PLAN DE NEGOCIO UNIQUE SHOES S.A.S.

LUISA FERNANDA FERNANDEZ FERNANDEZ

FUNDACION UNIVERSITARIA KONRAD LORENZ ESCUELA DE NEGOCIOS ADMINISTRACIN DE NEGOCIOS INTERNACIONALES BOGOT D.C. 2011 i

PLAN DE NEGOCIO UNIQUE SHOES S.A.S.

LUISA FERNANDA FERNANDEZ FERNANDEZ

PROYECTO DE GRADO Para Optar al titulo de ADMINISTRADOR DE NEGOCIOS INTERNACIONALES

Asesor ALEXANDER NEITA Docente Acadmico

FUNDACION UNIVERSITARIA KONRAD LORENZ ESCUELA DE NEGOCIOS ADMINISTRACIN DE NEGOCIOS INTERNACIONALES BOGOT D.C. 2011

Nota de Aceptacin:

Firma del presidente del jurado

Firma del jurado

Firma del jurado

Bogot, Noviembre de 2011

DEDICATORIA

A Dios por demostrarme su existencia cada da.

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AGRADECIMIENTOS

Por estos cinco aos que compartimos quiero dedicar este trabajo de grado:

A Dios por abrirme el camino, darme la fuerzas de recorrerlo y llegar hasta el final

A mi mam quien me impuls da a da con su gran ejemplo de esfuerzo y superacin constante y a mis hermanos quienes fueron un apoyo durante estos aos.

A mis compaeros de carrera, Patricia, Carlos, Oscar, Sebastin, Catalina quienes aportaron a mi crecimiento personal y quienes marcaron mi vida de muchas maneras positivas.

A mis profesores y profesoras que enriquecieron ms que mi conocimiento, mi vida de una manera integral.

A don Roberto que me brindo su apoyo incondicional todo este tiempo.

Y a todos los que de una u otra forma me ayudaron a cumplir este sueo. Mil gracias.

NDICE GENERAL

INTRODUCCIN 1 INVESTIGACIN DEL MERCADO DE CONSUMO 1.1 Estructura del sistema de informacin de mercados 1.2 Anlisis y tamao del mercado, Necesidades y tendencias 1.3 Diagnostico del mercado meta, Definicin de tamao y criterios de segmentacin 1.4 Estructura de los precios prevalecientes en el mercado 1.5 Estimativo de la participacin del mercado 1.6 Pronsticos Mercantiles 1.7 Pronsticos de ventas 1.8 Evaluacin y determinacin de la demanda 1.9 Anlisis y caractersticas de la competencia 1.10 Productos sustitutos y complementarios 2 PLAN ESTRATGICO DEL MARKETING 2.1 Objetivos estratgicos de marketing 2.1.1. Crecimiento y participacin 2.1.2 Posicionamiento 2 1.3 Competitividad 2.2 Acciones estratgicas 2.2.1 De producto 2.2.2 De comunicacin e impulso 2.2.3 De gestin comercial 2.2.4 De servicio al cliente 3 ESTRUCTURA ESTRATGICA DEL NEGOCIO

1 2 2 3 8 11 12 13 15 16 17 18 20 20 20 21 21 22 22 23 23 24 25

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3.1 Cor Business 3.2 Definicin de objetivos estratgicos del negocio 3.3 Diagnostico estratgico de la situacin del proyecto. 3.4 Estructuracin de mapas estratgicos 3.5 Estrategia corporativa 3.6 Acciones estratgicas y tcticas de operacin 4 ESTUDIO ORGANIZACIONAL 4.1 Tipo de Empresa 4.2 Estructura Organizacional 4.2.1 Definicin y Descripcin de Cargos 4.3 Cultura Organizacional 5 MARCO LEGAL 5.1 Estructura Jurdica de la Empresa y Constitucin Accionaria 5.2 Obtencin de permisos 6 ESTUDIO DE ABASTECIMIENTOS 6.1 Caractersticas de los Insumos materias primas Bsicas 6.2 Localizacin de los Proveedores: 6.2.1 Volumen Actual y Previsto de Produccin 6.2.2Anlisis de Disponibilidad del Producto.

25 25 27 31 33 35 36 36 36 37 39 41 41 43 45 45 50 52 53

6.3 Sistemas de distribucin y estructura logstica de los insumos y materias primas 54 6.3.1 Diagrama del proceso 6.4 Estructura de Precios de los Insumos 7 RUTA DE INTERNACIONALIZACIN 7.1 Diagnstico y anlisis de mercados con potencial de desarrollo 7.2 Matriz de mercados con potencial de internacionalizacin 7.3 Estrategia de Internacionalizacin 55 55 58 58 66 67

7.4 Acciones de penetracin de mercados, comercializacin, abastecimiento satisfaccin del cliente. 68 8 INGENIERA TCNICA DEL PROYECTO 8.1 Informacin tcnica sobre el proceso productos y patentes 8.2 Sistema de produccin transformacin y almacenamiento 8.3 Maquinaria y equipos auxiliares 71 71 71 72

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8.4 Distribucin de la planta fsica 8.4.1 Localizacin a nivel macro 8.4.2. Localizacin a nivel micro 8.5 Costos de produccin 9 CAPITULO FINANCIERO 9.1 Estimacin de las inversiones fijas y diferidas 9.2 Amortizacin de obligaciones 9.3 Pronsticos de venta 9.4 Presupuestos de los costos de venta 9.5 Presupuestos de costos fijos y variables 9.6 Presupuestos de gastos operacionales 9.7 Pronostico de utilidades 9.8 Flujo de efectivo generado 9.9 Balance general 9.10 Presupuestos de capital de trabajo 10 EVALUACIN FINANCIERA 10.1 Indicadores financieros 10.2 Tasa de inters de oportunidad del inversionista (TO) 10.3 Tasa interna de retorno del proyecto. (TIR) 10.4 Valor presente neto del proyecto (VPN) 10.5 Valor econmico agregado (EVA) 10.6 Punto de equilibrio 10.1 Generacin de Empleo Directo e Indirecto 10.2 Modelo de Responsabilidad Social Empresarial (RSE)

73 73 74 75 77 77 78 78 78 79 79 80 81 82 83 85 85 86 87 87 88 88 89 89

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LISTA DE FIGURAS PG. Figura 2: Modelos de calzados Figura 3: Estructura Organizacional Figura 4: diagrama del proceso Figura 5: Distribucin de la planta fsica Figura 6: Diagrama de procesos 5 33 51 69 72

