Es handelt sich beim vorliegenden Businessplan um einen tatschlichen Geschftsfall.

Dieser diente als Grundlage fr die ursprnglich geplante Entwicklung des Geschfts. Wir weisen jedoch ausdrcklich darauf hin, dass sich das Geschft in Realitt abweichend von dieser ursprnglichen Planung entwickelt hat. Die Informationen sind nicht reprsentativ fr die Geschftsentwicklung. So entsprechen insbesondere die finanziellen Angaben, sowie u.a. auch Angaben zu Kunden, Partnern und Schlsselspielern nicht den effektiven Gegebenheiten.

Businessplan (Muster) Marcel Meier & Partner GmbH

Planjahre 2009 - 2011

Marcel Meier Marcel Meier & Partner GmbH Kirchlistrasse 1 9010 St. Gallen Tel: 071 242 98 98 Fax: 071 242 98 98 e-Mail: info@ifj.ch www.ifj.ch

Samstag, 18. September 2010

Seite 1

Inhaltsverzeichnis

1 ZUSAMMENFASSUNG......................................................................................................................................................... 3 2 ANALYSE.............................................................................................................................................................................. 5 2.1 Konkurrenzanalyse ....................................................................................................................................................... 5 2.1.1 SWOT und Erkenntnisse Marcel Meier & Partner GmbH..................................................................................... 5 3 Strategie ............................................................................................................................................................................... 6 3.1 Marktprioritten / Zukunftsmrkte ............................................................................................................................... 6 3.2 Wirtschaftliche Ziele ..................................................................................................................................................... 6 4 Massnahmen ........................................................................................................................................................................ 8 4.1 Marketing-Massnahmen ............................................................................................................................................... 8 4.2 Projekte/Innovationen ................................................................................................................................................... 8 4.3 Personalplanung ........................................................................................................................................................... 8 5 PLANRECHNUNG ................................................................................................................................................................ 9 7 ANHANG ............................................................................................................................................................................. 11 7.1 Planbilanz..................................................................................................................................................................... 11 7.2 Plan-Erfolgsrechnung................................................................................................................................................. 12 7.3 Auswertungen ............................................................................................................................................................. 13

Seite 2

1 ZUSAMMENFASSUNG
Geschftsidee / Hintergrund Wir bettigen uns in den Bereichen Fotografie, Internet und Werbung. Die Geschftsidee entwickelte sich aus meinem Hobby Fotografie und findet nun in einem eigenen Geschft seine Fortsetzung. Die Fotografie im Zusammenhang mit der Nutzung von neuen Medien hat ein neues Geschftsfeld erffnet, welches wir geschftlich betreuen mchten. Vision / Marktposition Wir wollen in 10 Jahren ein hoch rentables Unternehmen mit 10 Mitarbeitenden sein, welche auf Wunsch alle als Mitunternehmer an der Firma beteiligt sind. Wir wollen bei den KMU, und dort insbesondere bei den Architekten in der Ostschweiz bekannt sein als kreativer Anbieter von kompletten Firmenauftritten (online und print). Leistungen / Kundennutzen Bezglich des Angebots setzen wir folgende Prioritten: 1 2 3 Sachfotografie (Produkte, Gebude etc.) und Fotoreportagen (Anlsse, Portraits) fr Architekten, Industrie-KMU und Schulen Webdesign / Homepage-Gestaltung fr Architekten und Industrie-KMU. Gesamtprojekt Firmenauftritt fr Architekten

Die wichtigste Kundengruppe fr uns sind Architekten und Industrie-KMU. Diese Segmente werden wir systematisch bearbeiten. Fr Schulen sind wir nur im Bereich von Fotografie-Auftrgen aktiv und Fotoreportagen fr Private (Hochzeiten) machen wir nur auf Anfrage. Gegenber unseren Mitbewerbern profilieren wir uns mit folgenden Kundennutzen: 1 2 3 Kompetente, persnliche Betreuung der Kunden (optimales Beziehungsmanagement) Die Kompetenz, komplette und creative Firmenauftritte unter einem Dach abzuwickeln Schnelligkeit und Zuverlssigkeit in der Auftragsabwicklung

Rechtsform Fr unser Unternehmen whlen wir die folgende Rechtsform: Rechtsform bisher geplant GmbH GmbH HR Eintrag 20. Februar 2007 keine nderung

