Marco normativo para el proceso de planificacin y normas SNIP para proyectos de inversin pblica ejercicio fiscal 2010

Guatemala, abril 2009

Colaboracin Ilustracin SEGEPLAN Diseo: SEGEPLAN Diagramacin Direccin de Inversin Pblica (DIP)

Sptima edicin Guatemala, enero 2009

SECRETARA DE PLANIFICACIN Y PROGRAMACIN DE LA PRESIDENCIA (SEGEPLAN) Direccin de Inversin Pblica (DIP)

SECRETARA DE PLANIFICACIN Y PROGRAMACIN DE LA PRESIDENCIA DE LA REPBLICA 9 Calle 10-44 zona 1. Guatemala, Ciudad 01001 PBX: 22326212 22513790 FAX 22533127

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e-mail: segeplan@segeplan.gob.gt snip@segeplan.gob.gt

Contenido Presentacin........................................................................................................................ 6 Marco normativo para el proceso de planificacin............................................................... 8 Normas SNIP para proyectos de inversin pblica ejercicio fiscal 2010 ........................... 14 1. Normas generales ........................................................................................................ 16 2. Normas especficas ...................................................................................................... 22 2.1 Registro y presentacin de proyectos nuevos ................................................. 22 2.2 Proyectos de arrastre ...................................................................................... 23 2.3 Proyectos nuevos que forman capital fijo ........................................................ 23 2.4 Proyectos nuevos que no forman capital fijo ................................................... 29 2.5 Requerimiento de recursos para preinversin ................................................. 30 2.6 Programas de inversin ................................................................................... 31 2.7 Normas especficas para los fondos sociales .................................................. 31 2.8 Seguimiento de proyectos ............................................................................... 32 Anexos Anexo 1 Definiciones bsicas de inversin.................................................................... 36 Anexo 2 Criterios para asignar nombre a los proyectos ................................................ 37 Anexo 3 Glosario de procesos para proyectos que forman capital fijo .......................... 39 Anexo 4 Glosario de procesos para proyectos que no forman capital fijo ..................... 41 Anexo 5 Boleta de identificacin y evaluacin de riesgo en proyectos de inversin pblica ............................................................................................................. 45 Anexo 6 Proceso de atencin de demandas Fondos Sociales ...................................... 48 Anexo 7 Presentacin de proyectos en medio digital .................................................... 49

Presentacin En el marco de la modernizacin del Estado y en la bsqueda de la transparencia en el uso de los recursos pblicos, la Secretara de Planificacin y Programacin de la Presidencia (SEGEPLAN), est impulsando el Sistema Nacional de Planificacin (SNP), el cual consiste en la articulacin de los procesos de planificacin sectorial, territorial e institucional, adems, se ha implementado el Sistema Nacional de Inversin Pblica (SNIP), cuyo propsito principal es mejorar la calidad de la inversin propiciando la asignacin de recursos a los proyectos de mayor rentabilidad social acordes a las prioridades nacionales. La elaboracin del presupuesto 2010 y el presupuesto multianual, se fundamentan en el proceso de planificacin y programacin de las actividades de las instituciones, a partir de las polticas y planes sectoriales con expresin territorial vinculado con la poltica general de gobierno, salvaguardando los intereses del Estado, en donde el SNP y el SNIP constituyen herramientas fundamentales para asegurar la viabilidad fsica y financiera de las acciones planteadas. El documento dicta normas e instrucciones para los procesos de Planificacin y de inversin pblica, con el propsito de articular las demandas sectoriales, departamentales y municipales, atendiendo por un lado, la gestin de la crisis y por el otro, a las orientaciones emanadas del Plan de Gobierno. Con ello se pretende orientar a las entidades pblicas en los procesos de formulacin del presupuesto. Se incluye adems, el Manual de Formulacin de Proyectos, que tiene carcter general y apoya la presentacin de iniciativas de inversin al SNIP.

Marco normativo para el proceso de planificacin

Marco normativo para el proceso de planificacin Propsito Estandarizar el proceso de formulacin, seguimiento y evaluacin de los planes sectoriales e institucionales. Ordenar y eficientar el proceso de integracin y armonizacin de los anteproyectos de planes sectoriales recibidos de Ministerios y otras entidades estatales con los remitidos por los Consejos de Desarrollo Normas 1. Los rectores sectoriales deben formular sus polticas y planificar sus acciones en el marco de un plan sectorial con expresin territorial, alineado a la Poltica General de Gobierno, salvaguardando los intereses del Estado. 2. Todas las instituciones pblicas que tengan funciones relacionadas con el o los ramos de cada Ministerio forman parte del sector o los sectores correspondientes y estn obligadas a coordinar con el rector sectorial[1], en tal virtud, deben formular los respectivos planes en correspondencia con las polticas y prioridades establecidas por el rector sectorial. 3. Partiendo de la planificacin estratgica sectorial, las entidades de la administracin central, descentralizadas y autnomas, deben formular su plan estratgico institucional y ser la base de su presupuesto multianual. 4. En el proceso de planificacin, se deben considerar las bases constitucionales y polticas relacionadas a su naturaleza, entre ellas: a. Constitucin Poltica de la Repblica b. Otras leyes o normas jurdicas relacionadas con la institucin, por ejemplo: Ley de dignificacin y promocin integral de las mujeres, la Ley de los Consejos de Desarrollo, etc. c. Polticas y compromisos de Estado por ejemplo: Los Acuerdos de Paz y las Metas y Objetivos de Desarrollo del Milenio, Convenio 169 de la OIT. d. Compromisos internacionales e. Prioridades y orientaciones definidas a travs del Plan de Gobierno. 5. El proceso de planificacin debe estar orientado a resultados sobre la base de una adecuada definicin de productos. 6. En el proceso de planificacin se debe observar los ejes transversales definidos en el Plan de Gobierno: a. Priorizacin de los ms pobres 10

b. c. d. e. f. g. h.

Equidad de gnero Inversin en la infancia y niez Interculturalidad tica y moral Conservacin del medio ambiente Participacin ciudadana y Respeto a los Derechos Humanos.

7. Todas las instituciones deben elaborar su Plan Operativo Anual (POA) institucional que constituye la concretizacin de su plan estratgico y que ser la base de su presupuesto anual. 8. Las acciones planteadas en el POA institucional no deben mantener ni acentuar situaciones discriminatorias hacia las mujeres, pueblos indgenas, adulto mayor, juventud, niez y personas con discapacidad y; debe favorecer a crear medidas especficas que contribuyan a lograr la equidad e igualdad. 9. El POA institucional debe considerar y armonizar con lo expresado en los planes de desarrollo departamentales (PDD) y los planes de desarrollo municipal (PDM). 10. En el POA institucional se programan aquellas actividades sustancialmente al logro de los objetivos y las metas institucionales. que aporten

11. El POA debe contener todas las acciones de la institucin y las modalidades de financiamiento de las mismas. 12. El contenido mnimo del POA a presentar ser: a. Introduccin b. Diagnstico institucional c. Marco estratgico (Misin, Visin y Objetivos estratgicos, los cuales son componentes del Plan Estratgico institucional y que se incluyen en el POA con el objeto de alinear las acciones) d. Objetivos operativos e. Acciones f. Productos intermedios y finales (segn sea el caso) g. Metas de produccin terminal h. Indicadores 13. El responsable de la integracin del Plan Estratgico y el POA institucional, ser la Direccin o Unidad de Planificacin en coordinacin con la Unidad Financiera. 14. Los instrumentos operativos oficiales que facilitan el ingreso del POA al Sistema de Contabilidad Integrado (SICOIN) son los formularios DTP1 al DTP5, sin embargo, 11

estos no sustituyen el proceso de planificacin operativa ni el documento narrativo a presentar a Segeplan. 15. Las instituciones pblicas deben presentar el POA institucional a SEGEPLAN el 29 de junio, de conformidad con las presentes instrucciones. 16. La presentacin oficial del Plan Estratgico y el POA se har en las oficinas centrales de la SEGEPLAN, debiendo adjuntar los siguientes documentos: a. Un oficio firmado por la mxima autoridad de la Institucin dirigido a la mxima autoridad de la Secretara de Planificacin y Programacin de la Presidencia. b. El documento narrativo que contenga el POA en forma impresa y digital. c. Los formularios DTP1 al DTP5 que son los instrumentos operativos oficiales para registrar el POA en el SICOIN deben evidenciar la articulacin entre el plan y el presupuesto. d. Aval del ente rector sectorial (mediante dictamen, oficio u otro medio escrito emitido por la autoridad competente) 17. La Segeplan brindar Asistencia Tcnica a las instituciones que lo soliciten para el proceso de formulacin de Plan Estratgico y POA. 18. La Segeplan verificar que la informacin que se ingresa al SICOIN sea congruente con la informacin presentada en el POA institucional entregado a la Secretara. 19. Las instituciones deben presentar a Segeplan informes cuatrimestrales de seguimiento fsico-financiero de los programas y proyectos en forma comparativa con lo programado, de conformidad con lo establecido en la Ley Orgnica del Presupuesto (Decreto 101-97) y su Reglamento (Acuerdo 240-98).