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LISTA DE CUADROS PG. Cuadro 1: Matriz de protocolo Cuadro 2: variables demogrficas Cuadro 3: Estructura de los precios prevalecientes en el mercado Cuadro 4: unidades a vender Cuadro 5: determinacin de la participacin de mercado Cuadro 6: pronostico de ventas Cuadro 7: Comparativo con la competencia Cuadro 8: matriz de evaluacin de factor interno Cuadro 9: matriz de perfil de competencia Cuadro 10: Matriz MIME Cuadro 11: Determinacin ventaja competitiva Cuadro 12: Resultados Cuadro 13: mapas estratgico Cuadro 14: Mapa estratgicos Cuadro 15: Clculos basados slo en cintas y lminas de PVC. Cuadro 16: Clculos basados slo en cuero y telas Cuadro 17: Materias primas Cuadro 18: proyeccin de ventas Cuadro 18: Materias primas Cuadro 19: Matriz de mercados con potencial de internacionalizacin Cuadro 20: Costos de produccin Cuadro 21: Estimacin de las inversiones fijas Cuadro 22: Estimacin de las inversiones diferidas Cuadro 23: Amortizacin de obligaciones Cuadro 24: de obligaciones Cuadro 25: Presupuestos de los costos de venta Cuadro 26: Presupuestos de los costos de venta Cuadro 27: Presupuestos de gastos operacionales 2 10 11 12 13 14 16 24 25 26 27 28 29 30 49 49 52 52 53 63 71 73 73 73 74 74 75 75

Cuadro 28: pronostico de utilidades y estado de prdidas y ganancias Cuadro 29: Flujo de efectivo Cuadro 30: Balance General Cuadro 31: Presupuestos de capital de trabajo Cuadro 32: Indicadores financieros Cuadro 33: Tasa de inters de oportunidad del inversionista (TO) Cuadro 34: Tasa interna de retorno del proyecto. (TIR) Cuadro 35: VPN Cuadro 36. EVA Cuadro 37: punto de equilibrio

76 77 78 78 80 81 82 82 83 83

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RESUMEN EJECUTIVO El negocio se dedicar a fabricar y comercializar zapatos para damas, los cuales tendrn un factor diferenciador para los consumidores, pues tendrn la opcin de ser diseados y separados previamente por el cliente, a travs de una pgina web que se construirn con todas las aplicaciones necesarias para que se pueda construir y cotizar estilo que la persona desee. De igual forma las mujeres que decidan obtener los productos, mediante el diseo construido en la pgina web, podrn luego calzarlos en la tienda de

exhibicin y comercializacin que tendr la empresa. El proyecto se denominar UNIQUE SHOES, que traduce ZAPATOS NICOS.

En el mundo necesidad

de la moda, las mujeres se enfrentan hoy en da a la

de ser diferente y nica; de esta forma UNIQUE -SHOES

ofrece a este selectivo y exigente mercado, la oportunidad de verse nicas e identificadas con las prendas que utilizan. Las mujeres podrn obtener desde la pgina web todas las partes de la prenda que van desde el tacn (clsico, puntilla, de punta redonda o puntiaguda, etc.), tambin podrn escoger colores tipos material (sinttico o cuero), as como modelo y diseo.

Uno de los factores importantes y que marcar la diferencia con las ventas de zapatos por internet, es la posibilidad de que las mujeres

vayan hasta la tienda medir la horma de zapato, para que estn seguras

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que se sentirn cmodas al utilizar la prenda y que el tipo de zapato se ajusta a la imagen de cada una de ellas.

Otro factor diferencial, es la facilidad de que una vez calzadas varias prendas, las mujeres no tendrn que desplazarse de sus casa para comprar los zapatos, sino que los disea desde la pgina web, efecta el pago a travs de tarjeta de crdito o consignacin bancaria y el producto le llegar a la casas, ahorrndole tiempo y gastos de desplazamiento. El estudio de mercado refleja que las mujeres prefieren ir directamente a las tiendas y escoger la prenda que ms le guste, vindola, midindola y calzndola. Para contrarrestar esta tendencia, UNIQUE-SHOES ofrece la posibilidad de conocer los productos y diseos fsicamente en una tienda que estar ubicada en el sector de Chapinero en Bogot.

Figura 1: Modelos de diseos y materiales

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Los modelos de la figura anterior, son algunos de los estilos que marcan la tendencia de la moda en calzado femenino.

La oportunidad comercial est en mujeres desde los 21 aos (mujeres que calcen desde la talla 34 aprox. hasta la 41) pertenecientes a los

estratos 4 en adelante, ubicadas en la cuidad de Bogot. El mercado es amplio y captara una gran cantidad de consumidoras.

UNIQUE SHOES cuenta con ventajas competitivas y comparativas para el desarrollo del negocio como la diferenciacin del producto, el alcance a la poblacin (sitio web)

Diferenciacin: Se crea a travs de la pgina web la posibilidad de que cada mujer disee su propio zapato y ser exclusiva en la sociedad

Versatilidad: Ofrecer la posibilidad de disear variedad de zapatos a partir de unos modelos bsicos Exclusividad: UNIQUE SHOES desde su idea de negocio ofrece diseos exclusivos para evitar la creacin de zapatos en serie. La idea es elaborar zapatos de acuerdo al diseo y la tela que escojan para el diseo.

La inversin del proyecto es cercana a los 100 millones de pesos, los cuales se tiene proyectados obtener de la siguiente forma: 21.55% recursos propios

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78.45% financiacin con una entidad de crdito con un plazo de 60 meses El proyecto muestra una rentabilidad TIR 47% y un VPN por encima de las expectativas de los inversionistas La utilidad acumulada final es de 165 millones lo cual permite deducir la recuperacin de la inversin en el tercer ao. A nivel social se generan 4 empleos directos y alrededor de tres indirectos.

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INTRODUCCIN

En el presente documento se formula un plan de negocio para crear una empresa que fabricar y comercializar calzado para dama, con la novedad de que cada mujer podr disear el producto antes de tomar la decisin de comprarlo, a travs de un simulador virtual en internet.

En sitio web los clientes podrn escoger los

colores y el diseo de su

producto, teniendo en cuenta la disponibilidad de materiales y partes que aparecen en la pgina de internet.