Meilensteine / Massnahmeplan Wir haben folgende Etappenziele gesetzt: Meilensteine Neuer Standort bezogen Mitarbeiter Verkauf eingestellt und eingefhrt Mitarbeiter "Allrounder" fr die Produktion eingestellt und eingefhrt Antrge Folgende Antrge haben wir an die Bank. Fr eine wohlwollende Prfung sind wir dankbar: Nr. 1 2 Antrag Kontokorrent Betriebskredit Beschreibung Bereitstellung eines Kontokorrent-Kredites ber CHF 60'000 zur Sicherstellung der Liquiditt Gewhrung eines Betriebskredites ber CHF 100000 Seite 3 Termin 31.12.2008 30.06.2009 31.12.2010

Wir sehen Investitionen fr die Erweiterung der Geschftsrume und fr die Verbesserung des Equipments vor. Um diese Massnahmen zu finanzieren sind wir auf dieses Fremdkapital angewiesen. Argumente Wichtige Grnde, die fr eine Zusammenarbeit sprechen, sind: 1 2 3 Gesicherte Rckzahlung und geringes Risiko Zustzliche Geschfte dank Wachstum des Unternehmens Bereitschaft, die private Hypothek an die Raiffeisen zu bertragen

Als Sicherheit bieten wir die Hinterlegung einer Risiko-Lebensversicherung (Police CHF 200'000) laufend auf Marcel Meier.

Seite 4

2 ANALYSE
2.1 Konkurrenzanalyse
Konkurrent Beschreibung Wichtige Produkte und Leistungen Anzahl Mitarbeiter Umsatz im Vorjahr Wichtigste Strken Agentur Goodnews, 9000 St. Gallen Werbung, Grafik, Fotografie Breites Angebot in den Bereichen Werbung, Grafik und Fotografie 5 620 -Gutes Beziehungsnetz im Grossraum St. Gallen -Hoher Bekanntheitsgrad und gutes Image bezglich Werbeberatung und Grafik -Keine Gesamtlsungen aus einer Hand -Limitiert bezglich Web-Applikationen -Mangelnde Betreuung der kunden nach Abschluss des Projektes Keine, da gut ausgelastet und keine Wachstumsambitionen (Nachfolgeproblem)

Wichtigste Schwchen

Zu erwartende Strategien und Massnahmen

Betrge in CHF 1'000 2.1.1 SWOT und Erkenntnisse Marcel Meier & Partner GmbH Die Zusammenfassung unserer viertieften Analysen ergibt folgendes Bild: Strken 1 Gute Beziehungen zu diversen Ostschweizer Architekten (bereits 5 Referenzkunden) 2 Langjhrige Internet- und Fotografiekompetenz "unter einem Dach" 3 Gutes Beziehungsnetz zu Referenzkunden, welche auch gut betreut werden und sehr zufrieden sind Chancen 1 Das Internet etabliert sich als wichtiges Kommunikationsinstrument fr KMUs 2 KMUs sind gezwungen, eine aktivere Kommunikation zu betreiben (Wettbewerbsdruck, Preisdruck, Effizienzdruck etc.) 3 Kunden erwarten von Ihrem Partner immer mehr Gesamtlsungen und eine Ansprechsperson fr alles Schwchen 1 Das Unternehmen ist noch zu "Fotografie"-lastig 2 Die Akquisition von Neukunden ist noch zu passiv 3 Marketingmassnahmen (Events, Newsletters, ...) werden zu passiv eingesetzt 4 Geringe Flexibilitt bei Grossauftrgen Gefahren 1 Druckereien und Werbeagenturen bearbeiten immer intensiver kleinere Kunden, welche bislang fr sie nicht interessant waren (Konkurrenzdruck) 2 Druckereien und Werbeagenturen bearbeiten immer intensiver kleinere Kunden, welche bislang fr sie nicht interessant waren (Konkurrenzdruck) 3 KMUs sind nicht mehr bereit, teure Fotoaufnahmen zu bezahlen, weil viele Bilder preisgnstig ber Internetarchive beschafft werden knnen

Erkenntnisse 1 2 3 Die Zeit zur Realisierung eines Auftrags wird immer krzer. Der Kunde mchte eine immer schnellere Auftragsabwicklung. Der Kunde stellt immer hhere Anforderungen und er erwartet ein "Sorglospaket" von seinem Partner und das zu gnstigen Preisen ohne viel Koordinationsaufwand. Gesamtlsungen fr Firmenauftritte (Homepage, Firmenportrt, Briefschaften etc.) in Zusammenarbeit mit externen Partnern und Freelancern