12

Normas SNIP para proyectos de inversin pblica ejercicio fiscal 2010

Con el propsito de ordenar y hacer eficiente el proceso de inversin pblica, la Secretara de Planificacin y Programacin de la Presidencia (SEGEPLAN), ha establecido las normas generales y especficas que deben observar las entidades pblicas de inversin que requieran recursos del presupuesto para el ejercicio fiscal inmediato siguiente. A continuacin se enumeran las normas generales y especficas.

1. Normas generales
1.1 El Sistema Nacional de Inversin Pblica (SNIP) reconoce dos tipos de proyectos de inversin: los que forman capital fijo y los que no forman capital fijo. (Ver definiciones en anexo 1). Todo proyecto de inversin que se presente al SNIP, deber especificar la fase que requiere financiamiento, que podr ser: preinversin y ejecucin para los proyectos que forman capital fijo; y ejecucin para los proyectos que no forman capital fijo. Los proyectos de inversin, de acuerdo con su situacin presupuestaria se clasifican en: Nuevo: proyecto al que no se le ha asignado recursos presupuestarios en ejercicios fiscales anteriores. De arrastre: proyecto cuya ejecucin ha recibido recursos presupuestarios en ejercicios fiscales anteriores. (Ver Normas 2.1 y 2.2). Los proyectos que se presenten al SNIP deben proceder de un ejercicio de planificacin congruente con las polticas pblicas, planes y programas de Gobierno, lo que se verificar en la evaluacin tcnica correspondiente. Para tales efectos el Sistema de Informacin de Inversin Pblica (SINIP) dispone de un campo para su registro. Las entidades pblicas de inversin deben registrar, ingresar y presentar oficialmente al SNIP la documentacin que ampara cada uno de sus proyectos conforme estas normas, para que SEGEPLAN realice la evaluacin tcnicoeconmica y social, y emita el dictamen correspondiente. Las autoridades superiores de las entidades pblicas de inversin sern los responsables de la informacin que se registre en el Sistema Nacional de Inversin Pblica. La Direccin Tcnica del Presupuesto (DTP) del Ministerio de Finanzas Pblicas asignar recursos del presupuesto nicamente a los proyectos que tengan el dictamen tcnico aprobado del SNIP. Los proyectos de inversin para el prximo ejercicio fiscal, debern presentarse a la SEGEPLAN a ms tardar el 30 de abril del 2009. El registro de la informacin se 16

1.2

1.3

1.4

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1.8

har en el SINIP desde las respectivas instituciones. (Ver Registro y presentacin de proyectos, Norma 2.1). 1.9 De los recursos asignados para financiar su programa institucional de inversiones, las instituciones deben dedicar al menos el 5% para financiar estudios de preinversin, que cuenten con dictamen tcnico aprobado del SNIP. Para la evaluacin tcnica, econmica y social de los proyectos, se requiere un documento actualizado que, dependiendo del tamao, complejidad y costo del proyecto, debe estar formulado a nivel de perfil, prefactibilidad, factibilidad, y en cada caso, presentar los diseos finales. Estos estudios debern realizarse de acuerdo con las normas y la gua metodolgica del SNIP. La informacin registrada por las instituciones en el SINIP es una sntesis del proyecto y no reemplaza al documento presentado a la SEGEPLAN como respaldo del proyecto. 1.11 La presentacin oficial de proyectos de las entidades pblicas de inversin del gobierno central y los de impacto nacional se har en las oficinas centrales de la SEGEPLAN; los proyectos provenientes del sistema de consejos de desarrollo se presentarn en las oficinas departamentales de la SEGEPLAN correspondientes. En ambos casos adjuntar la siguiente documentacin: Oficio firmado por la mxima autoridad de la entidad pblica de inversin dirigido al Secretario de Planificacin y Programacin de la Presidencia, solicitando la evaluacin de sus proyectos de inversin, para incluirlos en el Programa de Inversin Pblica (PIP) del Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado; Documento que contenga el estudio del proyecto y dems requisitos especficos de informacin que se requieren; dicho documento deber presentarse impreso y en forma digital en CD o DVD debidamente identificado con nombre del proyecto y cdigo SNIP (vase anexo 7). Formulario impreso del SINIP1 que contiene la solicitud de financiamiento para el prximo ejercicio fiscal. El formulario verifica que el proyecto presentado a la SEGEPLAN, fue registrado en el sistema, y que se le asign un cdigo SNIP, dentro del Banco de Proyectos;

1.10

1.11.1

1.11.2

1.11.3

Genera la solicitud de financiamiento: la unidad ejecutora deber ingresar al mdulo de Banco de Proyectos, en la opcin Solicitud de financiamiento, los montos requeridos para el ejercicio fiscal vigente. Posteriormente deber acceder a la opcin de Reportes (del banco de proyectos) e imprimir el formato Solicitud de financiamiento para el ejercicio fiscal vigente, el cual deber presentar adjunto al documento de proyecto respectivo.

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1.11.4

Aval del ente rector sectorial (mediante dictamen, carta, formulario u otro medio escrito oficial emitido por la autoridad competente); Cumplir con los requisitos ambientales establecidos en la Ley de Proteccin y Mejoramiento del Medio Ambiente y su Reglamento2. Cumplir con los requisitos culturales, tnicos y lingsticos, establecidos en la constitucin poltica de la repblica, ley de idiomas nacionales, acuerdos de paz, convenio 169 de la OIT, Ley de Dignificacin y Promocin Integral de la Mujer, declaracin universal de derechos de los pueblos indgenas, Convencin para la Eliminacin de todas las formas de discriminacin racial, racismo y xenofobia, entre otros. Cumplir con los requisitos establecidos en la Ley de Atencin a las Personas con Discapacidad3.

1.11.5

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1.11.7

1.12

Las entidades pblicas de inversin no podrn presentar al SNIP solicitudes de financiamiento para actividades que correspondan expresamente a gasto corriente o de funcionamiento4. Los proyectos que se presenten al SNIP se presupuestarn conservando su integridad en costos, componentes y perodo de ejecucin; por consiguiente, no debern fraccionarse. (Vase artculos 81 de la Ley de Contrataciones del Estado y 55 de su Reglamento). Todo proyecto que sea modificado o reprogramado tcnica o financieramente en el monto programado y aprobado por el SNIP, deber someterse a una nueva evaluacin, para lo cual presentara el documento de proyecto replanteado. Las entidades pblicas de inversin debern incluir dentro del documento de proyecto el anlisis de riesgo (amenazas y vulnerabilidades) naturales, econmicas y sociales. Las entidades pblicas de inversin, al presentar proyectos al SNIP debern respaldarlos con el estudio de la etapa anterior a la que se solicita financiamiento, por ejemplo: si se necesita recursos para financiar factibilidad, es necesario presentar como antecedente el estudio de prefactibilidad. El nivel de profundidad

1.13

1.14

1.15

1.16

2 3

Decreto nmero 68-86, y Acuerdo Gubernativo 023-2003. Decreto nmero 135-96. 4 Gasto Corriente: Son aquellos que se destinan al pago de sueldos y salarios, producto de trabajo permanente, alquileres, pago de servicios (agua, luz, telfono, reparaciones, mantenimiento ordinario y otros) necesarios para la operacin y funcionamiento de las entidades proponentes.