La idea nace de la necesidad observada en las mujeres, a la hora de escoger y tomar la decisin de adquirir calzado, en esta oportunidad se busca que haya versatilidad y opciones diferentes para que el producto cumpla con las expectativas y las mujeres sientan que estn comprando lo que en realidad quera y no lo que el mercado le impones

En el documento de se realizaran los diferentes estudios de mercadeo, tcnico, operativo, administrativo, logstico y financiero para determinar la viabilidad de realizacin de dicho proyecto de negocio. Cada estudio tendr un anlisis detallado de las tcticas estrategias permitirn que la idea se convierta en negocio verdadero.

1 INVESTIGACIN DEL MERCADO DE CONSUMO 1.1 Estructura del sistema de informacin de mercados La realizacin de este plan de negocio est soportada en fuentes de informacin del sector del calzado y todos los actores involucrados en la cadena de valor para la obtencin final del producto, de esta forma se busca conocer los proveedores de materias primas, la competencia en el mercado, el comportamiento, las tendencias gustos y preferencias de los

consumidores, as como la evolucin y la constante innovacin del sector. Cuadro 1: Matriz de protocolo
MATRIZ DE PROTOCOLO

TIPO DE FUENTE

PERIODICIDAD

TIPO INFORMACIN

INFORMACIN www.contactopyme.gov.mx

Caractersticas de la WATCHING GENERAL ALEATORIA

www.proexport.com.co

tela - tipos de tela - www.dane.gov.co tendencias mercado de www.banrep.gov.vo www.mincomercio.gov.co www.dfedesarrollo.org

SCANNING

Proveedores de tela ESPECIFICA MENSUAL Empresas y Pases

www.quiminet.com.mx www.made-in-china.com

Exportadores de tela para calzado MONITORING ESPECIFICA SEMANAL Direcciones proveedores de en www.spanish.alibaba.com www.europajes.es

China para comprar

Estrategia SEARCH ESPECIALIZADA DIARIA mercado implementacin tecnologa.

de e www.ceinova.com de

Las fuentes de informacin son de carcter primarias con los aportes realizados en la planeacin y adecuacin del proyecto estudiante; por parte del

las fuentes secundarias, corresponden a consultas de libros

revistas y pginas web especializadas en negocios virtuales y la industria del calzado. De esta manera se pretende estructurar toda la informacin requerida para hacer un adecuado estudio, en cada uno de los procesos que se llevan a cabo en la planeacin de este proyecto.

1.2 Anlisis y tamao del mercado, Necesidades y tendencias La industria del calzado en Colombia representa una de las cadenas productivas de mayor impacto social en la generacin de empleo en poblacin altamente vulnerable. El sector representa el 0,3% del Producto Interno Nacional, genera alrededor de 60 mil empleos directos, el 98% de las organizaciones son Pymes, la manufactura se concentra en los Santanderes, Bogot, Cundinamarca, Eje cafetero, Antioquia, Atlntico, Bolvar y Valle del Cauca (Centro de Desarrollo Empresarial CDE, Bucaramanga 2011)1.

La industria del calzado en Colombia se ha visto perjudicada en los ltimos aos, debido a la cada las exportaciones a Venezuela, el cual se haba convertido en uno de los principales mercados. De otro lado segn FENALCO Bogot en lo corrido del ao 2011, las ventas de calzado local han tenido un incremento del 20%, siendo esta una de las industrias de mayor crecimiento.

CDE, informe especial, Industria del Calzado y su Visualizacin Internacional, 2011, pg. 6

Segn un estudio realizado por el diario el tiempo, en 2010, en Bogot existe, alrededor de 5.675 y es la decima categora de negocio con mayor presencia en la ciudad.2

Otro factor del mercado que influye en desarrollo de este proyecto es la utilizacin de las redes virtuales para hacer compras, pues en Colombia ha tenido un importante crecimiento en los ltimos aos. Tiendas virtuales lderes en el negocio en Amrica Latina, como Mercado Libre pronostican que el crecimiento para los prximos cinco ser de una tasa igual superior al 30% por ao4.

De otro lado segn un anlisis de la compaa de investigacin de mercados Pyramid Research de Estados Unidos, menos del 10% de los usuarios de Internet realizan compras, lo que indica que existe un mercado potencial muy
2 3

Disponible en: http://www.bienpensado.com/estudio-de-establecimientos-comerciales/ Fuente: http://www.bienpensado.com/estudio-de-establecimientos-comerciales/ 4 http://gestion.pe/noticia/338857/comercio-electronico-america-latina-creceria-30

grande, que un da no muy lejano ser tocado por la novedad comprar virtualmente. Otra razn por la que los usuarios de la red aumentaran sus compras virtuales, ser por la rpida penetracin de la Banda Ancha,

mediante la cual los usuarios tienen mejores herramientas en cuanto a velocidad y seguridad para realizar sus compras.

De acuerdo con cifras del Instituto Latinoamericano de Comercio Electrnico (ILCE), el comercio electrnico mundial superara los 1000.000 millones de dlares para el 2011, una cifra un poco inferior al tamao del PIB de Canad (Decima economa ms grande del mundo) y 2 millones de dlares por segundo.

Este rpido crecimiento en el comercio electrnico es impulsado en parte por un aumento similar en la poblacin mundial conectada a internet. Sobre la base de un estudio de Forrester, el total de la poblacin online mundial aumentar de 1,5 mil millones de usuarios de Internet en 2008 hasta 2,2 mil millones en 20135. Solo el comercio electrnico B2C en Amrica Latina crecer a ms de 40% al ao representando hoy US$ 22,000 millones. Para algunas grandes empresas y pymes, el canal de ventas online ya es una parte significativa de su facturacin y sigue creciendo. Muchas otras preparan activamente su ingreso y se proyecta un verdadero boom para los prximos aos. Sin embargo, muchas empresas y personas se enfrentan al reto de resolver los desafos de la ltima milla para ingresar al mundo de los negocios por

Disponible en: http://www.einstituto.org/?p=433, consultado el 17 octubre de 2011

internet, que se traducen el capacitacin, recursos, servicios, soluciones de negocios entre otros6. La necesidad de las mujeres latinas de verse siempre a la moda y de ir acordes las tendencias del mercado las ha llevado a buscar las mejores alternativas para cumplir sus objetivos, es por esto que UNIQUE SHOES no solo quiere mantener el concepto de la moda en todos sus diseos, sino que a dems busca que las mujeres sean parte la realizacin de su propio diseo.