Seite 5

3 Strategie
3.1 Marktprioritten / Zukunftsmrkte
In der Marktbearbeitung konzentrieren wir uns auf folgenden Kundengruppen, geografische Mrkte und Marktpartner: Produktverwender 1 2 3 Architekten und Industrie-KMU Industrie-KMU Schulen

Geographische Mrkte 1 2 Raum St. Gallen (bis 2010) Raum Ostschweiz (ab 2010)

Externe Beeinflusser 1 2 Swiss Engineering STV (Vereinigung von Architekten und Ingenieuren) Druckerei Schuler, Goldach: Partner fr alle Drucksachen und Vermittler von Foto- und Internetauftrgen

Unsere wichtigsten Lieferanten sind: -Barbara Oesch Treuhand, St. Gallen: Buchhaltung, Steuern und Controlling -Nikon, Zrich: Fotoausrstungen aller Art.

3.2 Wirtschaftliche Ziele

Einleitungstext zu den wirtschaftlichen Zielen: Firmenauftritt fr Architekten Menge (Einheiten) Preis in CHF pro Einheit Material / Fremdl. in CHF pro Einheit Deckungsbeitrag in CHF pro Einheit Bruttoumsatz in CHF 1'000 Nettoumsatz in CHF 1'000 Bruttogewinn (in % Nettoumsatz) Wachstum (in % Nettoumsatz) 2008 6 5'000 1'500 3'500 30 30 70 0 2009 40 5'500 1'500 4'000 220 220 73 633 2010 60 5'500 1'500 4'000 330 330 73 50 2011 110 5'500 1'500 4'000 605 605 73 83

Sachfotografie und Fotoreportagen Menge (Einheiten) Preis in CHF pro Einheit Material / Fremdl. in CHF pro Einheit Deckungsbeitrag in CHF pro Einheit Bruttoumsatz in CHF 1'000 Nettoumsatz in CHF 1'000 Bruttogewinn (in % Nettoumsatz) Wachstum (in % Nettoumsatz)

2008 15 3'500 400 3'100 52 52 89 0

2009 25 3'500 400 3'100 88 88 89 67

2010 30 3'500 400 3'100 105 105 89 20

2011 35 3'500 400 3'100 122 122 89 17

Seite 6

Webdesign / Homepage-Gestaltung Menge (Einheiten) Preis in CHF pro Einheit Material / Fremdl. in CHF pro Einheit Deckungsbeitrag in CHF pro Einheit Bruttoumsatz in CHF 1'000 Nettoumsatz in CHF 1'000 Bruttogewinn (in % Nettoumsatz) Wachstum (in % Nettoumsatz) Total Nettoumsatz

2008 8 3'000 800 2'200 24 24 73 0 106

2009 10 3'000 800 2'200 30 30 73 25 338

2010 15 3'000 800 2'200 45 45 73 50 480

2011 20 3'000 800 2'200 60 60 73 33 787

Begrndungen, Erluterungen zu den wirtschaftlichen Zielen

Seite 7

4 Massnahmen
4.1 Marketing-Massnahmen
Bei den definierten Produktverwendern und Zwischenhndlern planen wir folgende Massnahmen: Produktverwender Messen / Events Werbung / PR Werbung / PR Direct-Marketing Betrge in CHF 1'000 Bei der Gewinnung von neuen Kunden und Auftrgen gehen wir folgendermassen vor: -Monatlicher e-Newsletter an Kunden und Interessenten -Aktive Bearbeitung von "Kontakten", welche uns die bestehenden Kunden auf Anfrage vermitteln -Pauschalpreise bei klar definierten Auftrgen, ohne grosse Risiken einzugehen -Einzigartige Firmenprsentation beim Kunden oder in unserem Unternehmen -Einsatz von Lsungsofferten, welche dem Kunden aufzeigen wie wir ein Gesamtprojekt professionell abwickeln Beschreibung Durchfhrung von zwei attraktiven Kundenevents pro Jahr Folder mit Pauschalpreisen (fr Reportagen, Hochzeiten, Events der Kunden etc.). Gedrucktes Firmenportrt mit allen Leistungen des Unternehmens. Mailings an Architekten 2009 5 5 5 0 2010 10 0 5 5 2011 15 0 5 5