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del estudio de preinversin que se presente a la SEGEPLAN depender del tamao, complejidad y costo del proyecto. 1.17 Cuando un proyecto haya obtenido el dictamen tcnico aprobado y se le haya asignado recursos en un ejercicio fiscal anterior y su ejecucin se extienda por ms de un ao, en cada nuevo ejercicio fiscal, deber obtener un nuevo dictamen tcnico donde se evaluar sus resultados y el grado de cumplimiento de las metas. No se registrar nuevamente en el sistema informtico pues conserva su nmero SNIP, nicamente se actualizar la informacin. Luego de la evaluacin, si el proyecto de arrastre es aprobado, se podr gestionar los recursos ante la DTP, para su continuidad. El dictamen de aprobado emitido por la SEGEPLAN a un proyecto, valida formalmente el contenido y costo total del mismo, por consiguiente, no puede variarse sin el conocimiento y aprobacin del SNIP. Cuando un proyecto de arrastre sea modificado deber presentarse nuevamente al SNIP para su evaluacin con la documentacin de respaldo. De conformidad con la normativa vigente5, todo incremento al costo de un proyecto dictaminado por la SEGEPLAN, superior al 20% de su costo total, debe estar sustentado con los antecedentes tcnicos y econmicos pertinentes que justifiquen dicha variacin y someterse nuevamente a la SEGEPLAN para obtener dictamen tcnico de aprobacin, independientemente del ejercicio presupuestario. Con la aprobacin se podr gestionar ante la DTP el financiamiento para solventar el incremento. Para el prximo ejercicio fiscal, slo se considerarn en la discusin presupuestaria los proyectos nuevos y de arrastre que tengan el dictamen de aprobado de la SEGEPLAN. Con fundamento en el anlisis realizado a la documentacin presentada, la SEGEPLAN emite el dictamen correspondiente, que puede ser: Aprobado: es el proyecto que: Se ajusta a las polticas, planes, programas y estrategias del sector. Su contenido demuestra la factibilidad tcnico-econmica y social; y Ha cumplido satisfactoriamente con las normas generales y especficas del SNIP.

1.18

1.19

1.20

1.21

1.22

1.22.1

1.22.1.1 1.22.1.2 1.22.1.3

Artculo 52 de la Ley de Contrataciones del Estado

19

1.22.2

Pendiente: es el proyecto que presenta una o ms de las siguientes debilidades: El contenido del documento de proyecto es insuficiente. La informacin del documento de proyecto entregada por la institucin no es coherente con la solicitud de financiamiento. La problemtica identificada no est claramente definida. Sin claridad ni bases de sustentacin del por qu se eligi determinada alternativa de solucin al problema, carencia o iniciativa de desarrollo. El nombre del proyecto no es coherente con su contenido. Falta el aval del ente rector sectorial. Incumplimiento de los requisitos establecidos en la Ley de Proteccin y Mejoramiento del Medio Ambiente y su Reglamento. Incumplimiento de los requisitos establecidos en la Ley de Atencin a las Personas con Discapacidad. Incumplimiento de las normas generales y especficas del SNIP.

1.22.2.1 1.22.2.2

1.22.2.3 1.22.2.4

1.22.2.5 1.22.2.6 1.22.2.7

1.22.2.8

1.22.2.9 1.22.3

Rechazado: es un proyecto que incumple uno o ms de los siguientes aspectos: Est fuera de las polticas, planes, programas y estrategias del gobierno y del sector. Sin contenido de respaldo para realizar la evaluacin tcnico-econmica y social. En el caso de solicitudes de preinversin, no presenta los trminos de referencia correspondientes. No existe el estudio de preinversin de la etapa anterior que respalde la solicitud de financiamiento y cuando corresponda, el diseo final. No ha cumplido con las normas generales y especficas del SNIP.

1.22.3.1

1.22.3.2

1.22.3.3

1.22.3.4

1.22.3.5 1.22.4

No aplica evaluacin: No sern objeto de evaluacin por parte del SNIP los documentos de proyecto que presentan alguna de las siguientes caractersticas: 20

1.22.4.1

La informacin corresponde a gasto corriente o de funcionamiento de la entidad. Las actividades que demanden financiamiento para realizar gastos en capital de trabajo dirigido a personas y/o entidades privadas que sean de beneficio privado o aumenten su patrimonio, tales como: compra de tierras, actividades agropecuarias y crditos para personas individuales o jurdicas y otros de similar naturaleza.

1.22.4.2

1.23

Efectuada la evaluacin tcnico-econmica y social, la SEGEPLAN notificar oficialmente el resultado de la evaluacin a la entidad postulante, a travs de un oficio adjuntando el dictamen correspondiente. Copia del dictamen se traslada a la DTP del MINFIN. El resultado del dictamen es de conocimiento pblico a travs de Internet. Si el dictamen a un proyecto es pendiente o rechazado, la entidad proponente deber responder oportunamente (dentro de los 15 das posteriores a la notificacin) a las observaciones formuladas. Recibida la respuesta, la informacin se analizar nuevamente y se emitir el dictamen que corresponda. En caso de no responder a las observaciones en el tiempo indicado, el proyecto mantendr el resultado notificado. La contratacin de estudios y ejecucin de proyectos debe enmarcarse en lo estipulado en la Ley de Contrataciones del Estado y su Reglamento. Si un proyecto de inversin suspendiera su ejecucin por un perodo mayor a los tres aos, ser dado de baja en la base de datos del SINIP. Si se requiere su reinicio luego de ese tiempo, se deber presentar al SNIP un nuevo documento de proyecto para su evaluacin tcnica y emisin de dictamen. Si el problema identificado contina vigente conservar su cdigo SNIP, de lo contrario se aplicarn las normas referentes a proyectos nuevos.

1.24

1.25

1.26

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2. Normas especficas 2.1 Registro y presentacin de proyectos nuevos Para presentar documentos de proyecto al SNIP, las entidades pblicas de inversin deben cumplir con los siguientes requisitos: 2.1.1 Registro de proyectos Registrarn sus proyectos directamente en el SINIP, va Internet, en http://sistemas.segeplan.gob.gt/snip para registrarse como usuario del sistema se podr utilizar el procedimiento definido por el SNIP para tal caso. Presentacin de documentos Presentar al SNIP copia fiel del documento de proyecto (debidamente foliado), el juego completo de planos que contenga los diseos finales, o los trminos de referencia para estudios de preinversin, segn corresponda. Proyectos registrados en el SNIP en aos anteriores sin financiamiento asignado.

2.1.2

2.1.3

Los proyectos con dictamen tcnico aprobado, que no obtuvieron financiamiento en el presupuesto de ejercicios fiscales anteriores y el vigente, conservarn su cdigo SNIP y nombre con que fueron registrados. La entidad proponente deber ratificar mediante oficio su solicitud de financiamiento para el prximo ejercicio fiscal y actualizar la informacin en el SINIP; adjuntando adems: 2.1.3.1 Ratificacin del aval del ente rector sectorial cuando la institucin proponente no sea rector sectorial; Cronograma de ejecucin actualizado; El presupuesto actualizado y detallado (conforme el diseo aprobado o con los trminos de referencia aprobados cuando corresponda), desglosado en componentes; Especificaciones tcnicas actualizadas. Actualizar la solicitud de financiamiento en el SINIP.

2.1.3.2 2.1.3.3

2.1.3.4 2.1.3.5

2.1.4

Los proyectos registrados en el SNIP que tengan dictamen tcnico pendiente o rechazado en ejercicios fiscales anteriores. Debern responder las observaciones que se les formul al cierre del ao. 22

2.1.4.1

2.1.4.2

Ratificacin del aval del ente rector sectorial cuando la institucin proponente no sea rector sectorial; Cronograma de ejecucin actualizado; El presupuesto actualizado y detallado (conforme el diseo aprobado o con los trminos de referencia aprobados cuando corresponda), desglosado en componentes; Especificaciones tcnicas actualizadas; Actualizar la solicitud de financiamiento en el SINIP. En caso de no haber dado respuesta oportuna a las observaciones, deber adjuntar el documento de proyecto completo.

2.1.4.3 2.1.4.4

2.1.4.5 2.1.4.6 2.1.4.7

2.2 Proyectos de arrastre Las entidades pblicas de inversin que requieran financiamiento para garantizar la continuidad de la ejecucin de proyectos de arrastre, que formen o no capital fijo, debern presentar a la SEGEPLAN para su evaluacin y emisin de dictamen tcnico, lo siguiente: 2.2.1 Solicitud de financiamiento actualizada para el ejercicio fiscal vigente generada a travs del SINIP. Contrato actualizado de la obra o estudio y sus modificaciones, ingresado al SINIP en el apartado de documentos del proyecto del mdulo de seguimiento. Presupuesto actualizado de los rubros en ejecucin y pendientes de ejecutar. Informe de evaluacin de la ejecucin fsica y financiera y de la ejecucin de las etapas anteriores con detalle de metas y avances reales al 31 de diciembre recin finalizado. Programacin fsica y financiera proyectada al 31 de diciembre del ejercicio vigente.