Figuera 2: Modelos de calzados

La figura muestra algunos de los estilos que marcan la tendencia en la moda del calzado femenino en Bogot y el resto del pas, las mujeres buscan productos que las haga ver y sentir mejor y que adems les brinde comodidad calidad y diferenciacin en el diseo.
6

Fuente: Global online population forecasts, 2008-2013 report issued by Forrester (July 21, 2009)

Para conocer la opinin de las mujeres se realizo un estudio a 40 mujeres desde los 18 aos de estratos 4 y 5 de la cuidad de Bogot donde la mayora coincide en que tener acceso a una pgina virtual donde puedan, basadas en las tendencias de la moda crear sus propios diseos y obtener diseos exclusivos para sus actividades sera su primera opcin a la hora de adquirir calzado.

Para el proyecto UNIQUE SHOES se iniciara en la cuidad de Bogot y en el mediano plazo se pretende llegar a ciudades como Cali y

Bucaramanga. En el largo plazo se planea exportarlo hacia Ecuador y Venezuela, si las condiciones polticas y el mercado lo permiten.

Segn el censo de 2005, Bogot cuales el 52.2% son mujeres

tena 6.778.691 habitantes de los

Grafico 1: Poblacin por estrato

Fuente: Dane,(2005). www.dane.gov.co

Aunque los estratos dos y tres concentran la mayora de la poblacin en Bogot, el poder adquisitivo de los estratos cuatro en adelante es mayor y es a quienes estara dirigido este producto

Grafico 2: tamao promedio familiar

Fuente: http://camara.ccb.org.co/documentos/871_2003_12_10_10_38_33_610_obsocial_10.pdf

(2001)

La necesidad de brindarles a las mujeres la opcin

de verse nicas

guardando la tendencia de la moda, genera una oportunidad de crear un producto con una ventaja competitiva e innovadora, mediante la posibilidad de que el cliente disee su propio calzado a travs de la pgina web. De esta forma se suple necesidad de las mujeres de encontrar la

personalizacin de las prendas que se ajusten perfectamente a su forma y estilo de vestir

1.3 Diagnostico del mercado meta, Definicin de tamao y criterios de segmentacin UNIQUE SHOES tiene como mercado objetivo en el corto y mediano plazo, mujeres en la ciudad de Bogot de estratos 3, 4 y 5, gracias a que

este mercado es vanguardista, busca estilos y diseos innovadores y adems cuenta con los ingresos que les permite acceder a un producto de buena calidad.

Las mujeres tienden a ser compradoras impulsivas, cuando ven en el mercado productos que cumplen con sus expectativas pero adems, son atradas rpidamente por los modelos y estilos innovadores, cuando salen al mercado y especialmente cuando son prendas de vestir, las mujeres por lo general buscan prendas nicas, en cuanto a color y diseo.

Otro aspecto importante es que las mujeres y en especial las de estratos altos, tienen ms de 10 pares de zapatos en sus roperos (FENALCO, Bogot 2011) y cada vez que compran una prenda vestir de tipo textil, buscan el complemento ideal con el calzado; por lo tanto, este segmento de mercado tiene un excelente potencial de consumo de los productos que se van a poner el mercado. Adicionalmente el ingreso promedio de esta poblacin estrato 3, 4 y 5 en Bogot, supera $1.200.000 pesos mensuales, lo cual los pone por encima del promedio nacional, siendo esta poblacin una de las ms favorecidas en el pas 7.

La segmentacin de la poblacin a la cual est dirigido el producto, se encuentra principalmente en las localidades de Chapinero, Usaqun, Teusaquillo y Suba, en la ciudad de Bogot; asciende aproximadamente 2.8 Millones de habitantes de los cuales cerca de un 51% son mujeres y un 65% se ubica en estratos 3, 4, 5 y 68, es decir cerca de 928.200 mueres aproximadamente.

7 8

Departamento Administrativo de Planeacin Distrital disponible en: www.shd.gov.co Departamento Administrativo de Planeacin Distrital disponible en: www.shd.gov.co

Los criterios de segmentacin del mercado se basan en los siguientes factores:

Cuadro 2: variables demogrficas

VARIABLES GEOGRFICAS Regin Tamao de mercado Densidad VARIABLES DEMOGRFICAS Edad Sexo Talla VARIABLES SOCIOECONMICAS Ingresos Clase Social Profesin Nivel De Estudios VARIABLES ESPECFICAS Tipo De Usuario Femenino 26 - 40 NIVELES, INTERVALOS O CLASES $ 535.600 en adelante Media, Alta Empleadas, amas de casa, empresarias. Primarios, Medios, Universitarios NIVELES, INTERVALOS O CLASES Mujeres en bsqueda de productos innovadores, exclusivos y de alta calidad. Mueres que compran el producto por primera vez y mujeres que ya han comprado el producto. Usuario ocasional Exclusividad, calidad, variedad. Conveniencia, prestigio Pagina web. NIVELES, INTERVALOS O CLASES Localidades de Suba, Chapinero, Usaqun y Teusaquillo. Urbano y en un muy bajo nivel rural teniendo en cuenta que en las localidades existen veredas de estratos socioeconmicos altos. NIVELES, INTERVALOS O CLASES 15 - 60 aos

928.200

Intensidad De Uso Volumen De Compra Motivacin De Compra Beneficio Esperado Lugar De Compra

Por lo anteriormente expuesto, se identifica que las caractersticas del segmento de mercado prevalecen factores como el nivel socio-econmico equivalente a los estratos 3, 4, 5 y 6; la ubicacin demogrfica que obedece a las localidades de Suba, Chapinero, Usaqun y Teusaquillo.

Por otro lado la segmentacin del mercado indica que las mujeres buscan exclusividad, calidad y variedad en el producto como valor agregado.

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Perfil el consumidor colombiano:

1. Popular: Los consumidores de este segmento se inclinan por el factor precio. La mayor parte de la demanda colombiana est concentrada en este mercado. 2. Medio: El precio es un factor importante pero ya se tiene en cuenta el diseo y la comodidad. 3. Alta: La calidad de los materiales y terminados son importantes. El consumidor es fiel a la marca y le gustan importadas.