4.2 Projekte/Innovationen
Total Quality Management (TQM) Projekt Kurzbeschreibung Projektstart Projektende Aufwand Betrge in CHF 1'000 Die Zertifizierungen bewirken eine Signalwirkung gegenber unseren potenziellen Kunden, dass wir uns als Unternehmeung in einem stndigen Lernprozess befinden und uns stndig weiterentwickeln. Total Quality Management (TQM) Umsetzung eines Qualittsmanagement-Projekt mit dem Ziel verschiedener Zertifizierungen 01.01.2011 31.12.2011 5

4.3 Personalplanung
Fr die Sicherstellung unserer Ziele sehen wir folgende Personalplanung (inkl. Geschftsleitung) vor: Mitarbeiter pro Bereich Geschftsleitung Produktion Vertrieb/Verkauf Die Personalkosten (inkl. Nebenkosten) werden sich wie folgt entwickeln: Personalkosten Summe % vom Nettoumsatz Betrge in CHF 1'000 2009 200 59 2010 270 56 2011 340 43 2009 1 2 0 2010 1 3 1 2011 1 4 1

Seite 8

5 PLANRECHNUNG
Die Resultate unseres Unternehmens werden sich in aufgund unserer Strategie und Planung wie folgt entwickeln: Plan-Erfolgsrechnung Nettoumsatz Bruttogewinn Gewinn vor Zinsen und Steuern (EBIT) Reingewinn(+) / Verlust(-) Betrge in CHF 1'000 Das Cash Flow-Statement unseres Unternehmens zeigt folgendes Bild: Plan Cashflow Nettoumsatz CF aus operativer Ttigkeit Free Cash Flow Kumulierter Free Cash Flow Cash Flow (+) / Cash Drain (-) Kum. Cash Flow (+) / Cash Drain (-) Betrge in CHF 1'000 So wird sich die Liquiditt unseres Unternehmens in den kommenden 12 Monaten entwickeln:
Liquidittsplanung Anfangsbestand flssige Mittel Umsatzeinnahmen Total Ausgaben, Invest., Desinvest. Material / Bezug von Fremdleistungen Personalaufw. (inkl. 13. Monatslohn) Marketing Miete (inkl. Nebenkosten) Unterhalt, Reparaturen, Einricht. Sachversicherungen Energie und Entsorgung Verwaltungsaufwand / Informatik briger Betriebsaufwand Zinsaufwand (Fremdkapital) Finanzaufwand / Finanzertrag Invest / Deinvest. materielles AV Vernd. NUV, finanz. AV, Finanzierung Vernderung NUV Zu- / Abnahme Forderungen Zu- / Abnahme Vorrte Zu- / Abnahme kurzfr. Verpfl. Invest / Desinv. finanz. AV Finanzierung Endbestand flssige Mittel Endbestand fl. Mittel gem. Bilanz Differenz 2009 80 338 -440 -78 -200 -15 -12 -2 -2 -5 -5 -5 -5 -1 -110 -34 -34 -10 -4 -20 0 0 -57 -57 0 Jan 09 80 30 -190 -48 -20 0 -2 0 0 0 0 -5 -5 0 -110 -25 -25 -5 -6 -14 0 0 -106 Feb 09 -106 30 -26 -5 -15 0 -1 -2 -2 0 0 0 0 -1 0 0 0 0 0 0 0 0 -102 Mrz 09 -102 10 -23 0 -15 -5 -1 0 0 0 -2 0 0 0 0 -6 -6 -3 0 -3 0 0 -121 April 09 -121 28 -21 -5 -15 0 -1 0 0 0 0 0 0 0 0 2 2 0 2 0 0 0 -112 Mai 09 -112 30 -21 -5 -15 0 -1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -103 Juni 09 -103 30 -16 0 -15 0 -1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -89 Juli 09 -89 30 -21 -5 -15 0 -1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -80 Aug 09 -80 30 -24 -5 -15 0 -1 0 0 0 -3 0 0 0 0 -2 -2 -2 0 0 0 0 -76 Sept 09 -76 30 -16 0 -15 0 -1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -62 Okt 09 -62 30 -21 0 -20 0 -1 0 0 0 0 0 0 0 0 -3 -3 0 0 -3 0 0 -56 Nov 09 -56 30 -21 0 -20 0 -1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -47 Dez 09 -47 30 -40 -5 -20 -10 0 0 0 -5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -57