2.2.2

2.2.3 2.2.4

2.2.5

2.3 Proyectos nuevos que forman capital fijo Los proyectos de inversin que forman capital fijo que requieran recursos por primera vez para la etapa de ejecucin, deben estar formulados a nivel de perfil, prefactibilidad o 23

factibilidad, dependiendo del tamao, complejidad y costo, y presentar como mnimo el contenido siguiente: Identificacin 2.3.1 Nombre del proyecto Los proyectos se identifican con un nombre claramente estructurado, respondiendo a las siguientes caractersticas: i) proceso, ii) objeto, y iii) localizacin especfica. (Ver anexos 2 y 3) Anlisis de la problemtica Es fundamental para la evaluacin, caracterizar y analizar la problemtica que se quiere resolver con la ejecucin y puesta en marcha del proyecto. Para el efecto, deber plantearse al menos dos alternativas de solucin, las cuales se compararn con la situacin sin proyecto. Se sugiere utilizar la metodologa del rbol de problemas (vase Gua Metodolgica de Formulacin y Evaluacin de Proyectos de la SEGEPLAN). Los factores de riesgo se considerarn en la formulacin del proyecto. Para la identificacin de factores de riesgo en proyectos de inversin pblica, la entidad postulante podr utilizar, a falta de otro instrumento, la boleta R-1 del SNIP. (Anexo 5). En la problemtica a resolver se deber identificar cmo sta afecta a hombres y mujeres por separado, para esto utilizar datos estadsticos desagregados por sexo, etnia y ubicacin geogrfica. Cuando la problemtica a resolver se localice en poblaciones indgenas, se deber cuidar que la solucin planteada (proyecto) no atente contra la identidad y forma de organizacin de estas poblaciones, En el anlisis de la problemtica se deber cumplir con lo estipulado en las literales a), b) y c), del artculo 11 de la Ley de Atencin a Personas con Discapacidad6 y con lo establecido en el Manual tcnico de accesibilidad de las personas con discapacidad al espacio fsico y medios de transporte en Guatemala. 2.3.3 Situacin sin proyecto Corresponde a la descripcin detallada de la situacin actual y anlisis de la evolucin del problema, sus tendencias, los costos en los que se incurrir por no solucionar el problema, as como los beneficios que se dejan de percibir.

2.3.2

Decreto 135-96 del Congreso de la Repblica.

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En el caso que ya existiera el bien o el servicio que el proyecto pretende mejorar, debe optimizarse la situacin actual, lo que consiste en estudiar las medidas que permitan, con recursos mnimos, que el servicio funcione en su nivel ptimo. 2.3.4 Situacin con proyecto Anlisis de las alternativas identificadas como las soluciones al problema, definiendo la mejor opcin, con base en las ventajas comparativas de las mismas, en funcin de la que ofrece mayor beneficio. Beneficiarios Identificacin, caracterizacin (establecer categoras por: gnero, socioeconmico, tnico, etreo, directos e indirectos) y cuantificacin de los beneficiarios, proyectados segn vida til del proyecto. Objetivos y metas El objetivo general, los objetivos especficos y las metas que se pretenden alcanzar durante la vida til del proyecto, debern ser formulados de acuerdo a la metodologa del rbol de objetivos, (ver el Manual de Formulacin y Evaluacin de Proyectos de la SEGEPLAN).

2.3.5

2.3.6

Estudio de mercado 2.3.7 Estudio de mercado El proyecto basar su dimensin en el estudio de mercado, especialmente en lo que se refiere a la identificacin, caracterizacin, cuantificacin y proyeccin de la oferta y la demanda del bien o servicio a prestar. En cuanto a la oferta, es muy importante justificar por qu la oferta existente (si la hay) es insuficiente para solucionar el problema.

Estudio tcnico 2.3.8 Localizacin del proyecto Todo proyecto que forma capital fijo debe incluir el estudio de micro localizacin (lugar especfico), que permita evaluar si el lugar definido para su ubicacin y emplazamiento rene las condiciones seguras. En caso, se determine que el sitio no es elegible debern buscarse alternativas. Para dicha evaluacin se sugiere utilizar el histograma para evaluacin del sitio (emplazamiento) contenido en la gua La gestin de riesgos en los procesos de preinversin. Terrenos y derechos de paso Deber acreditarse que est legalizado o en vas de legalizacin la propiedad del terreno donde se ubicar el proyecto; lo mismo aplica para 25

2.3.8.1

los derechos de paso y autorizaciones legales, segn corresponda al tipo de proyecto. (Decreto Nmero 72-2008, Artculo 32) 2.3.8.2 rea de influencia Anlisis del contexto geogrfico dentro del cual se focaliza el problema y la alternativa de solucin que se plantea. El estudio podra considerar, para efecto de anlisis, tres aspectos bsicos: geogrficos, servicios y socioeconmicos. Dentro del contexto geogrfico deber tomarse en cuenta las amenazas a desastres y la vulnerabilidad de la poblacin. Tamao Este depender del tipo de proyecto que se est formulando y consiste en la capacidad de produccin o la prestacin de un servicio durante la vida til del proyecto, para lo cual se debe tomar en cuenta el resultado del estudio de mercado.

2.3.9

2.3.10 Tecnologa Definir el conjunto de procedimientos y medios utilizados para la produccin de bienes y servicios. En los condicionantes de la tecnologa, se debe incorporar los aspectos que permitan la participacin plena de los usuarios. Como lo establecido en el decreto 135-96, Ley de Atencin a las Personas con Discapacidad, que determina el acceso al espacio fsico y a medios de transporte; as como valorar productos y efectos que promuevan el desarrollo de mujeres y hombres. 2.3.11 Juego de planos Los planos deben sustentar el diseo y el costo propuesto del proyecto; adems debe contener la micro localizacin, que permita observar donde se ubicar el mismo (su localizacin especfica: aldea, casero, cantn, barrio). Adems se debern individualizar los servicios bsicos, infraestructura existente, colindancias y caractersticas fsicas del terreno. Deben estar firmados y sellados por profesional colegiado activo de la especialidad correspondiente; cuando se trate de planos tipo, deber indicarse la fuente que los dise y proporcion, adjuntando la autorizacin correspondiente. Para el diseo y planificacin del proyecto se deber considerar el anlisis de vulnerabilidad; para esto se sugiere utilizar el histograma de anlisis de vulnerabilidad contenido en la gua La gestin de riesgos en los procesos de preinversin

26

2.3.12 Especificaciones tcnicas Incluir el conjunto de criterios, normas y estndares tcnicos que se aplicarn en el proceso de ejecucin del proyecto. Cuando se trate de infraestructura fsica se deber considerar para el diseo la utilizacin de normas sismo-resistente y otras de conformidad con el tipo de proyecto. 2.3.13 Presupuesto detallado De conformidad con el diseo aprobado y de acuerdo con el desglose de los rubros y las actividades a ejecutar, el presupuesto debe contener unidades de medida, cantidades, costos unitarios y costo total. En resumen, el desglose deber integrar los costos directos con los indirectos. Como una herramienta de apoyo, las entidades pblicas de inversin dispondrn de la Gua de costos promedio emitida por la SEGEPLAN, para la formulacin del presupuesto del proyecto. Este instrumento tiene carcter referencial y no indicativo, y no reemplaza al presupuesto detallado indicado en el prrafo anterior. El presupuesto deber incluir los costos relacionados con las medidas de mitigacin (obras de proteccin) para hacer frente a las amenazas naturales y antrpicas que presenta el proyecto. 2.3.14 Financiamiento Indicar el origen de los fondos con que se ejecutar la o las etapas del proyecto. Estos debern ser desglosados a nivel de recursos internos (gobierno central, comunidad, aporte municipal y otros aportes), y recursos externos, indicando la fuente de estos recursos. 2.3.15 Aspectos administrativos y legales Se debe incluir la estructura organizativa que actuar de contraparte tcnica para la ejecucin del proyecto (definicin de funciones, responsabilidades, delimitacin de autoridad, personal necesario, identificacin de canales de comunicacin y otros). Establecer los aspectos legales (licencias, permisos y otros) a cumplirse para la ejecucin del proyecto, con sus respectivos costos. 2.3.16 Operacin: Para los proyectos propuestos deber estimarse la fecha en que entrarn en funcionamiento, as como los costos anuales de operacin y 27

