes com direito a crdito (cdigos 53, 54, 55, 56, 63, 64, 65 ou 66). N 2
VL_CRED_PIS_ EXP
Parcela do Crdito de PIS/PASEP, vinculada a Receita de Exportao 2 N -
Ser preenchido quando CST_PIS do registro 1101 for referente a operaes com direito a crdito (cdigos 53, 54, 55, 56, 63, 64, 65 ou 66).
1200
OC
REG
004*
1200
OC
PER_APUR_ANT
Perodo de Apurao da Contribuio Social Extempornea (MMAAAA). N 006* -
1200
OC
NAT_CONT_REC
Natureza da Contribuio a Recolher, conforme Tabela 4.3.5. C 2
1200
OC
VL_CONT_APUR
Valor da Contribuio Apurada.
1200
OC
VL_CRED_PIS_DESC
Valor do Crdito de PIS/PASEP a Descontar, da Contribuio Social Extempornea. N 2
1200
OC
VL_CONT_DEV
Valor da Contribuio Social Extempornea Devida. N
1200
OC
VL_OUT_DED
Valor de Outras Dedues.
1200
OC
VL_CONT_EXT
Valor da Contribuio Social Extempornea a pagar. N
1200
OC
VL_MUL
Valor da Multa.
1200
OC
10
VL_JUR
Valor dos Juros.
1200
OC
11
DT_RECOL
Data do Recolhimento.
008*
1210
1:N
O (se existir 1200)
REG
Texto fixo contendo 1210
004*
1210
1:N
O (se existir 1200)
COD_EST
Cdigo de identificao do estabelecimento, conforme registro 0140 C 60
1210
1:N
O (se existir 1200)
CST_PIS
Cdigo da Situao Tributria referente ao PIS/PASEP, conforme a Tabela indicada no item 4.3.3. N 002* -
Detalhamento da Contribuio Social Extempornea PIS/PASEP Detalhamento da Contribuio Social Extempornea PIS/PASEP Detalhamento da Contribuio Social Extempornea PIS/PASEP Detalhamento da Contribuio Social Extempornea PIS/PASEP Detalhamento da Contribuio Social Extempornea PIS/PASEP Detalhamento da Contribuio Social Extempornea PIS/PASEP Detalhamento da Contribuio Social Extempornea PIS/PASEP Detalhamento da Contribuio Social Extempornea PIS/PASEP Demonstrao do Crdito a Descontar da Contribuio Extempornea PIS/PASEP Demonstrao do Crdito a Descontar da Contribuio Extempornea PIS/PASEP Demonstrao do Crdito a Descontar da Contribuio Extempornea PIS/PASEP Demonstrao do Crdito a Descontar da Contribuio Extempornea PIS/PASEP Demonstrao do Crdito a Descontar da Contribuio Extempornea PIS/PASEP Controle dos Valores Retidos na Fonte PIS/PASEP Controle dos Valores Retidos na Fonte PIS/PASEP Controle dos Valores Retidos na Fonte PIS/PASEP Controle dos Valores Retidos na Fonte PIS/PASEP Controle dos Valores Retidos na Fonte PIS/PASEP Controle dos Valores Retidos na Fonte PIS/PASEP Controle dos Valores Retidos na Fonte PIS/PASEP Controle dos Valores Retidos na Fonte PIS/PASEP Controle de Crditos Fiscais COFINS Controle de Crditos Fiscais COFINS Controle de Crditos Fiscais COFINS Controle de Crditos Fiscais COFINS Controle de Crditos Fiscais COFINS Controle de Crditos Fiscais COFINS Controle de Crditos Fiscais COFINS Controle de Crditos Fiscais COFINS Controle de Crditos Fiscais COFINS Controle de Crditos Fiscais COFINS Controle de Crditos Fiscais COFINS Controle de Crditos Fiscais COFINS Controle de Crditos Fiscais COFINS Controle de Crditos Fiscais COFINS Controle de Crditos Fiscais COFINS Controle de Crditos Fiscais COFINS Controle de Crditos Fiscais COFINS Controle de Crditos Fiscais COFINS Apurao de Crdito Extemporneo Documentos e Operaes de Perodos Anteriores COFINS Apurao de Crdito Extemporneo Documentos e Operaes de Perodos Anteriores COFINS Apurao de Crdito Extemporneo Documentos e Operaes de Perodos Anteriores COFINS Apurao de Crdito Extemporneo Documentos e Operaes de Perodos Anteriores COFINS Apurao de Crdito Extemporneo Documentos e Operaes de Perodos Anteriores COFINS Apurao de Crdito Extemporneo Documentos e Operaes de Perodos Anteriores COFINS Apurao de Crdito Extemporneo Documentos e Operaes de Perodos Anteriores COFINS Apurao de Crdito Extemporneo Documentos e Operaes de Perodos Anteriores COFINS Apurao de Crdito Extemporneo Documentos e Operaes de Perodos Anteriores COFINS
1210
1:N
O (se existir 1200)
COD_PART
1210
1:N
O (se existir 1200)
DT_OPER
008*
1210
1:N
O (se existir 1200)
VL_OPER
Valor da Operao
1210
1:N
O (se existir 1200)
VL_BC_PIS
Base de clculo do PIS/PASEP (emN valor ou em quantidade) -
1210
1:N
O (se existir 1200)
ALIQ_PIS
Alquota da PIS (em percentual ou em reais) N
1210
1:N
O (se existir 1200)
VL_PIS
Valor do PIS/PASEP
1210
1:N
O (se existir 1200)
10
COD_CTA
Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada C 60
1210
1:N
O (se existir 1200)
11
DESC_COMPL
Descrio complementar do Documento/Operao C
1220
1:N
OC
REG
004*
1220
1:N
OC
PER_APU_CRED
1220
1:N
OC
ORIG_CRED

Crdito transferido por pessoa jurdica sucedida. 02 002* -
1220
1:N
OC
COD_CRED
Cdigo do Tipo do Crdito, conforme Tabela 4.3.6.003* N
1220
1:N
OC
VL_CRED
Valor do Crdito a Descontar
1300
OC
REG
004*
1300
OC
IND_NAT_RET
Indicador de Natureza da Reteno N Fonte:01 - Reteno por rgos, Autarquias e Fundaes Federais02 - Reteno por outras Entidades da Administrao Pblica Federal03 - Reteno por Pessoas Jurdicas de Direito Privado04 - Reteno por Sociedade Cooperativa05 - Reteno por Fabricante de Mquinas e Veculos99 - Outras Retenes na 002*
1300
OC
PR_REC_RET
Perodo do Recebimento e da Reteno (MM/AAAA)6 N
1300
OC
VL_RET_APU
Valor Total da Reteno
1300
OC
VL_RET_DED
Valor da Reteno deduzida da Contribuio a pagarN
1300
OC
VL_RET_PER
Valor da Reteno utilizada mediante Pedido de Ressarcimento. N -
1300
OC
VL_RET_DCOMP
Valor da Reteno utilizada mediante Declarao de -Compensao. N
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
1300 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500
2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
V V V V V V V V V V V V V V V V V V V
OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC
8 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18
SLD_RET REG PER_APU_CRED ORIG_CRED CNPJ_SUC COD_CRED VL_CRED_APU VL_CRED_EXT_APU VL_TOT_CRED_APU
Saldo de Reteno a utilizar em perodos de apurao futuros. N Texto fixo contendo "1500" C 004* 6
2 Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da escriturao ou a serem utilizados em perodos futuros. Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da escriturao ou a serem utilizados em perodos futuros.

Ser preenchido um registro parajurdica sucedida.apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da escriturao ou a serem utilizados em perodos futuros. 02 Crdito transferido por pessoa cada perodo de 002* CNPJ da pessoa jurdica cedente do crdito (se ORIG_CRED = 02). N 014* Cdigo do Tipo do Crdito, conforme Tabela 4.3.6.003* N Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da escriturao ou a serem utilizados em perodos futuros. Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da escriturao ou a serem utilizados em perodos futuros.
Valor do Crdito apurado na Escriturao Fiscal Digital ou em demonstrativo DACON de perodos anteriores. para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da escriturao ou a serem utilizados em perodos futuros. Ser preenchido um registro N 2 Valor de Crdito Extemporneo Apurado (Registro 1101), referente a Perodo Anterior, preenchido no Campo 02 PER_APU_CRED apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da escriturao ou a serem utilizados em perodos futuros. Ser Informado um registro para cada perodo de N 2 Valor Total do Crdito Apurado (06 + 07) Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da escriturao ou a serem utilizados em perodos futuros. Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da escriturao ou a serem utilizados em perodos futuros.
VL_CRED_DESC_PA_ANT Valor do Crdito utilizado mediante Desconto, em Perodo(s) Anterior(es) N 2
VL_CRED_PER_PA_ANT Valor do Crdito utilizado mediante Pedido de Ressarcimento, em Perodo(s) Anterior(es). Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da escriturao ou a serem utilizados em perodos futuros. N 2 VL_CRED_DCOMP_PA_ANT do Crdito utilizado mediante Declarao de Compensao Intermediria (Crdito de Exportao), em Perodo(s) Anterior(es) apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da escriturao ou a serem utilizados em perodos futuros. Valor Ser preenchido um registro para cada perodo de N 2 SD_CRED_DISP_EFD Saldo do Crdito Disponvel para Utilizao neste Perodo de Escriturao (08-09-10-11) Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da escriturao ou a serem utilizados em perodos futuros. N 2 VL_CRED_DESC_EFD Valor do Crdito descontado neste perodo de escriturao N VL_CRED_PER_EFD 2 Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da escriturao ou a serem utilizados em perodos futuros.
Valor do Crdito objeto de Pedido de Ressarcimento -(PER) neste perodo de escriturao Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da escriturao ou a serem utilizados em perodos futuros. N 2
VL_CRED_DCOMP_EFDValor do Crdito utilizado mediante Declarao de Compensao Intermediria neste perodo de escriturao para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da escriturao ou a serem utilizados em perodos futuros. Ser preenchido um registro N 2 VL_CRED_TRANS VL_CRED_OUT SLD_CRED_FIM Valor do crdito transferido em evento de ciso, fuso ou incorporao 2 N Valor do crdito utilizado por outras N formas 2 Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da escriturao ou a serem utilizados em perodos futuros. Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da escriturao ou a serem utilizados em perodos futuros.
Saldo de crditos a utilizar em perodo de apurao futuro (12-13-14-15-16-17). Ser preenchido um registro para cada perodo de apurao no qual exista saldo de crditos, utilizados neste perodo da escriturao ou a serem utilizados em perodos futuros. N 2
1501
REG
004*
1.Este registro deve ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operaes no relacionados na escriturao de perodos anteriores.2.Deve tambm ser informado neste registro os documentos ou operaes relacionados em escriturao de perodos anteriores, mas que no perodo da escriturao em referncia no foi apurado crdito, em funo da pessoa jurdica ter optado no ano-calendrio da escriturao pelo mtodo da apropriao direta na determinao dos crditos vinculados a mais de um tipo de rec
1501
COD_PART
1501
COD_ITEM
60
1501
COD_MOD
1501
SER
1501
SUB_SER
1501
NUM_DOC
1501
DT_OPER
008*
1501
CHV_NFE
Chave da Nota Fiscal Eletrnica
044*
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Apurao de Crdito Extemporneo Documentos e Operaes de Perodos Anteriores COFINS Apurao de Crdito Extemporneo Documentos e Operaes de Perodos Anteriores COFINS Apurao de Crdito Extemporneo Documentos e Operaes de Perodos Anteriores COFINS Apurao de Crdito Extemporneo Documentos e Operaes de Perodos Anteriores COFINS Apurao de Crdito Extemporneo Documentos e Operaes de Perodos Anteriores COFINS Apurao de Crdito Extemporneo Documentos e Operaes de Perodos Anteriores COFINS Apurao de Crdito Extemporneo Documentos e Operaes de Perodos Anteriores COFINS Apurao de Crdito Extemporneo Documentos e Operaes de Perodos Anteriores COFINS Apurao de Crdito Extemporneo Documentos e Operaes de Perodos Anteriores COFINS Apurao de Crdito Extemporneo Documentos e Operaes de Perodos Anteriores COFINS Apurao de Crdito Extemporneo Documentos e Operaes de Perodos Anteriores COFINS Apurao de Crdito Extemporneo Documentos e Operaes de Perodos Anteriores COFINS Detalhamento do Crdito Extemporneo, Vinculado a mais de um Tipo de Receita COFINS Detalhamento do Crdito Extemporneo, Vinculado a mais de um Tipo de Receita COFINS Detalhamento do Crdito Extemporneo, Vinculado a mais de um Tipo de Receita COFINS Detalhamento do Crdito Extemporneo, Vinculado a mais de um Tipo de Receita COFINS Contribuio Social Extempornea COFINS Contribuio Social Extempornea COFINS Contribuio Social Extempornea COFINS Contribuio Social Extempornea COFINS Contribuio Social Extempornea COFINS Contribuio Social Extempornea COFINS Contribuio Social Extempornea COFINS Contribuio Social Extempornea COFINS Contribuio Social Extempornea COFINS Contribuio Social Extempornea COFINS Contribuio Social Extempornea COFINS Detalhamento da Contribuio Social Extempornea COFINS Detalhamento da Contribuio Social Extempornea COFINS Detalhamento da Contribuio Social Extempornea COFINS Detalhamento da Contribuio Social Extempornea COFINS Detalhamento da Contribuio Social Extempornea COFINS Detalhamento da Contribuio Social Extempornea COFINS Detalhamento da Contribuio Social Extempornea COFINS Detalhamento da Contribuio Social Extempornea COFINS Detalhamento da Contribuio Social Extempornea COFINS Detalhamento da Contribuio Social Extempornea COFINS Detalhamento da Contribuio Social Extempornea COFINS Demonstrao do Crdito a Descontar da Contribuio Extempornea COFINS Demonstrao do Crdito a Descontar da Contribuio Extempornea COFINS Demonstrao do Crdito a Descontar da Contribuio Extempornea COFINS Demonstrao do Crdito a Descontar da Contribuio Extempornea COFINS Demonstrao do Crdito a Descontar da Contribuio Extempornea COFINS Controle dos Valores Retidos na Fonte COFINS Controle dos Valores Retidos na Fonte COFINS Controle dos Valores Retidos na Fonte COFINS Controle dos Valores Retidos na Fonte COFINS Controle dos Valores Retidos na Fonte COFINS
1501
10
VL_OPER
Valor da Operao
1501
11
CFOP
004*
1501
12
NAT_BC_CRED
Cdigo da Base de Clculo do Crdito, conforme a002* Tabela indicada no item 4.3.7.1.Este registro deve ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operaes no relacionados na escriturao de perodos anteriores.2.Deve tambm ser informado neste registro os documentos ou operaes relacionados em escriturao de perodos anteriores, mas que no perodo da escriturao em referncia no foi apurado crdito, em funo da pessoa jurdica ter optado no ano-calendrio da escriturao pelo mtodo da apropriao direta na determinao dos crditos vinculados a mais de um tipo de rec C -
1501
13
IND_ORIG_CRED

Operao de Importao deve ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operaes no relacionados na escriturao de perodos anteriores.2.Deve tambm ser informado neste registro os documentos ou operaes relacionados em escriturao de perodos anteriores, mas que no perodo da escriturao em referncia no foi apurado crdito, em funo da pessoa jurdica ter optado no ano-calendrio da escriturao pelo mtodo da apropriao direta na determinao dos crditos vinculados a mais de um tipo de rec 0 C 1 1.Este registro 001* -
1501
14
CST_COFINS
Cdigo da Situao Tributria referente ao COFINS, conforme a Tabela-indicada 1.Este registro deve ser informado para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operaes no relacionados na escriturao de perodos anteriores.2.Deve tambm ser informado neste registro os documentos ou operaes relacionados em escriturao de perodos anteriores, mas que no perodo da escriturao em referncia no foi apurado crdito, em funo da pessoa jurdica ter optado no ano-calendrio da escriturao pelo mtodo da apropriao direta na determinao dos crditos vinculados a mais de um tipo de rec no item 4.3.4. N 002*
1501
15
VL_BC_COFINS
Base de Clculo do Crdito de COFINS (em valor ou-em quantidade) N
1501
16
ALIQ_COFINS
Alquota do COFINS (em percentualN em reais) ou
1501
17
VL_COFINS
Valor do Crdito de COFINS
1501
18
COD_CTA
1501
19
COD_CCUS
Cdigo do Centro de Custos
60
1501
20
DESC_COMPL
1501
21
PER_ESCRIT
Ms/Ano da Escriturao em que foi registrado o documento/operao (Crdito pelo mtodo da Apropriao Direta).para a escriturao de crdito extemporneo decorrente de documentos ou operaes no relacionados na escriturao de perodos anteriores.2.Deve tambm ser informado neste registro os documentos ou operaes relacionados em escriturao de perodos anteriores, mas que no perodo da escriturao em referncia no foi apurado crdito, em funo da pessoa jurdica ter optado no ano-calendrio da escriturao pelo mtodo da apropriao direta na determinao dos crditos vinculados a mais de um tipo de rec 1.Este registro deve ser informado N 006*
O 1502 (se CST_COFINS do registro 1501 for igual a 53, 54, 55, 56, 63, 64, 65 ou 66) 4 1:1
REG
004*
Ser preenchido quando CST_ COFINS do registro 1501 for referente a operaes com direito a crdito (cdigos 53, 54, 55, 56, 63, 64, 65 ou 66).
VL_CRED_COFINS_TRIB_MI Parcela do Crdito de COFINS, vinculada a Receita Tributada no Mercado Interno Ser preenchido quando CST_ COFINS do registro 1501 for referente a operaes com direito a crdito (cdigos 53, 54, 55, 56, 63, 64, 65 ou 66). N 2
VL_CRED_COFINS_ EXP Parcela do Crdito de COFINS, vinculada a Receita de Exportao N -
Ser preenchido quando CST_ COFINS do registro 1501 for referente a operaes com direito a crdito (cdigos 53, 54, 55, 56, 63, 64, 65 ou 66).
O 1502 (se CST_COFINS do registro 1501 for igual a 53, 54, 55, 56, 63, 64, 65 ou 66) 4 1:1 OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC O (se existir 1600)
VL_CRED_COFINS_NT_MI Parcela do Crdito de COFINS, vinculada a Receita No Tributada no Mercado Interno preenchido quando CST_ COFINS do registro 1501 for referente a operaes com direito a crdito (cdigos 53, 54, 55, 56, 63, 64, 65 ou 66). Ser N 2 REG PER_APUR_ANT NAT_CONT_REC VL_CONT_APUR Texto fixo contendo "1600"
1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1610
2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 3
V V V V V V V V V V V 1:N
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1
004*
Perodo de Apurao da Contribuio Social Extempornea (MMAAAA)N 006* Natureza da Contribuio a Recolher, conforme Tabela 4.3.5. C 2 Valor da Contribuio Apurada N 2
VL_CRED_COFINS_DESC Valor do Crdito de COFINS a Descontar, da Contribuio Social Extempornea. N 2 VL_CONT_DEV VL_OUT_DED VL_CONT_EXT VL_MUL VL_JUR DT_RECOL REG Valor da Contribuio Social Extempornea Devida. N Valor de Outras Dedues. N 2 2 2 2 2 -
Valor da Contribuio Social Extempornea a pagar. N Valor da Multa. Valor dos Juros. Data do Recolhimento. Texto fixo contendo 1610 N N N C 008* 004*
1610
1:N
O (se existir 1600)
COD_EST
Cdigo de identificao do estabelecimento, conforme registro 0140. C 60
1610
1:N
O (se existir 1600)
CST_COFINS
Cdigo da Situao Tributria referente a COFINS,002* conforme a Tabela indicada no item 4.3.4. N -
1610
1:N
O (se existir 1600)
COD_PART
1610
1:N
O (se existir 1600)
DT_OPER
008*
1610
1:N
O (se existir 1600)
VL_OPER
Valor da Operao
1610
1:N
O (se existir 1600)
VL_BC_COFINS
Base de clculo da COFINS (em valor ou em quantidade) N -
1610
1:N
O (se existir 1600)
ALIQ_COFINS
Alquota da COFINS (em percentualN em reais) ou
1610
1:N
O (se existir 1600)
VL_COFINS
Valor da COFINS
1610
1:N
O (se existir 1600)
10
COD_CTA
1610
1:N
O (se existir 1600)
11
DESC_COMPL
1620
1:N
OC
REG
004*
1620
1:N
OC
PER_APU_CRED
1620
1:N
OC
ORIG_CRED

Crdito transferido por pessoa jurdica sucedida. 02 002* -
1620
1:N
OC
COD_CRED
Cdigo do Tipo do Crdito, conforme Tabela 4.3.6.003* N
1620
1:N
OC
VL_CRED
Valor do Crdito a Descontar
1700
OC
REG
004*
1700
OC
IND_NAT_RET
Indicador de Natureza da Reteno N Fonte:01 - Reteno por rgos, Autarquias e Fundaes Federais02 - Reteno por outras Entidades da Administrao Pblica Federal03 - Reteno por Pessoas Jurdicas de Direito Privado04 - Reteno por Sociedade Cooperativa05 - Reteno por Fabricante de Mquinas e Veculos99 - Outras Retenes na 002*
1700
OC
PR_REC_RET
Perodo do Recebimento e da Reteno (MM/AAAA) N 006*
1700
OC
VL_RET_APU
Valor Total da Reteno
1700
OC
VL_RET_DED
Valor da Reteno deduzida da Contribuio a pagarN
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 9 9 9 9 9 9 9 9 9 A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A
A A A A A
Controle dos Valores Retidos na Fonte COFINS Controle dos Valores Retidos na Fonte COFINS Controle dos Valores Retidos na Fonte COFINS Incorporao Imobiliria RET Incorporao Imobiliria RET Incorporao Imobiliria RET Incorporao Imobiliria RET Incorporao Imobiliria RET Incorporao Imobiliria RET Incorporao Imobiliria RET Incorporao Imobiliria RET Incorporao Imobiliria RET Encerramento do Bloco 1 Encerramento do Bloco 1 Abertura do Bloco 9 Abertura do Bloco 9 Registros do Arquivo Registros do Arquivo Registros do Arquivo Encerramento do Bloco 9 Encerramento do Bloco 9 Encerramento do Arquivo Digital Encerramento do Arquivo Digital Abertura do Bloco A Abertura do Bloco A Identificao do Estabelecimento Identificao do Estabelecimento Documento Nota Fiscal de Servio Documento Nota Fiscal de Servio Documento Nota Fiscal de Servio Documento Nota Fiscal de Servio Documento Nota Fiscal de Servio Documento Nota Fiscal de Servio Documento Nota Fiscal de Servio Documento Nota Fiscal de Servio Documento Nota Fiscal de Servio Documento Nota Fiscal de Servio Documento Nota Fiscal de Servio Documento Nota Fiscal de Servio Documento Nota Fiscal de Servio Documento Nota Fiscal de Servio Documento Nota Fiscal de Servio Documento Nota Fiscal de Servio Documento Nota Fiscal de Servio Documento Nota Fiscal de Servio Documento Nota Fiscal de Servio Documento Nota Fiscal de Servio Documento Nota Fiscal de Servio Complemento de Documento Informao Complementar da NF Complemento de Documento Informao Complementar da NF Complemento de Documento Informao Complementar da NF Processo Referenciado Processo Referenciado Processo Referenciado Informao Complementar Operaes de Importao Informao Complementar Operaes de Importao Informao Complementar Operaes de Importao Informao Complementar Operaes de Importao Informao Complementar Operaes de Importao Informao Complementar Operaes de Importao Informao Complementar Operaes de Importao Informao Complementar Operaes de Importao Informao Complementar Operaes de Importao Complemento de Documento Itens do Documento Complemento de Documento Itens do Documento Complemento de Documento Itens do Documento Complemento de Documento Itens do Documento Complemento de Documento Itens do Documento Complemento de Documento Itens do Documento Complemento de Documento Itens do Documento Complemento de Documento Itens do Documento Complemento de Documento Itens do Documento Complemento de Documento Itens do Documento Complemento de Documento Itens do Documento Complemento de Documento Itens do Documento Complemento de Documento Itens do Documento
1700
OC
VL_RET_PER
Valor da Reteno utilizada mediante Pedido de Ressarcimento. N -
1700
OC
VL_RET_DCOMP
Valor da Reteno utilizada mediante Declarao de -Compensao. N
1700 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1990 1990 9001 9001 9900 9900 9900 9990 9990 9999 9999 A001 A001 A010 A010 A100 A100 A100 A100 A100 A100 A100 A100 A100 A100 A100 A100 A100 A100 A100 A100 A100 A100 A100 A100 A100 A110
2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 1 1 1 1 2 2 2 1 1 0 0 1 1 2 2 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 4
V V V V V V V V V V 1 1 1 1 V V V 1 1 1 1 1 1 V V 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N
OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC O O O O O O O O O O O O O O (se em A001 IND_MOV = 0) O (se em A001 IND_MOV = 0) OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S S
8 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 2 1 2 1 2 3 1 2 1 2 1 2 1 2 1 2 3 4 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 01
SLD_RET REG INC_IMOB REC_AUF_RET REC_FIN_RET BC_RET ALIQ_RET VL_REC_UNI DT_REC_UNI COD_REC REG QTD_LIN_1 REG IND_MOV REG REG_BLC QTD_REG_BLC REG QTD_LIN_9 REG QTD_LIN REG IND_MOV REG COD_EST REG IND_OPER IND_EMIT COD_PART COD_SIT SER SUB NUM_DOC CHV_NFSE DT_DOC DT_EXE_SERV VL_DOC IND_PGTO VL_DESC VL_BC_PIS VL_PIS VL_BC_COFINS VL_COFINS VL_PIS_RET VL_COFINS_RET VL_ISS REG
Saldo de Reteno a utilizar em perodos de apurao futuros. N Texto fixo contendo "1800" C 004*
2 -
Empreendimento objeto de Incorporao Imobiliria,90 optante pelo RET. C Receitas auferidas pela incorporadora na venda das unidades imobilirias que compem a incorporao. N 2 Receitas Financeiras e Variaes Monetrias decorrentes das vendas submetidas ao RET. N 2 Base de Clculo do Recolhimento Unificado N Alquota do Recolhimento Unificado.N Valor do Recolhimento Unificado. Data do recolhimento unificado Cdigo da Receita N N C 6 008* 4 2 2 2 -
Texto fixo contendo "1990" C 004* Quantidade total de linhas do Bloco 1 N Texto fixo contendo 9001. C 004* Indicador de movimento:0- Bloco com dados informados;1- Bloco sem dados informados. N 001* Texto fixo contendo 9900. C 004* Registro que ser totalizado no prximo campo. C 4 Total de registros do tipo informado no campo anterior. N Texto fixo contendo 9990. C 004* Quantidade total de linhas do Bloco 9. N Texto fixo contendo 9999. C 004* -
Quantidade total de linhas do arquivo digital. N
Texto fixo contendo "A001" C 004* Indicador de movimento:0 - Bloco com dados informados;1 - Bloco sem-dados informados C 1 Texto fixo contendo A010 C 004* Registro obrigatrio (se IND_MOV igual a 0, em A001) Registro obrigatrio (se IND_MOV igual a 0, em A001) Devem ser informadas no Registro A100 as operaes de servios, prestados ou contratados, cujo documento fiscal no seja objeto de escriturao nos Blocos C e D.
Cdigo de identificao do estabelecimento, conforme Registro 0140 C 60 Texto fixo contendo "A100" C 004*
Indicador do tipo de operao:0- Servio Contratado pelo Estabelecimento;1- Servio Prestado pelo Estabelecimento. Devem ser informadas no Registro A100 as operaes de servios, prestados ou contratados, cujo documento fiscal no seja objeto de escriturao nos Blocos C e D. C 001* Indicador do emitente do documento fiscal:0- Emisso001* prpria;1- Emisso de TerceirosDevem ser informadas no Registro A100 as operaes de servios, prestados ou contratados, cujo documento fiscal no seja objeto de escriturao nos Blocos C e D. C Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150):- do emitente do documento,Devem ser informadas no Registro A100 as operaes de servios, prestados ou contratados, cujo documento fiscal no seja objeto de escriturao nos Blocos C e D. no caso de emisso de terceiros;- do adquirente, no caso de servios prestados. C 060 Cdigo da situao do documento fiscal:
Documento regular
Documento Devem ser informadas no Registro A100 as operaes de servios, prestados ou contratados, cujo documento fiscal no seja objeto de escriturao nos Blocos C e D. 02 cancelado N 00 002* Srie do documento fiscal Subsrie do documento fiscal Nmero do documento fiscal C C N 020 020 009 02 Devem ser informadas no Registro A100 as operaes de servios, prestados ou contratados, cujo documento fiscal no seja objeto de escriturao nos Blocos C e D. Devem ser informadas no Registro A100 as operaes de servios, prestados ou contratados, cujo documento fiscal no seja objeto de escriturao nos Blocos C e D. Devem ser informadas no Registro A100 as operaes de servios, prestados ou contratados, cujo documento fiscal no seja objeto de escriturao nos Blocos C e D. Devem ser informadas no Registro A100 as operaes de servios, prestados ou contratados, cujo documento fiscal no seja objeto de escriturao nos Blocos C e D. Devem ser informadas no Registro A100 as operaes de servios, prestados ou contratados, cujo documento fiscal no seja objeto de escriturao nos Blocos C e D. Devem ser informadas no Registro A100 as operaes de servios, prestados ou contratados, cujo documento fiscal no seja objeto de escriturao nos Blocos C e D. Devem ser informadas no Registro A100 as operaes de servios, prestados ou contratados, cujo documento fiscal no seja objeto de escriturao nos Blocos C e D. Devem ser informadas no Registro A100 as operaes de servios, prestados ou contratados, cujo documento fiscal no seja objeto de escriturao nos Blocos C e D. Devem ser informadas no Registro A100 as operaes de servios, prestados ou contratados, cujo documento fiscal no seja objeto de escriturao nos Blocos C e D. Devem ser informadas no Registro A100 as operaes de servios, prestados ou contratados, cujo documento fiscal no seja objeto de escriturao nos Blocos C e D. Devem ser informadas no Registro A100 as operaes de servios, prestados ou contratados, cujo documento fiscal no seja objeto de escriturao nos Blocos C e D. Devem ser informadas no Registro A100 as operaes de servios, prestados ou contratados, cujo documento fiscal no seja objeto de escriturao nos Blocos C e D. Devem ser informadas no Registro A100 as operaes de servios, prestados ou contratados, cujo documento fiscal no seja objeto de escriturao nos Blocos C e D. Devem ser informadas no Registro A100 as operaes de servios, prestados ou contratados, cujo documento fiscal no seja objeto de escriturao nos Blocos C e D. Devem ser informadas no Registro A100 as operaes de servios, prestados ou contratados, cujo documento fiscal no seja objeto de escriturao nos Blocos C e D. Devem ser informadas no Registro A100 as operaes de servios, prestados ou contratados, cujo documento fiscal no seja objeto de escriturao nos Blocos C e D.
Chave/Cdigo de Verificao da nota fiscal de servio eletrnica N 060 Data da emisso do documento fiscal N Data de Execuo / Concluso do Servio N Valor total do documento N 008* 008* -
Indicador do tipo de pagamento:0- vista;1- A prazo;9- Sem pagamento. C 001* Valor total do desconto N 004* 02 02 02 02 02 02 02 02 -
Valor da base de clculo do PIS/PASEP N Valor total do PIS N
Valor da base de clculo da COFINS N Valor total da COFINS Valor total do PIS retido na fonte N N
Valor total da COFINS retido na fonte. N Valor do ISS Texto fixo contendo "A110" N C
A110
1:N
OC
02
COD_INF
Cdigo da informao complementar do documento006 (Campo 02 do Registro 0450) fiscal C -
A110 A111 A111 A111 A120
4 4 4 4 4
1:N 1:N 1:N 1:N 1:N
OC OC OC OC OC
S S S S N
S S S S S
03 01 02 03 01
TXT_COMPL REG NUM_PROC IND_PROC REG
Informao Complementar do Documento Fiscal C
Texto fixo contendo "A111" C 004* Identificao do processo ou ato concessrio C 015 Indicador da origem do processo:
- Justia Federal;
Secretaria da Receita Federal do Brasil
- Outros. 1C 3 9 001* Texto fixo contendo "A120 C 004 Este registro tem por objetivo informar detalhes das operaes de importao de servios, documentadas por documento fiscal escriturado no registro A100, quando no registro A100 o campo 8 (IND_OPER) for informado o indicador "0" (zero) - Servio Contratado pelo Estabelecimento, e se refira a uma operao de importao, especificada no campo COD_PART.
A120
1:N
OC
02
VL_TOT_SERV
Valor total do servio, prestado por pessoa fsica ou jurdica domiciliada no exterior. registro tem por objetivo informar detalhes das operaes de importao de servios, documentadas por documento fiscal escriturado no registro A100, quando no registro A100 o campo 8 (IND_OPER) for informado o indicador "0" (zero) - Servio Contratado pelo Estabelecimento, e se refira a uma operao de importao, especificada no campo COD_PART. Este N 02 Valor da base de clculo da Operao PIS/PASEP- Importao N Valor pago/recolhido de PIS/PASEP Importao N Data de pagamento do PIS/PASEP Importao 008* N Valor da base de clculo da Operao COFINS Importao N Valor pago/recolhido de COFINS Importao N Data de pagamento do COFINS Importao N
A120
1:N
OC
03
VL_BC_PIS
02
Este registro tem por objetivo informar detalhes das operaes de importao de servios, documentadas por documento fiscal escriturado no registro A100, quando no registro A100 o campo 8 (IND_OPER) for informado o indicador "0" (zero) - Servio Contratado pelo Estabelecimento, e se refira a uma operao de importao, especificada no campo COD_PART.
A120
1:N
OC
04
VL_PIS_IMP
02
A120
1:N
OC
05
DT_PAG_PIS
A120
1:N
OC
06
VL_BC_COFINS
02
A120
1:N
OC
07
VL_COFINS_IMP
02
A120
1:N
OC
08
DT_PAG_COFINS
008*
A120
1:N
OC
09
LOC_EXE_SERV
Local da execuo do servio:

Executado no Pas;
Executado no 0 1 Exterior, cujo resultado temverifique no Pas. Este registro se por objetivo informar detalhes das operaes de importao de servios, documentadas por documento fiscal escriturado no registro A100, quando no registro A100 o campo 8 (IND_OPER) for informado o indicador "0" (zero) - Servio Contratado pelo Estabelecimento, e se refira a uma operao de importao, especificada no campo COD_PART. C 001*
A170
1:N
O (se existir A100)
01
REG
Texto fixo contendo "A170"
004*
Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social/crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao geradora da contribuio social/crdito, devero ser informados vrios registros A170, um para cada conta.
A170
1:N
O (se existir A100)
02
NUM_ITEM
Nmero seqencial do item no documento fiscal N
003
A170
1:N
O (se existir A100)
03
COD_ITEM
060
A170
1:N
O (se existir A100)
04
DESCR_COMPL
Descrio complementar do item como adotado no documento fiscal C -
A170
1:N
O (se existir A100)
05
VL_ITEM
Valor total do item (mercadorias ou servios) N
02
A170
1:N
O (se existir A100)
06
VL_DESC
Valor do desconto do item
02
A170
1:N
O (se existir A100)
07
NAT_BC_CRED
Cdigo da Base de Clculo do Crdito, conforme a002* Tabela indicada no item 4.3.7,Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social/crdito em mais de uma Campo 13 (CST_COFINS). da natureza da operao geradora da contribuio social/crdito, devero ser informados vrios registros A170, um para cada conta. caso seja informado cdigo representativo de crdito no Campo 09 (CST_PIS) ou no conta analtica, em funo C Indicador da origem do crdito:
Operao de Importao jurdica aproprie o valor da contribuio social/crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao geradora da contribuio social/crdito, devero ser informados vrios registros A170, um para cada conta. 0 C 1 Caso a pessoa 001* Cdigo da Situao Tributria referente ao PIS/PASEP Tabela 4.3.3. N 002*
A170
1:N
O (se existir A100)
08
IND_ORIG_CRED
A170
1:N
O (se existir A100)
09
CST_PIS
A170
1:N
O (se existir A100)
10
VL_BC_PIS
Valor da base de clculo do PIS/PASEP. N
02
A170
1:N
O (se existir A100)
11
ALIQ_PIS
Alquota do PIS/PASEP (em percentual) N
02
A170
1:N
O (se existir A100)
12
VL_PIS
Valor do PIS/PASEP
02
A170
1:N
O (se existir A100)
13
CST_COFINS
Cdigo da Situao Tributria referente ao COFINS Tabela 4.3.4. N 002*
A A A C C C C C
C C C C
C C C C
Complemento de A170 Documento Itens do Documento Complemento de A170 Documento Itens do Documento Complemento de A170 Documento Itens do Documento Complemento de A170 Documento Itens do Documento Complemento de A170 Documento Itens do Documento Encerramento do Bloco A A990 Encerramento do Bloco A A990 Abertura do Bloco C C001 Abertura do Bloco C C001 Identificao do C010 Estabelecimento Identificao do C010 Estabelecimento Identificao do C010 Estabelecimento Documento - Nota Fiscal (cdigo 01), Nota Fiscal Avulsa (cdigo 1B), Nota C100 Fiscal de Produtor (cdigo 04) e NF-e (cdigo 55) Complemento de Documento Informao Complementar da Nota C110 Fiscal (cdigos 01, 1B, 04 e 55) Processo Referenciado C111 Processo Referenciado C111 Processo Referenciado C111 Complemento de C120 Documento Operaes de Importao (cdigo 01) Complemento de Documento Itens do C170 Documento (cdigos 01, 1B, 04 e 55) Consolidao de Notas Fiscais Eletrnicas Emitidas pela Pessoa C180 Jurdica (Cdigo 55) Operaes de Vendas Consolidao de Notas Fiscais Eletrnicas Emitidas pela Pessoa C180 Jurdica (Cdigo 55) Operaes de Vendas Consolidao de Notas Fiscais Eletrnicas Emitidas pela Pessoa C180 Jurdica (Cdigo 55) Operaes de Vendas Consolidao de Notas Fiscais Eletrnicas Emitidas pela Pessoa C180 Jurdica (Cdigo 55) Operaes de Vendas Consolidao de Notas Fiscais Eletrnicas Emitidas pela Pessoa C180 Jurdica (Cdigo 55) Operaes de Vendas Consolidao de Notas Fiscais Eletrnicas Emitidas pela Pessoa C180 Jurdica (Cdigo 55) Operaes de Vendas Consolidao de Notas Fiscais Eletrnicas Emitidas pela Pessoa C180 Jurdica (Cdigo 55) Operaes de Vendas Consolidao de Notas Fiscais Eletrnicas Emitidas pela Pessoa C180 Jurdica (Cdigo 55) Operaes de Vendas Detalhamento da C181 Consolidao - Operaes de Vendas - PIS/PASEP Detalhamento da C181 Consolidao - Operaes de Vendas - PIS/PASEP Detalhamento da C181 Consolidao - Operaes de Vendas - PIS/PASEP Detalhamento da C181 Consolidao - Operaes de Vendas - PIS/PASEP Detalhamento da C181 Consolidao - Operaes de Vendas - PIS/PASEP Detalhamento da C181 Consolidao - Operaes de Vendas - PIS/PASEP Detalhamento da C181 Consolidao - Operaes de Vendas - PIS/PASEP Detalhamento da C181 Consolidao - Operaes de Vendas - PIS/PASEP Detalhamento da C181 Consolidao - Operaes de Vendas - PIS/PASEP Detalhamento da C181 Consolidao - Operaes de Vendas - PIS/PASEP Detalhamento da C181 Consolidao - Operaes de Vendas - PIS/PASEP Detalhamento da C185 Consolidao - Operaes de Vendas COFINS Detalhamento da C185 Consolidao - Operaes de Vendas COFINS Detalhamento da C185 Consolidao - Operaes de Vendas COFINS Detalhamento da C185 Consolidao - Operaes de Vendas COFINS Detalhamento da C185 Consolidao - Operaes de Vendas COFINS Detalhamento da C185 Consolidao - Operaes de Vendas COFINS Detalhamento da C185 Consolidao - Operaes de Vendas COFINS Detalhamento da C185 Consolidao - Operaes de Vendas COFINS Detalhamento da C185 Consolidao - Operaes de Vendas COFINS Detalhamento da C185 Consolidao - Operaes de Vendas COFINS Detalhamento da C185 Consolidao - Operaes de Vendas COFINS Processo Referenciado C188 Processo Referenciado C188 Processo Referenciado C188 Consolidao de Notas Fiscais Eletrnicas (Cdigo 55) Operaes de C190 Aquisio com Direito a Crdito, e Operaes de Devoluo de Compras e Vendas.
1:N
O (se existir A100)
14
VL_BC_COFINS
Valor da base de clculo da COFINS N
02
1:N
O (se existir A100)
15
ALIQ_COFINS
Alquota do COFINS (em percentual) N
006
02
1:N
O (se existir A100)
16
VL_COFINS
Valor da COFINS
02
1:N
O (se existir A100)
17
COD_CTA
4 1 1 1 1 2 2 2
1:N 1 1 1 1 V V V
O (se existir A100) O O O O O (se em C001 IND_MOV = 01) O (se em C001 IND_MOV = 01) O (se em C001 IND_MOV = 01)
S -
S -
18 01 02 01 02 01 02 03
COD_CCUS REG QTD_LIN_A REG IND_MOV REG COD_EST IND_ESCRI
Cdigo do centro de custos
060
Texto fixo contendo "A990" Registro obrigatrio, no caso do arquivo conter o Registro A001 C 004* Quantidade total de linhas do Bloco A Registro obrigatrio, no caso do arquivo conter o Registro A001 N Texto fixo contendo "C001" C 004* Indicador de movimento:0- Bloco com dados informados;1- Bloco sem dados informados C 001* Texto fixo contendo C010. C 004* 1.Registro obrigatrio (se IND_MOV igual a 0, no Registro C001)2.O Campo 03 s deve ser preenchido se na escriturao constar tanto os registros individualizados de operaes por NF-e, cdigo 55 (C100 e C170) e por ECF (C400), como os registros consolidados de NF-e, cdigo 55 (C180 e C190) e de operaes por ECF (C490). 1.Registro obrigatrio (se IND_MOV igual a 0, no Registro C001)2.O Campo 03 s deve ser preenchido se na escriturao constar tanto os registros individualizados de operaes por NF-e, cdigo 55 (C100 e C170) e por ECF (C400), como os registros consolidados de NF-e, cdigo 55 (C180 e C190) e de operaes por ECF (C490).
Cdigo de identificao do estabelecimento, conforme Registro 0140 C 060
Indicador da apurao das contribuies e crditos, na escriturao das operaes por NF-e e ECF, no perodo:
Apurao com base nos registrosCampo 03 s deve seroperaes por NF-e (C180 e C190) e por ECF (C490);
individualizados base no registro individualizado de NF-e (C100 e C170) e de ECF (C400) os registros consolidados de NF-e, cdigo 55 (C180 e C190) e de operaes por ECF (C490). 1.Registro obrigatrio (se IND_MOV igual a 0, no Registro C001)2.O de consolidao das preenchido se na escriturao constar tanto os registros Apurao com de operaes por NF-e, cdigo 55 (C100 e C170) e por ECF (C400), como 1 2 C 001* -
OCN (em relao NF-e (cdigo 55) se informado, C180 e/ou C190) 3 1:N S
1.Tendo em vista que as operaes de vendas e de aquisies e/ou devolues, documentadas por Nota Fiscal Eletrnica NF-e (cdigo 55), serem escrituradas de forma consolidada nos registro C180 (vendas) e C190 (compras e/ou devolues) da EFD-PIS/Cofins, o registro C100 (e filhos) no de preenchimento obrigatrio na EFD-PIS/Cofins em relao s referidas operaes com NF-e (cdigo 55) ;
2.Todavia, a EFD-PIS/Cofins permite a escriturao alternativa, por opo da pessoa jurdica, das operaes de vendas, compras e/ou devolues por N
1:N
OC
Deve ser observado para este registro as observaes constantes no registro pai (C100).
4 4 4 4
1:N 1:N 1:N
OC OC OC
S S S N
S S S S
01 02 03
REG NUM_PROC IND_PROC
Texto fixo contendo "C111" C 004* Identificao do processo ou ato concessrio C 015 Indicador da origem do processo:
- Justia Federal;
Outros. 1C 3 9 001* Deve ser observado para este registro as observaes constantes no registro pai (C100).
O 1:N (se CFOP iniciado em 3, em C170)
4 1:N
O (se existir C100)
Deve ser observado para este registro as observaes constantes no registro pai (C100).
1:N
OC
01
REG
Texto fixo contendo "C180
004*
1.Este registro deve ser preenchido para consolidar as operaes de vendas realizadas pela pessoa jurdica, por item vendido (Registro 0200), mediante emisso de NF-e (Modelo 55), no perodo da escriturao.2.Os valores consolidados por Item vendido sero segregados e totalizados, nos registros filhos (C181 e C185), por CST-PIS (Tabela 4.3.3), CST-Cofins (Tabela 4.3.4), CFOP e alquotas. 3.A escriturao da consolidao de vendas por Nota Fiscal eletrnica (NF-e) dispensa a pessoa jurdica da escriturao dos respectivos documentos, de forma ind
1:N
OC
02
COD_MOD
Texto fixo contendo "55"Cdigo da Nota Fiscal Eletrnica, modelo 55, conforme a Tabela 4.1.1. deve ser preenchido para consolidar as operaes de vendas realizadas pela pessoa jurdica, por item vendido (Registro 0200), mediante emisso de NF-e (Modelo 55), no perodo da escriturao.2.Os valores consolidados por Item vendido sero segregados e totalizados, nos registros filhos (C181 e C185), por CST-PIS (Tabela 4.3.3), CST-Cofins (Tabela 4.3.4), CFOP e alquotas. 3.A escriturao da consolidao de vendas por Nota Fiscal eletrnica (NF-e) dispensa a pessoa jurdica da escriturao dos respectivos documentos, de forma ind 1.Este registro C 002* -
1:N
OC
03
DT_DOC_INI
Data de Emisso Inicial dos Documentos N
008*
1:N
OC
04
DT_DOC_FIN
Data de Emisso Final dos Documentos N
008*
1:N
OC
05
COD_ITEM
060
1:N
OC
06
COD_NCM
Cdigo da Nomenclatura Comum doC Mercosul
008
1:N
OC
07
EX_IPI
Cdigo EX, conforme a TIPI
003
1:N
OC
08
VL_TOT_ITEM
Valor Total do Item
02
1:N
O (se existir C180)
01
REG
004*
1.Sero informados registros para cada CST-PIS (Tabela 4.3.3), detalhando registros por CFOP e alquotas.
2.Caso a pessoa jurdica apure a Contribuio Social por Unidade de Medida de Produto (Combustveis, Bebidas Frias e Embalagem para Bebidas), os campos VL_BC_PIS e ALIQ_PIS no devem ser preenchidos, sendo de preenchimento obrigatrio os campos QUANT_BC_PIS e ALIQ_PIS_QUANT.
1:N
O (se existir C180)
02
CST_PIS
Cdigo da Situao Tributria referente ao PIS/PASEP, conforme a Tabela indicada no item 4.3.3. registros para cada CST-PIS (Tabela 4.3.3), detalhando registros por CFOP e alquotas.
1.Sero informados 2.Caso a pessoa jurdica apure a Contribuio Social por Unidade de Medida de Produto (Combustveis, Bebidas Frias e Embalagem para Bebidas), os campos VL_BC_PIS e ALIQ_PIS no devem ser preenchidos, sendo de preenchimento obrigatrio os campos QUANT_BC_PIS e ALIQ_PIS_QUANT. N 002* 1.Sero informados registros para cada CST-PIS (Tabela 4.3.3), detalhando registros por CFOP e alquotas.
1:N
O (se existir C180)
03
CFOP
004*
1:N
O (se existir C180)
04
VL_ITEM
Valor do item
02
1:N
O (se existir C180)
05
VL_DESC
Valor do desconto comercial
02
1:N
O (se existir C180)
06
VL_BC_PIS
Valor da base de clculo do PIS/PASEP N
02
1:N
O (se existir C180)
07
ALIQ_PIS
Alquota do PIS/PASEP (em percentual) N Quantidade Base de clculo PIS/PASEP N
008
04
1:N
O (se existir C180)
08
QUANT_BC_PIS
03
1:N
O (se existir C180)
09
ALIQ_PIS_QUANT
Alquota do PIS/PASEP (em reais) N
04
1:N
O (se existir C180)
10
VL_PIS
Valor do PIS/PASEP
02
1:N
O (se existir C180)
11
COD_CTA
Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada C 060 Texto fixo contendo "C185
1:N
O (se existir C180)
01
REG
004*
1.Sero informados registros para cada CST-Cofins (Tabela 4.3.4), detalhando registros por CFOP e alquotas.
2.Caso a pessoa jurdica apure a Contribuio Social por Unidade de Medida de Produto (Combustveis, Bebidas Frias e Embalagem para Bebidas), os campos VL_BC_COFINS e ALIQ_COFINS no devem ser preenchidos, sendo de preenchimento obrigatrio os campos QUANT_BC_COFINS e ALIQ_COFINS_QUANT.
1:N
O (se existir C180)
02
CST_COFINS
Cdigo da Situao Tributria referente a COFINS,002* conforme a Tabela indicada no item 4.3.4. 1.Sero informados registros para cada CST-Cofins (Tabela 4.3.4), detalhando registros por CFOP e alquotas.
2.Caso a pessoa jurdica apure a Contribuio Social por Unidade de Medida de Produto (Combustveis, Bebidas Frias e Embalagem para Bebidas), os campos VL_BC_COFINS e ALIQ_COFINS no devem ser preenchidos, sendo de preenchimento obrigatrio os campos QUANT_BC_COFINS e ALIQ_COFINS_QUANT. N 1.Sero informados registros para cada CST-Cofins (Tabela 4.3.4), detalhando registros por CFOP e alquotas.
1:N
O (se existir C180)
03
CFOP
004*
1:N
O (se existir C180)
04
VL_ITEM
Valor do item
02
1:N
O (se existir C180)
05
VL_DESC
02
1:N
O (se existir C180)
06
VL_BC_COFINS
02
1:N
O (se existir C180)
07
ALIQ_COFINS
Alquota da COFINS (em percentual) N Quantidade Base de clculo da COFINS N
008
04
1:N
O (se existir C180)
08
QUANT_BC_COFINS
03
1:N
O (se existir C180)
09
ALIQ_COFINS_QUANT Alquota da COFINS (em reais)
04
1:N
O (se existir C180)
10
VL_COFINS
Valor da COFINS
02
4 4 4 4
1:N 1:N 1:N 1:N
O (se existir C180) OC OC OC
S S S S
N N N N
11 01 02 03
COD_CTA REG NUM_PROC IND_PROC
- Justia Federal;
- Secretaria da Receita Federal do Brasil;
Outros. 1C 3 9 001* -
1:N
OC
01
REG
004*
1.Este registro deve ser preenchido para consolidar as operaes de aquisies por NF-e (Modelo 55) realizadas pela pessoa jurdica, no perodo da escriturao, mediante registro especifico para cada Item adquirido (Registro 0200), com direito apropriao de crdito das Contribuies Sociais, informando o valor total das operaes.2.Ser tambm objeto de preenchimento no Registro C190 as operaes de devoluo de vendas e de devoluo de compras, mediante emisso de NF-e (Modelo 55), pela prpria pessoa jurdica ou por terceiros.3.Os valore
Consolidao de Notas Fiscais Eletrnicas (Cdigo 55) Operaes de Aquisio com Direito a Crdito, e Operaes de Devoluo de Compras e Vendas. Consolidao de Notas Fiscais Eletrnicas (Cdigo 55) Operaes de Aquisio com Direito a Crdito, e Operaes de Devoluo de Compras e Vendas. Consolidao de Notas Fiscais Eletrnicas (Cdigo 55) Operaes de Aquisio com Direito a Crdito, e Operaes de Devoluo de Compras e Vendas. Consolidao de Notas Fiscais Eletrnicas (Cdigo 55) Operaes de Aquisio com Direito a Crdito, e Operaes de Devoluo de Compras e Vendas. Consolidao de Notas Fiscais Eletrnicas (Cdigo 55) Operaes de Aquisio com Direito a Crdito, e Operaes de Devoluo de Compras e Vendas. Consolidao de Notas Fiscais Eletrnicas (Cdigo 55) Operaes de Aquisio com Direito a Crdito, e Operaes de Devoluo de Compras e Vendas. Consolidao de Notas Fiscais Eletrnicas (Cdigo 55) Operaes de Aquisio com Direito a Crdito, e Operaes de Devoluo de Compras e Vendas. Detalhamento da Consolidao Operaes de Aquisio com Direito a Crdito, e Operaes de Devoluo de Compras e Vendas PIS/PASEP Detalhamento da Consolidao Operaes de Aquisio com Direito a Crdito, e Operaes de Devoluo de Compras e Vendas PIS/PASEP Detalhamento da Consolidao Operaes de Aquisio com Direito a Crdito, e Operaes de Devoluo de Compras e Vendas PIS/PASEP Detalhamento da Consolidao Operaes de Aquisio com Direito a Crdito, e Operaes de Devoluo de Compras e Vendas PIS/PASEP Detalhamento da Consolidao Operaes de Aquisio com Direito a Crdito, e Operaes de Devoluo de Compras e Vendas PIS/PASEP Detalhamento da Consolidao Operaes de Aquisio com Direito a Crdito, e Operaes de Devoluo de Compras e Vendas PIS/PASEP Detalhamento da Consolidao Operaes de Aquisio com Direito a Crdito, e Operaes de Devoluo de Compras e Vendas PIS/PASEP Detalhamento da Consolidao Operaes de Aquisio com Direito a Crdito, e Operaes de Devoluo de Compras e Vendas PIS/PASEP Detalhamento da Consolidao Operaes de Aquisio com Direito a Crdito, e Operaes de Devoluo de Compras e Vendas PIS/PASEP Detalhamento da Consolidao Operaes de Aquisio com Direito a Crdito, e Operaes de Devoluo de Compras e Vendas PIS/PASEP Detalhamento da Consolidao Operaes de Aquisio com Direito a Crdito, e Operaes de Devoluo de Compras e Vendas PIS/PASEP Detalhamento da Consolidao Operaes de Aquisio com Direito a Crdito, e Operaes de Devoluo de Compras e Vendas PIS/PASEP Detalhamento da Consolidao - Operaes de Aquisio com Direito a Crdito, e Operaes de Devoluo de Compras e Vendas COFINS Detalhamento da Consolidao - Operaes de Aquisio com Direito a Crdito, e Operaes de Devoluo de Compras e Vendas COFINS Detalhamento da Consolidao - Operaes de Aquisio com Direito a Crdito, e Operaes de Devoluo de Compras e Vendas COFINS Detalhamento da Consolidao - Operaes de Aquisio com Direito a Crdito, e Operaes de Devoluo de Compras e Vendas COFINS Detalhamento da Consolidao - Operaes de Aquisio com Direito a Crdito, e Operaes de Devoluo de Compras e Vendas COFINS
C190
1:N
OC
02
COD_MOD
Texto fixo contendo "55"Cdigo da Nota Fiscal Eletrnica, modelo 55, conforme a Tabela 4.1.1. deve ser preenchido para consolidar as operaes de aquisies por NF-e (Modelo 55) realizadas pela pessoa jurdica, no perodo da escriturao, mediante registro especifico para cada Item adquirido (Registro 0200), com direito apropriao de crdito das Contribuies Sociais, informando o valor total das operaes.2.Ser tambm objeto de preenchimento no Registro C190 as operaes de devoluo de vendas e de devoluo de compras, mediante emisso de NF-e (Modelo 55), pela prpria pessoa jurdica ou por terceiros.3.Os valore 1.Este registro C 002* -
C190
1:N
OC
03
DT_REF_INI
Data Inicial de Referencia da Consolidao N
008*
C190
1:N
OC
04
DT_REF_FIN
Data Final de Referencia da Consolidao N
008*
C190
1:N
OC
05
COD_ITEM
060
C190
1:N
OC
06
COD_NCM
Cdigo da Nomenclatura Comum doC Mercosul
008
C190
1:N
OC
07
EX_IPI
Cdigo EX, conforme a TIPI
003
C190
1:N
OC
08
VL_TOT_ITEM
Valor Total do Item
02
C191
1:N
O (se existir C190)
REG
004*
1.Em relao a cada item informado em C190, sero escrituradas de forma segregada no Registro C191 as aquisies e/ou devolues realizadas no perodo, detalhando registros por participante, CST-PIS (Tabela 4.3.3), CFOP e alquotas.
2.Caso a pessoa jurdica apure Crdito, na forma da legislao tributria, por Unidade de Medida de Produto (Combustveis, Bebidas Frias e Embalagem para Bebidas), os campos VL_BC_PIS e ALIQ_PIS no devem ser preenchidos, sendo de preenchimento obrigatrio os campos QUANT_BC_PIS e ALIQ_PIS_QU
C191
1:N
O (se existir C190)
COD_PART
Cdigo do Participante (campo 02 do Registro 0150) do emitente dos documentos ou do remetente dasitem informado em C190, sero escrituradas de forma segregada no Registro C191 as aquisies e/ou devolues realizadas no perodo, detalhando registros por participante, CST-PIS (Tabela 4.3.3), CFOP e alquotas.
1.Em relao a cada mercadorias. 2.Caso a pessoa jurdica apure Crdito, na forma da legislao tributria, por Unidade de Medida de Produto (Combustveis, Bebidas Frias e Embalagem para Bebidas), os campos VL_BC_PIS e ALIQ_PIS no devem ser preenchidos, sendo de preenchimento obrigatrio os campos QUANT_BC_PIS e ALIQ_PIS_QU C 60 -
C191
1:N
O (se existir C190)
CST_PIS
Cdigo da Situao Tributria referente ao PIS/PASEP N 002*
C191
1:N
O (se existir C190)
CFOP
004*
C191
1:N
O (se existir C190)
VL_ITEM
Valor do item
C191
1:N
O (se existir C190)
VL_DESC
C191
1:N
O (se existir C190)
VL_BC_PIS
C191
1:N
O (se existir C190)
ALIQ_PIS
C191
1:N
O (se existir C190)
QUANT_BC_PIS
Quantidade Base de clculo PIS/PASEP N
C191
1:N
O (se existir C190)
10
ALIQ_PIS_QUANT
C191
1:N
O (se existir C190)
11
VL_PIS
Valor do PIS/PASEP
C191
1:N
O (se existir C190)
12
COD_CTA
C195
1:N
O (se existir C190)
REG
004*
2.Caso a pessoa jurdica apure Crdito, na forma da legislao tributria, por Unidade de Medida de Produto (Combustveis, Bebidas Frias e Embalagem para Bebidas), os campos VL_BC_COFINS e ALIQ_COFINS no devem ser preenchidos, sendo de preenchimento obrigatrio os campos QUANT_BC_COFINS e
C195
1:N
O (se existir C190)
COD_PART
Cdigo do Participante (campo 02 do Registro 0150) do emitente dos documentos ou do remetente dasitem informado em C190, sero escrituradas de forma segregada no Registro C195 as aquisies e/ou devolues realizadas no perodo, detalhando registros por participante, CST-PIS (Tabela 4.3.3), CFOP e alquotas.
1.Em relao a cada mercadorias. 2.Caso a pessoa jurdica apure Crdito, na forma da legislao tributria, por Unidade de Medida de Produto (Combustveis, Bebidas Frias e Embalagem para Bebidas), os campos VL_BC_COFINS e ALIQ_COFINS no devem ser preenchidos, sendo de preenchimento obrigatrio os campos QUANT_BC_COFINS e C 60 -
C195
1:N
O (se existir C190)
CST_COFINS
Cdigo da Situao Tributria referente a COFINS.002* N
C195
1:N
O (se existir C190)
CFOP
004*
C195
1:N
O (se existir C190)
VL_ITEM
Valor do item
C C C C
C C C C C C C C C C C
Detalhamento da Consolidao - Operaes de Aquisio com Direito a Crdito, e Operaes de Devoluo de Compras e Vendas COFINS Detalhamento da Consolidao - Operaes de Aquisio com Direito a Crdito, e Operaes de Devoluo de Compras e Vendas COFINS Detalhamento da Consolidao - Operaes de Aquisio com Direito a Crdito, e Operaes de Devoluo de Compras e Vendas COFINS Detalhamento da Consolidao - Operaes de Aquisio com Direito a Crdito, e Operaes de Devoluo de Compras e Vendas COFINS Detalhamento da Consolidao - Operaes de Aquisio com Direito a Crdito, e Operaes de Devoluo de Compras e Vendas COFINS Detalhamento da Consolidao - Operaes de Aquisio com Direito a Crdito, e Operaes de Devoluo de Compras e Vendas COFINS Detalhamento da Consolidao - Operaes de Aquisio com Direito a Crdito, e Operaes de Devoluo de Compras e Vendas COFINS Processo Referenciado Processo Referenciado Processo Referenciado Complemento de Documento Operaes de Importao (cdigo 55) Complemento de Documento Operaes de Importao (cdigo 55) Complemento de Documento Operaes de Importao (cdigo 55) Complemento de Documento Operaes de Importao (cdigo 55) Complemento de Documento Operaes de Importao (cdigo 55) Complemento de Documento Operaes de Importao (cdigo 55) Consolidao de Documentos Emitidos por CST (Cdigo 02) Consolidao de Documentos Emitidos por CST (Cdigo 02) Consolidao de Documentos Emitidos por CST (Cdigo 02) Consolidao de Documentos Emitidos por CST (Cdigo 02) Consolidao de Documentos Emitidos por CST (Cdigo 02) Consolidao de Documentos Emitidos por CST (Cdigo 02) Consolidao de Documentos Emitidos por CST (Cdigo 02) Consolidao de Documentos Emitidos por CST (Cdigo 02) Detalhamento da Consolidao PIS/PASEP Detalhamento da Consolidao PIS/PASEP Detalhamento da Consolidao PIS/PASEP Detalhamento da Consolidao PIS/PASEP Detalhamento da Consolidao PIS/PASEP Detalhamento da Consolidao PIS/PASEP Detalhamento da Consolidao PIS/PASEP Detalhamento da Consolidao PIS/PASEP Detalhamento da Consolidao PIS/PASEP Detalhamento da Consolidao PIS/PASEP Detalhamento da Consolidao COFINS Detalhamento da Consolidao COFINS Detalhamento da Consolidao COFINS Detalhamento da Consolidao COFINS Detalhamento da Consolidao COFINS Detalhamento da Consolidao COFINS Detalhamento da Consolidao COFINS Detalhamento da Consolidao COFINS Detalhamento da Consolidao COFINS Detalhamento da Consolidao COFINS Notas Fiscais de Venda a Consumidor (Cdigos 02, 2D e 2E) Aquisies/Entradas com Crdito Notas Fiscais de Venda a Consumidor (Cdigos 02, 2D e 2E) Aquisies/Entradas com Crdito Notas Fiscais de Venda a Consumidor (Cdigos 02, 2D e 2E) Aquisies/Entradas com Crdito Notas Fiscais de Venda a Consumidor (Cdigos 02, 2D e 2E) Aquisies/Entradas com Crdito Notas Fiscais de Venda a Consumidor (Cdigos 02, 2D e 2E) Aquisies/Entradas com Crdito
C195
1:N
O (se existir C190)
VL_DESC
C195
1:N
O (se existir C190)
VL_BC_COFINS
C195
1:N
O (se existir C190)
ALIQ_COFINS
Alquota da COFINS (em percentual) N
C195
1:N
O (se existir C190)
QUANT_BC_COFINS
Quantidade Base de clculo da COFINS N
C195
1:N
O (se existir C190)
10
C195
1:N
O (se existir C190)
11
VL_COFINS
Valor da COFINS
C195
1:N
O (se existir C190)
12
COD_CTA
C198 C198 C198 C199
4 4 4 4
1:N 1:N 1:N
OC OC OC
N N N N
S S S S
1 2 3 1
REG NUM_PROC IND_PROC REG
- Justia Federal;
Outros. 1C 3 9 001* Texto fixo contendo "C199" C 004* -
O1:N CFOP iniciado em 3, em C191 e C195) (se
C199
COD_DOC_IMP
Documento de importao:
Declarao de Importao;
Declarao Simplificada de Importao. 0 C 001* 1 -
C199
NUM_DOC__IMP
Nmero do documento de Importao. C
10
C199
VL_PIS_IMP
Valor pago de PIS na importao
C199
VL_COFINS_IMP
Valor pago de COFINS na importao N
C199
NUM_ACDRAW
Nmero do Ato Concessrio do regime Drawback 11 C Texto fixo contendo "C380
C380
1:N
OC
REG
004*
C380
1:N
OC
COD_MOD
Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 (Cdigo 02 Nota Fiscal de Venda a Consumidor) C 002* -
C380
1:N
OC
DT_DOC_INI
008*
C380
1:N
OC
DT_DOC_FIN
008*
C380
1:N
OC
NUM_DOC_INI
Nmero do documento fiscal inicial N
C380
1:N
OC
NUM_DOC_FIN
Nmero do documento fiscal final
C380
1:N
OC
VL_DOC
Valor total dos documentos regulares N
C380
1:N
OC
VL_DOC_CANC
Valor total dos documentos cancelados N Texto fixo contendo "C381
C381
1:N
O (se em C380, VL_DOC > 0)
REG
004*
Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social/crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao geradora da contribuio social/crdito, devero ser informados vrios registros C381, um para cada conta.
C381
1:N
CST_PIS
C381
1:N
COD_ITEM
60
C381
1:N
VL_ITEM
Valor total dos itens
C381
1:N
VL_BC_PIS
C381
1:N
ALIQ_PIS
Alquota do PIS/PASEP (em percentual) N Quantidade Base de clculo do PIS/PASEP N
C381
1:N
QUANT_BC_PIS
C381
1:N
ALIQ_PIS_QUANT
C381
1:N
VL_PIS
Valor do PIS/PASEP
C381 C385 C385 C385 C385 C385 C385 C385 C385 C385 C385
4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4
1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N
O (se em C380, VL_DOC > 0) O (se em C380, VL_DOC > 0) O (se em C380, VL_DOC > 0) O (se em C380, VL_DOC > 0) O (se em C380, VL_DOC > 0) O (se em C380, VL_DOC > 0) O (se em C380, VL_DOC > 0) O (se em C380, VL_DOC > 0) O (se em C380, VL_DOC > 0) O (se em C380, VL_DOC > 0) O (se em C380, VL_DOC > 0)
S S S S S S S S S S S
N N N N N N N N N N N
10 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
COD_CTA REG CST_COFINS COD_ITEM VL_ITEM VL_BC_COFINS ALIQ_COFINS QUANT_BC_COFINS
Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada C 60 Texto fixo contendo "C385 C 004*
2 2
Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social/crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao geradora da contribuio social/crdito, devero ser informados vrios registros C381, um para cada conta. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao geradora da contribuio social, devero ser informados vrios registros C385, um para cada conta. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao geradora da contribuio social, devero ser informados vrios registros C385, um para cada conta. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao geradora da contribuio social, devero ser informados vrios registros C385, um para cada conta. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao geradora da contribuio social, devero ser informados vrios registros C385, um para cada conta. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao geradora da contribuio social, devero ser informados vrios registros C385, um para cada conta. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao geradora da contribuio social, devero ser informados vrios registros C385, um para cada conta. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao geradora da contribuio social, devero ser informados vrios registros C385, um para cada conta. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao geradora da contribuio social, devero ser informados vrios registros C385, um para cada conta. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao geradora da contribuio social, devero ser informados vrios registros C385, um para cada conta. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao geradora da contribuio social, devero ser informados vrios registros C385, um para cada conta.
Cdigo da Situao Tributria referente a COFINS.002* N Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) C Valor total dos itens N 60 -
Valor da base de clculo da COFINS N Alquota da COFINS (em percentual) N Quantidade Base de clculo da COFINS N N N 8
4 3 4 2 -
ALIQ_COFINS_QUANT Alquota da COFINS (em reais) VL_COFINS COD_CTA Valor da COFINS
C395
1:N
OC
REG
Texto fixo contendo "C395"
004*
C395
1:N
OC
COD_MOD
Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 (Cdigo 02 Nota Fiscal de Venda a Consumidor) C 002* -
C395
1:N
OC
COD_PART
Cdigo do participante emitente do documento (campo 02 do Registro 0150). C 60 -
C395
1:N
OC
SER
C395
1:N
OC
SUB_SER
C C C C C C C C C C C C C C C C
Notas Fiscais de Venda a Consumidor (Cdigos 02, 2D e 2E) Aquisies/Entradas com Crdito Notas Fiscais de Venda a Consumidor (Cdigos 02, 2D e 2E) Aquisies/Entradas com Crdito Notas Fiscais de Venda a Consumidor (Cdigos 02, 2D e 2E) Aquisies/Entradas com Crdito Itens do Documento (Cdigos 02, 2D e 2E) Aquisies/Entradas com Crdito Itens do Documento (Cdigos 02, 2D e 2E) Aquisies/Entradas com Crdito Itens do Documento (Cdigos 02, 2D e 2E) Aquisies/Entradas com Crdito Itens do Documento (Cdigos 02, 2D e 2E) Aquisies/Entradas com Crdito Itens do Documento (Cdigos 02, 2D e 2E) Aquisies/Entradas com Crdito Itens do Documento (Cdigos 02, 2D e 2E) Aquisies/Entradas com Crdito Itens do Documento (Cdigos 02, 2D e 2E) Aquisies/Entradas com Crdito Itens do Documento (Cdigos 02, 2D e 2E) Aquisies/Entradas com Crdito Itens do Documento (Cdigos 02, 2D e 2E) Aquisies/Entradas com Crdito Itens do Documento (Cdigos 02, 2D e 2E) Aquisies/Entradas com Crdito Itens do Documento (Cdigos 02, 2D e 2E) Aquisies/Entradas com Crdito Itens do Documento (Cdigos 02, 2D e 2E) Aquisies/Entradas com Crdito Itens do Documento (Cdigos 02, 2D e 2E) Aquisies/Entradas com Crdito Itens do Documento (Cdigos 02, 2D e 2E) Aquisies/Entradas com Crdito Equipamento ECF (cdigos 02 e 2D) Equipamento ECF (cdigos 02 e 2D) Equipamento ECF (cdigos 02 e 2D) Equipamento ECF (cdigos 02 e 2D) Equipamento ECF (cdigos 02 e 2D) Reduo Z (cdigos 02 e 2D) Reduo Z (cdigos 02 e 2D) Reduo Z (cdigos 02 e 2D) Reduo Z (cdigos 02 e 2D) Reduo Z (cdigos 02 e 2D) Reduo Z (cdigos 02 e 2D) Reduo Z (cdigos 02 e 2D) Processo Referenciado Processo Referenciado Processo Referenciado Resumo Dirio de Documentos Emitidos por ECF PIS/PASEP (Cdigos 02 e 2D) Resumo Dirio de Documentos Emitidos por ECF PIS/PASEP (Cdigos 02 e 2D) Resumo Dirio de Documentos Emitidos por ECF PIS/PASEP (Cdigos 02 e 2D) Resumo Dirio de Documentos Emitidos por ECF PIS/PASEP (Cdigos 02 e 2D) Resumo Dirio de Documentos Emitidos por ECF PIS/PASEP (Cdigos 02 e 2D) Resumo Dirio de Documentos Emitidos por ECF PIS/PASEP (Cdigos 02 e 2D) Resumo Dirio de Documentos Emitidos por ECF PIS/PASEP (Cdigos 02 e 2D) Resumo Dirio de Documentos Emitidos por ECF PIS/PASEP (Cdigos 02 e 2D) Resumo Dirio de Documentos Emitidos por ECF PIS/PASEP (Cdigos 02 e 2D) Resumo Dirio de Documentos Emitidos por ECF PIS/PASEP (Cdigos 02 e 2D) Resumo Dirio de Documentos Emitidos por ECF COFINS (Cdigos 02 e 2D) Resumo Dirio de Documentos Emitidos por ECF COFINS (Cdigos 02 e 2D) Resumo Dirio de Documentos Emitidos por ECF COFINS (Cdigos 02 e 2D) Resumo Dirio de Documentos Emitidos por ECF COFINS (Cdigos 02 e 2D) Resumo Dirio de Documentos Emitidos por ECF COFINS (Cdigos 02 e 2D) Resumo Dirio de Documentos Emitidos por ECF COFINS (Cdigos 02 e 2D) Resumo Dirio de Documentos Emitidos por ECF COFINS (Cdigos 02 e 2D)
C395
1:N
OC
NUM_DOC
C395
1:N
OC
DT_DOC
Data da emisso do documento fiscal N
008*
C395
1:N
OC
VL_DOC
Valor total do documento fiscal
C396
1:N
O (se existir C395)
REG
004*
Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao geradora do crdito, devero ser informados vrios registros C396, um para cada conta.
C396
1:N
O (se existir C395)
COD_ITEM
60
C396
1:N
O (se existir C395)
VL_ITEM
Valor total do item (mercadorias ou servios) N
C396
1:N
O (se existir C395)
VL_DESC
Valor do desconto comercial do item N
C396
1:N
O (se existir C395)
NAT_BC_CRED
Cdigo da Base de Clculo do Crdito, conforme a002* Tabela indicada no item 4.3.7.Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao geradora do crdito, devero ser informados vrios registros C396, um para cada conta. C -
C396
1:N
O (se existir C395)
CST_PIS
C396
1:N
O (se existir C395)
VL_BC_PIS
Valor da base de clculo do crdito N PIS/PASEP de
C396
1:N
O (se existir C395)
ALIQ_PIS
C396
1:N
O (se existir C395)
VL_PIS
Valor do crdito de PIS/PASEP
C396
1:N
O (se existir C395)
10
CST_COFINS
Cdigo da Situao Tributria referente a COFINS 002* N
C396
1:N
O (se existir C395)
11
VL_BC_COFINS
Valor da base de clculo do crdito N COFINS de
C396
1:N
O (se existir C395)
12
ALIQ_COFINS
C396
1:N
O (se existir C395)
13
VL_COFINS
Valor do crdito de COFINS
C396
1:N
O (se existir C395)
14
COD_CTA
Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada C 60 Texto fixo contendo "C400"
C400 C400 C400 C400 C400 C405 C405 C405 C405 C405 C405 C405 C411 C411 C411 C481
3 3 3 3 3 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 5
1:N OC - N (se for informado C490) 1:N OC - N (se for informado C490) 1:N OC - N (se for informado C490) 1:N OC - N (se for informado C490) 1:N OC - N (se for informado C490) 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N O (se existir C400) O (se existir C400) O (se existir C400) O (se existir C400) O (se existir C400) O (se existir C400) O (se existir C400) OC OC OC OC
S S S S S S S S S S S S S S S S
N N N N N N N N N N N N N N N N
1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 1
REG COD_MOD ECF_MOD ECF_FAB ECF_CX REG DT_DOC CRO CRZ NUM_COO_FIN GT_FIN VL_BRT REG NUM_PROC IND_PROC REG
004*
1.As operaes de vendas com emisso de documento fiscal (cdigos 02 e 2D) por ECF podem ser escrituradas na EFD-PIS/Cofins, de forma consolidada (Registro C490) ou por ECF (C400), a critrio da pessoa jurdica;2.Caso a pessoa jurdica opte por escriturar as operaes de vendas por ECF no Registro C400 ( e registros filhos), no deve proceder escriturao consolidada das operaes no Registro C490;3.Caso a pessoa jurdica opte por escriturar as operaes de vendas por ECF, de forma consolidada, no Regisro C490, no precisa proceder
Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 C 002* Modelo do equipamento C 20 20 3 004*
Nmero de srie de fabricao do ECF C Nmero do caixa atribudo ao ECF N Texto fixo contendo "C405" C
1.As operaes de vendas com emisso de documento fiscal (cdigos 02 e 2D) por ECF podem ser escrituradas na EFD-PIS/Cofins, de forma consolidada (Registro C490) ou por ECF (C400), a critrio da pessoa jurdica;2.Caso a pessoa jurdica opte por escriturar as operaes de vendas por ECF no Registro C400 ( e registros filhos), no deve proceder escriturao consolidada das operaes no Registro C490;3.Caso a pessoa jurdica opte por escriturar as operaes de vendas por ECF, de forma consolidada, no Regisro C490, no precisa proceder Registro obrigatrio, se existir C400. Registro obrigatrio, se existir C400. Registro obrigatrio, se existir C400. Registro obrigatrio, se existir C400.
Data do movimento a que se refere a Reduo Z 008* N Posio do Contador de Reincio deN Operao Posio do Contador de Reduo ZN 3 6
Nmero do Contador de Ordem de Operao do ltimo documento emitido no dia Registro obrigatrio, se existir C400. (Nmero do COO na Reduo Z) N 6 Valor do Grande Total final Valor da venda bruta N N 2 2 Registro obrigatrio, se existir C400. Registro obrigatrio, se existir C400.
- Justia Federal;
- Outros. 1C 3 9 001* Texto fixo contendo "C481 C 004* Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao geradora da contribuio social, devero ser informados vrios registros C481, um para cada conta.
C481
1:N
OC
CST_PIS
Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao geradora da contribuio social, devero ser informados vrios registros C481, um para cada conta.
C481
1:N
OC
VL_ITEM
C481
1:N
OC
VL_BC_PIS
C481
1:N
OC
ALIQ_PIS
C481
1:N
OC
QUANT_BC_PIS
C481
1:N
OC
ALIQ_PIS_QUANT
C481
1:N
OC
VL_PIS
Valor do PIS/PASEP
C481
1:N
OC
COD_ITEM
60
C481
1:N
OC
10
COD_CTA
C485
1:N
OC
REG
004*
C485
1:N
OC
CST_COFINS
C485
1:N
OC
VL_ITEM
C485
1:N
OC
VL_BC_COFINS
C485
1:N
OC
ALIQ_COFINS
C485
1:N
OC
QUANT_BC_COFINS
C485
1:N
OC
Resumo Dirio de Documentos Emitidos por ECF COFINS (Cdigos 02 e 2D) Resumo Dirio de Documentos Emitidos por ECF COFINS (Cdigos 02 e 2D) Resumo Dirio de Documentos Emitidos por ECF COFINS (Cdigos 02 e 2D) Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (cdigos 02 e 2D) Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (cdigos 02 e 2D) Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (cdigos 02 e 2D) Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (Cdigos 02 e 2D) PIS/PASEP Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (Cdigos 02 e 2D) PIS/PASEP Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (Cdigos 02 e 2D) PIS/PASEP Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (Cdigos 02 e 2D) PIS/PASEP Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (Cdigos 02 e 2D) PIS/PASEP Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (Cdigos 02 e 2D) PIS/PASEP Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (Cdigos 02 e 2D) PIS/PASEP Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (Cdigos 02 e 2D) PIS/PASEP Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (Cdigos 02 e 2D) PIS/PASEP Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (Cdigos 02 e 2D) PIS/PASEP Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (Cdigos 02 e 2D) PIS/PASEP Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (Cdigos 02 e 2D) COFINS Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (Cdigos 02 e 2D) COFINS Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (Cdigos 02 e 2D) COFINS Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (Cdigos 02 e 2D) COFINS Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (Cdigos 02 e 2D) COFINS Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (Cdigos 02 e 2D) COFINS Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (Cdigos 02 e 2D) COFINS Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (Cdigos 02 e 2D) COFINS Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (Cdigos 02 e 2D) COFINS Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (Cdigos 02 e 2D) COFINS Detalhamento da Consolidao de Documentos Emitidos por ECF (Cdigos 02 e 2D) COFINS Processo Referenciado Documentos Emitidos Por ECF Processo Referenciado Documentos Emitidos Por ECF Processo Referenciado Documentos Emitidos Por ECF Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de fornecimento Dgua Canalizada (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Consumo Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Documentos de Entrada / Aquisio Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de fornecimento Dgua Canalizada (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Consumo Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Documentos de Entrada / Aquisio
C485
1:N
OC
VL_COFINS
Valor da COFINS
C485
1:N
OC
COD_ITEM
60
C485
1:N
OC
10
COD_CTA
C490
1:N OC - N (se for informado C400)
REG
004*
Registro opcional de escriturao de documento emitido por ECF, de apurao mensal, detalhando as operaes por item de produto. Deve ser informado apenas quando no forem informados os registros C400, de apurao diria.
C490
DT_DOC_INI
008*
C490
DT_DOC_FIN
008*
C491
1:N
OC
REG
004*
Ser informado registro para cada CST, CFOP e Alquotas. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao geradora da contribuio social, devero ser informados vrios registros C485, um para cada conta.
C491
1:N
OC
COD_ITEM
60
C491
1:N
OC
CST_PIS
C491
1:N
OC
CFOP
004*
C491
1:N
OC
VL_ITEM
C491
1:N
OC
VL_BC_PIS
C491
1:N
OC
ALIQ_PIS
C491
1:N
OC
QUANT_BC_PIS
C491
1:N
OC
ALIQ_PIS_QUANT
C491
1:N
OC
10
VL_PIS
Valor do PIS/PASEP
C491
1:N
OC
11
COD_CTA
C495
1:N
OC
REG
004*
C495
1:N
OC
COD_ITEM
60
C495
1:N
OC
CST_COFINS
C495
1:N
OC
CFOP
004*
C495
1:N
OC
VL_ITEM
C495
1:N
OC
VL_BC_COFINS
C495
1:N
OC
ALIQ_COFINS
C495
1:N
OC
QUANT_BC_COFINS
C495
1:N
OC
C495
1:N
OC
10
VL_COFINS
Valor da COFINS
C495
1:N
OC
11
COD_CTA
C499
1:N
OC
REG
004*
C499
1:N
OC
NUM_PROC
Identificao do processo ou ato concessrio C
15
C499
1:N
OC
IND_PROC
Indicador da origem do processo:

- Justia Federal;
- Outros. 1C 3 9 001* -
C500
1:N
OC
REG
004*
C500
1:N
OC
COD_PART
Cdigo do participante do fornecedor (campo 02 do60 Registro 0150). C
Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de fornecimento Dgua Canalizada (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Consumo Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Documentos de Entrada / Aquisio Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de fornecimento Dgua Canalizada (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Consumo Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Documentos de Entrada / Aquisio Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de fornecimento Dgua Canalizada (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Consumo Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Documentos de Entrada / Aquisio Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de fornecimento Dgua Canalizada (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Consumo Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Documentos de Entrada / Aquisio Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de fornecimento Dgua Canalizada (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Consumo Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Documentos de Entrada / Aquisio Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de fornecimento Dgua Canalizada (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Consumo Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Documentos de Entrada / Aquisio Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de fornecimento Dgua Canalizada (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Consumo Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Documentos de Entrada / Aquisio Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de fornecimento Dgua Canalizada (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Consumo Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Documentos de Entrada / Aquisio Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de fornecimento Dgua Canalizada (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Consumo Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Documentos de Entrada / Aquisio Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de fornecimento Dgua Canalizada (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Consumo Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Documentos de Entrada / Aquisio Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de fornecimento Dgua Canalizada (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Consumo Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Documentos de Entrada / Aquisio Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de fornecimento Dgua Canalizada (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Consumo Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Documentos de Entrada / Aquisio Complemento da operao (Cdigos 06, 28 e 29) PIS/PASEP Complemento da operao (Cdigos 06, 28 e 29) PIS/PASEP Complemento da operao (Cdigos 06, 28 e 29) PIS/PASEP Complemento da operao (Cdigos 06, 28 e 29) PIS/PASEP Complemento da operao (Cdigos 06, 28 e 29) PIS/PASEP Complemento da operao (Cdigos 06, 28 e 29) PIS/PASEP Complemento da operao (Cdigos 06, 28 e 29) PIS/PASEP Complemento da operao (Cdigos 06, 28 e 29) PIS/PASEP Complemento da operao (Cdigos 06, 28 e 29) COFINS Complemento da operao (Cdigos 06, 28 e 29) COFINS Complemento da operao (Cdigos 06, 28 e 29) COFINS Complemento da operao (Cdigos 06, 28 e 29) COFINS Complemento da operao (Cdigos 06, 28 e 29) COFINS Complemento da operao (Cdigos 06, 28 e 29) COFINS Complemento da operao (Cdigos 06, 28 e 29) COFINS
C500
1:N
OC
COD_MOD
Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 C 002*
C500
1:N
OC
COD_SIT
Cdigo da situao do documento fiscal, conforme002* a Tabela 4.1.2 N
C500
1:N
OC
SER
C500
1:N
OC
SUB
C500
1:N
OC
NUM_DOC
C500
1:N
OC
DT_DOC
008*
C500
1:N
OC
DT_ENT
Data da entrada
008*
C500
1:N
OC
10
VL_DOC
C500
1:N
OC
11
VL_ICMS
Valor acumulado do ICMS
C500
1:N
OC
12
COD_INF
Cdigo da informao complementar do documento fiscal (campo 02 do Registro 0450) C 6 -
C500
1:N
OC
13
VL_PIS
Valor do PIS/PASEP
C500
1:N
OC
14
VL_COFINS
Valor da COFINS
C501
1:N
O (Se existir C500)
REG
004*
C501
1:N
O (Se existir C500)
CST_PIS
C501
1:N
O (Se existir C500)
VL_ITEM
C501
1:N
O (Se existir C500)
NAT_BC_CRED
Cdigo da Base de Clculo do Crdito, conforme a002* Tabela indicada no item 4.3.7.Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao geradora do crdito, devero ser informados vrios registros C501, um para cada conta. C -
C501
1:N
O (Se existir C500)
VL_BC_PIS
C501
1:N
O (Se existir C500)
ALIQ_PIS
C501
1:N
O (Se existir C500)
VL_PIS
Valor do PIS/PASEP
C501
1:N
O (Se existir C500)
COD_CTA
Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada C 60 Texto fixo contendo "C505
C505
1:N
O (Se existir C500)
REG
004*
C505
1:N
O (Se existir C500)
CST_COFINS
C505
1:N
O (Se existir C500)
VL_ITEM
C505
1:N
O (Se existir C500)
NAT_BC_CRED
Cdigo da Base de Clculo do Crdito, conforme a002* Tabela indicada no item 4.3.7 Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao geradora do crdito, devero ser informados vrios registros C505, um para cada conta. C -
C505
1:N
O (Se existir C500)
VL_BC_COFINS
C505
1:N
O (Se existir C500)
ALIQ_COFINS
C505
1:N
O (Se existir C500)
VL_COFINS
Valor da COFINS
Complemento da operao (Cdigos 06, 28 e 29) COFINS Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) (Empresas Obrigadas ou No Obrigadas Ao Convenio ICMS 115/03) Documentos de Sadas Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) (Empresas Obrigadas ou No Obrigadas Ao Convenio ICMS 115/03) Documentos de Sadas Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) (Empresas Obrigadas ou No Obrigadas Ao Convenio ICMS 115/03) Documentos de Sadas Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) (Empresas Obrigadas ou No Obrigadas Ao Convenio ICMS 115/03) Documentos de Sadas Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) (Empresas Obrigadas ou No Obrigadas Ao Convenio ICMS 115/03) Documentos de Sadas Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) (Empresas Obrigadas ou No Obrigadas Ao Convenio ICMS 115/03) Documentos de Sadas Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) (Empresas Obrigadas ou No Obrigadas Ao Convenio ICMS 115/03) Documentos de Sadas Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) (Empresas Obrigadas ou No Obrigadas Ao Convenio ICMS 115/03) Documentos de Sadas Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) (Empresas Obrigadas ou No Obrigadas Ao Convenio ICMS 115/03) Documentos de Sadas Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) (Empresas Obrigadas ou No Obrigadas Ao Convenio ICMS 115/03) Documentos de Sadas Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) (Empresas Obrigadas ou No Obrigadas Ao Convenio ICMS 115/03) Documentos de Sadas Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) (Empresas Obrigadas ou No Obrigadas Ao Convenio ICMS 115/03) Documentos de Sadas
C505
1:N
O (Se existir C500)
COD_CTA
C600
1:N
OC
REG
004*
C600
1:N
OC
COD_MOD
C600
1:N
OC
COD_MUN
Cdigo do municpio dos pontos de N consumo, conforme a tabela IBGE 007*
C600
1:N
OC
SER
C600
1:N
OC
SUB
C600
1:N
OC
COD_CONS
Cdigo de classe de consumo de energia eltrica, 002* conforme a Tabela 4.4.5, ou Cdigo de Consumo de Fornecimento Dgua Tabela 4.4.2 ou Cdigo da classe de consumo de gs canalizado conforme Tabela 4.4.3. N -
C600
1:N
OC
QTD_CONS
Quantidade de documentos consolidados neste registro N -
C600
1:N
OC
QTD_CANC
Quantidade de documentos cancelados N
C600
1:N
OC
DT_DOC
Data dos documentos consolidados N
008*
C600
1:N
OC
10
VL_DOC
Valor total dos documentos
C600
1:N
OC
11
VL_DESC
Valor acumulado dos descontos
C600
1:N
OC
12
CONS
Consumo total acumulado, em kWh N (Cdigo 06)
Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) (Empresas Obrigadas ou No Obrigadas Ao Convenio ICMS 115/03) Documentos de Sadas Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) (Empresas Obrigadas ou No Obrigadas Ao Convenio ICMS 115/03) Documentos de Sadas Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) (Empresas Obrigadas ou No Obrigadas Ao Convenio ICMS 115/03) Documentos de Sadas Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) (Empresas Obrigadas ou No Obrigadas Ao Convenio ICMS 115/03) Documentos de Sadas Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) (Empresas Obrigadas ou No Obrigadas Ao Convenio ICMS 115/03) Documentos de Sadas Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) (Empresas Obrigadas ou No Obrigadas Ao Convenio ICMS 115/03) Documentos de Sadas Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) (Empresas Obrigadas ou No Obrigadas Ao Convenio ICMS 115/03) Documentos de Sadas Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) (Empresas Obrigadas ou No Obrigadas Ao Convenio ICMS 115/03) Documentos de Sadas Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) (Empresas Obrigadas ou No Obrigadas Ao Convenio ICMS 115/03) Documentos de Sadas Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (Cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) (Empresas Obrigadas ou No Obrigadas Ao Convenio ICMS 115/03) Documentos de Sadas Complemento da Consolidao Diria (Cdigos 06, 29 e 28) Documentos de Saidas PIS/PASEP Complemento da Consolidao Diria (Cdigos 06, 29 e 28) Documentos de Saidas PIS/PASEP Complemento da Consolidao Diria (Cdigos 06, 29 e 28) Documentos de Saidas PIS/PASEP Complemento da Consolidao Diria (Cdigos 06, 29 e 28) Documentos de Saidas PIS/PASEP Complemento da Consolidao Diria (Cdigos 06, 29 e 28) Documentos de Saidas PIS/PASEP Complemento da Consolidao Diria (Cdigos 06, 29 e 28) Documentos de Saidas PIS/PASEP Complemento da Consolidao Diria (Cdigos 06, 29 e 28) Documentos de Saidas PIS/PASEP
C600
1:N
OC
13
VL_FORN
Valor acumulado do fornecimento N
C600
1:N
OC
14
VL_SERV_NT
Valor acumulado dos servios no-tributados pelo ICMS N -
C600
1:N
OC
15
VL_TERC
Valores cobrados em nome de terceiros N
C600
1:N
OC
16
VL_DA
Valor acumulado das despesas acessrias N
C600
1:N
OC
17
VL_BC_ICMS
Valor acumulado da base de clculoN ICMS do
C600
1:N
OC
18
VL_ICMS
C600
1:N
OC
19
VL_BC_ICMS_ST
Valor acumulado da base de clculoN ICMS substituio tributria do -
C600
1:N
OC
20
VL_ICMS_ST
Valor acumulado do ICMS retido porN substituio tributria -
C600
1:N
OC
21
VL_PIS
Valor acumulado do PIS/PASEP
C600
1:N
OC
22
VL_COFINS
Valor acumulado da COFINS
C601
1:N
O (Se existir C600)
REG
004*
C601
1:N
O (Se existir C600)
CST_PIS
C601
1:N
O (Se existir C600)
VL_ITEM
C601
1:N
O (Se existir C600)
VL_BC_PIS
C601
1:N
O (Se existir C600)
ALIQ_PIS
C601
1:N
O (Se existir C600)
VL_PIS
Valor do PIS/PASEP
C601
1:N
O (Se existir C600)
COD_CTA
C C D D D D
Complemento da Consolidao Diria (Cdigos 06, 29 e 28) Documentos de Saidas COFINS Complemento da Consolidao Diria (Cdigos 06, 29 e 28) Documentos de Saidas COFINS Complemento da Consolidao Diria (Cdigos 06, 29 e 28) Documentos de Saidas COFINS Complemento da Consolidao Diria (Cdigos 06, 29 e 28) Documentos de Saidas COFINS Complemento da Consolidao Diria (Cdigos 06, 29 e 28) Documentos de Saidas COFINS Complemento da Consolidao Diria (Cdigos 06, 29 e 28) Documentos de Saidas COFINS Complemento da Consolidao Diria (Cdigos 06, 29 e 28) Documentos de Saidas COFINS Encerramento do Bloco C Encerramento do Bloco C Abertura do Bloco D Abertura do Bloco D Identificao do Estabelecimento Identificao do Estabelecimento Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). Aquisio de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). Complemento do Documento de Transporte PIS/PASEP Complemento do Documento de Transporte PIS/PASEP Complemento do Documento de Transporte PIS/PASEP Complemento do Documento de Transporte PIS/PASEP Complemento do Documento de Transporte PIS/PASEP Complemento do Documento de Transporte PIS/PASEP Complemento do Documento de Transporte PIS/PASEP Complemento do Documento de Transporte PIS/PASEP Complemento do Documento de Transporte PIS/PASEP Complemento do Documento de Transporte PIS/PASEP
C605
1:N
O (Se existir C600)
REG
004*
C605
1:N
O (Se existir C600)
CST_COFINS
C605
1:N
O (Se existir C600)
VL_ITEM
C605
1:N
O (Se existir C600)
VL_BC_COFINS
C605
1:N
O (Se existir C600)
ALIQ_COFINS
C605
1:N
O (Se existir C600)
VL_COFINS
Valor da COFINS
C605
1:N
O (Se existir C600)
COD_CTA
C990 C990 D001 D001 D010 D010
1 1 1 1 2 2
1 1 1 1 V V
O O O O OC OC
1 2 1 2 1 2
REG QTD_LIN_C REG IND_MOV REG COD_EST
Texto fixo contendo "C990" Registro obrigatrio, se existir o Registro C001 C 004* Quantidade total de linhas do Bloco C Registro obrigatrio, se existir o Registro C001 N Texto fixo contendo "D001" C 004* Indicador de movimento:0- Bloco com dados informados;1- Bloco sem dados informados C 1 Texto fixo contendo D010. C 004* -
Cdigo de identificao do estabelecimento, conforme Registro 0140. C 60 Texto fixo contendo "D100"
D100
1:N
OC
REG
004*
D100
1:N
OC
IND_OPER
Indicador do tipo de operao:0- Aquisio C
001*
D100
1:N
OC
IND_EMIT
Indicador do emitente do documento fiscal:0- Emisso prpria;1- Terceiros C 001* -
D100
1:N
OC
COD_PART
Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150):- do prestador de servio, no caso de aquisio de servio;- do tomador do servio, no caso de prestao de servios. C 060 -
D100
1:N
OC
05
COD_MOD
D100
1:N
OC
06
COD_SIT
D100
1:N
OC
07
SER
004
D100
1:N
OC
08
SUB
003
D100
1:N
OC
09
NUM_DOC
009
D100
1:N
OC
10
CHV_CTE
Chave do Conhecimento de Transporte Eletrnico 044* N
D100
1:N
OC
11
DT_DOC
008*
D100
1:N
OC
12
DT_A_P
Data da aquisio ou da prestao do servio N
008*
D100
1:N
OC
13
TP_CT-e
Tipo de Conhecimento de Transporte Eletrnico conforme definido no Manual de Integrao do CT-e N 001* -
D100
1:N
OC
14
CHV_CTE_REF
Chave do CT-e de referncia cujos valores foram complementados (opo 1 do campo anterior) ou cujo dbito foi anulado(opo 2 do campo anterior). N 044* -
D100
1:N
OC
15
VL_DOC
02
D100
1:N
OC
16
VL_DESC
Valor total do desconto
02
D100
1:N
OC
17
IND_FRT
Indicador do tipo do frete:0- Por conta de terceiros;1- Por conta do emitente;2- Por conta do destinatrio;9- Sem cobrana de frete. C 001* -
D100
1:N
OC
18
VL_SERV
Valor total da prestao de servio N
02
D100
1:N
OC
19
VL_BC_ICMS
Valor da base de clculo do ICMS N
02
D100
1:N
OC
20
VL_ICMS
Valor do ICMS
02
D100
1:N
OC
21
VL_NT
Valor no-tributado do ICMS
02
D100
1:N
OC
22
COD_INF
Cdigo da informao complementar do documento006 (campo 02 do Registro 0450) fiscal C -
D100
1:N
OC
23
COD_CTA
D101
1:N
OC
01
REG
Texto fixo contendo "D101
004*
Deve ser informado um registro para cada indicador de natureza do frete.
D101
1:N
OC
02
IND_NAT_FRT
Indicador da Natureza do Frete, referente a:

Operaes de vendas, com nus Deve ser informado um registro para cada1indicador de natureza do frete. nus suportado pelo adquirente;
Operaes de compras (bens para revenda, matrias-prima e outros produtos, geradores de crdito);
Operaes de compras (bens para revenda, matrias-prima e outros produtos, no geradores de crdito);
Transferncia de produtos acabados entre estabelecimentos da pessoa jurdica;
Transferncia de produtos em elaborao entre estabelecimentos da pessoa jurdica
Outras. 0 suportado pelo estabelecimento vendedor;
Operaes de vendas, com 2 3 4 5 9 C 001* -
D101
1:N
OC
03
VL_ITEM
02
D101
1:N
OC
04
CST_PIS
D101
1:N
OC
05
NAT_BC_CRED
Cdigo da Base de Clculo do Crdito, conforme a002* Tabela indicada no item 4.3.7.Deve ser informado um registro para cada indicador de natureza do frete. C -
D101
1:N
OC
06
VL_BC_PIS
02
D101
1:N
OC
07
ALIQ_PIS
008
04
D101
1:N
OC
08
VL_PIS
Valor do PIS/PASEP
02
D101
1:N
OC
09
COD_CTA
D101
1:N
OC
10
NUM_PROC
Identificao do processo ou ato concessrio do direito ao crdito, no caso do indicador informado no Campo 02 paraigual aindicador de natureza do frete. ou 5 (cinco) . Deve ser informado um registro ser cada 1 (um), 3 (trs), 4 (quatro) C 015 -
D D
D D D D D D D D D D D D D D D
Complemento do Documento de Transporte PIS/PASEP Complemento do Documento de Transporte COFINS Complemento do Documento de Transporte COFINS Complemento do Documento de Transporte COFINS Complemento do Documento de Transporte COFINS Complemento do Documento de Transporte COFINS Complemento do Documento de Transporte COFINS Complemento do Documento de Transporte COFINS Complemento do Documento de Transporte COFINS Complemento do Documento de Transporte COFINS Complemento do Documento de Transporte COFINS Complemento do Documento de Transporte COFINS Processo Referenciado Resumo da Escriturao Diria Prestao de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). Resumo da Escriturao Diria Prestao de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). Resumo da Escriturao Diria Prestao de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). Resumo da Escriturao Diria Prestao de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). Resumo da Escriturao Diria Prestao de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). Resumo da Escriturao Diria Prestao de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). Resumo da Escriturao Diria Prestao de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). Resumo da Escriturao Diria Prestao de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). Resumo da Escriturao Diria Prestao de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). Resumo da Escriturao Diria Prestao de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). Resumo da Escriturao Diria Prestao de Servios de Transportes (Cdigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57). Totalizao do Resumo Dirio PIS/PASEP Totalizao do Resumo Dirio PIS/PASEP Totalizao do Resumo Dirio PIS/PASEP Totalizao do Resumo Dirio PIS/PASEP Totalizao do Resumo Dirio PIS/PASEP Totalizao do Resumo Dirio PIS/PASEP Totalizao do Resumo Dirio PIS/PASEP Totalizao do Resumo Dirio COFINS Totalizao do Resumo Dirio COFINS Totalizao do Resumo Dirio COFINS Totalizao do Resumo Dirio COFINS Totalizao do Resumo Dirio COFINS Totalizao do Resumo Dirio COFINS Totalizao do Resumo Dirio COFINS Resumo da Escriturao Diria (Cdigos13, 14, 15 e 16). Resumo da Escriturao Diria (Cdigos13, 14, 15 e 16). Resumo da Escriturao Diria (Cdigos13, 14, 15 e 16). Resumo da Escriturao Diria (Cdigos13, 14, 15 e 16). Resumo da Escriturao Diria (Cdigos13, 14, 15 e 16). Resumo da Escriturao Diria (Cdigos13, 14, 15 e 16). Resumo da Escriturao Diria (Cdigos13, 14, 15 e 16). Resumo da Escriturao Diria (Cdigos13, 14, 15 e 16). Resumo da Escriturao Diria (Cdigos13, 14, 15 e 16). Resumo da Escriturao Diria (Cdigos13, 14, 15 e 16). Resumo da Escriturao Diria (Cdigos13, 14, 15 e 16). Resumo da Escriturao Diria (Cdigos13, 14, 15 e 16). Resumo da Escriturao Diria (Cdigos13, 14, 15 e 16). Resumo da Escriturao Diria (Cdigos13, 14, 15 e 16). Resumo da Escriturao Diria (Cdigos13, 14, 15 e 16).
D101
1:N
OC
11
IND_PROC
Indicador da origem do processo:

- Justia Federal;
Secretaria da Receita Federalser Brasil
- Outros. 1C 3 Deve do informado um registro para cada indicador de natureza do frete. 9 001 Texto fixo contendo "D105
D105
1:N
OC
01
REG
004*
D105
1:N
OC
02
IND_NAT_FRT
Indicador da Natureza do Frete, referente a:

Operaes de vendas, com nus Deve ser informado um registro para cada1indicador de natureza do frete. nus suportado pelo adquirente;
Operaes de compras (bens para revenda, matrias-prima e outros produtos, geradores de crdito);
Operaes de compras (bens para revenda, matrias-prima e outros produtos, no geradores de crdito);
Transferncia de produtos acabados entre estabelecimentos da pessoa jurdica
Transferncia de produtos em elaborao entre estabelecimentos da pessoa jurdica
Outras. 0 suportado pelo estabelecimento vendedor;
Operaes de vendas, com 2 3 4 5 9 C 001* -
D105
1:N
OC
03
VL_ITEM
02
D105
1:N
OC
04
CST_COFINS
D105
1:N
OC
05
NAT_BC_CRED
Cdigo da base de Clculo do Crdito, conforme a002* indicada no item 4.3.7 Deve ser informado um registro para cada indicador de natureza do frete. Tabela C -
D105
1:N
OC
06
VL_BC_COFINS
02
D105
1:N
OC
07
ALIQ_COFINS
008
04
D105
1:N
OC
08
VL_COFINS
Valor da COFINS
02
D105
1:N
OC
09
COD_CTA
D105
1:N
OC
10
NUM_PROC
Identificao do processo ou ato concessrio do direito ao crdito, no caso do indicador informado no Campo 02 paraigual aindicador (trs), 4 (quatro) ou 5 (cinco). Deve ser informado um registro ser cada 1(um), 3 de natureza do frete. C 015 Indicador da origem do processo:
- Justia Federal;
Secretaria da Receita Federalser Brasil
- Outros. 1C 3 Deve do informado um registro para cada indicador de natureza do frete. 9 001 -
D105 D111
4 4
1:N 1:N
OC OC
N N
S S
11
IND_PROC
D200
1:N
OC
01
REG
Texto fixo contendo "D200"
004*
Devem ser informados apenas os documentos fiscais vlidos.
D200
1:N
OC
02
COD_MOD
D200
1:N
OC
03
COD_SIT
D200
1:N
OC
04
SER
004
D200
1:N
OC
05
SUB
003
D200
1:N
OC
06
NUM_DOC_INI
Nmero do documento fiscal inicial (mesmo modelo, srie e subsrie). N 009
D200
1:N
OC
07
NUM_DOC_FIN
Nmero do documento fiscal final (mesmo modelo, srie e subsrie). N 009
D200
1:N
OC
08
CFOP
Cdigo Fiscal de Operao e Prestao conforme 004* indicada no item 4.2.2 Devem ser informados apenas os documentos fiscais vlidos. tabela N -
D200
1:N
OC
09
DT_REF
Data do dia de referncia do resumo dirio N
008*
D200
1:N
OC
10
VL_DOC
Valor total dos documentos fiscais N
02
D200
1:N
OC
11
VL_DESC
Valor total dos descontos
02
D201 D201 D201 D201 D201 D201 D201 D205 D205 D205 D205 D205 D205 D205 D300
4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 3
1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N
OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC
S S S S S S S S S S S S S S S
N N N N N N N N N N N N N N N
01 02 03 04 05 06 07 01 02 03 04 05 06 07 01
REG CST_PIS VL_ITEM VL_BC_PIS ALIQ_PIS VL_PIS COD_CTA REG CST_COFINS VL_ITEM VL_BC_COFINS ALIQ_COFINS VL_COFINS COD_CTA REG
004*
02 02 04 02 02 02 04 02 -
Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao geradora da contribuio social, devero ser informados vrios registros D201, um para cada conta. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao geradora da contribuio social, devero ser informados vrios registros D201, um para cada conta. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao geradora da contribuio social, devero ser informados vrios registros D201, um para cada conta. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao geradora da contribuio social, devero ser informados vrios registros D201, um para cada conta. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao geradora da contribuio social, devero ser informados vrios registros D201, um para cada conta. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao geradora da contribuio social, devero ser informados vrios registros D201, um para cada conta. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao geradora da contribuio social, devero ser informados vrios registros D201, um para cada conta. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao geradora da contribuio social, devero ser informados vrios registros D205, um para cada conta. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao geradora da contribuio social, devero ser informados vrios registros D205, um para cada conta. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao geradora da contribuio social, devero ser informados vrios registros D205, um para cada conta. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao geradora da contribuio social, devero ser informados vrios registros D205, um para cada conta. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao geradora da contribuio social, devero ser informados vrios registros D205, um para cada conta. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao geradora da contribuio social, devero ser informados vrios registros D205, um para cada conta. Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao geradora da contribuio social, devero ser informados vrios registros D205, um para cada conta.
Cdigo da Situao Tributria referente ao PIS/PASEP N 002* Valor total dos itens N 008 -
Valor da base de clculo do PIS/PASEP N Alquota do PIS/PASEP (em percentual) N Valor do PIS/PASEP N
Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada C 060 Texto fixo contendo "D205" C 004*
Cdigo da Situao Tributria referente a COFINS.002* N Valor total dos itens N 008 -
Valor da base de clculo da COFINS N Alquota da COFINS (em percentual) N Valor da COFINS N
Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada C 060 Texto fixo contendo "D300" C 004*
D300
1:N
OC
02
COD_MOD
D300
1:N
OC
03
SER
004
D300
1:N
OC
04
SUB
003
D300
1:N
OC
05
NUM_DOC_INI
Nmero do primeiro documento fiscal emitido (mesmo modelo, srie e subsrie) N 006 -
D300
1:N
OC
06
NUM_DOC_FIN
Nmero do ltimo documento fiscal emitido (mesmo006 modelo, srie e subsrie) N -
D300
1:N
OC
07
CFOP
Cdigo Fiscal de Operao e Prestao conforme 004* indicada no item 4.2.2 tabela N -
D300
1:N
OC
08
DT_REF
Data do dia de referncia do resumo dirio N
008*
D300
1:N
OC
09
VL_DOC
Valor total dos documentos fiscais emitidos N
02
D300
1:N
OC
10
VL_DESC
Valor total dos descontos
02
D300
1:N
OC
11
CST_PIS
D300
1:N
OC
12
VL_BC_PIS
02
D300
1:N
OC
13
ALIQ_PIS
008
04
D300
1:N
OC
14
VL_PIS
Valor do PIS/PASEP
02
D300
1:N
OC
15
CST_COFINS
Resumo da Escriturao Diria (Cdigos13, 14, 15 e 16). Resumo da Escriturao Diria (Cdigos13, 14, 15 e 16). Resumo da Escriturao Diria (Cdigos13, 14, 15 e 16). Resumo da Escriturao Diria (Cdigos13, 14, 15 e 16). Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Resumo Dirio de Cupom Fiscal Emitido por ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Nota Fiscal de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) - Operao de Aquisio com Direito a Crdito Nota Fiscal de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) - Operao de Aquisio com Direito a Crdito Nota Fiscal de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) - Operao de Aquisio com Direito a Crdito Nota Fiscal de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) - Operao de Aquisio com Direito a Crdito Nota Fiscal de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) - Operao de Aquisio com Direito a Crdito Nota Fiscal de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) - Operao de Aquisio com Direito a Crdito Nota Fiscal de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) - Operao de Aquisio com Direito a Crdito Nota Fiscal de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) - Operao de Aquisio com Direito a Crdito
D300
1:N
OC
16
VL_BC_COFINS
02
D300
1:N
OC
17
ALIQ_COFINS
008
04
D300
1:N
OC
18
VL_COFINS
Valor da COFINS
02
D300
1:N
OC
19
COD_CTA
D350
1:N
OC
01
REG
004*
D350
1:N
OC
02
COD_MOD
D350
1:N
OC
03
ECF_MOD
Modelo do equipamento
020
D350
1:N
OC
04
ECF_FAB
Nmero de srie de fabricao do ECF C
020
D350
1:N
OC
05
DT_DOC
Data do movimento a que se refere a Reduo Z 008* N
D350
1:N
OC
06
CRO
Posio do Contador de Reincio deN Operao
003
D350
1:N
OC
07
CRZ
Posio do Contador de Reduo ZN
006
D350
1:N
OC
08
NUM_COO_FIN
Nmero do Contador de Ordem de Operao do ltimo documento emitido no dia. (Nmero do COO na Reduo Z) N 006 -
D350
1:N
OC
09
GT_FIN
Valor do Grande Total final
02
D350
1:N
OC
10
VL_BRT
Valor da venda bruta
02
D350
1:N
OC
11
CST_PIS
D350
1:N
OC
12
VL_BC_PIS
D350
1:N
OC
13
ALIQ_PIS
D350
1:N
OC
14
QUANT_BC_PIS
D350
1:N
OC
15
ALIQ_PIS_QUANT
D350
1:N
OC
16
VL_PIS
Valor do PIS/PASEP
D350
1:N
OC
17
CST_COFINS
D350
1:N
OC
18
VL_BC_COFINS
D350
1:N
OC
19
ALIQ_COFINS
D350
1:N
OC
20
QUANT_BC_COFINS
D350
1:N
OC
21
D350
1:N
OC
22
VL_COFINS
Valor da COFINS
D350
1:N
OC
23
COD_CTA
D500
1:N
OC
REG
004*
D500
1:N
OC
IND_OPER
Indicador do tipo de operao:0- Aquisio C
001*
D500
1:N
OC
IND_EMIT
Indicador do emitente do documento fiscal:0- Emisso prpria;1- Terceiros C 001* -
D500
1:N
OC
COD_PART
Cdigo do participante prestador doC servio (campo60 do Registro 0150). 02 -
D500
1:N
OC
COD_MOD
D500
1:N
OC
COD_SIT
digo da situao do documento fiscal, conforme002* a Tabela 4.1.2. N
D500
1:N
OC
SER
D500
1:N
OC
SUB
Nota Fiscal de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) - Operao de Aquisio com Direito a Crdito Nota Fiscal de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) - Operao de Aquisio com Direito a Crdito Nota Fiscal de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) - Operao de Aquisio com Direito a Crdito Nota Fiscal de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) - Operao de Aquisio com Direito a Crdito Nota Fiscal de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) - Operao de Aquisio com Direito a Crdito Nota Fiscal de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) - Operao de Aquisio com Direito a Crdito Nota Fiscal de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) - Operao de Aquisio com Direito a Crdito Nota Fiscal de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) - Operao de Aquisio com Direito a Crdito Nota Fiscal de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) - Operao de Aquisio com Direito a Crdito Nota Fiscal de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) - Operao de Aquisio com Direito a Crdito Nota Fiscal de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) - Operao de Aquisio com Direito a Crdito Nota Fiscal de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) - Operao de Aquisio com Direito a Crdito Nota Fiscal de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) - Operao de Aquisio com Direito a Crdito Nota Fiscal de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) - Operao de Aquisio com Direito a Crdito Complemento da Operao (Cdigo 21 e 22) PIS/PASEP Complemento da Operao (Cdigo 21 e 22) PIS/PASEP Complemento da Operao (Cdigo 21 e 22) PIS/PASEP Complemento da Operao (Cdigo 21 e 22) PIS/PASEP Complemento da Operao (Cdigo 21 e 22) PIS/PASEP Complemento da Operao (Cdigo 21 e 22) PIS/PASEP Complemento da Operao (Cdigo 21 e 22) PIS/PASEP Complemento da Operao (Cdigo 21 e 22) PIS/PASEP Complemento da Operao (Cdigo 21 e 22) COFINS Complemento da Operao (Cdigo 21 e 22) COFINS Complemento da Operao (Cdigo 21 e 22) COFINS Complemento da Operao (Cdigo 21 e 22) COFINS Complemento da Operao (Cdigo 21 e 22) COFINS Complemento da Operao (Cdigo 21 e 22) COFINS Complemento da Operao (Cdigo 21 e 22) COFINS Complemento da Operao (Cdigo 21 e 22) COFINS Consolidao da Prestao de Servios Notas de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) Consolidao da Prestao de Servios Notas de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (Cdigo 22)
D500
1:N
OC
NUM_DOC
D500
1:N
OC
10
DT_DOC
008*
D500
1:N
OC
11
DT_A_P
Data da entrada (aquisio)
008*
D500
1:N
OC
12
VL_DOC
D500
1:N
OC
13
VL_DESC
Valor total do desconto
D500
1:N
OC
14
VL_SERV
Valor da prestao de servios
D500
1:N
OC
15
VL_SERV_NT
Valor total dos servios no-tributados pelo ICMS N
D500
1:N
OC
16
VL_TERC
D500
1:N
OC
17
VL_DA
Valor de outras despesas indicadas N documento fiscal no -
D500
1:N
OC
18
VL_BC_ICMS
Valor da base de clculo do ICMS N
D500
1:N
OC
19
VL_ICMS
Valor do ICMS
D500
1:N
OC
20
COD_INF
Cdigo da informao complementar (campo 02 do Registro 0450) C 6
D500
1:N
OC
21
VL_PIS
Valor do PIS/PASEP
D500
1:N
OC
22
VL_COFINS
Valor da COFINS
D501
1:N
OC
REG
004*
Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao geradora do crdito, devero ser informados vrios registros D501, um para cada conta.
D501
1:N
OC
CST_PIS
D501
1:N
OC
VL_ITEM
Valor Total dos Itens (Servios)
D501
1:N
OC
NAT_BC_CRED
Cdigo da Base de Clculo do Crdito, conforme a002* Tabela indicada no item 4.3.7.Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao geradora do crdito, devero ser informados vrios registros D501, um para cada conta. C -
D501
1:N
OC
VL_BC_PIS
D501
1:N
OC
ALIQ_PIS
D501
1:N
OC
VL_PIS
Valor do PIS/PASEP
D501
1:N
OC
COD_CTA
Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada C 60 Texto fixo contendo "D505
D505
1:N
OC
REG
004*
D505
1:N
OC
CST_COFINS
D505
1:N
OC
VL_ITEM
Valor Total dos Itens
D505
1:N
OC
NAT_BC_CRED
Cdigo da Base de Clculo do Crdito, conforme a002* Tabela indicada no item 4.3.7.Caso a pessoa jurdica aproprie o valor do crdito em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao geradora do crdito, devero ser informados vrios registros D505, um para cada conta. C -
D505
1:N
OC
VL_BC_COFINS
D505
1:N
OC
ALIQ_COFINS
D505
1:N
OC
VL_COFINS
Valor da COFINS
D505
1:N
OC
COD_CTA
D600
1:N
OC
REG
004*
D600
1:N
OC
COD_MOD
Consolidao da Prestao de Servios Notas de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) Consolidao da Prestao de Servios Notas de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) Consolidao da Prestao de Servios Notas de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) Consolidao da Prestao de Servios Notas de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) Consolidao da Prestao de Servios Notas de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) Consolidao da Prestao de Servios Notas de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) Consolidao da Prestao de Servios Notas de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) Consolidao da Prestao de Servios Notas de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) Consolidao da Prestao de Servios Notas de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) Consolidao da Prestao de Servios Notas de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) Consolidao da Prestao de Servios Notas de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) Consolidao da Prestao de Servios Notas de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) Consolidao da Prestao de Servios Notas de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) Consolidao da Prestao de Servios Notas de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) Consolidao da Prestao de Servios Notas de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) Consolidao da Prestao de Servios Notas de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) Consolidao da Prestao de Servios Notas de Servio de Comunicao (Cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (Cdigo 22) Complemento da Consolidao da Prestao de Servios (Cdigo 21 e 22) PIS/PASEP Complemento da Consolidao da Prestao de Servios (Cdigo 21 e 22) PIS/PASEP Complemento da Consolidao da Prestao de Servios (Cdigo 21 e 22) PIS/PASEP Complemento da Consolidao da Prestao de Servios (Cdigo 21 e 22) PIS/PASEP Complemento da Consolidao da Prestao de Servios (Cdigo 21 e 22) PIS/PASEP Complemento da Consolidao da Prestao de Servios (Cdigo 21 e 22) PIS/PASEP Complemento da Consolidao da Prestao de Servios (Cdigo 21 e 22) PIS/PASEP Complemento da Consolidao da Prestao de Servios (Cdigo 21 e 22) PIS/PASEP Complemento da Consolidao da Prestao de Servios (Cdigo 21 e 22) PIS/PASEP
D600
1:N
OC
COD_MUN
Cdigo do municpio dos terminais faturados, conforme a tabela IBGE N 007*
D600
1:N
OC
SER
D600
1:N
OC
SUB
D600
1:N
OC
COD_CONS
Cdigo de classe de consumo dos servios de comunicao ou de telecomunicao, conforme a Tabela 4.4.4 N 002* -
D600
1:N
OC
QTD_CONS
Quantidade de documentos consolidados neste registro N -
D600
1:N
OC
DT_DOC_INI
Data Inicial dos documentos consolidados N
008*
D600
1:N
OC
DT_DOC_FIN
Data Final dos documentos consolidados N
008*
D600
1:N
OC
10
VL_DOC
Valor total acumulado dos documentos fiscais N
D600
1:N
OC
11
VL_DESC
D600
1:N
OC
12
VL_SERV
Valor acumulado das prestaes de N servios tributados pelo ICMS -
D600
1:N
OC
13
VL_SERV_NT
Valor acumulado dos servios no-tributados pelo ICMS N -
D600
1:N
OC
14
VL_TERC
D600
1:N
OC
15
VL_DA
Valor acumulado das despesas acessrias N
D600
1:N
OC
16
VL_BC_ICMS
Valor acumulado da base de clculoN ICMS do
D600
1:N
OC
17
VL_ICMS
D600
1:N
OC
18
VL_PIS
Valor do PIS/PASEP
D600
1:N
OC
19
VL_COFINS
Valor da COFINS
D601
1:N
OC
REG
004*
Caso a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao geradora da contribuio social, devero ser informados vrios registros D601, um para cada conta.
D601
1:N
OC
IND_REC
Indicador do tipo de receita:0- Receita prpria - servios prestados;1- Receita prpria - a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao geradora da contribuiode terceiros (co-faturamento);9-vrios registros D601, um para cada conta. Caso cobrana de dbitos;2- Receita prpria - venda de mercadorias;3- Receita prpria - venda de servio pr-pago;4- Outras receitas prprias;5- Receitas social, devero ser informados Outras receitas de terceiros N 001* -
D601
1:N
OC
COD_CLASS
Cdigo de classificao do item do servio de comunicao ou de telecomunicao, conforme a jurdica4.4.1 Caso a pessoa Tabela aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao geradora da contribuio social, devero ser informados vrios registros D601, um para cada conta. N 004* -
D601
1:N
OC
VL_ITEM
Valor acumulado do item
D601
1:N
OC
VL_DESC
D601
1:N
OC
CST_PIS
D601
1:N
OC
VL_BC_PIS
D601
1:N
OC
ALIQ_PIS
D601
1:N
OC
VL_PIS
Valor do PIS/PASEP
Complemento da Consolidao da Prestao de Servios (Cdigo 21 e 22) PIS/PASEP Complemento da Consolidao da Prestao de Servios (Cdigo 21 e 22) COFINS Complemento da Consolidao da Prestao de Servios (Cdigo 21 e 22) COFINS Complemento da Consolidao da Prestao de Servios (Cdigo 21 e 22) COFINS Complemento da Consolidao da Prestao de Servios (Cdigo 21 e 22) COFINS Complemento da Consolidao da Prestao de Servios (Cdigo 21 e 22) COFINS Complemento da Consolidao da Prestao de Servios (Cdigo 21 e 22) COFINS Complemento da Consolidao da Prestao de Servios (Cdigo 21 e 22) COFINS Complemento da Consolidao da Prestao de Servios (Cdigo 21 e 22) COFINS Complemento da Consolidao da Prestao de Servios (Cdigo 21 e 22) COFINS Complemento da Consolidao da Prestao de Servios (Cdigo 21 e 22) COFINS Encerramento do Bloco D Encerramento do Bloco D Abertura do Bloco F Abertura do Bloco F Identificao do Estabelecimento Identificao do Estabelecimento Demais Documentos e Operaes Geradoras de Contribuio e Crditos Demais Documentos e Operaes Geradoras de Contribuio e Crditos Demais Documentos e Operaes Geradoras de Contribuio e Crditos Demais Documentos e Operaes Geradoras de Contribuio e Crditos Demais Documentos e Operaes Geradoras de Contribuio e Crditos Demais Documentos e Operaes Geradoras de Contribuio e Crditos Demais Documentos e Operaes Geradoras de Contribuio e Crditos Demais Documentos e Operaes Geradoras de Contribuio e Crditos Demais Documentos e Operaes Geradoras de Contribuio e Crditos Demais Documentos e Operaes Geradoras de Contribuio e Crditos Demais Documentos e Operaes Geradoras de Contribuio e Crditos Demais Documentos e Operaes Geradoras de Contribuio e Crditos Demais Documentos e Operaes Geradoras de Contribuio e Crditos Demais Documentos e Operaes Geradoras de Contribuio e Crditos Demais Documentos e Operaes Geradoras de Contribuio e Crditos Demais Documentos e Operaes Geradoras de Contribuio e Crditos Demais Documentos e Operaes Geradoras de Contribuio e Crditos Demais Documentos e Operaes Geradoras de Contribuio e Crditos Demais Documentos e Operaes Geradoras de Contribuio e Crditos Processo Referenciado Processo Referenciado Processo Referenciado Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base nos Encargos de Depreciao/Amortizao Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base nos Encargos de Depreciao/Amortizao Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base nos Encargos de Depreciao/Amortizao Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base nos Encargos de Depreciao/Amortizao Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base nos Encargos de Depreciao/Amortizao Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base nos Encargos de Depreciao/Amortizao Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base nos Encargos de Depreciao/Amortizao
D601
1:N
OC
10
COD_CTA
D605
1:N
OC
REG
004*
D605
1:N
OC
IND_REC
Indicador do tipo de receita:0- Receita prpria - servios prestados;1- Receita prpria - a pessoa jurdica aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao geradora da contribuiode terceiros (co-faturamento);9-vrios registros D605, um para cada conta. Caso cobrana de dbitos;2- Receita prpria - venda de mercadorias;3- Receita prpria - venda de servio pr-pago;4- Outras receitas prprias;5- Receitas social, devero ser informados Outras receitas de terceiros N 001* -
D605
1:N
OC
COD_CLASS
Cdigo de classificao do item do servio de comunicao ou de telecomunicao, conforme a jurdica4.4.1 Caso a pessoa Tabela aproprie o valor da contribuio social em mais de uma conta analtica, em funo da natureza da operao geradora da contribuio social, devero ser informados vrios registros D605, um para cada conta. N 004* -
D605
1:N
OC
VL_ITEM
Valor acumulado do item
D605
1:N
OC
VL_DESC
D605
1:N
OC
CST_COFINS
D605
1:N
OC
VL_BC_COFINS
D605
1:N
OC
ALIQ_COFINS
008-
D605
1:N
OC
VL_COFINS
Valor da COFINS
D605
1:N
OC
10
COD_CTA
D D F F F F F
D990 D990 F001 F001 F010 F010 F100
1 1 1 1 2 2 3
1 1 1 1 V V 1:N
O O O O OC OC OC
1 2 1 2 1 2 1
REG QTD_LIN_D REG IND_MOV REG COD_EST REG
Texto fixo contendo "D990" Registro obrigatrio, se existir o Registro D001 C 004* Quantidade total de linhas do Bloco D Registro obrigatrio, se existir o Registro D001 N Texto fixo contendo "F001" C 004* Indicador de movimento:0- Bloco com dados informados;1- Bloco sem dados informados C 1 Texto fixo contendo F010. C 004* -
Cdigo de identificao do estabelecimento, conforme Registro 0140. C 60 Texto fixo contendo "F100" C 004* -
Devero ser informados no Registro F100 os demais documentos e operaes da escriturao do perodo, no informados nos Blocos A, C e D, representativos das demais receitas auferidas com incidncia ou no das contribuies sociais, bem como das demais aquisies, despesas, custos e encargos com direito apurao de crditos das contribuies sociais, tais como:-Receitas Financeiras auferidas no perodo (IND_OPER = 2);-Receitas auferidas de Juros sobre o Capital Prprio (IND_OPER = 1);-Receitas de Aluguis auferidas no perodo (IND_O
F100
1:N
OC
IND_OPER
Indicador do Tipo da Operao:

Operao Representativa de Aquisio, Custos, Despesa ou Encargos, Sujeita Incidnciademais documentos e operaes da (CST 50 a 66).
perodo, no Representativa de Receita Auferida Sujeita ao Pagamento da Contribuio para o PIS/Pasep e da Cofins (CST 01, 02, 03 sociais,2bem como das demais aquisies, despesas, custos e encargos com direito apurao de crditos das contribuies sociais, tais como:-Receitas Financeiras auferidas no perodo (IND_OPER = 2);-Receitas auferidas de Juros sobre o Capital Prprio (IND_OPER = 1);-Receitas de Aluguis auferidas no perodo (IND_O 0 C Devero ser informados no Registro F100 os de Crdito de PIS/Pasep ou Cofins escriturao do Operao informados nos Blocos A, C e D, representativos das demais receitas auferidas com incidncia ou no das contribuies ou 05).
- Operao Representativa de Receita Auferida No Sujeita ao Pagamento da Contribuio para o PIS/Pasep e da Cofins (CST 04, 06, 07, 08, 09, 49 ou 99). 1 001* -
F100
1:N
OC
COD_PART
F100
1:N
OC
COD_ITEM
60
F100
1:N
OC
DT_OPER
008*
F100
1:N
OC
VL_OPER
Valor da Operao/Item
F100
1:N
OC
CST_PIS
Cdigo da Situao Tributria referente ao PIS/PASEP, conforme a Tabela indicada no item 4.3.3. Devero ser informados no Registro F100 os demais documentos e operaes da escriturao do perodo, no informados nos Blocos A, C e D, representativos das demais receitas auferidas com incidncia ou no das contribuies sociais, bem como das demais aquisies, despesas, custos e encargos com direito apurao de crditos das contribuies sociais, tais como:-Receitas Financeiras auferidas no perodo (IND_OPER = 2);-Receitas auferidas de Juros sobre o Capital Prprio (IND_OPER = 1);-Receitas de Aluguis auferidas no perodo (IND_O N 002* -
F100
1:N
OC
VL_BC_PIS
Valor da Base de clculo do PIS/PASEP N
F100
1:N
OC
ALIQ_PIS
F100
1:N
OC
10
VL_PIS
Valor do PIS/PASEP
F100
1:N
OC
11
CST_COFINS
Cdigo da Situao Tributria referente a COFINS,002* conforme a Tabela indicada no item 4.3.4. informados no Registro F100 os demais documentos e operaes da escriturao do perodo, no informados nos Blocos A, C e D, representativos das demais receitas auferidas com incidncia ou no das contribuies sociais, bem como das demais aquisies, despesas, custos e encargos com direito apurao de crditos das contribuies sociais, tais como:-Receitas Financeiras auferidas no perodo (IND_OPER = 2);-Receitas auferidas de Juros sobre o Capital Prprio (IND_OPER = 1);-Receitas de Aluguis auferidas no perodo (IND_O Devero ser N -
F100
1:N
OC
12
VL_BC_COFINS
Valor da Base de clculo da COFINS N
F100
1:N
OC
13
ALIQ_COFINS
F100
1:N
OC
14
VL_COFINS
Valor da COFINS
F100
1:N
OC
15
NAT_BC_CRED
Cdigo da Base de Clculo dos Crditos, conforme a tabela indicada no item 4.3.7, caso seja informado cdigo representativo de crdito nos Campos 07 (CST_PIS) e 11 (CST_COFINS). no informados nos Blocos A, C e D, representativos das demais receitas auferidas com incidncia ou no das contribuies sociais, bem como das demais aquisies, despesas, custos e encargos com direito apurao de crditos das contribuies sociais, tais como:-Receitas Financeiras auferidas no perodo (IND_OPER = 2);-Receitas auferidas de Juros sobre o Capital Prprio (IND_OPER = 1);-Receitas de Aluguis auferidas no perodo (IND_O Devero ser informados no Registro F100 os demais documentos e operaes da escriturao do perodo, C 002* -
F100
1:N
OC
16
IND_ORIG_CRED

Operao de Importao informados no Registro F100 os demais documentos e operaes da escriturao do perodo, no informados nos Blocos A, C e D, representativos das demais receitas auferidas com incidncia ou no das contribuies sociais, bem como das demais aquisies, despesas, custos e encargos com direito apurao de crditos das contribuies sociais, tais como:-Receitas Financeiras auferidas no perodo (IND_OPER = 2);-Receitas auferidas de Juros sobre o Capital Prprio (IND_OPER = 1);-Receitas de Aluguis auferidas no perodo (IND_O 0 C 1 Devero ser 001* -
F100
1:N
OC
17
COD_CTA
F100
1:N
OC
18
COD_CCUS
60
F F F F
F100 F111 F111 F111
3 4 4 4
1:N 1:N 1:N 1:N
OC OC OC OC
S S S S
S S S S
19 1 2 3
DESC_COMPL REG NUM_PROC IND_PROC
Texto fixo contendo "F110" C 004* Identificao do processo ou ato concessrio. C 15 Indicador da origem do processo:
- Justia Federal;
Outros. 1C 3 9 001* -
F120
1:N
OC
REG
Texto fixo contendo "F120"
004*
1. Devem ser informados no campo 07 (PARC_OPER_NAO_BC_CRED) os encargos de depreciao/amortizao sobre bens incorporados ao imobilizado:- adquiridos de pessoa fsica domiciliada no pas;- no sujeitos ao pagamento da contribuio social, quando de sua aquisio;- que no sejam utilizados na produo de bens destinados a venda, na locao a terceiros ou na prestao de servios.2. Os valores informados no campo 07 acima especificado no devem compor a base de clculo do crdito escriturado nesse registro
F120
1:N
OC
NAT_BC_CRED
Cdigo da Base de Clculo do Crdito sobre Bens 002* Incorporados ao Ativo Imobilizado, conformeinformados no campo item 4.3.7:09 = Crdito com Base nos Encargos de Depreciao;11 = Crdito com Base nos Encargos de Amortizao adquiridos de pessoa fsica domiciliada no pas;- no sujeitos ao pagamento da contribuio social, quando de sua aquisio;- que no sejam utilizados na produo de bens destinados a venda, na locao a terceiros ou na prestao de servios.2. Os valores informados no campo 07 acima especificado no devem compor a base de clculo do crdito escriturado nesse registro 1. Devem ser a Tabela indicada no 07 (PARC_OPER_NAO_BC_CRED) os encargos de depreciao/amortizao sobre bens incorporados ao imobilizado:C -
F120
1:N
OC
IDENT_BEM_IMOB
Identificao dos Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado:01 = Edificaes e Benfeitorias em Imveis Prprios;02 = Edificaes e Benfeitorias em Imveisos encargos de depreciao/amortizao sobre bens incorporados ao imobilizado:- = Outras Situaes 1. Devem ser informados no campo 07 (PARC_OPER_NAO_BC_CRED) de Terceiros;03 = Instalaes;04 = Mquinas;05 = Equipamentos;06 = Veculos;99 adquiridos de pessoa fsica domiciliada no pas;- no sujeitos ao pagamento da contribuio social, quando de sua aquisio;- que no sejam utilizados na produo de bens destinados a venda, na locao a terceiros ou na prestao de servios.2. Os valores informados no campo 07 acima especificado no devem compor a base de clculo do crdito escriturado nesse registro N 002* -
F120
1:N
OC
IND_ORIG_CRED
Indicador da origem do bem incorporado ao ativo imobilizado, gerador de crdito:

Aquisio informados no campo Aquisio no Mercado Externo (Importao) 1. Devem ser no Mercado Interno
07 (PARC_OPER_NAO_BC_CRED) os encargos de depreciao/amortizao sobre bens incorporados ao imobilizado:- adquiridos de pessoa fsica domiciliada no pas;- no sujeitos ao pagamento da contribuio social, quando de sua aquisio;- que no sejam utilizados na produo de bens destinados a venda, na locao a terceiros ou na prestao de servios.2. Os valores informados no campo 07 acima especificado no devem compor a base de clculo do crdito escriturado nesse registro 0 1 C 001* -
F120
1:N
OC
IND_UTIL_BEM_IMOB
Indicador da Utilizao dos Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado:

1 Produo1. DevemDestinados a Venda;
Prestao de Servios;
Locao a Terceiros;
de depreciao/amortizao sobre bens incorporados ao imobilizado:- adquiridos de pessoa fsica domiciliada no pas;- no sujeitos ao pagamento da contribuio social, quando de sua aquisio;- que no sejam utilizados na produo de bens destinados a venda, na locao a terceiros ou na prestao de servios.2. Os valores informados no campo 07 acima especificado no devem compor a base de clculo do crdito escriturado nesse registro de Bens ser informados no campo 07 (PARC_OPER_NAO_BC_CRED) os encargos Outros. 2 3 9 N 001*
F120
1:N
OC
VL_OPER_DEP
Valor do Encargo de Depreciao/Amortizao Incorrido no Perodo N -
F120
1:N
OC
PARC_OPER_NAO_BC_CRED do Valor do Encargo de Depreciao/Amortizao a excluir da 2 Parcela base de clculo de Crdito 1. Devem ser informados no campo 07 (PARC_OPER_NAO_BC_CRED) os encargos de depreciao/amortizao sobre bens incorporados ao imobilizado:- adquiridos de pessoa fsica domiciliada no pas;- no sujeitos ao pagamento da contribuio social, quando de sua aquisio;- que no sejam utilizados na produo de bens destinados a venda, na locao a terceiros ou na prestao de servios.2. Os valores informados no campo 07 acima especificado no devem compor a base de clculo do crdito escriturado nesse registro N -
Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base nos Encargos de Depreciao/Amortizao Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base nos Encargos de Depreciao/Amortizao Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base nos Encargos de Depreciao/Amortizao Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base nos Encargos de Depreciao/Amortizao Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base nos Encargos de Depreciao/Amortizao Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base nos Encargos de Depreciao/Amortizao Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base nos Encargos de Depreciao/Amortizao Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base nos Encargos de Depreciao/Amortizao Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base nos Encargos de Depreciao/Amortizao Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base nos Encargos de Depreciao/Amortizao Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base nos Encargos de Depreciao/Amortizao Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base no Valor de Aquisio Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base no Valor de Aquisio Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base no Valor de Aquisio Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base no Valor de Aquisio Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base no Valor de Aquisio Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base no Valor de Aquisio Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base no Valor de Aquisio Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base no Valor de Aquisio Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base no Valor de Aquisio Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base no Valor de Aquisio Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base no Valor de Aquisio Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base no Valor de Aquisio Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base no Valor de Aquisio Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base no Valor de Aquisio Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base no Valor de Aquisio Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base no Valor de Aquisio Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base no Valor de Aquisio Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base no Valor de Aquisio Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base no Valor de Aquisio Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base no Valor de Aquisio
F120
1:N
OC
CST_PIS
Cdigo da Situao Tributria referente ao PIS/PASEP, conforme a Tabela indicada no item 4.3.3. 1. Devem ser informados no campo 07 (PARC_OPER_NAO_BC_CRED) os encargos de depreciao/amortizao sobre bens incorporados ao imobilizado:- adquiridos de pessoa fsica domiciliada no pas;- no sujeitos ao pagamento da contribuio social, quando de sua aquisio;- que no sejam utilizados na produo de bens destinados a venda, na locao a terceiros ou na prestao de servios.2. Os valores informados no campo 07 acima especificado no devem compor a base de clculo do crdito escriturado nesse registro N 002* -
F120
1:N
OC
VL_BC_PIS
Base de clculo do Crdito de PIS/PASEP no perodo (06 07) N -
F120
1:N
OC
10
ALIQ_PIS
F120
1:N
OC
11
VL_PIS
Valor do Crdito de PIS/PASEP
F120
1:N
OC
12
CST_COFINS
Cdigo da Situao Tributria referente a COFINS,002* conforme a Tabela indicada no item 4.3.4. informados no campo 07 (PARC_OPER_NAO_BC_CRED) os encargos de depreciao/amortizao sobre bens incorporados ao imobilizado:- adquiridos de pessoa fsica domiciliada no pas;- no sujeitos ao pagamento da contribuio social, quando de sua aquisio;- que no sejam utilizados na produo de bens destinados a venda, na locao a terceiros ou na prestao de servios.2. Os valores informados no campo 07 acima especificado no devem compor a base de clculo do crdito escriturado nesse registro 1. Devem ser N -
F120
1:N
OC
13
VL_BC_COFINS
Base de Clculo do Crdito da COFINS no perodo (06 07) N -
F120
1:N
OC
14
ALIQ_COFINS
F120
1:N
OC
15
VL_COFINS
Valor do crdito da COFINS
F120
1:N
OC
16
COD_CTA
F120
1:N
OC
17
COD_CCUS
60
F120
1:N
OC
18
DESC_ BEM_IMOB
Descrio complementar do bem ouC grupo de bens, com crdito apurado com base Devem ser informados no campo 07 (PARC_OPER_NAO_BC_CRED) os encargos de depreciao/amortizao sobre bens incorporados ao imobilizado:- adquiridos de pessoa fsica domiciliada no pas;- no sujeitos ao pagamento da contribuio social, quando de sua aquisio;- que no sejam utilizados na produo de bens destinados a venda, na locao a terceiros ou na prestao de servios.2. Os valores informados no campo 07 acima especificado no devem compor a base de clculo do crdito escriturado nesse registro 1. nos encargos de depreciao ou amortizao. -
F130
1:N
OC
REG
004*
F130
1:N
OC
2 NAT_BC_CRED
Texto fixo contendo "10"Cdigo da Base de Clculo do Crdito sobre Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado, conforme a Tabela indicada no item 4.3.7. C 002* -
F130
1:N
OC
IDENT_BEM_IMOB
Identificao dos Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado:01 = Edificaes e Benfeitorias;03 = Instalaes;04 = Mquinas;05 = Equipamentos;06 = Veculos;99 = Outras Situaes N 002* -
F130
1:N
OC
IND_ORIG_CRED
Indicador da origem do bem incorporado ao ativo imobilizado, gerador de crdito:

Aquisio no Mercado Interno
Aquisio no Mercado Externo (Importao) 0 1 C 001* -
F130
1:N
OC
IND_UTIL_BEM_IMOB
Indicador da Utilizao dos Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado:

1 Produo de Bens Destinados a Venda;
Prestao de Servios;
Locao a Terceiros;
Outros. 2 3 9 N 001*
F130
1:N
OC
MES_OPER_AQUIS
Ms/Ano de Aquisio dos Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado, com apurao de crdito com base no valor de aquisio. N 006*
F130
1:N
OC
VL_OPER_AQUIS
Valor de Aquisio dos Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Crdito com base no valor de aquisio. N 2
F130
1:N
OC
PARC_OPER_NAO_BC_CRED do Valor de Aquisio a excluir da base de clculo de Crdito 2 Parcela N -
F130
1:N
OC
VL_BC_CRED
Valor da Base de Clculo do Crdito sobre Bens Incorporados ao Ativo 2 Imobilizado (07 08) N -
F130
1:N
OC
10
IND_NR_PARC
Indicador do Numero de Parcelas a N serem apropriadas (Crdito sobre Valor de Aquisio):

Integral (Ms de Aquisio);
12 Meses;
24 Meses;
48 Meses;
Outra periodicidade definida em Lei. 1 2 3 4 5 001* -
F130
1:N
OC
11
CST_PIS
F130
1:N
OC
12
VL_BC_PIS
Base de clculo Mensal do Crdito de PIS/PASEP, conforme indicador 2 informado no campo 10. N -
F130
1:N
OC
13
ALIQ_PIS
F130
1:N
OC
14
VL_PIS
F130
1:N
OC
15
CST_COFINS
Cdigo da Situao Tributria referente a COFINS,002* conforme a Tabela indicada no item 4.3.4. N -
F130
1:N
OC
16
VL_BC_COFINS
Base de Clculo Mensal do Crdito da COFINS, conforme indicador informado no campo 10. N 2
F130
1:N
OC
17
ALIQ_COFINS
F130
1:N
OC
18
VL_COFINS
Valor do crdito da COFINS
F130
1:N
OC
19
COD_CTA
F130
1:N
OC
20
COD_CCUS
60
Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado Operaes Geradoras de Crditos com base no Valor de Aquisio Crdito Presumido sobre Estoque de Abertura Crdito Presumido sobre Estoque de Abertura Crdito Presumido sobre Estoque de Abertura Crdito Presumido sobre Estoque de Abertura Crdito Presumido sobre Estoque de Abertura Crdito Presumido sobre Estoque de Abertura Crdito Presumido sobre Estoque de Abertura Crdito Presumido sobre Estoque de Abertura Crdito Presumido sobre Estoque de Abertura Crdito Presumido sobre Estoque de Abertura Crdito Presumido sobre Estoque de Abertura Crdito Presumido sobre Estoque de Abertura Crdito Presumido sobre Estoque de Abertura Crdito Presumido sobre Estoque de Abertura Operaes da Atividade Imobiliria Unidade Imobiliria Vendida Operaes da Atividade Imobiliria Unidade Imobiliria Vendida Operaes da Atividade Imobiliria Unidade Imobiliria Vendida Operaes da Atividade Imobiliria Unidade Imobiliria Vendida Operaes da Atividade Imobiliria Unidade Imobiliria Vendida Operaes da Atividade Imobiliria Unidade Imobiliria Vendida Operaes da Atividade Imobiliria Unidade Imobiliria Vendida Operaes da Atividade Imobiliria Unidade Imobiliria Vendida Operaes da Atividade Imobiliria Unidade Imobiliria Vendida Operaes da Atividade Imobiliria Unidade Imobiliria Vendida Operaes da Atividade Imobiliria Unidade Imobiliria Vendida Operaes da Atividade Imobiliria Unidade Imobiliria Vendida Operaes da Atividade Imobiliria Unidade Imobiliria Vendida Operaes da Atividade Imobiliria Unidade Imobiliria Vendida Operaes da Atividade Imobiliria Unidade Imobiliria Vendida Operaes da Atividade Imobiliria Unidade Imobiliria Vendida Operaes da Atividade Imobiliria Unidade Imobiliria Vendida Operaes da Atividade Imobiliria Unidade Imobiliria Vendida Operaes da Atividade Imobiliria Unidade Imobiliria Vendida Operaes da Atividade Imobiliria Unidade Imobiliria Vendida Operaes da Atividade Imobiliria Custo Incorrido da Unidade Imobiliria Operaes da Atividade Imobiliria Custo Incorrido da Unidade Imobiliria Operaes da Atividade Imobiliria Custo Incorrido da Unidade Imobiliria Operaes da Atividade Imobiliria Custo Incorrido da Unidade Imobiliria Operaes da Atividade Imobiliria Custo Incorrido da Unidade Imobiliria Operaes da Atividade Imobiliria Custo Incorrido da Unidade Imobiliria Operaes da Atividade Imobiliria Custo Incorrido da Unidade Imobiliria Operaes da Atividade Imobiliria Custo Incorrido da Unidade Imobiliria Operaes da Atividade Imobiliria Custo Incorrido da Unidade Imobiliria Operaes da Atividade Imobiliria Custo Incorrido da Unidade Imobiliria Operaes da Atividade Imobiliria Custo Incorrido da Unidade Imobiliria Operaes da Atividade Imobiliria Custo Incorrido da Unidade Imobiliria Operaes da Atividade Imobiliria Custo Incorrido da Unidade Imobiliria Operaes da Atividade Imobiliria Custo Incorrido da Unidade Imobiliria Detalhamento do Custo Incorrido da Unidade Imobiliria Detalhamento do Custo Incorrido da Unidade Imobiliria Detalhamento do Custo Incorrido da Unidade Imobiliria Detalhamento do Custo Incorrido da Unidade Imobiliria Detalhamento do Custo Incorrido da Unidade Imobiliria
F130
1:N
OC
21
DESC_ BEM_IMOB
Descrio complementar do bem ouC grupo de bens, com crdito apurado com base no valor de aquisio. -
F F F F F F F F F F F F F F F
F150 F150 F150 F150 F150 F150 F150 F150 F150 F150 F150 F150 F150 F150 F200
3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N
N N N N N N N N N N N N N N S
S S S S S S S S S S S S S S S
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 1
REG NAT_BC_CRED VL_TOT_EST EST_IMP VL_BC_EST VL_BC_MEN_EST CST_PIS ALIQ_PIS VL_CRED_PIS CST_COFINS ALIQ_COFINS VL_CRED_ COFINS DESC_EST COD_CTA REG
004*
O campo 13 de preenchimento optativo, caso a pessoa jurdica queira discriminar o seu estoque pela sua composio, tais como: por matria prima, material de embalagem, produtos intermedirios, produtos em processamento, produto acabado; por centro de custo; etc.
Texto fixo contendo "18"Cdigo da Base de Clculo002* do Crdito sobre Estoque de Abertura, conforme a Tabela indicada no item 4.3.7. O campo 13 de preenchimento optativo, caso a pessoa jurdica queira discriminar o seu estoque pela sua composio, tais como: por matria prima, material de embalagem, produtos intermedirios, produtos em processamento, produto acabado; por centro de custo; etc. C Valor Total do Estoque de Abertura N 2 O campo 13 de preenchimento optativo, caso a pessoa jurdica queira discriminar o seu estoque pela sua composio, tais como: por matria prima, material de embalagem, produtos intermedirios, produtos em processamento, produto acabado; por centro de custo; etc.
Parcela do estoque de abertura referente a bens, produtos e mercadorias importados, ou adquiridas no mercado interno sem direito ao crdito O campo 13 de preenchimento optativo, caso a pessoa jurdica queira discriminar o seu estoque pela sua composio, tais como: por matria prima, material de embalagem, produtos intermedirios, produtos em processamento, produto acabado; por centro de custo; etc. N 2 Valor da Base de Clculo do Crdito sobre o Estoque de Abertura (03 204) N O campo 13 de preenchimento optativo, caso a pessoa jurdica queira discriminar o seu estoque pela sua composio, tais como: por matria prima, material de embalagem, produtos intermedirios, produtos em processamento, produto acabado; por centro de custo; etc.
Valor da Base de Clculo Mensal doN Crdito sobre o -Estoque de Abertura (1/12 avos do campo 05) preenchimento optativo, caso a pessoa jurdica queira discriminar o seu estoque pela sua composio, tais como: por matria prima, material de embalagem, produtos intermedirios, produtos em processamento, produto acabado; por centro de custo; etc. O campo 13 de 2 Cdigo da Situao Tributria referente ao PIS/PASEP, conforme a Tabela indicada no item 4.3.3. preenchimento optativo, caso a pessoa jurdica queira discriminar o seu estoque pela sua composio, tais como: por matria prima, material de embalagem, produtos intermedirios, produtos em processamento, produto acabado; por centro de custo; etc. O campo 13 de N 002* Alquota do PIS/PASEP (em percentual) N 8 4 O campo 13 de preenchimento optativo, caso a pessoa jurdica queira discriminar o seu estoque pela sua composio, tais como: por matria prima, material de embalagem, produtos intermedirios, produtos em processamento, produto acabado; por centro de custo; etc. O campo 13 de preenchimento optativo, caso a pessoa jurdica queira discriminar o seu estoque pela sua composio, tais como: por matria prima, material de embalagem, produtos intermedirios, produtos em processamento, produto acabado; por centro de custo; etc.
Valor Mensal do Crdito Presumido N Apurado - PIS/PASEP (06 x 08) 2 -
Cdigo da Situao Tributria referente ao COFINS, conforme a Tabela-indicada O campo 13 de preenchimento optativo, caso a pessoa jurdica queira discriminar o seu estoque pela sua composio, tais como: por matria prima, material de embalagem, produtos intermedirios, produtos em processamento, produto acabado; por centro de custo; etc. no item 4.3.4 N 002* Alquota do COFINS (em percentual) N 8 4 2 O campo 13 de preenchimento optativo, caso a pessoa jurdica queira discriminar o seu estoque pela sua composio, tais como: por matria prima, material de embalagem, produtos intermedirios, produtos em processamento, produto acabado; por centro de custo; etc. O campo 13 de preenchimento optativo, caso a pessoa jurdica queira discriminar o seu estoque pela sua composio, tais como: por matria prima, material de embalagem, produtos intermedirios, produtos em processamento, produto acabado; por centro de custo; etc. O campo 13 de preenchimento optativo, caso a pessoa jurdica queira discriminar o seu estoque pela sua composio, tais como: por matria prima, material de embalagem, produtos intermedirios, produtos em processamento, produto acabado; por centro de custo; etc. O campo 13 de preenchimento optativo, caso a pessoa jurdica queira discriminar o seu estoque pela sua composio, tais como: por matria prima, material de embalagem, produtos intermedirios, produtos em processamento, produto acabado; por centro de custo; etc. No caso da pessoa fsica adquirente da unidade imobiliria no estar cadastrada no CPF, dever ser informado o CPF do procurador/representante legal.
Valor Mensal do Crdito Presumido N Apurado - COFINS (06 x 11) Descrio do estoque C 100
Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada C 60 Texto fixo contendo "F200" C 004*
F200
1:N
OC
IND_OPER
Indicador do Tipo da Operao:

N 01 Venda a Vista002* de Unidade Concluda;
Venda a Prazo de Unidade Concluda;
unidadea Vista de Unidade em Construo;
Venda a Prazo de Unidade em do procurador/representante legal. No caso da pessoa fsica adquirente da Venda imobiliria no estar cadastrada no CPF, dever ser informado o CPF Construo;
Outras. 03 04 05 - 02 Indicador do tipo de unidade imobiliria Vendida:
002* 01 Terreno adquirido -para venda;
Terreno decorrente de loteamento;
Lote oriundo no estar cadastrada de terreno;
Unidade resultante de do procurador/representante legal. construdo para venda;
Outras. No0caso da pessoa fsica adquirente da unidade imobiliria de desmembramento no CPF, dever ser informado o CPF incorporao imobiliria;
Prdio 2 03 04 05 06 N
F200
1:N
OC
UNID_IMOB
F200
1:N
OC
IDENT_EMP
Identificao/Nome do Empreendimento C
No caso da pessoa fsica adquirente da unidade imobiliria no estar cadastrada no CPF, dever ser informado o CPF do procurador/representante legal.
F200
1:N
OC
DESC_UNID_IMOB
Descrio resumida da unidade imobiliria vendida 90 C
F200
1:N
OC
CPF_CNPJ_ADQU
Identificao da pessoa fsica (CPF) ou da pessoa jurdica (CNPJ) adquirente daNo caso da pessoa fsica adquirente da unidade imobiliria no estar cadastrada no CPF, dever ser informado o CPF do procurador/representante legal. unidade imobiliria C 14 -
F200
1:N
OC
DT_OPER
Data da operao de venda da unidade imobiliria 008* N
F200
1:N
OC
VL_TOT_VEND
Valor total de venda da unidade imobiliria N
F200
1:N
OC
VL_REC_ACUM
Valor recebido acumulado at o ms anterior. N
F200
1:N
OC
10
DT_REC
Data do recebimento no ms da escriturao (total 008* ou parcial) N
F200
1:N
OC
11
VL_TOT_REC
Valor total recebido no ms da escriturao N
F200
1:N
OC
12
PERC_REC_RECEB
Percentual da receita da unidade imobiliria vendida,6recebida no ms (Campo 11 / Campo 08) No caso da pessoa fsica adquirente da unidade imobiliria no estar cadastrada no CPF, dever ser informado o CPF do procurador/representante legal. N 2
F200
1:N
OC
13
CST_PIS
Cdigo da Situao Tributria referente ao PIS/PASEP, conforme a Tabela indicada caso da 4.3.3. fsica adquirente da unidade imobiliria no estar cadastrada no CPF, dever ser informado o CPF do procurador/representante legal. No no item pessoa N 002* -
F200
1:N
OC
14
VL_BC_PIS
Base de Clculo do PIS/PASEP
F200
1:N
OC
15
ALIQ_PIS
F200
1:N
OC
16
VL_PIS
Valor do PIS/PASEP
F200
1:N
OC
17
CST_COFINS
Cdigo da Situao Tributria referente a COFINS,002* conforme a Tabela indicada no item 4.3.4. No caso da pessoa fsica adquirente da unidade imobiliria no estar cadastrada no CPF, dever ser informado o CPF do procurador/representante legal. N -
F200
1:N
OC
18
VL_BC_COFINS
Base de Clculo da COFINS
F200
1:N
OC
19
ALIQ_COFINS
F200
1:N
OC
20
VL_COFINS
Valor da COFINS
F205
1:1
OC
REG
004*
F205
1:1
OC
IND_CUS_INC
Indicador de Determinao do Custo Incorrido:

Por Empreendimento;
- Por Unidade Imobiliria. 1 C 1 -2
F205
1:1
OC
VL_CUS_INC_EMP
Valor Total do Custo Incorrido do empreendimento / unidade imobiliria 2 N -
F205
1:1
OC
VL_EXC_BC_CUS_INC_UNID do Custo Incorrido sem Direito ao Crdito da Atividade Imobiliria Parcela N 2
F205
1:1
OC
VL_BC_CUS_INC_UNID Valor da Base de Clculo do Crdito sobre o Custo Incorrido da unidade imobiliria vendida N 2
F205
1:1
OC
PERC_REC_RECEB
Proporo da Receita Recebida no Perodo (Campo6 do Registro F200) 12 N 2
F205
1:1
OC
CST_PIS
F205
1:1
OC
ALIQ_PIS
F205
1:1
OC
VL_CRED_PIS
F205
1:1
OC
10
VL_CRED_PIS_UTIL
Parcela do crdito a ser utilizado sobre o custo incorrido da unidade imobiliria vendida, no perodo da escriturao (06 x 09) N 2
F205
1:1
OC
11
CST_COFINS
Cdigo da Situao Tributria referente a COFINS,002* conforme a Tabela indicada no item 4.3.4 N -
F205
1:1
OC
12
ALIQ_COFINS
F205
1:1
OC
13
VL_CRED_COFINS
Valor do Crdito de COFINS
F205
1:1
OC
14
VL_CRED_COFINS_UTILParcela do crdito a ser utilizado sobre o custo incorrido da unidade imobiliria vendida, no perodo da escriturao (06 x 13) N 2
F206
1:N
OC
REG
004*
O valor do Campo 05 (VL_BC) ser transferido para o registro F205, Campo 05 (VL_BC_CUS_INC_UNID)
F206
1:N
OC
IND_ORIG_CRED

Operao de Importao 0 C 1 O valor do Campo 05 (VL_BC) ser transferido para o registro F205, Campo 05 (VL_BC_CUS_INC_UNID) 001* -
F206
1:N
OC
VL_OPER
Valor da Operao Geradora de Crdito N
F206
1:N
OC
NAT_BC_CRED
Cdigo da Base de Clculo do Crdito, conforme a002* Tabela indicada no item 4.3.7.O valor do Campo 05 (VL_BC) ser transferido para o registro F205, Campo 05 (VL_BC_CUS_INC_UNID) C -
F206
1:N
OC
VL_BC
Valor da Base de clculo do CrditoN sobre o Custo Incorrido -
F F F F F F F F F F F F F F F F F F F F
F F F M M M M M M M M M M M M M M M M M
Operaes da Atividade Imobiliria Custo Orado da Unidade Imobiliria Vendida Operaes da Atividade Imobiliria Custo Orado da Unidade Imobiliria Vendida Operaes da Atividade Imobiliria Custo Orado da Unidade Imobiliria Vendida Operaes da Atividade Imobiliria Custo Orado da Unidade Imobiliria Vendida Operaes da Atividade Imobiliria Custo Orado da Unidade Imobiliria Vendida Operaes da Atividade Imobiliria Custo Orado da Unidade Imobiliria Vendida Operaes da Atividade Imobiliria Custo Orado da Unidade Imobiliria Vendida Operaes da Atividade Imobiliria Custo Orado da Unidade Imobiliria Vendida Operaes da Atividade Imobiliria Custo Orado da Unidade Imobiliria Vendida Operaes da Atividade Imobiliria Custo Orado da Unidade Imobiliria Vendida Operaes da Atividade Imobiliria Custo Orado da Unidade Imobiliria Vendida Operaes da Atividade Imobiliria Custo Orado da Unidade Imobiliria Vendida Operaes da Atividade Imobiliria Custo Orado da Unidade Imobiliria Vendida Operaes da Atividade Imobiliria Custo Orado da Unidade Imobiliria Vendida Operaes da Atividade Imobiliria Custo Orado da Unidade Imobiliria Vendida Operaes da Atividade Imobiliria Custo Orado da Unidade Imobiliria Vendida Processo Referenciado Processo Referenciado Processo Referenciado Contribuio Retida na Fonte Contribuio Retida na Fonte Contribuio Retida na Fonte Contribuio Retida na Fonte Contribuio Retida na Fonte Contribuio Retida na Fonte Contribuio Retida na Fonte Contribuio Retida na Fonte Contribuio Retida na Fonte Contribuio Retida na Fonte Dedues Diversas Dedues Diversas Dedues Diversas Dedues Diversas Dedues Diversas Crditos Decorrentes de Eventos de Incorporao, Fuso e Ciso Crditos Decorrentes de Eventos de Incorporao, Fuso e Ciso Crditos Decorrentes de Eventos de Incorporao, Fuso e Ciso Crditos Decorrentes de Eventos de Incorporao, Fuso e Ciso Crditos Decorrentes de Eventos de Incorporao, Fuso e Ciso Crditos Decorrentes de Eventos de Incorporao, Fuso e Ciso Crditos Decorrentes de Eventos de Incorporao, Fuso e Ciso Crditos Decorrentes de Eventos de Incorporao, Fuso e Ciso Encerramento do Bloco F Encerramento do Bloco F Abertura do Bloco M Abertura do Bloco M Crdito de PIS/PASEP Relativo ao Perodo Crdito de PIS/PASEP Relativo ao Perodo Crdito de PIS/PASEP Relativo ao Perodo Crdito de PIS/PASEP Relativo ao Perodo Crdito de PIS/PASEP Relativo ao Perodo Crdito de PIS/PASEP Relativo ao Perodo Crdito de PIS/PASEP Relativo ao Perodo Crdito de PIS/PASEP Relativo ao Perodo Crdito de PIS/PASEP Relativo ao Perodo Crdito de PIS/PASEP Relativo ao Perodo Crdito de PIS/PASEP Relativo ao Perodo Crdito de PIS/PASEP Relativo ao Perodo Crdito de PIS/PASEP Relativo ao Perodo Crdito de PIS/PASEP Relativo ao Perodo Crdito de PIS/PASEP Relativo ao Perodo Detalhamento da Base de Clculo do Crdito Apurado no Perodo PIS/PASEP Detalhamento da Base de Clculo do Crdito Apurado no Perodo PIS/PASEP Detalhamento da Base de Clculo do Crdito Apurado no Perodo PIS/PASEP Detalhamento da Base de Clculo do Crdito Apurado no Perodo PIS/PASEP
F210
1:N
OC
REG
004*
Registro de preenchimento opcional. Ser preenchido apenas quando o campo IND_OPER, do Registro F200, for igual a 03 ou 04.
F210
1:N
OC
NAT_BC_CRED
Texto fixo contendo "15

digo da Base de Clculo002* C do Crdito da Atividade Imobiliria Custo Orado de Unidade NoSer preenchido apenasTabela indicada noIND_OPER, do Registro F200, for igual a 03 ou 04. Registro de preenchimento opcional. Concluda, conforme a quando o campo item 4.3.7. C -
F210
1:N
OC
IND_PROC
Indicador da Opo pelo Custo Orado:

Por Empreendimento;
- Por Unidade Registro de preenchimento opcional. Ser preenchido apenas quando o campo IND_OPER, do Registro F200, for igual a 03 ou 04. 2 Imobiliria. C 1 1 -
F210
1:N
OC
VL_CUS_ORC
Valor Total do Custo Orado para Concluso da Unidade Vendida N -
F210
1:N
OC
VL_EXC
Valores Referentes a Pagamentos aN Pessoas Fsicas, Encargos Trabalhistas, Sociais e Previdencirios. Registro de preenchimento opcional. Ser preenchido apenas quando o campo IND_OPER, do Registro F200, for igual a 03 ou 04. 2
F210
1:N
OC
VL_CUS_ORC_AJU
Valor do Custo Orado Ajustado (04N 05).
F210
1:N
OC
PERC_REC_RECEB
Proporo da Receita Recebida no Perodo (Campo6 do Registro F200) 12 N 2
F210
1:N
OC
VL_BC_CRED
Valor da Base de Clculo do Crdito sobre o Custo Orado no Perodo 2 N -
F210
1:N
OC
CST_PIS
Cdigo da Situao Tributria referente ao PIS/PASEP, conforme a Tabela indicada no item 4.3.3. Registro de preenchimento opcional. Ser preenchido apenas quando o campo IND_OPER, do Registro F200, for igual a 03 ou 04. N 002* -
F210
1:N
OC
10
ALIQ_PIS
F210
1:N
OC
11
VL_CRED_PIS
Valor do Crdito de PIS/PASEP - Custo Orado N
F210
1:N
OC
12
VL_CRED_PIS_UTIL
Valor do Crdito a ser Utilizado sobre o Custo Orado da Unidade Imobiliria Vendida, no perodo da escriturao (07 Ser preenchido apenas quando o campo IND_OPER, do Registro F200, for igual a 03 ou 04. Registro de preenchimento opcional. x 11) N 2
F210
1:N
OC
13
CST_COFINS
Cdigo da Situao Tributria referente a COFINS,002* conforme a Tabela indicada no item 4.3.4. Registro de preenchimento opcional. Ser preenchido apenas quando o campo IND_OPER, do Registro F200, for igual a 03 ou 04. N -
F210
1:N
OC
14
ALIQ_COFINS
F210
1:N
OC
15
VL_CRED_COFINS
Valor do Crdito de COFINS - Custo Orado N
F210 F211 F211 F211 F600 F600 F600 F600 F600 F600 F600 F600 F600 F600 F700 F700 F700 F700 F700 F800
4 4 4 4 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N
OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC
N S S S S S S S S S S S S S S S S S S N
S S S S S
16 1 2 3 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 2 3 4 5 1
VL_CRED_COFINS_UTILValor do Crdito a ser Utilizado sobre o Custo Orado da Unidade Imobiliria Vendida, no perodo da escriturao (07 Ser preenchido apenas quando o campo IND_OPER, do Registro F200, for igual a 03 ou 04. Registro de preenchimento opcional. x 15) N 2 REG NUM_PROC IND_PROC REG IND_NAT_RET DT_REC_RET VL_REC VL_RET_FONT COD_REC IND_NAT_REC CNPJ VL_RET_PIS VL_RET_COFINS REG IND_ORI_DED IND_NAT_DED VL_DED_PIS VL_DED_COFINS REG Texto fixo contendo "F211" C 004* Identificao do processo ou ato concessrio. C 15 Indicador da origem do processo:
- Justia Federal;
- Outros. 1C 3 9 001* Texto fixo contendo "F600" C 004* Deve ser informado neste registro os valores das contribuies sociais retida na fonte, relativo aos valores recebidos das fontes pagadoras e que efetivamente sofreram a reteno na fonte.
Indicador de Natureza da Reteno N Fonte:01 - Reteno por rgos, Autarquias e Fundaes Federais02 - Reteno por outras Entidades dasociais retida na fonte, relativo aos-valores recebidos das fontes pagadoras e que efetivamente sofreram aSociedade Cooperativa05 - Reteno por Fabricante de Mquinas e Veculos99 - Outras Retenes na Deve ser informado neste registro os valores das contribuies Administrao Pblica Federal03 Reteno por Pessoas Jurdicas de Direito Privado04 - Reteno por reteno na fonte. 002* Data do Recebimento e Reteno N Valor Recebido Valor Total Retido na Fonte Cdigo da Receita N N C 008* 4 2 2 Deve ser informado neste registro os valores das contribuies sociais retida na fonte, relativo aos valores recebidos das fontes pagadoras e que efetivamente sofreram a reteno na fonte. Deve ser informado neste registro os valores das contribuies sociais retida na fonte, relativo aos valores recebidos das fontes pagadoras e que efetivamente sofreram a reteno na fonte. Deve ser informado neste registro os valores das contribuies sociais retida na fonte, relativo aos valores recebidos das fontes pagadoras e que efetivamente sofreram a reteno na fonte. Deve ser informado neste registro os valores das contribuies sociais retida na fonte, relativo aos valores recebidos das fontes pagadoras e que efetivamente sofreram a reteno na fonte.
Indicador da Natureza da Receita:

N Receita de Natureza No Cumulativa
Receita de Natureza Cumulativa 0 Deve ser informado neste registro os valores das contribuies sociais retida na fonte, relativo aos valores recebidos das fontes pagadoras e que efetivamente sofreram a reteno na fonte. 001* - 1 CNPJ da Fonte Pagadora N 014* 2 2 Deve ser informado neste registro os valores das contribuies sociais retida na fonte, relativo aos valores recebidos das fontes pagadoras e que efetivamente sofreram a reteno na fonte. Deve ser informado neste registro os valores das contribuies sociais retida na fonte, relativo aos valores recebidos das fontes pagadoras e que efetivamente sofreram a reteno na fonte. Deve ser informado neste registro os valores das contribuies sociais retida na fonte, relativo aos valores recebidos das fontes pagadoras e que efetivamente sofreram a reteno na fonte.
Valor Retido na Fonte Parcela Referente ao PIS/Pasep N Valor Retido na Fonte Parcela Referente a COFINS N -
Texto fixo contendo "F700" C 004* Indicador de Origem de Dedues Diversas:

Crditos Presumidos -- Medicamentos
Crditos Admitidos no Regime Cumulativo Bebidas Frias
Contribuio Paga pelo Substituto Tributrio - ZFM
Substituio Tributria No Ocorrncia do Fato Gerador Presumido
- Outras Dedues 01 02 03 04 99 N 002* Indicador da Natureza da Deduo:
Deduo de Natureza No Cumulativa
Deduo de Natureza Cumulativa 0 1 N 001* Valor a Deduzir - PIS/PASEP N 2 Valor a Deduzir - Cofins N 2 Texto fixo contendo "F800" C 004* -
F800
1:N
OC
IND_NAT_EVEN
Indicador da Natureza do Evento deN Sucesso:

Incorporao
Fuso
Ciso Total
Ciso Parcial
- Outros 01 002* 02 03 04 99
F800
1:N
OC
DT_EVEN
Data do Evento
008*
F800
1:N
OC
CNPJ_SUCED
CNPJ da Pessoa Jurdica SucedidaN
014*
F800
1:N
OC
PA_CONT_CRED
Perodo de Apurao do Crdito Ms/Ano (MM/AAAA) N 006*
F800
1:N
OC
COD_CRED
Cdigo do crdito transferido, conforme Tabela 4.3.6 N 003*
F800
1:N
OC
VL_CRED
Valor do Crdito Transferido
F800 F990 F990 M001 M001 M100 M100 M100 M100 M100 M100 M100 M100 M100 M100 M100 M100 M100 M100 M100
3 1 1 1 1 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
1:N 1 1 1 1 V V V V V V V V V V V V V V V
OC O O O O OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC
N -
S -
10 1 2 1 2 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
PER_CRED_CIS REG QTD_LIN_F REG IND_MOV REG COD_CRED IND_CRED_ORI VL_BC_CRED ALIQ_PIS QUANT_BC_PIS ALIQ_PIS_QUANT VL_CRED VL_AJUS_ACRES VL_AJUS_REDUC VL_CRED_DIF VL_CRED_DISP IND_DESC_CRED VL_CRED_DESC SLD_CRED
Percentual do crdito original transferido, no caso de evento de Ciso. 2 N 6 Texto fixo contendo "F990" Registro obrigatrio, se existir o Registro F001 no arquivo. C 4 Quantidade total de linhas do Bloco F Registro obrigatrio, se existir o Registro F001 no arquivo. N Texto fixo contendo "M001" C 004* Indicador de movimento:0- Bloco com dados informados;1- Bloco sem dados informados C 001* Texto fixo contendo "M100" C 004* -
Cdigo de Tipo de Crdito apurado no perodo, conforme a Tabela 4.3.6. C 003* Indicador de Crdito Oriundo de:
N 0 Operaes prprias
Evento de incorporao, ciso ou fuso 001* 1 Valor da Base de Clculo do Crdito N Alquota do PIS/PASEP (em percentual) N Quantidade Base de clculo PIS N Alquota do PIS (em reais) N 8 2 4 3 4 2 2 2 2
Valor total do crdito apurado no perodo N Valor total dos ajustes de acrscimoN Valor total dos ajustes de reduo N Valor total do crdito diferido no perodo N
Valor Total do Crdito Disponvel relativo ao Perodo - + 09 10 11) (08 N 2 Indicador de opo de utilizao do C crdito disponvel no perodo:
Utilizao do valor total para desconto da contribuio apurada no perodo, no Registro M200;
Utilizao de valor parcial para desconto da contribuio apurada no perodo, no Registro M200. 0 1 001* Valor do Crdito disponvel, a descontar, da contribuio apurada no prprio perodo.Se IND_DESC_CRED=0, informar o valor total do Campo 12;Se IND_DESC_CRED=1, informar o valor parcial do Campo 12. N 2 Saldo de crditos a utilizar em perodos futuros (12 - 14) N Texto fixo contendo "M105" 2
M105
1:N
OC
REG
004*
1.No caso de operaes geradoras de crditos vinculados a mais de um tipo de receita (CST 53 a 56 e 63 a 66) deve a pessoa jurdica preencher 2 registros M105 (no caso de CST 53, 54, 55, 63, 64 e 65) ou 3 registros M105 ( no caso de CST 56 e 66), um para cada tipo de receita a qual o crdito est vinculado.2.Neste registro ser informada a composio da base de clculo de cada tipo de crdito (M100), conforme a codificao constante na Tabela de Base de Clculo do Crdito (4.3.7), tais como: Aquisio de bens para revenda; aquisio de insumo
M105
1:N
OC
NAT_BC_CRED
Cdigo da Base de Clculo do Crdito apurado no 002* perodo, conforme a-Tabela 4.3.7. caso de operaes geradoras de crditos vinculados a mais de um tipo de receita (CST 53 a 56 e 63 a 66) deve a pessoa jurdica preencher 2 registros M105 (no caso de CST 53, 54, 55, 63, 64 e 65) ou 3 registros M105 ( no caso de CST 56 e 66), um para cada tipo de receita a qual o crdito est vinculado.2.Neste registro ser informada a composio da base de clculo de cada tipo de crdito (M100), conforme a codificao constante na Tabela de Base de Clculo do Crdito (4.3.7), tais como: Aquisio de bens para revenda; aquisio de insumo 1.No C
M105
1:N
OC
CST_PIS
Cdigo da Situao Tributria referente ao crdito 002* de PIS/Pasep (Tabela 4.3.3):-Cdigos 50 de56 (Crditosgeradoras de crditos a 66 (Crditos Presumidos) de receita (CST 53 a 56 e 63 a 66) deve a pessoa jurdica preencher 2 registros M105 (no caso de CST 53, 54, 55, 63, 64 e 65) ou 3 registros M105 ( no caso de CST 56 e 66), um para cada tipo de receita a qual o crdito est vinculado.2.Neste registro ser informada a composio da base de clculo de cada tipo de crdito (M100), conforme a codificao constante na Tabela de Base de Clculo do Crdito (4.3.7), tais como: Aquisio de bens para revenda; aquisio de insumo 1.No caso a operaes Bsicos)-Cdigos 60 vinculados a mais de um tipo N -
M105
1:N
OC
04
BC_TOT_CRED_CST
Valor Total da Base de Clculo do Crdito referente s operaes e documentos escriturados (Blocos A, C, D e F) com o CST informado. a mais de um tipo de receita (CST 53 a 56 e 63 a 66) deve a pessoa jurdica preencher 2 registros M105 (no caso de CST 53, 54, 55, 63, 64 e 65) ou 3 registros M105 ( no caso de CST 56 e 66), um para cada tipo de receita a qual o crdito est vinculado.2.Neste registro ser informada a composio da base de clculo de cada tipo de crdito (M100), conforme a codificao constante na Tabela de Base de Clculo do Crdito (4.3.7), tais como: Aquisio de bens para revenda; aquisio de insumo 1.No caso de operaes geradoras de crditos vinculados N 02
Detalhamento da Base de Clculo do Crdito Apurado no Perodo PIS/PASEP Detalhamento da Base de Clculo do Crdito Apurado no Perodo PIS/PASEP Detalhamento da Base de Clculo do Crdito Apurado no Perodo PIS/PASEP Detalhamento da Base de Clculo do Crdito Apurado no Perodo PIS/PASEP Detalhamento da Base de Clculo do Crdito Apurado no Perodo PIS/PASEP Detalhamento da Base de Clculo do Crdito Apurado no Perodo PIS/PASEP Ajustes do Crdito de PIS/PASEP Apurado Ajustes do Crdito de PIS/PASEP Apurado Ajustes do Crdito de PIS/PASEP Apurado Ajustes do Crdito de PIS/PASEP Apurado Ajustes do Crdito de PIS/PASEP Apurado Ajustes do Crdito de PIS/PASEP Apurado Consolidao da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo Consolidao da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo Consolidao da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo Consolidao da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo Consolidao da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo Consolidao da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo Consolidao da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo Consolidao da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo Consolidao da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo Consolidao da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo Consolidao da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo Consolidao da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo Consolidao da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo Detalhamento da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo Detalhamento da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo Detalhamento da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo Detalhamento da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo Detalhamento da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo Detalhamento da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo Detalhamento da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo Detalhamento da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo Detalhamento da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo Detalhamento da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo Detalhamento da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo Detalhamento da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo Detalhamento da Contribuio para o PIS/PASEP do Perodo Sociedades Cooperativas Composio da Base de Clculo PIS/PASEP Sociedades Cooperativas Composio da Base de Clculo PIS/PASEP Sociedades Cooperativas Composio da Base de Clculo PIS/PASEP Sociedades Cooperativas Composio da Base de Clculo PIS/PASEP Sociedades Cooperativas Composio da Base de Clculo PIS/PASEP Sociedades Cooperativas Composio da Base de Clculo PIS/PASEP Ajustes da Contribuio para o PIS/PASEP Apurada Ajustes da Contribuio para o PIS/PASEP Apurada Ajustes da Contribuio para o PIS/PASEP Apurada Ajustes da Contribuio para o PIS/PASEP Apurada Ajustes da Contribuio para o PIS/PASEP Apurada Ajustes da Contribuio para o PIS/PASEP Apurada Informaes Adicionais de Diferimento Informaes Adicionais de Diferimento Informaes Adicionais de Diferimento Informaes Adicionais de Diferimento Informaes Adicionais de Diferimento Informaes Adicionais de Diferimento Informaes Adicionais de Diferimento
M105
1:N
OC
05
IND_VINC_CRED
Indicador de Natureza da Receita a qual o Crdito Parcialmente se Vincula (CST 53 a 56 ou de operaesReceita Tributada no Mercado Interno
Receitatipo de receita (CST 53 a 56Interno
Receita de Exportao preencher 2 registros M105 (no caso de CST 53, 54, 55, 63, 64 e 65) ou 3 registros M105 ( no caso de CST 56 e 66), um para cada tipo de receita a qual o crdito est vinculado.2.Neste registro ser informada a composio da base de clculo de cada tipo de crdito (M100), conforme a codificao constante na Tabela de Base de Clculo do Crdito (4.3.7), tais como: Aquisio de bens para revenda; aquisio de insumo 1.No caso 63 a 66):
geradoras de crditos vinculados a mais de um No Tributada no Mercado e 63 a266) deve a pessoa jurdica 0 1
M105
1:N
OC
06
BC_CRED_VINC
Parcela do valor da base de clculo N crdito (campo 04) vinculada 02 do receita informada no de operaes geradoras de crditos vinculados a mais de um tipo de receita (CST 53 a 56 e 63 a 66) deve a pessoa jurdica preencher 2 registros M105 (no caso de CST 53, 54, 55, 63, 64 e 65) ou 3 registros M105 ( no caso de CST 56 e 66), um para cada tipo de receita a qual o crdito est vinculado.2.Neste registro ser informada a composio da base de clculo de cada tipo de crdito (M100), conforme a codificao constante na Tabela de Base de Clculo do Crdito (4.3.7), tais como: Aquisio de bens para revenda; aquisio de insumo 1.No caso Campo 05. -
M105
1:N
OC
07
PERC_RAT_CRED
Percentual do Rateio Proporcional da Receita Bruta006 (Registro 0112), referente Receita a qual operaes geradoras de crditos vinculados a mais de um tipo de receita (CST 53 a 56 e 63 a 66) deve a pessoa jurdica preencher 2 registros M105 (no caso de CST 53, 54, 55, 63, 64 e 65) ou 3 registros M105 ( no caso de CST 56 e 66), um para cada tipo de receita a qual o crdito est vinculado.2.Neste registro ser informada a composio da base de clculo de cada tipo de crdito (M100), conforme a codificao constante na Tabela de Base de Clculo do Crdito (4.3.7), tais como: Aquisio de bens para revenda; aquisio de insumo 1.No caso de o crdito se vincula. N 02
M105
1:N
OC
08
QUANT_BC_PIS
Quantidade Total da Base de clculo do crdito apurado por Unidade de Medida de Produto,de operaesoperaes e documentos escriturados no de um C. de receita (CST 53 a 56 e 63 a 66) deve a pessoa jurdica preencher 2 registros M105 (no caso de CST 53, 54, 55, 63, 64 e 65) ou 3 registros M105 ( no caso de CST 56 e 66), um para cada tipo de receita a qual o crdito est vinculado.2.Neste registro ser informada a composio da base de clculo de cada tipo de crdito (M100), conforme a codificao constante na Tabela de Base de Clculo do Crdito (4.3.7), tais como: Aquisio de bens para revenda; aquisio de insumo 1.No caso referente s geradoras de crditos vinculados a mais Bloco tipo N 03
M105
1:N
OC
09
QUANT_BC_PIS_VINC Parcela da base de clculo do crdito em quantidade-(campo 08) vinculada receita informadaoperaes 5. 1.No caso de no campo geradoras de crditos vinculados a mais de um tipo de receita (CST 53 a 56 e 63 a 66) deve a pessoa jurdica preencher 2 registros M105 (no caso de CST 53, 54, 55, 63, 64 e 65) ou 3 registros M105 ( no caso de CST 56 e 66), um para cada tipo de receita a qual o crdito est vinculado.2.Neste registro ser informada a composio da base de clculo de cada tipo de crdito (M100), conforme a codificao constante na Tabela de Base de Clculo do Crdito (4.3.7), tais como: Aquisio de bens para revenda; aquisio de insumo N 03
M105
1:N
OC
10
DESC_CRED
Descrio do crdito
060
M M M M M M M
M110 M110 M110 M110 M110 M110 M200
3 3 3 3 3 3 2
1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1
OC OC OC OC OC OC O
1 2 3 4 5 6 1
REG IND_AJ VL_AJ COD_AJ NUM_DOC DESCR_AJ REG
Texto fixo contendo "M110"
004*
Indicador do tipo de ajuste:0- Ajuste C reduo;1- 001* de acrscimo.de Ajuste Valor do ajuste N 2
Cdigo do ajuste, conforme a Tabela indicada no item 4.3.8. C 002* Nmero do processo, documento ouC concessrio- ao qual o ajuste est vinculado, se houver. ato Descrio resumida do ajuste. Texto fixo contendo "M200" C C 004* -
M200
VL_TOT_CONT_NC_PERValor Total da Contribuio No Cumulativa do Perodo (campo 12 do Registro M210) N 2
M200
VL_TOT_CRED_DESC Valor do Crdito Descontado, Apurado no Prprio Perodo da Escriturao (campo 14 do Registro M100) N 2
M200
VL_TOT_CRED_DESC_ANT do Crdito Descontado, Apurado em Perodo de Apurao Anterior (campo 13 do Registro 1100) Valor N 2
M200
VL_TOT_CONT_NC_DEVValor Total da Contribuio No Cumulativa Devida (02 - 03 - 04) N -
M200
VL_RET_NC
Valor Retido na Fonte Deduzido no Perodo N
M200
VL_OUT_DED_NC
Outras Dedues no Perodo
M200
VL_CONT_NC_REC
Valor da Contribuio No Cumulativa a Recolher/Pagar (05 - 06 - 07) 2 N -
M200
VL_TOT_CONT_CUM_PER Valor Total da Contribuio Cumulativa do Perodo (campo 12 do Registro M210) N 2
M200
10
VL_RET_CUM
M200
11
VL_OUT_DED_CUM
M200
12
VL_CONT_CUM_REC
Valor da Contribuio Cumulativa a Recolher/Pagar (09 - 10 - 11) N -
M200
13
VL_TOT_CONT_REC
Valor Total da Contribuio a Recolher/Pagar no Perodo (08 + 12) N -
M210
1:N
REG
004*
1.Deve existir ao menos um registro M210, com COD_CONT igual a 03 ou 53 se COD_TIPO_CONT do Registro 0110 igual a 4;2.Deve existir ao menos um registro M210, com COD_CONT igual a 02 ou 52 se COD_TIPO_CONT do Registro 0110 igual a 2 ou 3.
M210
1:N
COD_CONT
Cdigo da contribuio social apurada no perodo,002* conforme a Tabela 4.3.5. C -
M210
1:N
VL_REC_BRT
Valor da Receita Bruta
M210
1:N
VL_BC_CONT
Valor da Base de Clculo da Contribuio N
M210
1:N
ALIQ_PIS
Alquota do PIS/PASEP (em percentual) N Quantidade Base de clculo PIS N
M210
1:N
QUANT_BC_PIS
M210
1:N
ALIQ_PIS_QUANT
Alquota do PIS (em reais)
M210
1:N
VL_CONT_APUR
Valor total da contribuio social apurada N
M210
1:N
VL_AJUS_ACRES
Valor total dos ajustes de acrscimoN
M210
1:N
10
VL_AJUS_REDUC
Valor total dos ajustes de reduo N
M210
1:N
11
VL_CONT_DIFER
Valor da contribuio a diferir no perodo N
M210
1:N
12
VL_CONT_DIFER_ANT Valor da contribuio diferida em perodos anteriores N Valor Total da Contribuio do Perodo (08 + 09 10 11+12) N -
M210
1:N
13
VL_CONT_PER
M211
O (se IND_NAT_PJ do registro 0000 for igual a 01) 1:1
REG
004*
Este registro ser obrigatrio quando IND_NAT_PJ do registro 0000 for igual a 01
M211
IND_TIP_COOP
Indicador do Tipo de Sociedade Cooperativa:

Cooperativa de Produo Agropecuria;
ser obrigatrio quando IND_NAT_PJ do registro 0000 for Cooperativa de Eletrificao Rural;
Cooperativa de Transporte Rodovirio de Cargas;
Cooperativa de Mdicos;
Outras. 01 002* Este registro Cooperativa de Consumo;
Cooperativa de Crdito;
igual a 01 02 03 04 05 06 99 N -
M211
VL_BC_CONT_ANT_EXC_COOP Base de Clculo da Contribuio, conforme-Registros escriturados nos Blocos A, C, D e F,obrigatrio quando IND_NAT_PJ do registro 0000 for igual a 01 Valor da Este registro ser antes das Excluses das Cooperativas. N 2
M211
VL_EXC_COOP_GER
Valor de Excluso Especifica das Cooperativas em Geral, decorrente das Sobras Este registro ser obrigatrio quando IND_NAT_PJ do registro 0000efor igual a 01 Apuradas na DRE, destinadas a constituio do Fundo de Reserva do FATES. N 2
M211
VL_EXC_ESP_COOP
Valor das Excluses da Base de Clculo Especifica do Tipo da Sociedade Cooperativa, conforme Campo 02 (IND_TIP_COOP). Este registro ser obrigatrio quando IND_NAT_PJ do registro 0000 for igual a 01 N 2 Valor da Base de Clculo, Aps as Excluses Especificas da Sociedade Cooperativa (04 05 06)obrigatrio quando IND_NAT_PJ do registro 0000 for igual a 01 Este registro ser Transportar para M210. N 2
M211
VL_BC_CONT
M220
1:N
OC
REG
M220
1:N
OC
IND_AJ
Indicador do tipo de ajuste:0- Ajuste C reduo;1- 001* de acrscimo.de Ajuste
M220
1:N
OC
VL_AJ
Valor do ajuste
M220
1:N
OC
COD_AJ
Cdigo do ajuste, conforme a Tabela indicada no item 4.3.8. C 002*
M220
1:N
OC
NUM_DOC
Nmero do processo, documento ouC concessrio- ao qual o ajuste est vinculado, se houver. ato -
M M M M M M M M
M220 M230 M230 M230 M230 M230 M230 M230
4 4 4 4 4 4 4 4
1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N
OC OC OC OC OC OC OC OC
6 1 2 3 4 5 6 7
DESCR_AJ REG CNPJ VL_VEND VL_NAO_RECEB VL_CONT_DIF VL_CRED_DIF COD_CRED
Descrio resumida do ajuste. Texto fixo contendo "M230"
C C
004*
CNPJ da pessoa jurdica de direito pblico, empresa pblica, sociedade de economia mista ou suas subsidirias. N 014* Valor Total das vendas no perodo N Valor Total no recebido no perodoN Valor da Contribuio diferida no perodo N Valor do Crdito diferido no perodoN 2 2 2 2
Cdigo de Tipo de Crdito diferido no perodo, conforme a Tabela 4.3.6. C 003* -
M M M M M M
Contribuio de PIS/PASEP Diferida em Perodos Anteriores Valores a Pagar no Perodo Contribuio de PIS/PASEP Diferida em Perodos Anteriores Valores a Pagar no Perodo Contribuio de PIS/PASEP Diferida em Perodos Anteriores Valores a Pagar no Perodo Contribuio de PIS/PASEP Diferida em Perodos Anteriores Valores a Pagar no Perodo Contribuio de PIS/PASEP Diferida em Perodos Anteriores Valores a Pagar no Perodo Contribuio de PIS/PASEP Diferida em Perodos Anteriores Valores a Pagar no Perodo Contribuio de PIS/PASEP Diferida em Perodos Anteriores Valores a Pagar no Perodo PIS/PASEP - Folha de Salrios PIS/PASEP - Folha de Salrios PIS/PASEP - Folha de Salrios PIS/PASEP - Folha de Salrios PIS/PASEP - Folha de Salrios PIS/PASEP - Folha de Salrios Receitas Isentas, No Alcanadas pela Incidncia da Contribuio, Sujeitas Alquota Zero ou de Vendas com Suspenso PIS/PASEP Receitas Isentas, No Alcanadas pela Incidncia da Contribuio, Sujeitas Alquota Zero ou de Vendas com Suspenso PIS/PASEP Receitas Isentas, No Alcanadas pela Incidncia da Contribuio, Sujeitas Alquota Zero ou de Vendas com Suspenso PIS/PASEP Receitas Isentas, No Alcanadas pela Incidncia da Contribuio, Sujeitas Alquota Zero ou de Vendas com Suspenso PIS/PASEP Receitas Isentas, No Alcanadas pela Incidncia da Contribuio, Sujeitas Alquota Zero ou de Vendas com Suspenso PIS/PASEP Detalhamento das Receitas Isentas, No Alcanadas pela Incidncia da Contribuio, Sujeitas Alquota Zero ou de Vendas com Suspenso PIS/PASEP Detalhamento das Receitas Isentas, No Alcanadas pela Incidncia da Contribuio, Sujeitas Alquota Zero ou de Vendas com Suspenso PIS/PASEP Detalhamento das Receitas Isentas, No Alcanadas pela Incidncia da Contribuio, Sujeitas Alquota Zero ou de Vendas com Suspenso PIS/PASEP Detalhamento das Receitas Isentas, No Alcanadas pela Incidncia da Contribuio, Sujeitas Alquota Zero ou de Vendas com Suspenso PIS/PASEP Detalhamento das Receitas Isentas, No Alcanadas pela Incidncia da Contribuio, Sujeitas Alquota Zero ou de Vendas com Suspenso PIS/PASEP Crdito de COFINS Relativo ao Perodo Crdito de COFINS Relativo ao Perodo Crdito de COFINS Relativo ao Perodo Crdito de COFINS Relativo ao Perodo Crdito de COFINS Relativo ao Perodo Crdito de COFINS Relativo ao Perodo Crdito de COFINS Relativo ao Perodo Crdito de COFINS Relativo ao Perodo Crdito de COFINS Relativo ao Perodo Crdito de COFINS Relativo ao Perodo Crdito de COFINS Relativo ao Perodo Crdito de COFINS Relativo ao Perodo Crdito de COFINS Relativo ao Perodo Crdito de COFINS Relativo ao Perodo Crdito de COFINS Relativo ao Perodo Detalhamento da Base de Clculo do Crdito Apurado no Perodo COFINS Detalhamento da Base de Clculo do Crdito Apurado no Perodo COFINS Detalhamento da Base de Clculo do Crdito Apurado no Perodo COFINS
M300
OC
REG
004*
M300
OC
COD_CONT
Cdigo da contribuio social diferida em perodos anteriores, conforme a Tabela 4.3.5. C 2 -
M300
OC
VL_CONT_REC
Valor da Contribuio a Recolher, diferida em perodos anteriores. N -
M300
OC
NAT_CRED_DESC
Natureza do Crdito Diferido, vinculado a receita tributada no mercado interno, a descontar:

Crdito a Alquota Bsica;
Crdito a Alquota Diferenciada;
Crdito a Alquota por Unidade de Produto;
Crdito Presumido da Agroindstria. 01 02 03 04 C 2 -
M300
OC
VL_CRED_DESC
Valor do Crdito a Descontar.
M300
OC
PER_APUR
Perodo de apurao da contribuio social e dos crditos diferidos (MMAAAA) N 006* -
M300
OC
DT_RECEB
Data de recebimento da receita, objeto de diferimento N 008*
M350 M350 M350 M350 M350 M350
2 2 2 2 2 2
1 1 1 1 1 1
OC OC OC OC OC OC
1 2 3 4 5 6
REG VL_TOT_FOL VL_EXC_BC VL_TOT_BC ALIQ_PIS_FOL VL_TOT_CONT_FOL
Texto fixo contendo "M350" Valor Total da Folha de Salrios
C N
004* 6
2 2 2 2 2
Valor Total das Excluses Base deN Clculo Valor Total da Base de Clculo N
Alquota do PIS/PASEP Folha de Salrios N
Valor Total da Contribuio Social sobre a Folha de Salrios N -
M400
OC
REG
Texto fixo contendo "M400
004*
O campo VL_TOT_REC sera recuperado do somatrio dos campos VL_REC dos registros M410.
M400
OC
CST_PIS
Cdigo de Situao Tributria CST das demais receitas auferidas no perodo, sem incidncia da contribuio, ou sem contribuio apurada a pagar, conforme aregistros M410. O campo VL_TOT_REC sera recuperado do somatrio dos campos VL_REC dos Tabela 4.3.3. C 002* -
M400
OC
VL_TOT_REC
Valor total da receita bruta no perodo. N
M400
OC
COD_CTA
M400
OC
DESC_COMPL
Descrio Complementar da Natureza da Receita. C
M410
1:N
O (se existir M400)
REG
004*
1.As receitas componentes deste registro (receitas no tributadas ou no sujeitas ao pagamento da contribuio) devem ser informadas nos respectivos registros dos blocos A, C, D e F.2.Deve ser informado no Campo 02 o detalhamento da natureza da receita no tributada ou no sujeita ao pagamento da contribuio, conforme as tabelas externas disponibilizadas pela RFB.
M410
1:N
O (se existir M400)
NAT_REC
Natureza da Receita, conforme relao constante nas Tabelas de

etalhamento da Natureza da componentes deste registro (receitas no tributadas ou Produtos Sujeitos Incidncia contribuio) devem ser informadas Alquotas Diferenciadas dos blocos 04);
Tabela 4.3.11: ser informado no Campo 02 o detalhamento da natureza da receita no tributada ouUnidade de Medida de Produto (CST 03 e 04);
Tabelaas tabelas externas disponibilizadas pela RFB. D 1.As receitas Receita por Situao Tributria abaixo:
Tabela 4.3.10: no sujeitas ao pagamento da Monofsica da Contribuio Social nos respectivos registros (CST 02 e A, C, D e F.2.Deve - Produtos Sujeitos Incidncia Monofsica da
ontribuio Social Alquotas por no sujeita ao pagamento da contribuio, conforme 4.3.12: Produtos Sujeitos Substituio Tributria da Contribuio Social (CST 05);
Tabela 4.3.13: Produtos Sujeitos Alquota Zero da Contribuio Social (CST 06);
Tabela 4.3.14: Operaes com Iseno da Contribuio Social C C 003* -
M410
1:N
O (se existir M400)
04
VL_REC
Valor da receita bruta no perodo, relativo a natureza-da receita (NAT_REC) N 02
M410
1:N
O (se existir M400)
05
COD_CTA
M410
1:N
O (se existir M400)
06
DESC_COMPL
M M M M M M M M M M M M M M M
M500 M500 M500 M500 M500 M500 M500 M500 M500 M500 M500 M500 M500 M500 M500
2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
V V V V V V V V V V V V V V V
01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15
REG COD_CRED IND_CRED_ORI VL_BC_CRED ALIQ_COFINS QUANT_BC_COFINS
004*
Cdigo de Tipo de Crdito apurado no perodo, conforme a Tabela 4.3.6. C 003* Indicador de Crdito Oriundo de:
N 0 Operaes prprias
Evento de incorporao, ciso ou fuso 001* 1 Valor da Base de Clculo do Crdito N Alquota da COFINS (em percentual) N Quantidade Base de clculo COFINS N N 008 02 04 03 04 02 02 02 02
ALIQ_COFINS_QUANT Alquota da COFINS (em reais) VL_CRED VL_AJUS_ACRES VL_AJUS_REDUC VL_CRED_DIFER VL_CRED_DISP IND_DESC_CRED VL_CRED_DESC SLD_CRED
Valor total do crdito apurado no perodo N Valor total dos ajustes de acrscimoN Valor total dos ajustes de reduo N Valor total do crdito diferido no perodo N
Valor Total do Crdito Disponvel relativo ao Perodo - + 09 10 11) (08 N 02 Indicador de utilizao do crdito disponvel no perodo:
Utilizao do valor total para desconto da contribuio apurada no perodo, no Registro M600;
Utilizao de valor parcial para desconto da contribuio apurada no perodo, no Registro M600. 1 C 001* 0 Valor do Crdito disponvel, a descontar, da contribuio apurada no prprio perodo.Se IND_DESC_CRED=0, informar o valor total do Campo 12;Se IND_DESC_CRED=1, informar o valor parcial do Campo 12. N 02 Saldo de crditos a utilizar em perodos futuros (12 - 14) N Texto fixo contendo "M505" 02
M505
1:N
OC
01
REG
004*
M505
1:N
OC
02
NAT_BC_CRED
Cdigo da Base de Clculo do Crdito apurado no 002* perodo, conforme a-Tabela 4.3.7. caso de operaes geradoras de crditos vinculados a mais de um tipo de receita (CST 53 a 56 e 63 a 66) deve a pessoa jurdica preencher 2 registros M505 (no caso de CST 53, 54, 55, 63, 64 e 65) ou 3 registros M505 ( no caso de CST 56 e 66), um para cada tipo de receita a qual o crdito est vinculado.2.Neste registro ser informada a composio da base de clculo de cada tipo de crdito (M500), conforme a codificao constante na Tabela de Base de Clculo do Crdito (4.3.7), tais como: Aquisio de bens para revenda; aquisio de insumo 1.No C
M505
1:N
OC
03
CST_COFINS
Cdigo da Situao Tributria referente ao crdito 002* de COFINS (Tabela 4.3.4):-Cdigos caso 56 (Crditos Bsicos)-Cdigos 60 a 66 (Crditos Presumidos) tipo de receita (CST 53 a 56 e 63 a 66) deve a pessoa jurdica preencher 2 registros M505 (no caso de CST 53, 54, 55, 63, 64 e 65) ou 3 registros M505 ( no caso de CST 56 e 66), um para cada tipo de receita a qual o crdito est vinculado.2.Neste registro ser informada a composio da base de clculo de cada tipo de crdito (M500), conforme a codificao constante na Tabela de Base de Clculo do Crdito (4.3.7), tais como: Aquisio de bens para revenda; aquisio de insumo 1.No 50 a de operaes geradoras de crditos vinculados a mais de um N -
Detalhamento da Base de Clculo do Crdito Apurado no Perodo COFINS Detalhamento da Base de Clculo do Crdito Apurado no Perodo COFINS Detalhamento da Base de Clculo do Crdito Apurado no Perodo COFINS Detalhamento da Base de Clculo do Crdito Apurado no Perodo COFINS Detalhamento da Base de Clculo do Crdito Apurado no Perodo COFINS Detalhamento da Base de Clculo do Crdito Apurado no Perodo COFINS Ajustes do Crdito de COFINS Apurado Ajustes do Crdito de COFINS Apurado Ajustes do Crdito de COFINS Apurado Ajustes do Crdito de COFINS Apurado Ajustes do Crdito de COFINS Apurado Ajustes do Crdito de COFINS Apurado Consolidao da Contribuio para a Seguridade Social COFINS do Perodo Consolidao da Contribuio para a Seguridade Social COFINS do Perodo Consolidao da Contribuio para a Seguridade Social COFINS do Perodo Consolidao da Contribuio para a Seguridade Social COFINS do Perodo Consolidao da Contribuio para a Seguridade Social COFINS do Perodo Consolidao da Contribuio para a Seguridade Social COFINS do Perodo Consolidao da Contribuio para a Seguridade Social COFINS do Perodo Consolidao da Contribuio para a Seguridade Social COFINS do Perodo Consolidao da Contribuio para a Seguridade Social COFINS do Perodo Consolidao da Contribuio para a Seguridade Social COFINS do Perodo Consolidao da Contribuio para a Seguridade Social COFINS do Perodo Consolidao da Contribuio para a Seguridade Social COFINS do Perodo Consolidao da Contribuio para a Seguridade Social COFINS do Perodo Detalhamento da Contribuio para a Seguridade Social COFINS do Perodo Detalhamento da Contribuio para a Seguridade Social COFINS do Perodo Detalhamento da Contribuio para a Seguridade Social COFINS do Perodo Detalhamento da Contribuio para a Seguridade Social COFINS do Perodo Detalhamento da Contribuio para a Seguridade Social COFINS do Perodo Detalhamento da Contribuio para a Seguridade Social COFINS do Perodo Detalhamento da Contribuio para a Seguridade Social COFINS do Perodo Detalhamento da Contribuio para a Seguridade Social COFINS do Perodo Detalhamento da Contribuio para a Seguridade Social COFINS do Perodo Detalhamento da Contribuio para a Seguridade Social COFINS do Perodo Detalhamento da Contribuio para a Seguridade Social COFINS do Perodo Detalhamento da Contribuio para a Seguridade Social COFINS do Perodo Detalhamento da Contribuio para a Seguridade Social COFINS do Perodo Sociedades Cooperativas Composio da Base de Clculo COFINS Sociedades Cooperativas Composio da Base de Clculo COFINS Sociedades Cooperativas Composio da Base de Clculo COFINS Sociedades Cooperativas Composio da Base de Clculo COFINS Sociedades Cooperativas Composio da Base de Clculo COFINS Sociedades Cooperativas Composio da Base de Clculo COFINS Ajustes da COFINS Apurada Ajustes da COFINS Apurada Ajustes da COFINS Apurada Ajustes da COFINS Apurada
M505
1:N
OC
04
BC_TOT_CRED_CST
Total da Base de Clculo do CrditoN referente s operaes e documentos escriturados (Blocosoperaes F) com o CSTcrditos vinculados a mais de um tipo de receita (CST 53 a 56 e 63 a 66) deve a pessoa jurdica preencher 2 registros M505 (no caso de CST 53, 54, 55, 63, 64 e 65) ou 3 registros M505 ( no caso de CST 56 e 66), um para cada tipo de receita a qual o crdito est vinculado.2.Neste registro ser informada a composio da base de clculo de cada tipo de crdito (M500), conforme a codificao constante na Tabela de Base de Clculo do Crdito (4.3.7), tais como: Aquisio de bens para revenda; aquisio de insumo 1.No caso de A, C, D e geradoras de informado. 02
M505
1:N
OC
05
BC_CRED_VINC
Parcela do valor da base de clculo N crdito (campo 04) especfica da receita ao qual est vinculado. geradoras de crditos vinculados a mais de um tipo de receita (CST 53 a 56 e 63 a 66) deve a pessoa jurdica preencher 2 registros M505 (no caso de CST 53, 54, 55, 63, 64 e 65) ou 3 registros M505 ( no caso de CST 56 e 66), um para cada tipo de receita a qual o crdito est vinculado.2.Neste registro ser informada a composio da base de clculo de cada tipo de crdito (M500), conforme a codificao constante na Tabela de Base de Clculo do Crdito (4.3.7), tais como: Aquisio de bens para revenda; aquisio de insumo do 1.No caso de operaes 02
M505
1:N
OC
06
PERC_RAT_CRED
Percentual de rateio proporcional da receita bruta a006 o crdito se vincula, conformecaso de operaes geradoras de crditos vinculados a mais de um tipo de receita (CST 53 a 56 e 63 a 66) deve a pessoa jurdica preencher 2 registros M505 (no caso de CST 53, 54, 55, 63, 64 e 65) ou 3 registros M505 ( no caso de CST 56 e 66), um para cada tipo de receita a qual o crdito est vinculado.2.Neste registro ser informada a composio da base de clculo de cada tipo de crdito (M500), conforme a codificao constante na Tabela de Base de Clculo do Crdito (4.3.7), tais como: Aquisio de bens para revenda; aquisio de insumo qual 1.No Registro 0112. N 02
M505
1:N
OC
07
QUANT_BC_ COFINS
Quantidade Base de clculo do crdito apurado por- Unidade de Medida de Produto. caso de operaes geradoras de crditos vinculados a mais de um tipo de receita (CST 53 a 56 e 63 a 66) deve a pessoa jurdica preencher 2 registros M505 (no caso de CST 53, 54, 55, 63, 64 e 65) ou 3 registros M505 ( no caso de CST 56 e 66), um para cada tipo de receita a qual o crdito est vinculado.2.Neste registro ser informada a composio da base de clculo de cada tipo de crdito (M500), conforme a codificao constante na Tabela de Base de Clculo do Crdito (4.3.7), tais como: Aquisio de bens para revenda; aquisio de insumo 1.No N 03
M505
1:N
OC
08
QUANT_BC_PIS_VINC Parcela da base de clculo em quantidade (campo 07) especfica da receita ao qual est vinculado. 1.No caso de operaes geradoras de crditos vinculados a mais de um tipo de receita (CST 53 a 56 e 63 a 66) deve a pessoa jurdica preencher 2 registros M505 (no caso de CST 53, 54, 55, 63, 64 e 65) ou 3 registros M505 ( no caso de CST 56 e 66), um para cada tipo de receita a qual o crdito est vinculado.2.Neste registro ser informada a composio da base de clculo de cada tipo de crdito (M500), conforme a codificao constante na Tabela de Base de Clculo do Crdito (4.3.7), tais como: Aquisio de bens para revenda; aquisio de insumo N 03
M505
1:N
OC
09
DESC_CRED
Descrio do crdito.
060
M M M M M M
M510 M510 M510 M510 M510 M510
3 3 3 3 3 3
1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N
OC OC OC OC OC OC
01 02 03 04 05 06
REG IND_AJ VL_AJ COD_AJ NUM_DOC DESCR_AJ
004*
Cdigo do ajuste, conforme a Tabela indicada no item 4.3.8. C 002* Nmero do processo, documento ouC concessrio- ao qual o ajuste est vinculado, se houver. ato Descrio resumida do ajuste. C -
M600
01
REG
004*
M600
02
VL_TOT_CONT_NC_PERValor Total da Contribuio No Cumulativa do Perodo (campo 12 do Registro M610) N 02
M600
03
VL_TOT_CRED_DESC Valor do Crdito Descontado, Apurado no Prprio Perodo da Escriturao (campo 14 do Registro M500) N 02
M600
04
VL_TOT_CRED_DESC_ANT do Crdito Descontado, Apurado em Perodo de Apurao Anterior (campo 13 do Registro 1500) Valor N 02
M600
05
VL_TOT_CONT_NC_DEVValor Total da Contribuio No Cumulativa Devida (02 - 03 - 04) N -
02
M600
06
VL_RET_NC
02
M600
07
VL_OUT_DED_NC
02
M600
08
VL_CONT_NC_REC
Valor da Contribuio No Cumulativa a Recolher/Pagar (05 - 06 - 07) 02 N -
M600
09
VL_TOT_CONT_CUM_PER Valor Total da Contribuio Cumulativa do Perodo (campo 12 do Registro M610) N 02
M600
10
VL_RET_CUM
02
M600
11
VL_OUT_DED_CUM
02
M600
12
VL_CONT_CUM_REC
Valor da Contribuio Cumulativa a Recolher/Pagar (09 - 10 - 11) N -
02
M600
13
VL_TOT_CONT_REC
Valor Total da Contribuio a Recolher/Pagar no Perodo (08 + 12) N -
02
M610
1:N
01
REG
004*
M610
1:N
02
COD_CONT
Cdigo da contribuio social apurada no perodo, 002 conforme a Tabela 4.3.5. C -
M610
1:N
03
VL_REC_BRT
Valor da Receita Bruta
02
M610
1:N
04
VL_BC_CONT
Valor da Base de Clculo da Contribuio N
02
M610
1:N
05
ALIQ_COFINS
Alquota do COFINS (em percentual) N
008
04
M610
1:N
06
QUANT_BC_COFINS
Quantidade Base de clculo COFINS N
03
M610
1:N
07
ALIQ_COFINS_QUANT Alquota do COFINS (em reais)
04
M610
1:N
08
VL_CONT_APUR
Valor total da contribuio social apurada N
02
M610
1:N
09
VL_AJUS_ACRES
Valor total dos ajustes de acrscimoN
02
M610
1:N
10
VL_AJUS_REDUC
Valor total dos ajustes de reduo N
02
M610
1:N
11
VL_CONT_DIFER
Valor da contribuio a diferir no perodo N
02
M610
1:N
12
VL_CONT_DIFER_ANT Valor da contribuio diferida em perodos anteriores N -
02
M610
1:N
13
VL_CONT_PER
Valor Total da Contribuio do Perodo (08 + 09 10 11 +12) N -
02
M611
01
REG
004*
M611
02
IND_TIP_COOP
Indicador do Tipo de Sociedade Cooperativa:

Cooperativa de Produo Agropecuria;
Cooperativa de Consumo;
Cooperativa de Crdito;
Cooperativa de Eletrificao Rural;
Cooperativa de Transporte Rodovirio de Cargas;
Cooperativa de Mdicos;
Outras. 01 002* 02 03 04 05 06 99 N -
M611
03
VL_BC_CONT_ANT_EXC_COOP Base de Clculo da Contribuio, conforme-Registros escriturados nos Blocos A, C, D e F, antes das Excluses das Sociedades Cooperativas. Valor da N 02
M611
04
VL_EXC_COOP_GER
Valor de Excluso Especifica das Cooperativas em Geral, decorrente das Sobras Apuradas na DRE, destinadas a constituio do Fundo de Reserva e do FATES. N 02
M611
05
VL_EXC_ESP_COOP
Valor das Excluses da Base de Clculo Especifica do Tipo da Sociedade Cooperativa, conforme Campo 02 (IND_TIP_COOP). N 02 Valor da Base de Clculo, Aps as Excluses Especificas da Sociedade Cooperativa (04 05 06) Transportar para M610. N 02 Texto fixo contendo "M620" C 004* -
M M M M M
M611 M620 M620 M620 M620
4 4 4 4 4
O (se IND_NAT_PJ do registro 0000 for igual a 01) 1:1 1:N 1:N 1:N 1:N OC OC OC OC
06 01 02 03 04
VL_BC_CONT REG IND_AJ VL_AJ COD_AJ
Cdigo do ajuste, conforme a Tabela indicada no item 4.3.8. C 003*
M M M M M M M M M
Ajustes da COFINS Apurada Ajustes da COFINS Apurada Informaes Adicionais de Diferimento Informaes Adicionais de Diferimento Informaes Adicionais de Diferimento Informaes Adicionais de Diferimento Informaes Adicionais de Diferimento Informaes Adicionais de Diferimento Informaes Adicionais de Diferimento COFINS Diferida em Perodos Anteriores Valores a Pagar no Perodo COFINS Diferida em Perodos Anteriores Valores a Pagar no Perodo COFINS Diferida em Perodos Anteriores Valores a Pagar no Perodo COFINS Diferida em Perodos Anteriores Valores a Pagar no Perodo COFINS Diferida em Perodos Anteriores Valores a Pagar no Perodo COFINS Diferida em Perodos Anteriores Valores a Pagar no Perodo COFINS Diferida em Perodos Anteriores Valores a Pagar no Perodo Receitas Isentas, No Alcanadas pela Incidncia da Contribuio, Sujeitas Alquota Zero ou de Vendas com Suspenso COFINS Receitas Isentas, No Alcanadas pela Incidncia da Contribuio, Sujeitas Alquota Zero ou de Vendas com Suspenso COFINS Receitas Isentas, No Alcanadas pela Incidncia da Contribuio, Sujeitas Alquota Zero ou de Vendas com Suspenso COFINS Receitas Isentas, No Alcanadas pela Incidncia da Contribuio, Sujeitas Alquota Zero ou de Vendas com Suspenso COFINS Receitas Isentas, No Alcanadas pela Incidncia da Contribuio, Sujeitas Alquota Zero ou de Vendas com Suspenso COFINS Detalhamento das Receitas Isentas, No Alcanadas pela Incidncia da Contribuio, Sujeitas Alquota Zero ou de Vendas com Suspenso COFINS Detalhamento das Receitas Isentas, No Alcanadas pela Incidncia da Contribuio, Sujeitas Alquota Zero ou de Vendas com Suspenso COFINS Detalhamento das Receitas Isentas, No Alcanadas pela Incidncia da Contribuio, Sujeitas Alquota Zero ou de Vendas com Suspenso COFINS Detalhamento das Receitas Isentas, No Alcanadas pela Incidncia da Contribuio, Sujeitas Alquota Zero ou de Vendas com Suspenso COFINS Detalhamento das Receitas Isentas, No Alcanadas pela Incidncia da Contribuio, Sujeitas Alquota Zero ou de Vendas com Suspenso COFINS Encerramento do Bloco M Encerramento do Bloco M
M620 M620 M630 M630 M630 M630 M630 M630 M630
4 4 4 4 4 4 4 4 4
1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N
OC OC OC OC OC OC OC OC OC
05 06 01 02 03 04 05 06 07
NUM_DOC DESCR_AJ REG CNPJ VL_VEND VL_NAO_RECEB VL_CONT_DIF VL_CRED_DIF COD_CRED
Nmero do processo, documento ouC concessrio- ao qual o ajuste est vinculado, se houver. ato Descrio resumida do ajuste. Texto fixo contendo "M630" C C 004* -
CNPJ da pessoa jurdica de direito pblico, empresa pblica, sociedade de economia mista ou suas subsidirias. N 014* Valor Total das vendas no perodo N Valor Total no recebido no perodoN Valor da Contribuio diferida no perodo N Valor do Crdito diferido no perodoN 02 02 02 02
Cdigo de Tipo de Crdito diferido no perodo, conforme a Tabela 4.3.6. C 003* Texto fixo contendo "M700"
M700
OC
REG
004*
M700
OC
02
COD_CONT
Cdigo da contribuio social diferida em perodos 002 anteriores, conforme a Tabela 4.3.5. C -
M700
OC
03
VL_CONT_REC
Valor da Contribuio a Recolher, diferida em perodos anteriores. N -
02
M700
OC
04
NAT_CRED_DESC
Natureza do Crdito Diferido, vinculado a receita tributada no mercado interno, a descontar:

Crdito a Alquota Bsica;
Crdito a Alquota Diferenciada;
Crdito a Alquota por Unidade de Produto;
Crdito Presumido da Agroindstria. 01 02 03 04 C 002 -
M700
OC
05
VL_CRED_DESC
Valor do Crdito a Descontar.
02
M700
OC
06
PER_APUR
Perodo de apurao da contribuio social e dos crditos diferidos (MMAAAA). N 006* -
M700
OC
07
DT_RECEB
Data de recebimento da receita, objeto de diferimento. N 008*
M800
OC
01
REG
004*
O campo VL_TOT_REC ser correspondente ao somatrio dos campos VL_REC dos registros M410.
M800
OC
02
CST_COFINS
Cdigo de Situao Tributria CST das demais receitas auferidas no perodo, sem incidncia da contribuio, ou sem contribuio apurada a pagar, conforme ados registros M410. O campo VL_TOT_REC ser correspondente ao somatrio dos campos VL_REC Tabela 4.3.4. C 002* -
M800
OC
03
VL_TOT_REC
Valor total da receita bruta no perodo. N
02
M800
OC
04
COD_CTA
M800
OC
05
DESC_COMPL
M810
1:N
O (se existir M800)
01
REG
004*
M810
1:N
O (se existir M800)
02
NAT_REC
Natureza da Receita, conforme relao constante nas Tabelas de Detalhamento da Natureza da componentes deste registro (receitas no tributadas ou Produtos Sujeitos Incidncia contribuio) devem ser informadas Alquotas Diferenciadas dos blocos 04);
Tabela 4.3.11: ser informado no Campo 02 o detalhamento da natureza da receita no tributada ouUnidade de Medida de Produto (CST 03 e 04);
Tabelaas tabelas externas disponibilizadas pela RFB. 1.As receitas Receita por Situao Tributria abaixo:
Tabela 4.3.10: no sujeitas ao pagamento da Monofsica da Contribuio Social nos respectivos registros (CST 02 e A, C, D e F.2.Deve - Produtos Sujeitos Incidncia Monofsica da
ontribuio Social Alquotas por no sujeita ao pagamento da contribuio, conforme 4.3.12: Produtos Sujeitos Substituio Tributria da Contribuio Social (CST 05);
Tabela 4.3.13: Produtos Sujeitos Alquota Zero da Contribuio Social (CST 06);
Tabela 4.3.14: Operaes com Iseno da Contribuio Social C C 003* -
M810
1:N
O (se existir M800)
04
VL_REC
Valor da receita bruta no perodo, relativo a natureza-da receita (NAT_REC) N 02
M810
1:N
O (se existir M800)
05
COD_CTA
M810
1:N
O (se existir M800)
06
DESC_COMPL
M M
M990 M990
1 1
1 1
O O
01 02
REG QTD_LIN_E
Texto fixo contendo "M990" C Quantidade total de linhas do Bloco M N
004* -
3- REFERNCIAS PARA O ARQUIVO DIGITAL 3.1- VERSO DO LEIAUTE DA EFD. 3.1.1- Tabela Verso do Leiaute
Cdigo 1
Verso 1.0.0
3.2- TABELAS EXTERNAS 3.2.1- rgos mantenedores e endereos eletrnicos das tabelas externas. MUNICPIOS Tabela de Municpios IBGE www.ibge.gov.br PASES Tabela de Pases Banco Central do Brasil www.bcb.gov.br CFOP 4.2.2- Tabela Cdigo Fiscal de Operao e Prestao - CFOP (ICMS): ver Item 3.2.1 Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Cdigo da Situao Tributria Confaz www.fazenda.gov.br/confaz CST Cdigos de Situao Tributria 4.3- CODIFICAO DA SITUAO TRIBUTRIA 4.3.1 - Tabela Cdigo da Situao Tributria - CST (ICMS): ver Item 3.2.1 4.3.2 - Tabela Cdigo da Situao Tributria Referente ao IPI - CST-IPI: Tabela externa publicada pela RFB 4.3.3 - Tabela Cdigo da Situao Tributria Referente ao PIS/Pasep - CST-PIS: Tabela externa publicada pela RFB 4.3.4 - Tabela Cdigo da Situao Tributria Referente Cofins - CST-COFINS: Tabela externa publicada pela RFB Secretaria da Receita Federal www.receita.fazenda.gov.br NCM Nomenclatura Comum do Mercosul Campo EX_IPI - Tabela TIPI Secretaria da Receita Federal www.receita.fazenda.gov.br CEP Cdigo de Endereamento Postal ECT - Correios http://www.correios.com.br LISTA DE SERVIOS Lista de Servios - Anexo I da Lei Complementar Federal n 116/03 Presidncia da Repblica http://legislacao.planalto.gov.br
4- REFERNCIAS PARA OS DOCUMENTOS FISCAIS 4.1- CODIFICAO DOS DOCUMENTOS 4.1.1- Tabela Documentos Fiscais do ICMS Cdigo 1 1B 2 2D 2E 4 6 7 8 8B 9 10 11 13 14 15 17 16 18 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 55 57 Descrio Nota Fiscal Nota Fiscal Avulsa Nota Fiscal de Venda a Consumidor Cupom Fiscal Cupom Fiscal Bilhete de Passagem Nota Fiscal de Produtor Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica Nota Fiscal de Servio de Transporte Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas Conhecimento de Transporte de Cargas Avulso Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas Conhecimento Areo Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas Bilhete de Passagem Rodovirio Bilhete de Passagem Aquavirio Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem Despacho de Transporte Bilhete de Passagem Ferrovirio Resumo de Movimento Dirio Ordem de Coleta de Cargas Nota Fiscal de Servio de Comunicao Nota Fiscal de Servio de Telecomunicao GNRE Autorizao de Carregamento e Transporte Manifesto de Carga Conhecimento de Transporte Multimodal de Cargas Nota Fiscal De Transporte Ferrovirio De Carga Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs Canalizado Nota Fiscal/Conta De Fornecimento D'gua Canalizada Nota Fiscal Eletrnica Conhecimento de Transporte Eletrnico CT-e
4.1.2- Tabela Situao do Documento Cdigo 0 1 2 3 4 5 6 7 8 Descrio Documento regular Escriturao extempornea de documento regular Documento cancelado Escriturao extempornea de documento cancelado NF-e ou CT-e denegado NF-e ou CT-e - Numerao inutilizada Documento Fiscal Complementar Escriturao extempornea de documento complementar Documento Fiscal emitido com base em Regime Especial ou Norma Especfica
4.2- CODIFICAO DO GNERO DO ITEM E DA OPERAO 4.2.1- Tabela Gnero do Item de Mercadoria/Servio
A tabela "Gnero do Item de Mercadoria/Servio" corresponde tabela de "Captulos da NCM" acrescida do cdigo " Cdigo 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 Descrio Servio Animais vivos Carnes e miudezas, comestveis Peixes e crustceos, moluscos e os outros invertebrados aquticos Leite e laticnios; ovos de aves; mel natural; produtos comestveis de origem animal, no especificados nem compreendidos em outros Captulos da TIPI Outros produtos de origem animal, no especificados nem compreendidos em outros Captulos da TIPI Plantas vivas e produtos de floricultura Produtos hortcolas, plantas, razes e tubrculos, comestveis Frutas; cascas de ctricos e de meles Caf, ch, mate e especiarias Cereais Produtos da indstria de moagem; malte; amidos e fculas; inulina; glten de trigo Sementes e frutos oleaginosos; gros, sementes e frutos diversos; plantas industriais ou medicinais; palha e forragem Gomas, resinas e outros sucos e extratos vegetais Matrias para entranar e outros produtos de origem vegetal, no especificadas nem compreendidas em outros Captulos da NCM Gorduras e leos animais ou vegetais; produtos da sua dissociao; gorduras alimentares elaboradas; ceras de origem animal ou vegetal Preparaes de carne, de peixes ou de crustceos, de moluscos ou de outros invertebrados aquticos Acares e produtos de confeitaria Cacau e suas preparaes Preparaes base de cereais, farinhas, amidos, fculas ou de leite; produtos de pastelaria Preparaes de produtos hortcolas, de frutas ou de outras partes de plantas Preparaes alimentcias diversas Bebidas, lquidos alcolicos e vinagres Resduos e desperdcios das indstrias alimentares; alimentos preparados para animais Fumo (tabaco) e seus sucedneos, manufaturados Sal; enxofre; terras e pedras; gesso, cal e cimento Minrios, escrias e cinzas Combustveis minerais, leos minerais e produtos de sua destilao; matrias betuminosas; ceras minerais Produtos qumicos inorgnicos; compostos inorgnicos ou orgnicos de metais preciosos, de elementos radioativos, de metais das terras raras ou de istopos Produtos qumicos orgnicos Produtos farmacuticos Adubos ou fertilizantes Extratos tanantes e tintoriais; taninos e seus derivados; pigmentos e outras matrias corantes, tintas e vernizes, mstiques; tintas de escrever leos essenciais e resinides; produtos de perfumaria ou de toucador preparados e preparaes cosmticas
34
35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71
Sabes, agentes orgnicos de superfcie, preparaes para lavagem, preparaes lubrificantes, ceras artificiais, ceras preparadas, produtos de conservao e limpeza, velas e artigos semelhantes, massas ou pastas para modelar, "ceras para dentistas" e composies para dentistas base de gesso Matrias albuminides; produtos base de amidos ou de fculas modificados; colas; enzimas Plvoras e explosivos; artigos de pirotecnia; fsforos; ligas pirofricas; matrias inflamveis Produtos para fotografia e cinematografia Produtos diversos das indstrias qumicas Plsticos e suas obras Borracha e suas obras Peles, exceto a peleteria (peles com plo*), e couros Obras de couro; artigos de correeiro ou de seleiro; artigos de viagem, bolsas e artefatos semelhantes; obras de tripa Peleteria (peles com plo*) e suas obras; peleteria (peles com plo*) artificial Madeira, carvo vegetal e obras de madeira Cortia e suas obras Obras de espartaria ou de cestaria Pastas de madeira ou de outras matrias fibrosas celulsicas; papel ou carto de reciclar (desperdcios e aparas) Papel e carto; obras de pasta de celulose, de papel ou de carto Livros, jornais, gravuras e outros produtos das indstrias grficas; textos manuscritos ou datilografados, planos e plantas Seda L e plos finos ou grosseiros; fios e tecidos de crina Algodo Outras fibras txteis vegetais; fios de papel e tecido de fios de papel Filamentos sintticos ou artificiais Fibras sintticas ou artificiais, descontnuas Pastas ("ouates"), feltros e falsos tecidos; fios especiais; cordis, cordas e cabos; artigos de cordoaria Tapetes e outros revestimentos para pavimentos, de matrias txteis Tecidos especiais; tecidos tufados; rendas; tapearias; passamanarias; bordados Tecidos impregnados, revestidos, recobertos ou estratificados; artigos para usos tcnicos de matrias txteis Tecidos de malha Vesturio e seus acessrios, de malha Vesturio e seus acessrios, exceto de malha Outros artefatos txteis confeccionados; sortidos; artefatos de matrias txteis, calados, chapus e artefatos de uso semelhante, usados; trapos Calados, polainas e artefatos semelhantes, e suas partes Chapus e artefatos de uso semelhante, e suas partes Guarda-chuvas, sombrinhas, guarda-sis, bengalas, bengalas-assentos, chicotes, e suas partes Penas e penugem preparadas, e suas obras; flores artificiais; obras de cabelo Obras de pedra, gesso, cimento, amianto, mica ou de matrias semelhantes Produtos cermicos Vidro e suas obras Prolas naturais ou cultivadas, pedras preciosas ou semipreciosas e semelhantes, metais preciosos, metais folheados ou chapeados de metais preciosos, e suas obras; bijuterias; moedas
72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85
Ferro fundido, ferro e ao Obras de ferro fundido, ferro ou ao Cobre e suas obras Nquel e suas obras Alumnio e suas obras (Reservado para uma eventual utilizao futura no SH) Chumbo e suas obras Zinco e suas obras Estanho e suas obras Outros metais comuns; ceramais ("cermets"); obras dessas matrias Ferramentas, artefatos de cutelaria e talheres, e suas partes, de metais comuns Obras diversas de metais comuns Reatores nucleares, caldeiras, mquinas, aparelhos e instrumentos mecnicos, e suas partes Mquinas, aparelhos e materiais eltricos, e suas partes; aparelhos de gravao ou de reproduo de som, aparelhos de gravao ou de reproduo de imagens e de som em televiso, e suas partes e acessrios Veculos e material para vias frreas ou semelhantes, e suas partes; aparelhos mecnicos (includos os eletromecnicos) de sinalizao para vias de comunicao Veculos automveis, tratores, ciclos e outros veculos terrestres, suas partes e acessrios Aeronaves e aparelhos espaciais, e suas partes Embarcaes e estruturas flutuantes Instrumentos e aparelhos de ptica, fotografia ou cinematografia, medida, controle ou de preciso; instrumentos e aparelhos mdico-cirrgicos; suas partes e acessrios Aparelhos de relojoaria e suas partes Instrumentos musicais, suas partes e acessrios Armas e munies; suas partes e acessrios Mveis, mobilirio mdico-cirrgico; colches; iluminao e construo pr-fabricadas Brinquedos, jogos, artigos para divertimento ou para esporte; suas partes e acessrios Obras diversas Objetos de arte, de coleo e antiguidades (Reservado para usos especiais pelas Partes Contratantes) Operaes especiais (utilizado exclusivamente pelo Brasil para classificar operaes especiais na exportao)
86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99
4.2.2- Tabela Cdigo Fiscal de Operao e Prestao - CFOP (ICMS): ver Item 3.2.1 4.3- CODIFICAO DA SITUAO TRIBUTRIA 4.3.1 - Tabela Cdigo da Situao Tributria - CST (ICMS): ver Item 3.2.1 4.3.2 - Tabela Cdigo da Situao Tributria Referente ao IPI CST-IPI: Tabela externa publicada pela RFB 4.3.3 - Tabela Cdigo da Situao Tributria Referente ao PIS/Pasep CST-PIS: Tabela externa publicada pela RFB 4.3.4 - Tabela Cdigo da Situao Tributria Referente Cofins CST-COFINS: Tabela externa publicada pela RFB
4.3.5 - Tabela Cdigo de Contribuio Social Apurada: A ser utilizada na codificao dos tipos de contribuio apurad Cdigo Descrio 1 Contribuio no-cumulativa apurada a alquota bsica 2 Contribuio no-cumulativa apurada a alquotas diferenciadas 3 Contribuio no-cumulativa apurada a alquota por unidade de medida de produto 4 Contribuio no-cumulativa apurada a alquota bsica Atividade Imobiliria 31 Contribuio apurada por substituio tributria 32 Contribuio apurada por substituio tributria Vendas Zona Franca de Manaus 51 Contribuio cumulativa apurada a alquota bsica
52 53 54 71 72 99
Contribuio cumulativa apurada a alquotas diferenciadas Contribuio cumulativa apurada a alquota por unidade de medida de produto Contribuio cumulativa apurada a alquota bsica Atividade Imobiliria Contribuio apurada de SCP Incidncia No Cumulativa Contribuio apurada de SCP Incidncia Cumulativa Contribuio para o PIS/Pasep Folha de Salrios
4.3.6 Tabela Cdigo de Tipo de Crdito: A ser utilizada na codificao dos tipos de crdito apurado no perodo (Blo crditos de perodos anteriores (Bloco 1). Cdigo Descrio CDIGOS VINCULADOS RECEITA TRIBUTADA NO MERCADO INTERNO Grupo 100 101 Crdito vinculado receita tributada no mercado interno Alquota Bsica 102 Crdito vinculado receita tributada no mercado interno Alquotas Diferenciadas 103 Crdito vinculado receita tributada no mercado interno Alquota por Unidade de Produto 104 Crdito vinculado receita tributada no mercado interno Estoque de Abertura 105 Crdito vinculado receita tributada no mercado interno Aquisio Embalagens para revenda 106 Crdito vinculado receita tributada no mercado interno Presumido da Agroindstria 108 Crdito vinculado receita tributada no mercado interno Importao 109 Crdito vinculado receita tributada no mercado interno Atividade Imobiliria 199 Crdito vinculado receita tributada no mercado interno Outros CDIGOS VINCULADOS RECEITA NO TRIBUTADA NO MERCADO INTERNO Grupo 200 201 Crdito vinculado receita no tributada no mercado interno Alquota Bsica 202 Crdito vinculado receita no tributada no mercado interno Alquotas Diferenciadas 203 Crdito vinculado receita no tributada no mercado interno Alquota por Unidade de Produto 204 205 206 208 299 301 302 303 304 305 306 307 308 399 Crdito vinculado receita no tributada no mercado interno Estoque de Abertura Crdito vinculado receita no tributada no mercado interno Aquisio Embalagens para revenda Crdito vinculado receita no tributada no mercado interno Presumido da Agroindstria Crdito vinculado receita no tributada no mercado interno Importao Crdito vinculado receita no tributada no mercado interno Outros CDIGOS VINCULADOS RECEITA DE EXPORTAO - Grupo 300 Crdito vinculado receita de exportao Alquota Bsica Crdito vinculado receita de exportao Alquotas Diferenciadas Crdito vinculado receita de exportao Alquota por Unidade de Produto Crdito vinculado receita de exportao Estoque de Abertura Crdito vinculado receita de exportao Aquisio Embalagens para revenda Crdito vinculado receita de exportao Presumido da Agroindstria Crdito vinculado receita de exportao Presumido da Agroindstria Passvel de Compensao e/ou Ressarcimento Crdito vinculado receita de exportao Importao Crdito vinculado receita de exportao Outros
4.3.7 Tabela Base de Clculo do Crdito: A ser utilizada na codificao da base de clculo dos crditos apurado no preenchido registro de documentos e operaes geradoras de crdito, nos Blocos A, C, D, F e 1 (Crditos extempor Cdigo 1 2 3 4 Descrio Aquisio de bens para revenda Aquisio de bens utilizados como insumo Aquisio de servios utilizados como insumo Energia eltrica e trmica, inclusive sob a forma de vapor
5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18
Aluguis de prdios Aluguis de mquinas e equipamentos Armazenagem de mercadoria e frete na operao de venda Contraprestaes de arrendamento mercantil Mquinas, equipamentos e outros bens incorporados ao ativo imobilizado (crdito sobre encargos de depreciao). Mquinas, equipamentos e outros bens incorporados ao ativo imobilizado (crdito com base no valor de aquisio). Amortizao de edificaes e benfeitorias em imveis Devoluo de Vendas Sujeitas Incidncia No-Cumulativa Outras Operaes com Direito a Crdito Atividade de Transporte de Cargas Subcontratao Atividade Imobiliria Custo Incorrido de Unidade Imobiliria Atividade Imobiliria Custo Orado de unidade no concluda Atividade de Prestao de Servios de Limpeza, Conservao e Manuteno vale-transporte, vale-refeio ou vale-alimentao, fardamento ou uniforme. Estoque de abertura de bens
4.3.8 Tabela Cdigo de Ajustes de Contribuio ou Crditos. Cdigo Descrio 1 Ajuste Oriundo de Ao Judicial 2 Ajuste Oriundo de Processo Administrativo 3 Ajuste Oriundo da Legislao Tributria 4 Ajuste Oriundo Especificamente do RTT 5 Ajuste Oriundo de Outras Situaes 6 Estorno 4.3.9 Tabela Cdigo de Utilizao de Crditos: A ser utilizada no Registro de Utilizao de Crditos, no Bloco 1. Cdigo Descrio 1 Desconto da Contribuio Social Apurada 11 Compensao 21 Ressarcimento 31 Transferncia 41 Outros
4.3.10 - Tabela Produtos Sujeitos Incidncia Monofsica da Contribuio Social Alquotas Diferenciadas (CST 02 e pela RFB; 4.3.11 Tabela Produtos Sujeitos Incidncia Monofsica da Contribuio Social Alquotas por Unidade de Medida Tabela externa publicada pela RFB;
4.3.12 - Tabela Produtos Sujeitos Substituio Tributria da Contribuio Social (CST 05): Tabela externa publicada
4.3.13 - Tabela Produtos Sujeitos Alquota Zero da Contribuio Social (CST 06): Tabela externa publicada pela RFB 4.3.14 - Tabela Operaes com Iseno da Contribuio Social (CST 07): Tabela externa publicada pela RFB; 4.3.15 - Tabela Operaes sem Incidncia da Contribuio Social (CST 08): Tabela externa publicada pela RFB; 4.3.16 Tabela Operaes com Suspenso da Contribuio Social (CST 09): Tabela externa publicada pela RFB.
4.3.17 Tabela Outros Produtos e Operaes Sujeitos Alquotas Diferenciadas (CST 02): Tabela externa publicada p
Obrigatoriedade (Incio) 1/1/2011
ada pela RFB na publicada pela RFB a publicada pela RFB
Modelo 1/1A 2 4 6 7 8 9 10 11 13 14 15 17 16 18 20 21 22 23 24 25 26 -
M" acrescida do cdigo "00 - Servio".
cada pela RFB na publicada pela RFB na publicada pela RFB
os de contribuio apurada no perodo, no caso de ser
apurado no perodo (Bloco M), ou de controle de
dos crditos apurado no perodo, no caso de ser e 1 (Crditos extemporneos).
Crditos, no Bloco 1.
s Diferenciadas (CST 02 e 04): Tabela externa publicada
s por Unidade de Medida de Produto - (CST 03 e 04):
Tabela externa publicada pela RFB;
terna publicada pela RFB;
licada pela RFB; ublicada pela RFB; publicada pela RFB.
abela externa publicada pela RFB.

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DADOS SINTTICOS Bloco 0 Descrio Abertura do Arquivo Digital e Identificao da Pessoa Jurdica Abertura do Arquivo Digital e Identificao da Pessoa

DADOS ANALTICOS T C TM 004* D Obs.

Texto fixo contendo 0000.

Cdigo da verso do leiaute conforme a tabela 3.1.1. N 003*

Tipo de escriturao: 0 - Original; 1 N Retificadora. 001* -

Data inicial das informaes contidas no arquivo. 008* N

Data final das informaes contidas N arquivo. no

Nome empresarial da pessoa jurdica C

Nmero de inscrio do estabelecimento matriz da 014* pessoa jurdica no CNPJ. N -

Sigla da unidade da federao da pessoa jurdica. 002* C

Inscrio Estadual do estabelecimento matriz C

Inscrio da pessoa jurdica na Suframa C

Cdigo indicador da incidncia tributria no perodo:

O1:01 IND_APRO_CRED do registro 0110 = 2) (se

Texto fixo contendo 0111.

O1:01 IND_APRO_CRED do registro 0110 = 2) (se

REC_BRU_NCUM_TRIB_MI Receita Bruta No-Cumulativa - Tributada no Mercado Interno N -

O1:01 IND_APRO_CRED do registro 0110 = 2) (se

REC_BRU_ NCUM_NT_MI Receita Bruta No-Cumulativa No Tributada no Mercado Interno N -

O1:01 IND_APRO_CRED do registro 0110 = 2) (se

REC_BRU_ NCUM_EXP Receita Bruta No-Cumulativa - Exportao N

O1:01 IND_APRO_CRED do registro 0110 = 2) (se

Receita Bruta Cumulativa

O1:01 IND_APRO_CRED do registro 0110 = 2) (se

Receita Bruta Total

O (se existir 0111)

Texto fixo contendo 0112.

dever ser informado um registro para cada ocorrncia de IND_ST

O (se existir 0111)

Indicador de situao tributria:

O (se existir 0111)

O (se existir 0111)

O (se existir 0111)

Percentual do Rateio da Receita Bruta No Cumulativa - Exportao N -

dever ser informado um registro para cada ocorrncia de IND_ST

O (se existir 0111)

Percentual do Rateio da Receita Bruta Cumulativa N Texto fixo contendo 0140.

dever ser informado um registro para cada ocorrncia de IND_ST

Cdigo de identificao do estabelecimento C Nome empresarial do estabelecimento C

Cdigo de identificao do participante no arquivo. 60 C Nome pessoal ou empresarial do participante. C 100

Inscrio Estadual do participante. C Cdigo do municpio, conforme a tabela IBGE N

Data de alterao do cadastro

Tipo do item Atividades Industriais,N Comerciais e 002* Servios:

Cdigo do gnero do item, conforme a Tabela 4.2.1. N 002*

Cdigo do combustvel, conforme tabela publicada pela ANP C -

Texto fixo contendo "0208"

Cdigo indicador da Tabela de Incidncia, conforme 2 Anexo III do Decreto n 6.707/08:

Cdigo do grupo, conforme Anexo III do Decreto n 6.707/08. C 2

0208 0400 0400 0400 0450

1:01 1:N 1:N 1:N 1:N

MARCA_COM REG COD_NAT DESCR_NAT REG

Marca Comercial Texto fixo contendo "0400"

Cdigo da informao complementar do documento fiscal. C 6

Indicador do tipo de conta:S - Sinttica (grupo de contas);A - Analtica (conta). C 001* -

Nvel da conta analtica/grupo de contas. N

Cdigo da conta analtica/grupo de contas. C

Nome da conta analtica/grupo de contas. C

Identificao do Numero do Processo Judicial C Identificao da Seo Judiciria C Identificao da Vara C

Indicador da Natureza da Ao Judicial, impetrada002* na Justia Federal:

Perodo de Apurao do Crdito (MM/AAAA) N

Indicador da origem do crdito:

VL_CRED_DESC_PA_ANT Valor do Crdito utilizado mediante Desconto, em Perodo(s) Anterior(es). N 2

O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 > 0) 1:N