2009 338 260 -14 -20

2010 480 366 15 5

2011 788 592 142 99

2009 338 -27 -137 -137 -137 -137

2010 480 15 0 -137 0 -137

2011 788 96 96 -42 96 -42

Betrge in CHF 1'000

Seite 9

Den finanziellen Rechnungen liegen folgende Eckwerte zugrunde: Kreditoren Zahlungsziel Debitoren Zahlungsziel Lagerreichweite Ertragssteuersatz 45 Tage 30 Tage 50 Tage 25% kurzfristiger Fremdkapitalzins Analysejahre langfristiger Fremdkapitalzins Analysejahre kurzfristiger Fremdkapitalzins Planjahre langfristiger Fremdkapitalzins Planjahre 4% 6% 6% 8%

Seite 10

6 ANHANG
6.1 Planbilanz
Planbilanz Umlaufvermgen Flssige Mittel Forerungen (Debitoren) Warenvorrte/Auftrge in Arbeit Anlagevermgen Finanzielles Anlagevermgen Materielles Anlagevermgen Maschinen und Produktionsanlagen Mobilien und Betriebseinrichtungen IT System Fahrzeuge Immobilien Total Aktiven 2009 -18 -57 28 11 111 0 111 0 56 24 32 0 93 2010 -2 -57 40 16 106 0 106 0 48 30 28 0 104 2011 131 38 66 27 86 0 86 0 40 21 24 0 217

Fremdkapital Kurzfristiges Fremdkapital Kurzfr. Verpflichtungen (Kreditoren) Kontokorrent (kurzfr. Bankschulden) Langfristiges Fremdkapital Hypotheken / Investitionskredite Darlehen Eigenkapital (Grund)kapital Agio Ergebnisvortrag / Reserven Reingewinn (+) / Verlust (-) Total Passiven Betrge in CHF 1'000 Den finanziellen Rechnungen liegen folgende Eckwerte zugrunde: Kreditoren Zahlungsziel Debitoren Zahlungsziel Lagerreichweite Ertragssteuersatz 45 Tage 30 Tage 50 Tage 25%

80 16 16 0 64 0 64 14 20 0 13 -20 93

86 22 22 0 64 0 64 19 20 0 -6 5 105

100 36 36 0 64 0 64 117 20 0 -1 99 217

kurzfristiger Fremdkapitalzins Analysejahre langfristiger Fremdkapitalzins Analysejahre kurzfristiger Fremdkapitalzins Planjahre langfristiger Fremdkapitalzins Planjahre

4% 6% 6% 8%

Seite 11

6.2 Plan-Erfolgsrechnung
Die Resultate unseres Unternehmens werden sich in aufgund unserer Strategie und Planung wie folgt entwickeln: Plan-Erfolgsrechnung Nettoumsatz Material / Bezug von Fremdleistungen Bruttogewinn Personalaufw. (inkl. 13. Monatslohn) Projekte / Innovationsaufwand Miete (inkl. Nebenkosten) Leasingaufwand Unterhalt, Reparaturen, Einrichtungen Fahrzeug- und Transportaufwand Sachversicherungen Energie und Entsorgung Verwaltungsaufwand / Informatik Marketing briger Betriebsaufwand Ausserord. Aufwand und Ertrag Betriebsfremder Aufwand und Ertrag Gewinn vor Zinsen, Steuern und Abs. Abschreibungen der SGFs Abschreibungen Unternehmen EBIT Zinsaufwand (Fremdkapital) Finanzaufwand / Finanzertrag Gewinn vor Steuern (EBT) Steuern Reingewinn(+) / Verlust(-) -14 -5 -1 -20 0 -20 15 -5 -3 7 -2 5 142 -5 -5 131 -33 99 2009 338 -78 260 -200 0 -12 0 -2 0 -2 -5 -5 -15 -5 0 0 14 -27 2010 480 -114 366 -270 0 -12 0 -4 0 -2 -8 -5 -20 -10 0 0 35 -20 2011 788 -195 592 -340 -5 -24 0 -10 0 -2 -5 -5 -25 -15 0 0 162 -20

Dividende Reingewinn nach Dividende Betrge in CHF 1'000

0 -20

0 5

0 99

Seite 12

6.3 Auswertungen
Cash Flow / Liquiditt

Seite 13

Erfolgsrechnung

Seite 14

Seite 15

Bilanz

Seite 16

Kennzahlen - Weitere Kennzahlen

Seite 17

Seite 18