1.4 Estructura de los precios prevalecientes en el mercado En el mercado de los zapatos diseados por internet los precios de la competencia son los siguientes:

Cuadro 3: Estructura de los precios prevalecientes en el mercado OPCIONES DE MARCA DISEO COLOR DEL ZAPATO ZAZZLE ESTAMPADO COLOR DE LA COSTURA DISEO UPPER STREET MATERIALES TIPO DE CUERO COLORES COLORES SHOES OF PREY MATERIALES DISEO 200 DLARES AUSTRALIANOS AUSTRALIA 260 EUROS APROX. INGLATERRA (LONDRES) 60,000 PESOS COLOMBIANOS COLOMBIA PRECIO PAIS

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Los precios que existen en el mercado de venta de calzado en tiendas varan desde los 30.000 pesos por par de zapatos hasta 300.000 dependiendo la marca y el nicho de mercado al cual est dirigido. Para estratos tres cuatro y cinco, el precio de los zapatos est entre los

80.000 y los 200.000. Claro esta estos precios dependen del tipo de calzado, calidad, marca y segmento de mercado.

Para los fabricantes los precios estn determinados por los costos de produccin principalmente materias primas y mano de obra. Las materia usadas en la produccin de calzado en su mayora son nacionales, pero hay una sesgada tendencia a importar cueros, hilos y telas de China, pas que ofrece materias primas muy baratas y calidad media baja.

Para quienes comercializan el impacto ms fuerte en la determinacin de precios, son los gastos de ventas (arriendo, locales, vendedores, comisiones, publicidad, promocin etc.) 1.5 Estimativo de la participacin del mercado Cuadro 4: unidades a vender
PERIODO DE TIEMPO AO NUMERO DE UNIDADES VALOR ECONMICO (pesos)

6,600

330.0000.000

Como se dijo anteriormente, el mercado de calzado es muy amplio y disperso, pues existen en la ciudad ms de 5 mil almacenes que

distribuyen diferentes marcas, estilos y diseos. En este sentido esta industria aporta al PIB nacional segn el DANE, el 0.3%. Segn un

informe de Fenalco a 2008, el consumo per-cpita en Bogot es de 2.5

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pares anuales; sin embargo, esto incluye todo tipo y estilos de calzado, incluso el especial para desarrollar ciertas actividades.

Cuadro 5: determinacin de la participacin de mercado

Total mujeres en segmento de mercado Total mujeres con capacidad de compra Cantidad de producto a vender Consumo promedio por mujer Total mujeres en promedio atendidas PARTICIPACIN DEL MERCADO EN CALZADO 928.200 928.200 6.600 2,5 2.640 0,28%

Teniendo en cuenta que el segmento de mercado al cual se dirige el producto son mujeres de clase media alta y segn las estadsticas demogrficas dicen que esta poblacin ascendera aproximadamente

928 mil mujeres y que estn en capacidad de adquirir el producto se tendra una demanda atendida de 2.640 mujeres al ao por el 2,5 del consumo per-cpita de zapatos, lo que final se tendra un mercado de 0,28% segn los datos especificados en la tabla anterior.

En otros trminos, lo que se pretende atender a 2.640 mueres de 928.200 del total del mercado y proveerles 2,5 pares de zapatos al ao en promedio. 1.6 Pronsticos Mercantiles Se prev que las mujeres cada da demandaran mas zapatos que los Hombres, igualmente se sigue dando la tendencia en el pas, que cada vez hay ms mujeres que hombres (Dane 2005), La tendencia de las mujeres a comprar, influenciadas por la moda y el circulo social al que

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pertenecen cada vez ser ms marcado, debido a las facilidades con las que hoy fluye la informacin.

El mercado de la empresas ser inicialmente Bogot; sin embargo una vez se logre un buen posicionamiento, se buscaran mercado como el de Cali, Medelln y Bucaramanga y posteriormente al exterior en pases de Amrica Latina donde la tendencia de mercado similar a la Colombiana.

Teniendo en cuenta, que las expectativas del sector del calzado en Colombia no son las mejores, por razones de la fuerte oferta que representa el mercado chino, dado que ofrece calzado a un costo que no permite que Colombia sea competitiva, por tal motivo se establece que la industria del calzado colombiano tiene que ser ms eficiente en la implementacin de los procesos y realizar mayores inversiones en infraestructura, para competir con calidad y la generacin de un mayor valor agregado.

Crecimiento por el lado de la oferta

Clculos INTERBOLSA

Segn clculos de INTERBOLSA, se prevee que el sector de la manufactura en trminos del PIB, tendr un crecimiento constante entre

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el ao 2011 y 2012 cercanos al 2 1/2 %, segn lo anterior para el ao 2012, el PIB de Colombia ser de 320.639 Mil Millones de Dlares y la participacin del sector para el ao 2012 se espera que sea

aproximadamente de 961 Mil Millones de Dlares.

Fuente. Banco Mundial, Indicadores de Desarrollo 2011 1.7 Pronsticos de ventas El pronstico de ventas se ha proyectado teniendo en cuenta el nicho de mercado, mujeres de estratos 3, 4 y 5, mayores de 15 aos, ejecutivas, amas de casa, estudiantes vanguardistas, amantes del buen gusto.

Se pronostica vender en el primer ao aproximadamente 6.600 pares de zapatos, esto teniendo en cuenta el nmero de empresas y almacenes que comercializan el producto en el mercado, el cual supera las 5 mil unidades de negocios. De otro lado el modelo de servicio establecido para el diseo y la produccin del calzado se encuentra en continuo crecimiento, por al masivo uso del internet

Cuadro 6: pronostico de ventas

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Crecimiento en cantidades Crecimiento en Precios Numero de zapatos Vendidos Precio por Zapato Ventas Totales

Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% 5,0% 4,9% 4,5% 5,7% Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 6.600 6.930 7.277 7.640 8.022 50.000 52.500 55.073 57.540 60.814 $ 330.000.000 $ 363.825.000 $ 400.735.046 $ 439.622.375 $ 487.868.733

Ao 1

Tambin se tuvo en cuenta para el pronstico de venta la capacidad operativa del proyecto, derivada de la cantidad de recursos disponibles (humanos, tcnicos y econmicos).

Se espera que las ventas tengan un crecimiento al ao de un 5% para los prximos 5 aos, esto teniendo en cuenta el crecimiento de la industria, las tendencias del mercado y crecimiento econmico general esperado del pas.