mantenimiento (desagregado en remuneraciones, bienes y servicios). En el caso de los proyectos que son ampliaciones o mejoramiento, se deber considerar la diferencia necesaria a incorporar en el presupuesto. Esta informacin estandarizada tambin deber ser ingresada al SINIP. Cuando se trate de la construccin o ampliacin de infraestructura, as como en el caso de reposicin de equipo, el proyecto deber considerar el rubro equipos como parte de la propuesta tcnica e incluirlo dentro del costo total de la etapa a financiar, incluyndolo en el presupuesto detallado. 2.3.17 Cronograma de ejecucin fsico y financiero del proyecto Individualizar los rubros y las actividades necesarias para realizar el proyecto, involucrando tiempo y requerimientos financieros, definiendo fechas de inicio y finalizacin de los mismos, incluyendo el detalle de las metas por mes y ao para todo el perodo de ejecucin. Con esta informacin ingresada al SINIP, el sistema presentar un diagrama Gantt al formulador con el propsito de apoyar la programacin del proyecto. Evaluacin 2.3.18 Evaluaciones Con el propsito de establecer los niveles de rentabilidad financiera o social de los proyectos, y de acuerdo a su naturaleza, debern presentar elementos de evaluacin, mediante indicadores tales como: valor actual neto (VAN) y tasa interna de retorno (TIR) para proyectos productivos y de infraestructura; y para proyectos sociales utilizar el criterio de costo eficiencia, para el efecto el indicador de Costo Anual Equivalente (CAE). Requisitos 2.3.19 Anlisis ambiental A efecto de determinar la viabilidad ambiental del proyecto, se requiere como parte de la formulacin identificar y valorar los impactos ambientales generados por el proyecto, adems, determinar los costos de las posibles medidas de mitigacin a implementar durante su ejecucin y agregarlos al costo total del proyecto, cumpliendo con la normativa vigente y requerida por el Ministerio de Ambiente y Recursos Naturales. 2.3.20 Anlisis de riesgos Con el fin de determinar la sostenibilidad del proyecto, se sugiere para la fase de formulacin y evaluacin, la aplicacin de los instrumentos que forman parte de la gua La gestin de riesgos en los procesos de preinversin; adems, determinar los costos de las medidas de 28

mitigacin7 a implementar durante su ejecucin, operacin y mantenimiento, y agregarlos al costo total del proyecto, as como en los costos de su administracin y puesta en marcha. 2.3.21 Atencin a personas con discapacidad Con el propsito de incorporar a las personas con discapacidad, en igualdad de condiciones para su participacin en el desarrollo econmico, social, cultural y poltico del pas, es necesario que en la formulacin de los proyectos se incorpore lo establecido en el Decreto 135-96, Ley de Atencin a las Personas con Discapacidad. 2.3.22 Aval del ente rector sectorial8 Para el caso de aquellos proyectos que son ejecutados por entidades distintas al ente rector sectorial, es necesario que obtengan de ste por escrito el aval correspondiente, previo a su postulacin al SNIP. El Sistema no emitir dictamen de aprobado a los proyectos que no cumplan con este requisito. El ente rector al emitir el aval deber tomar en cuenta lo que implica presupuestariamente la operacin y mantenimiento del proyecto. 2.4 Proyectos nuevos que no forman capital fijo 2.4.1. Los proyectos que no incorporan infraestructura fsica, slo podrn solicitar financiamiento para la etapa de ejecucin, debiendo presentar documento de proyecto a nivel de perfil incluyendo los contenidos y requisitos que apliquen, planteados en el numeral 2.3, y acompaar los trminos de referencia (TDR) para las contrataciones, cuando sea necesario. Presupuesto detallado De conformidad con el perfil y los trminos de referencia presentados y de acuerdo con el desglose de las actividades a ejecutar, el presupuesto debe

2.4.2.

Medidas de mitigacin: es el conjunto de medidas destinadas a prevenir, reducir, minimizar, corregir o restaurar, la magnitud de los impactos negativos al ambiente. Fuente: Ministerio de Ambiente y Recursos Naturales, Guatemala. Reglamento de evaluacin, control y seguimiento ambiental, Acuerdo Gubernativo 23-2003

El decreto 114-97 Ley del Organismo Ejecutivo define en su artculo 23 la RECTORIA SECTORIAL que indica Los Ministros son los rectores de las polticas pblicas correspondientes a las funciones sustantivas de cada Ministerio. Ejercen un papel de coordinacin y facilitacin de la accin del sector o sectores bajo su responsabilidad, para lo cual deben coordinar esfuerzos y propiciar la comunicacin y cooperacin entre las diferentes instituciones pblicas y privadas que correspondan. Todas las instituciones pblicas que tengan funciones relacionadas en el o los ramos de cada Ministerio forman parte del sector o los sectores correspondientes y estn obligadas a coordinar con el rector sectorial.

29

contener tipo de actividad, cantidad, costo unitario y costo total. En resumen, el desglose deber integrar los costos directos con los indirectos. 2.4.3. Cronograma de ejecucin fsico y financiero del proyecto Individualizar las actividades necesarias para realizar el proyecto, involucrando tiempo y requerimientos financieros, definiendo fechas de inicio y finalizacin de las mismas, incluyendo el detalle de las metas por mes y ao para todo el perodo de ejecucin. Con esta informacin ingresada al SINIP, el sistema presentar un diagrama Gantt al formulador con el propsito de apoyar la programacin del proyecto. La entidad postulante actuar como contraparte tcnica del proyecto para garantizar la calidad de los resultados.

2.4.4.

2.5 Requerimiento de recursos para preinversin Las entidades pblicas de inversin que requieran recursos para financiar alguna de las etapas de preinversin deben registrar y presentar al SNIP, para su evaluacin y dictamen tcnico correspondiente, lo siguiente: 2.5.1. 2.5.2. 2.5.3. Para estudio de prefactibilidad, el estudio a nivel de perfil. Para estudio de factibilidad, el estudio de prefactibilidad. Para diseo final, el estudio de: perfil, prefactibilidad o factibilidad, dependiendo del tamao, complejidad y costo del proyecto. En cualquiera de los casos indicados, se adjuntar los trminos de referencia (TDR)9 del estudio requerido y los proyectos que se presenten debern cumplir con lo sealado en el numeral 2.3 de estas normas. Para la elaboracin de trminos de referencia y/o contratacin de estudios, las entidades pblicas de inversin, podrn solicitar a la Direccin de Preinversin (DIPRE) de la SEGEPLAN, capacitacin y asistencia tcnica o bien, utilizar los TDR estndares facilitados por sta. 2.5.5. La entidad pblica de inversin actuar como contraparte tcnica para garantizar la calidad de los resultados del estudio que se contrate.

2.5.4.

Los TDR con antelacin definen, ordenan y sistematizan los objetivos del proyecto; adems determina los parmetros para su evaluacin, ejecucin y administracin; y define los procedimientos para obtener los resultados.

30

2.6 Programas de inversin Los proyectos agrupados y organizados coherentemente en componentes o categoras de inversin, constituyen la expresin de un nivel intermedio de la planificacin que se denomina programa10. Los proyectos que lo integran, pueden ser de igual o diferente naturaleza; en tal sentido, un programa permite incluir proyectos que forman capital fijo y los que no forman capital fijo. 2.6.1 Requisitos para presentar programas de inversin Las entidades pblicas de inversin que requieran recursos del presupuesto para financiar programas, al momento de solicitar a la SEGEPLAN la opinin tcnica correspondiente11, indistintamente de la fuente de financiamiento, debern cumplir con los requisitos que se indican a continuacin: 2.6.1.1 Individualizar cada uno de los proyectos que se estima realizar en el primer ao de ejecucin del programa con su cdigo SNIP. En el caso de los programas que ya estn en ejecucin, deber cumplirse con individualizar los proyectos que ejecutarn en el ejercicio para el cual se solicita presupuesto. 2.6.1.2 La SEGEPLAN no emitir opinin tcnica sobre documentos generales de programas que no individualicen los proyectos que se pretende ejecutar, al menos en el primer ao del programa, o que los proyectos presentados no cumplan los requisitos de viabilidad. La opinin sobre programas, se emitir a reserva de que cada ao se cumpla con lo indicado en el numeral 2.6.1.1. 2.6.1.3 Cada uno de los proyectos individualizados que integran el programa debern ser presentados al SNIP para su evaluacin y emisin de dictamen tcnico. 2.7 Normas especficas para los fondos sociales 2.7.1 Las iniciativas de inversin que gestionen y financien los fondos sociales, debern canalizarse a travs del sistema de consejos de desarrollo, conforme lo establece el artculo 29 de la Ley de Consejos de Desarrollo Urbano y Rural y el

10

Programa: es un conjunto de proyectos que persiguen los mismos objetivos. Establece las prioridades de la intervencin, identifica y ordena los proyectos, define el marco institucional y asigna los recursos a utilizar. Cohen, E. y Franco R. (1992). Evaluacin de Proyectos Sociales, 1ra. Edicin. Mxico: Siglo Veintiuno Editores.