Por otro lado se espera que el valor de las ventas anuales sea de 330 millones de pesos para el primer ao, de 363,82 millones de pesos para el ao el segundo ao, de 400,73 millones de pesos para el tercer ao, de 439,62 millones para el cuarto ao y de 487,86 millones para el quinto ao, lo anterior equivale a un incremento del 47,84% del quinto ao frente al primero y un incremento promedio del 10,27%, en razn a los incrementos tanto de las unidades a vender como de precio de venta.

1.8 Evaluacin y determinacin de la demanda El anlisis de demanda est basado en la cantidad de mujeres que adquiriran el producto inicialmente en la cuidad de Bogot y

proyectndose hacia Colombia, que para el ao 2007 segn cifras del DANE tena una poblacin femenina de 22.954.925 del cual se abarcar aproximadamente 8 mil pares anuales. De acuerdo con el consumo per

16

cpita nacional esto cubrira aproximadamente 5 mil mujeres al ao. Una participacin muy pequea en el mercado pero por encima del promedio local que tiene aproximadamente 5 mil tiendas. 1.9 Anlisis y caractersticas de la competencia La competencia por su trayectoria en el mercado conoce las exigencias del cliente, los precios que aceptan pagar por el producto, las necesidades de cantidad, variedad, calidad entre otros.

Dentro del mercado colombiano ZAZZLE, es la empresa que tiene la posibilidad de disear los propios zapatos a travs de la web. Las posibilidades del cambio son de color ms que de diseo o materiales.

A nivel internacional se encuentran UPPER STREET y SHOES OF PREY. Estos dos proveedores tienen pginas web donde el cliente puede escoger el diseo, el tacn, el tipo de material, los colores de cada una de las partes de zapato. Una vez escoge el diseo, le informan el precio y el cliente realiza la compra. El pedido estar llegando entre 4 y 6 semanas despus.

Otros competidores en Colombia seran, Vlez, Studio F en su lnea de zapatos, Picadilly, Thiany, Gino Zanetty

Cuadro 7: Comparativo con la competencia

UNIQUE SHOES PRODUCTO PRECIO CALIDAD SELECCIN SERVICIO 4 4 3 2 4 X PUNTOS FUERTES X X X x PUNTOS DBILES COMPETIDOR 4 4 3 4 4 IMPORTANCIA PARA EL CLIENTE 3 5 4 4 3

17

CONFIABILIDAD ESTABILIDAD PERICIA REPUTACIN SITUACIN APARIENCIA POLTICA DE VENTAS POLTICA CREDITICIA PUBLICIDAD IMAGEN

2 2 2 1 2 3 3 4 3 3 X X X

x x x x x

3 2 4 4 2 3 3 4

4 4 3 4 2 5 1 1 1 4

x x

4 4

Una de las principales ventajas del producto frente a la competencia es la posibilidad de que el cliente pueda crear su propio diseo (color, materiales, diseo y precio etc.). En la actualidad solo una empresa de calzado ofrece la oportunidad a travs de una pgina web de cambiar el color, pero no el diseo y los materiales. En Unique Shoes, el cliente puede armar su diseo, con el color y el material que quiera, puede ver el producto final a travs de un programa simulado virtualmente. Otra ventaja que ofrece el proyecto es que la venta no es totalmente virtual, ya que el cliente puede ir hasta el almacn, calzar el producto y hacer los ajustes que considere necesario antes de llevarlo definitivamente.

El producto tambin ofrece ventajas en cuanto a precio, el cual se ubicara aproximadamente en un 15% por debajo de los principales competidores del mercado que comercializa calzado de forma tradicional.

Existen en el mercado otros competidores que producen y comercializan calzado, ofrecen variedad de diseos, calidades y precios, pero los clientes se tienen que adaptar existencias, gustos y diseos del fabricante. 1.10 Productos sustitutos y complementarios

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Los productos que sustituyen el tipo de calzado que se tiene proyectado ofrecer: Botas, botines y calzado ms econmicos o ubicados en otro sector de la cuidad. Como productos complementarios se tienen: Tenis, Zapatillas, Sandalias etc.)

19

2 PLAN ESTRATGICO DEL MARKETING 2.1 Objetivos estratgicos de marketing

Dar a conocer a UNIQUE SHOES, en el mercado como una de las mejores opciones para comprar calzado para dama, con la oportunidad de plantar el diseo que mejor se ajuste a su gusto

Lograr posicionarnos como una de las 50 mejores tiendas de ventas de calzado en la ciudad de Bogot, en un plazo de 5 aos En 5 aos Expandir la presencia de UNIQUE SHOES, a las ciudades de Cali Medelln y Bucaramanga Fortalecer y ampliar alianzas estratgicas con los proveedores, con el objetivo de obtener productos a menor costo, mayor diferenciacin y cierta exclusividad.

Crecer en los prximos cinco aos a una tasa del 5% anual Disear y ejecutar un plan de medios con el objetivo de promocionar y dar a conocer los productos mediante publicidad hablada y escrita Fortalecer la imagen de la organizacin en el mercado Bogotano, para tener una base fuerte en busca del mercado nacional.

2.1.1 Crecimiento y participacin La fabricacin y comercializacin de calzado se encuentra dentro del sector de industria manufacturera del pas, la produccin real del sector creci 3.9% con relacin al ao 2010, en este periodo, el personal ocupado increment 1.0% y las ventas aumentaron en 4.8%. Durante lo corrido del ao hasta el mes de julio la produccin aument en 4.4% el personal ocupado 1.0% y las ventas 4.5%. En este sentido UNIQUE SHOES, pretende lograr un crecimiento anual sostenido del 5% y se pretende el mercado consuma unos 6.600 pares de

20

Zapatos en promedio al ao para un mercado objetivo de aproximadamente 3 mil mujeres en la ciudad de Bogot. 2.1.2 Posicionamiento El sector del calzado en Colombia es muy competitivo, encontrando diversidad de marcas reconocidas en el mercado y otras que aunque no son reconocidas compiten por precios y calidad. Las estrategias de UNIQUE SHOES para alcanzar posicionamiento en el mercado son:

a) A dems de ofrecer un producto de alta calidad, dar al cliente asesora y servicio, de tal forma que se genere recompra y recomendacin a travs del voz a voz b) Ubicar el local comercial en un sitio de alta concurrencia de pblico para generar recordacin de imagen c) Ofrecer servicio post venta a los clientes, mediante cuestionarios de calificacin del producto y servicio. De igual forma mantener constantemente contacto con el cliente mediante correos electrnicos, dndolo promociones y descuentos especiales por visitar y

recomendar el sitio. d) Construir una pgina web y posicionarla en los buscadores a travs de publicidad virtual para que la gente se familiarice con la marca. e) Participar en eventos tales como ferias y hacer patrocinios de eventos para generar recordacin de marca. f) Crear material POP, como tarjetas, Volantes, camisetas y gorras, que se darn como detalles a clientes en determinadas fechas g) Hacer publicidad online a travs de banners y redes sociales, as como empresas de marketing virtual con promociones en Grupon, que buena Compra o DownTown.

21

2 1.3 Competitividad Para alcanzar un grado de competitividad, UNIQUE SHOES implementar estrategias como: Exclusividad en sus productos: Porque, como lo hemos dicho antes. Ofreceremos la posibilidad de disear los productos directamente por las consumidoras Versatilidad: UNIQUE SHOES ofrecer gran variedad de productos y cambiar sus diseos cuatro veces al ao Productividad: establecer indicadores para medir la productividad y las competencias de los trabajadores 2.2 Acciones estratgicas 2.2.1 De producto a. Brindarle a las mujeres la posibilidad de disear sus zapatos, de manera exclusiva, partiendo de modelos de tacn y telas o cueros ofrecidos. b. Cambiar el concepto de precio por el concepto de calidad, para UNIQUE SHOES cambiar el concepto de calidad y exclusividad por precio es fundamental para posicionar la marca en el mercado. c. Aumentar el factor de responsabilidad con el medio ambiente utilizando y dando buen uso a las materias primas y desechos que deja produccin d. Cambio de coleccin y materiales cada tres meses, es decir tener versatilidad y mayor gama de productos para escoger o disear como un factor clave para que la marca se prefiera frente a otras del mercado. e. Investigar constantemente para seleccionar los materiales de mejor calidad y a la vanguardia del mercado

22

f. Utilizar

productos

de

manufactura

nacional

para

promover

la

rentabilidad del sector. 2.2.2 De comunicacin e impulso Elaborar un plan de medios que incluya:

a. La creacin una pgina web con los ambientes y aplicativos necesarios para que el cliente pueda ver los materiales, las partes y disear sus propio producto b. Posicionamiento del sitio web en buscadores de internet como Google, para que sea mostrado en los primeros lugares de bsqueda cuando se digite algunas de las palabras relacionadas con el producto. c. Publicidad online a travs de banners y redes sociales, as como empresas de marketing virtual con promociones en Grupon, Que buena Compra o DownTown. d. Publicidad en catlogos, elabora y distribuir catlogos propios de la marca e. Vestir con las prendas modelos de marcas de ropa que no comercialicen calzado f. Material POP, (tarjetas, volantes, gorras y camisetas) g. Publicidad en revistas dirigidas al pblico femenino 2.2.3 De gestin comercial UNIQUE SHOES espera tener una participacin en el mercado y posicionar su producto, para esto ha diseado estrategias de comercializacin para llegar a sus clientes:

a. Abrir un tienda de comercializacin en la cuidad de Bogot, sector de Chapinero, donde todas las personas que recorran la localidad conozcan la tienda y conozcan los productos y el modelo de negocio. b. Distribuir los catlogos en empresas, cooperativas y fondos de empleados

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c. Los productos de dos colecciones anteriores que hayan tenido baja comercializacin podrn ofrecerse al mercado con un 10% de descuento sobre el valor comercial. d. Para generar recompra se tendr un plan de puntos acumulables en cada compras para luego redimir en bonos de descuento para futuras compras. e. Crear bases de datos de correos para luego hacer marketing virtual, enviando novedades y promociones f. Hacer mercadeo a travs de redes sociales 2.2.4 De servicio al cliente a. Entrega a domicilio: Llevarle el producto al domicilio que el cliente prefiera, inicialmente dentro de la ciudad de Bogot y a corto plazo abarcar la mayora de las ciudades del pas para brindar a los clientes comodidad y satisfaccin. b. En el sitio web tener un opcin donde los clientes puedan hacer sugerencias y enviar reclamos c. Responder las inquietudes de los clientes en un plazo inferior a 24 horas. d. Hacer encuestas para que los clientes califiquen el producto y servicio e. Capacitar a los colaboradores en buenas prcticas de servicio al cliente f. Establecer un proceso en el que se empleen estndares de calidad y control de los productos

24

3 ESTRUCTURA ESTRATGICA DEL NEGOCIO 3.1 Core Business La empresa UNIQUE SHOES, se dedicar a la fabricacin y

comercializacin de Zapatos para dama, con la novedad que el cliente podr disear su producto a travs de una pgina web, registrar el modelo con los datos y luego podr ver el producto en una tienda de exhibicin que tendr la empresa en la localidad de Chapinero.

Los productos estarn dirigidos a mujeres de estratos 3, 4 y 5, ya que se producirn con materiales de alta calidad y tendrn diseos con un buen nivel de innovacin.

En el mediano y largo plazo se pretende llegar a ciudades como Cali, Medelln y Bucaramanga, luego ver mercados internacionales en la regin andina principalmente.

Misin

Ofrecer calzado para dama con diseos exclusivos, verstiles y a la medida, que satisfagan las necesidades de nuestros clientes, con un alto nivel de calidad y servicio, que a su vez se traduzca en una empresa rentable y solida, capaz de sostenerse superando las expectativas de los accionistas, clientes y empleados.

Visin

Seremos en cinco aos la empresa ms reconocida en el mercado de calzado prediseado para dama en Colombia, gracias a su calidad,

versatilidad y diseo; soportados en una operacin financiera sostenible, un

25

modelo de gestin efectivo y el uso de tecnologas adecuadas al servicio de los clientes. 3.2 Definicin de objetivos estratgicos del negocio Los objetivos estratgicos del negocio son:

1. Posicionar la marca UNIQUE SHOES, en el mercado de zapatos para dama en Bogot, como una de las primeras opciones en el segmento de mercado escogido. 2. Ser una de las empresas reconocidas en el mercado por el nivel de innovacin y desarrollo de nuevos productos 3. Cumplir con las expectativas de rentabilidad accionistas y crecimiento de la empresa en los prximos cinco aos. 4. Crear una imagen de cumplimiento y servicio al cliente. 5. Integrar un equipo tcnico humano, que logre satisfacer las necesidades de los clientes y los accionistas 6. Cumplir con todas las normas establecidas por la ley en Colombia 7. Crear buenas prcticas de manejo ambiental y tratamiento de residuos 8. Ser responsables social y econmicamente con las personas y la instituciones que se interrelacionan con nosotros.