11

Conforme el artculo 67 de la Ley Orgnica del Presupuesto, antes de formalizarse las operaciones de crdito pblico, deber emitir opinin la Secretara de Planificacin y Programacin de la Presidencia.

31

proceso definido por la Comisin Nacional de Coordinacin de Fondos Sociales, para dar cumplimiento a las polticas emanadas de Gabinete Social y los ministerios sectoriales, de conformidad con lo que establece el Acuerdo Gubernativo No. 332-2004 del 19 de octubre de 2004. (Ver anexo 6). 2.7.2 Las inversiones propuestas deben responder a las polticas y lineamientos de los rectores sectoriales y en cada caso, deber adjuntarse el aval por escrito del funcionario representante del ministerio en el departamento. Debe tenerse en cuenta que para otorgar el aval, el representante departamental deber estar facultado para ello12.

2.8 Seguimiento de proyectos Es la verificacin peridica del cumplimiento de metas y objetivos planificados y programados, as como la determinacin de avances, rezagos y problemas en la ejecucin de un proyecto, para generar y comunicar informacin a los niveles gerenciales, tcnicos y operativos para la toma de decisiones. Es funcin de la SEGEPLAN efectuar el seguimiento de la inversin pblica13, para lo cual el SNIP dispone del Mdulo de seguimiento fsico y financiero. La informacin contenida en este mdulo es pblica y apoya la transparencia de la ejecucin de la inversin. As mismo contribuye al cumplimiento del Decreto 57-2008, Ley de Acceso a la Informacin Pblica. Las entidades pblicas de inversin deben cumplir con las siguientes normas: 2.8.1 Las entidades que cuenten con asignacin presupuestaria en el ejercicio fiscal vigente, tienen la responsabilidad de ingresar y actualizar la informacin del avance de sus proyectos en este mdulo14. La autoridad superior de la entidad pblica de inversin debe nombrar ante la SEGEPLAN al o los responsables de la informacin del seguimiento de los

2.8.2

12 13

Artculo 23 de la Ley del Organismo Ejecutivo El seguimiento de la inversin pblica se sustenta en: decreto 114-97, Ley del Organismo Ejecutivo, artculo 14 (funciones de la SEGEPLAN), literal f); decreto 101-97, Ley Orgnica del Presupuesto, artculos 1, literal c), 34 y 35. El decreto No. 92-2005, Ley del Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado para el ejercicio fiscal 2006, el artculo 57 establece que La informacin sobre ejecucin fsica y financiera de los programas y proyectos que integren el Programa de reconstruccin originado por la Tormenta tropical Stan, deber registrarse en el Sistema Nacional de Inversin Pblica (SNIP). Artculo 58, Informacin del Sistema Nacional de Inversin Pblica e informes de calidad del gasto y rendicin de cuentas. Decreto No. 72-2008, Ley del Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado para el Ejercicio Fiscal dos mil nueve.

14

32

proyectos15, constituyndose en el enlace oficial para cualquier consulta. El o los responsables se registrarn en el SINIP. 2.8.3 La DTP trasladar electrnicamente a la SEGEPLAN las asignaciones presupuestarias por proyecto del ejercicio fiscal vigente. La entidad deber verificar que los recursos asignados a sus proyectos en el Programa de inversiones fsicas y financieras y transferencias de capital del ejercicio fiscal vigente, sean acorde a lo programado en el SNIP. Cuando la asignacin de recursos sea para un proyecto que carece de cdigo SNIP, la entidad deber incorporarlo de inmediato al sistema para su evaluacin tcnica. Cuando la asignacin de recursos sea diferente a lo programado, la entidad deber efectuar la reprogramacin fsica y financiera en el mdulo de seguimiento del SNIP. Para la adjudicacin definitiva y firma del contrato, se requerir la existencia de partida presupuestaria16. La entidad deber registrar el contrato suscrito en el apartado Contratos del mdulo de seguimiento del SNIP. La entidad deber actualizar la informacin del proyecto de acuerdo a los costos del contrato, cuando sobrepase el costo total aprobado por el SNIP, (segn lo establecido en el artculo 52 de la Ley de Contrataciones del Estado), indicando la fuente que financiar la diferencia en la opcin Modificacin presupuestaria y adjuntado el documento que lo ampare (segn lo indicado en la norma 2.8.7). As mismo ingresar el respectivo Nmero de Operacin de Guatecompras (NOG). Cuando la variacin del contrato no sobrepase el 20 por ciento del costo total aprobado por el SNIP, la SEGEPLAN no emitir nuevo dictamen. Cuando la variacin excede del porcentaje antes indicado y no sobrepase el 40 por ciento, la entidad deber presentar el documento de proyecto modificado a la SEGEPLAN, para la emisin de un nuevo dictamen antes de su adjudicacin definitiva.

2.8.4

2.8.5

2.8.6

2.8.7

2.8.8

2.8.9

2.8.10 La entidad deber registrar en el mdulo de seguimiento del SNIP las fechas reales de inicio y de finalizacin del proyecto y el monto contratado, informacin que podr ser verificada en el contrato.

15 16

Debe individualizarse a cada responsable de la informacin: nombre, cargo, telfono y correo electrnico. Artculo 3 de la Ley de contrataciones del Estado, Decreto nmero 57-92.

33

2.8.11 Dentro de los primeros 10 das de cada mes, la entidad deber ingresar el informe correspondiente al mes inmediato anterior del avance fsico y financiero del proyecto en ejecucin, siendo sta responsable de la calidad de la misma17. 2.8.12 La SEGEPLAN verificar mediante visita de campo, la consistencia de la informacin entregada por la entidad sobre el avance fsico del proyecto, para lo cual la entidad deber permitir el acceso a toda la documentacin del proyecto en ejecucin. 2.8.13 La entidad podr incluir como parte del seguimiento fsico, fotografas que demuestren el estado de avance fsico del proyecto en ejecucin. 2.8.14 La SEGEPLAN emitir informe de la visita de verificacin realizada al proyecto, que podr incluir fotografas, y ser consultado pblicamente en el SINIP. 2.8.15 Las entidades pblicas de inversin antes de gestionar transferencias presupuestarias para modificar o sustituir proyectos con asignacin presupuestaria, debern atender lo siguiente: Modificar proyectos: solicitar a la SEGEPLAN la emisin de nuevo dictamen que avale la pertinencia de la modificacin. Para el efecto adjuntar documento justificativo correspondiente; la SEGEPLAN analizara la documentacin y emitir la opinin tcnica correspondiente. Si esta opinin es favorable, la entidad registrar la modificacin en el SINIP. Sustituir proyectos: Cuando la transferencia presupuestaria conlleve la sustitucin de proyectos, la entidad debe ingresar la informacin del o los proyectos nuevos al SNIP y cumplir con lo establecido en la norma 2.3 para su evaluacin y emisin del dictamen tcnico correspondiente. 2.8.16 La informacin presentada por las entidades pblicas de inversin a otros sistemas de informacin, no las exime de la responsabilidad de informar del avance fsico y financiero de sus proyectos en el mdulo de seguimiento del SNIP.

17

Literal d) del artculo 22 del Reglamento de la Ley Orgnica del Presupuesto.

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Anexos

Anexo 1 Definiciones bsicas de inversin Por Inversin pblica se entiende los recursos que destina el sector pblico para crear, incrementar, modernizar, reponer, reconstruir y mejorar la capacidad del pas de producir bienes y servicios, con el propsito de incrementar el bienestar de la sociedad. Por Proyecto de inversin se entiende al conjunto de actividades planificadas y relacionadas entre s, que mediante el uso de insumos, generan productos dentro de un perodo de tiempo determinado y apunta a solucionar un problema, promueve el desarrollo o mejora una situacin especfica. Los tipos de proyectos de inversin que reconoce como vlidos el Sistema Nacional de Inversin Pblica (SNIP) son: Proyectos que forman capital fijo y Proyectos que no forman capital fijo. 1. Proyecto que forma capital fijo: Es el que genera o modifica bienes que permiten la formacin bruta de capital fijo y que se materializan en una obra fsica, por ejemplo: carreteras, escuelas, hospitales, puentes. 2. Proyecto que no forma capital fijo: No generan ni habilitan bienes de capital fijo. Su propsito es incrementar, mantener o recuperar la capacidad de generar beneficios, por ejemplo: capacitacin, alimentacin, censo, vacunacin, investigacin, catastro, diagnstico.

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Anexo 2 Criterios para asignar nombre a los proyectos Objetivos 1.1 Que cada proyecto tenga un nombre propio dentro del Sistema Nacional de Inversiones Pblicas; 1.2 Que el nombre permanezca invariable durante todo el ciclo de vida del proyecto; 1.3 Que a travs del nombre del proyecto, se pueda tener una idea clara de lo que se pretende realizar con el proyecto; 1.4 Que se pueda disponer de nombres uniformes para proyectos de una misma naturaleza. Criterios generales El nombre de un proyecto es la sntesis mxima de lo que se pretende hacer, por lo tanto, es vlido para todo su ciclo de vida, debe de ser claro y preciso en cuanto a su identificacin, es decir, debe necesariamente responder a las preguntas: a) qu se va a ejecutar?, b) sobre qu se va a ejecutar? y c) dnde se va a ejecutar?; en este sentido, el nombre de un proyecto tiene que entregar informacin clara, tanto a la autoridad como a la sociedad en general, sobre el destino de los recursos de inversin, de manera que en cualquier momento el proyecto pueda, por si slo ser capaz de dar una seal precisa sobre la utilizacin o destino de los recursos pblicos. Para poder cumplir adecuadamente con esta finalidad, el nombre de un proyecto de inversin se debe estructurar en tres partes claramente identificables, donde cada parte posee un nombre propio, a travs del cual debe responder a las caractersticas que se le han asignado al nombre de todo proyecto: a) El primer elemento se denomina Proceso y a travs de ste siempre se responde a la pregunta: qu se va a ejecutar?; b) El segundo elemento recibe la denominacin de Objeto, y con ste se responde a la pregunta: sobre qu se va a ejecutar? y c) El tercer elemento recibe el nombre de Localizacin especfica, y con su identificacin se responde a la pregunta: dnde se va a ejecutar?.

De manera que, para asignar el nombre a un proyecto, considerando las interrogantes anteriores, a continuacin se describen los elementos a considerar en esta accin: 37

1. Proceso Es la accin que caracteriza la naturaleza de la inversin en cualquier tipo de proyecto, por ejemplo: construccin, conservacin, ampliacin, capacitacin, vacunacin, diagnstico, censo, investigacin. 2. Objeto Es la materia o motivo de la inversin en cualquier tipo de proyecto, por ejemplo: escuela primaria, centro de salud, carretera ruta CA-13, camino vecinal, acueducto. 3. Localizacin especfica Representa la ubicacin especfica donde se realizar la inversin, identificando el nombre del lugar exacto, (zona, barrio, centro poblado, aldea, casero, etc.) Corresponde en la prctica al nivel inferior de un municipio donde est localizado geogrficamente el proyecto, por ejemplo: aldea Pajales, casero Asuncin, asentamiento La Esperanza. En cuanto al primer elemento del nombre, denominado proceso, existe un glosario de procesos vlidos para los tipos de proyectos que el SNIP tiene identificados en sus normas. Para la identificacin del objeto y la ubicacin especfica del proyecto (segundo y tercer elemento), existir un espacio mximo de setenta caracteres: cuarenta de ellos para identificar el objeto, y los treinta restantes para la ubicacin especfica.

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Anexo 3 Glosario de procesos para proyectos que forman capital fijo Ampliacin: Accin que tiene por objeto aumentar la capacidad de un bien existente, sin modificar su naturaleza inicial. La ampliacin de infraestructura debe tener considerado el equipamiento dentro de su formulacin. Conservacin: Accin tendiente a mantener los estndares que corresponden a un funcionamiento predeterminado. Construccin: Accin que corresponde a la materializacin de un bien que no existe a la fecha. La construccin de infraestructura debe tener considerado el equipamiento dentro de su formulacin. Equipamiento: Consiste en la adquisicin y/o instalacin de nuevos elementos en un bien o infraestructura existente. No se debe incluir bajo este concepto, el equipamiento normal e indispensable de todo proyecto, pues la construccin, ampliacin o reposicin de una infraestructura lo debe tener considerado dentro de su formulacin. Habilitacin: Accin tendiente a lograr que un determinado bien o servicio sea apto o capaz para aquello que fue creado. Mejoramiento: Accin que tiene como objetivo aumentar la calidad de un servicio o bien existente. Normalizacin: Modificacin de un bien o servicio existente con la finalidad de adecuarlo a ciertas normas predeterminadas. Reparacin: Toda accin que tiene como finalidad recuperar el deterioro ocasional sufrido por una infraestructura ya construida.

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Reposicin: Implica la renovacin parcial o total de un servicio existente, con o sin cambio de la capacidad y/o calidad del mismo. La reposicin de infraestructura debe tener considerado el equipamiento dentro de su formulacin, cuando la vida til de ste est agotada. Restauracin: Accin que tiene por objetivo reparar un patrimonio nacional para volverlo al estado o condicin original. A continuacin, se presentan algunos ejemplos de proyectos que forman capital fijo: Proceso Objeto y ubicacin especfica (70 caracteres)

Ampliacin Construccin

escuela casero Asuncin Chivo, San Juan Sacatepquez . planta de tratamiento de aguas servidas en Zaragoza, Chimaltenango.

Conservacin camino vecinal aldea Pajales, San Andrs Villa Seca, Retalhuleu. Equipamiento centro de acopio de Champerico, Retalhuleu. Habilitacin Mejoramiento pozo mecnico Prados de Linda Vista, zona 4, Villa Nueva. calles colonia Lomas de Azacualpilla, Palencia, Guatemala.

Normalizacin hospital San Juan de Dios, Guatemala. Reparacin Reposicin Restauracin aulas escolares escuela Sor Guadalupe Franco Santos, Santa Rosa. calderas del hospital San Jos Villa Nueva, Guatemala. patrimonio histrico de Tikal, El Petn.

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Anexo 4 Glosario de procesos para proyectos que no forman capital fijo Actualizacin: Accin mediante la cual se revisa un estudio anterior, con el objeto de determinar de manera precisa el nuevo valor de aquellas variables que hayan experimentado cambios. Alfabetizacin: Accin que tiene por objeto ensear a leer y escribir. Alimentacin: Accin que tiene por objeto el suministro de alimentos bsicos a las personas para su subsistencia. Anlisis: Examen tendiente a conocer los componentes, o bien, a determinar las variables que influyen en un comportamiento. Capacitacin: Preparar a las personas con el fin de habilitarlas para realizar una actividad determinada. Catastro: Registro ordenado y clasificado de bienes o servicios referidos a algunas caractersticas de los mismos. Censo: Registro ordenado y clasificado de elementos, referido a algunas caractersticas de los mismos. Control: Es la accin mediante la cual se interviene con el propsito de mantener o llevar a una cota predeterminada a un cierto ndice. Diagnstico: Determinacin, mediante el examen de ciertas caractersticas de un bien, servicio o situacin, del estado o condiciones generales en que se encuentra y de las lneas de accin que se deben seguir.

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Difusin: Accin orientada a divulgar o propagar ciertas ideas, normas, informacin, costumbres. Dragado: Se entiende por dragado, la operacin de limpieza de los sedimentos en cursos de agua, lagos, bahas, accesos a puertos para aumentar la profundidad de un canal navegable o de un ro con el fin de aumentar la capacidad de transporte de agua, evitando as las inundaciones aguas arriba. As mismo, se pretende con ello aumentar el calado de estas zonas para facilitar el trfico martimo por ellas sin perjuicio para los buques, evitando el riesgo de encallamiento. Exploracin: Accin tendiente a reconocer o averiguar con diligencia en terreno, la existencia de recursos naturales. Explotacin: Accin tendiente a investigar y experimentar nuevas tcnicas de produccin. Erradicacin: Accin que tiene por objeto extirpar o eliminar totalmente un determinado mal o situacin. Forestacin: Accin que tiene por objeto la plantacin de rboles. Inventario: Registro ordenado y clasificado de bienes y servicios. Investigacin: Es la accin mediante la cual se pretende conocer o descubrir nuevas tcnicas o un determinado comportamiento. Levantamiento: Accin de recopilar informacin en terreno y procesarla, complementndola con anlisis tcnicos, representaciones grficas y si es el caso, un reporte escrito. Manejo: Accin que tiene por objetivo lograr la correcta administracin de un bien, servicio. Nutricin: Accin integrada mediante la cual se recupera o mantiene estndares pertinentes predeterminados de nutrientes.

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Prevencin: Accin que tiene por objetivo tomar medidas anticipadas ante un hecho, con el fin de evitar un riesgo especfico. Proteccin: Es la accin que tiene por finalidad amparar, proteger o defender un determinado bien o servicio. Recuperacin: Accin cuya finalidad es volver a tener un bien o servicio de acuerdo a ndices predeterminados. Saneamiento: Accin que tiene como finalidad proporcionar condiciones sanitarias consideradas aptas, previamente definidas, a un determinado bien o servicio. Seguimiento: Es el estudio de evaluacin ex-ante, durante y/o ex-post de un proyecto determinado. Subsidio: Ayuda extraordinaria entregada en forma monetaria o en especie y con una finalidad especfica a personas, grupos de personas o entidades. Transferencia: Accin que tiene por objeto traspasar bienes, tcnicas, conocimientos u otros. Vacunacin: Accin que tiene por objeto inmunizar a las personas o animales, con la finalidad de preservarles la salud de una enfermedad determinada. A continuacin, se presentan algunos ejemplos de proyectos que no forman capital fijo: Proceso Alfabetizacin Anlisis Alimentacin Capacitacin Catastro Censo Objeto y ubicacin especfica (70 caracteres) de adultos en Baja Verapaz. desercin escolar en Solol. preescolares en Totonicapn. pescadores artesanales de Puerto Barrios. del equipo mdico, ltima tecnologa en la red hospitalaria del pas. de poblacin, octubre de 2002. 43

Diagnstico Difusin Erradicacin Forestacin Inventario Investigacin

de la red de salud primaria de Alta Verapaz y Baja Verapaz. del SNIP a nivel nacional, departamental y municipal de Guatemala. sectores extrema pobreza en Totonicapn. laderas de las ruinas de Tikal. infraestructura educacional departamentos de Solol y Totonicapn. sobre el desarrollo agroindustrial de la fruta y las hortalizas.

Levantamiento encuesta sobre situacin pequeos agricultores de Zacapa. Manejo Nutricin Prevencin Prospeccin Recuperacin Saneamiento Seguimiento Subsidio Transferencia Vacunacin recurso caracol en El Petn. pobladores en situacin de extrema pobreza de Totonicapn. incendios forestales en El Petn y Las Verapaces. de yacimientos mineros en Alta Verapaz y Baja Verapaz. de los menores en edad preescolar en Totonicapn. baha Amatique, Puerto Barrios. proyecto de cooperacin alemana en Panajachel. habitacional a sectores de extrema pobreza en Solol. nuevas tecnologas educativas a profesores de San Marcos. contra la tifoidea en la aldea La Democracia de San Marcos.

44

Anexo 5 Boleta de identificacin y evaluacin de riesgo en proyectos de inversin pblica

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Glosario de trminos para la identificacin de riesgos

Con el propsito de identificar y evaluar el riesgo en programas y proyectos de inversin pblica, se considera que los factores de riesgo tienen su origen a causa de eventos naturales y eventos antrpico-sociales. A continuacin se describen algunos eventos. Inundacin: Desbordamiento o subida del nivel de las aguas del cauce de un ro, en forma rpida o lenta, sobre reas pequeas o vastas regiones, que ocasiona el taponamiento de alcantarillas. Las inundaciones en zonas del litoral se conocen como marejadas. Sequa: Estado de dficit de agua en el suelo, que provoca la prdida de los cultivos agrcolas anuales y reporta daos a la economa agrcola. Helada: Disminucin de la temperatura hasta el punto de congelacin, con efectos nocivos en la poblacin, cultivos, bienes y servicios. Deslizamiento: Todo movimiento de suelo en la superficie terrestre, incluye trminos como derrumbe, asentamiento, corrimiento, movimiento de masa, desplazamiento, hundimiento, formacin de grietas, cada de rocas, desprendimiento de suelo sobre laderas, cauces de ros. Derrumbe de camino: Deslizamiento especficamente a orillas de los caminos, con desprendimiento de masa de suelo o rocas que obstruyen total o parcialmente la circulacin. Flujos de lodo y agua: Avenidas torrenciales o flujos violentos de agua con arrastre de lodos, a veces reportado como crecientes, torrente o avalancha. La avenida transporta troncos de rboles, abundante suelo y bloques de rocas pequeas y grandes. Pueden ser generados por lluvias o por deslizamientos sobre los cauces de los ros. Desborde de ro: Subida lenta o rpida del nivel del ro que sobrepasa el cauce y que ocasiona daos a la poblacin, cultivos y bienes. Terremoto: Todo movimiento ssmico de la corteza terrestre que haya causado algn tipo de dao o efecto adverso sobre poblacin o bienes. Erupcin volcnica: Emisin de gases, cenizas, lodo o lava procedente de un volcn, presente en el rea de influencia del volcn.

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 Deforestacin: Tala de la cobertura boscosa en el rea del proyecto, que puede ocasionar erosin o deslaves debido a la exposicin del suelo a los efectos climticos. Incendio forestal: Presencia de fuego por combustin de la masa vegetal en campo abierto en reas rurales, sobre bosques naturales o plantaciones. Arrastre de puente: Avenidas torrenciales con capacidad de arrastrar puentes o daar parcialmente su estructura. Huracn: Masas de vientos y lluvias torrenciales que provocan daos fsicos a la poblacin y la infraestructura. Hundimiento: Deslizamiento del suelo en forma vertical a causa de erosin o presencia de fallas geolgicas.

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Anexo 6 Proceso de atencin de demandas Fondos Sociales

Unidad tcnica de coordinacin de fondos sociales Flujo de atencin de demandas de proyectos de inversin pblica

Comunidad organizada Inicio Identifica, prioriza

COMUDE

Corporacin municipal

CODEDE

FONDOS

Rector sectorial

Presenta demandas

Recibe, prioriza y presenta demandas

Recibe demandas Priorizacin con apoyo de OMP

Recibe y traslada a UTD UTD coordina con comisin de fondos Elabora y aprueba PIP departamental Registra banco proyectos SNIP Traslada a fondos Fin del flujo Recibe y procesa demandas

Aprueba PIMA

Aval

Solicita inversin a CODEDE Ejecuta con fondos propios

Facilita inversin

Siglas: OMP: Oficina Municipal de Planificacin PIMA: Programa de Inversiones Municipal Anual UTD: Unidad Tcnica Departamental

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Anexo 7 Presentacin de proyectos en medio digital Los expedientes de los proyectos debern ser presentados en un medio de almacenamiento digital utilizando CD de formato CD+R, CD-R o DVD de formato DVD+R y DVD-R, No deben presentarse informacin grabada en formatos de CD ni DVD regrabables. Cuando un solo proyecto se incluye en un CD o DVD, este deber contar con una identificacin que indique los siguientes datos: Cdigo del proyecto Nombre del proyecto Entidad Unidad ejecutora Ejercicio presupuestario Contendido del disco Nmero de disco

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Si en un CD o DVD se incluyen ms de un proyecto, deber crearse una carpeta que llevara como nombre el cdigo del proyecto y dentro de cada carpeta con el cdigo del proyecto deber incluirse los documentos correspondientes al mismo. El formato de la identificacin del disco ser la siguiente: Cdigos de los proyectos Entidad Unidad ejecutora Ejercicio presupuestario Contenido del disco Nmero de disco

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Formato de los archivos Los archivos de texto, planos y diseos debern presentarse en formato PDF. Adicionalmente los diseos y planos pueden ser presentados en formato de Autocad, si se incluye algn otro tipo de formato de archivo deber especificarse dentro de algn archivo en formato PDF.

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Secretara de Planificacin y Programacin de la Presidencia de la Repblica

9 calle 10-44 zona 1. Guatemala, Ciudad 01001 PBX: 22326212 22513790 FAX 22533127 Web page: http://www.segeplan.gob.gt