26

3.3 Diagnostico estratgico de la situacin del proyecto. Cuadro 8: matriz de evaluacin de factor interno

Conclusiones:

Una de las fortalezas del negocio es el constante crecimiento de la industria y mayor apetito de las mujeres por modelos y diseos innovadores de calzado.

Sin embargo una de las debilidades que presenta es la falta de atraccin para la inversin extranjera por bajos niveles en tecnologas de punta

27

debido a que el sector se constituye principalmente en empresas pequeas donde la inversin en investigacin y desarrollo no es el fuerte.

No obstante, la globalizacin se constituye en una oportunidad de comercializar el producto con los pases vecinos, donde la I&D est prcticamente al mismo nivel, con algunas variaciones.

A pesar de todas las dificultades UNIQUE SHOES se quiere posicionar en el mercado basndose en sus exclusivos diseos y obteniendo fuentes de financiacin con entidades de fomento que presten capital semilla para alcanzar los niveles de costos adecuados y asegurar su posicin en el mercado local.

Cuadro 9: matriz de perfil de competencia

En el anlisis frente a la competencia Vlez obtiene el mayor puntaje, debido a que es una marca con una amplia trayectoria en el mercado nacional, reconocida por su calidad, diseos y cobertura. Esta marca

segmenta sus clientes en personas de estratos altos y con precios igualmente altos. UNIQUE SHOES y Studio F obtienen el segundo y tercer puntaje respectivamente, porque se encuentran promocionando sus productos en el marcado de tal manera que llegue a tener un alto

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grado de recordacin; cabe aclarar que se habla de calzado Studio F y no de prendas de vestir, y por ltimo est Zazle, una marca que publica por internet, tiene muchos puntos de distribucin pero no tiene tanto reconocimiento en el mercado. El objetivo es llegar a ser el lder en innovacin en el mercado.

Cuadro 10: Matriz MIME

En este anlisis, nos encontramos en un posicin Resista, lo que permite aprovechar las oportunidades y optimizar las fortalezas.

Cuadro 11: Determinacin ventaja competitiva

3,0 2,5 MARCA ALIANZAS ESTRATGICAS

29

5,0 4,0 3,0 4,0 15,5 2,6

CANALES DE DISTRIBUCIN CALIDAD PRECIO INNOVACIN TOTAL PROMEDIO

FORTALEZAS INDUSTRIA - ATRACTIVO SECTOR ( FI-AS) 3,0 3,0 3,5 1,0 2,0 12,5 2,5 CRECIMIENTO DE LA DEMANDA PROVEEDORES HACINAMIENTO BARRERA DE ENTRADA Y SALIDA PRODUCTOS SUSTITUTOS TOTAL PROMEDIO

CLIMA NEGOCIO - RIESGO PAS ( CN - RP) 3,0 3,0 3,0 1,0 8,0 2,0 ESTABILIDAD MACROECONMICA CONFLICTO INTERNO REGLAMENTACIN JURDICA EXPORTACIONES TOTAL PROMEDIO

FORTALEZA FINANCIERA (FF) 5,0 5,0 5,0 15,0 5,0 LIQUIDEZ ENDEUDAMIENTO RENTABILIDAD TOTAL PROMEDIO

Cuadro 12: Resultados

RESULTADOS
VENTAJA COMPETITIVA (VC) CLIMA NEGOCIO - RIESGO PAIS ( CN - RP)

X FF/CN 2,6

Y VC/FI

-2,0

30

FORTALEZAS INDUSTRIA - ATRACTIVO SECTOR ( FI-AS) FORTALEZA FINANCIERA (FF) 2,5 5,0

Para UNIQUE SHOES es fundamental mantener un desarrollo sostenido, desarrollar planes que mantengan el crecimiento econmico de la empresa, capacitar continuamente al personal ya que en un gran porcentaje es

mediante nuestro recurso humano que permitimos que el producto sea atractivo para nuestros clientes y que este conjunto de objetivos nos lleve continuamente a la excelencia. 3.4 Estructuracin de mapas estratgicos 3.4.1Causa y Efecto Cuadro 13: mapas estratgico PERSPECTIVA CAUSA Y EFECTO

TRABAJAR POR MEDIO DE PEDIDO

FINANCIERA

AGILIZACION DEL FLUJO DE CAJA ENTRADA AL MERCADO ECOMERCE

AUMENTO DE GANANCIAS

AUMENTO DE VENTAS

CRECIMIENTO

SOCIOS

Proveedores

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Cada uno de los aspectos en el mapa se relaciona de forma secuencial en la medida que el proceso se convierte una fuente de ingresos que genera efectivo y a su vez ganancias para el negocio.

El proceso comienza con la orden de pedido del cliente, la cual se convierte en una venta real, para luego hacer parte de un negocio virtual, que genera un ingreso y un crecimiento constante, con una determinada ganancia para los socios o dueos del negocio.

32

Cuadro 14: Mapa estratgicos

PERSPECTIVA

CAUSA Y EFECTO
PERSPECTIVA CAUSA Y EFECTO

CLIENTES

SATISFACER NECESIDADES Y DESEOS

PROPUESTA DE VALOR AGREGADO

FIDELIZACION DE LOS CLIENTES

PRESTIGIO Y CONFIANZA DEL CLIENTE

INCREMENTO DE VENTAS EN EL MERCADO

RECORDACION DE MARCA La secuencia del proceso para el cliente, comienza con la identificacin de suplir una necesidad latente en el mercado, captar unos clientes para luego fidelizarlos, que a su vez se traducen en un incremento de las ventas, que genera recordacin de marca y crea prestigio y confianza, con el ofrecimiento de un servicio o producto con valor agregado

3.5 Estrategia corporativa Analizar la informacin interna y externa para aprovechar las fortalezas que se adquieren dentro de la investigacin del mercado. Prevenir el entorno y cambiar junto con la evolucin del mercado y sus tendencias.

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Estrategia financiera

1. UNIQUE SHOES espera un crecimiento sostenido a travs de los primeros 5 aos a un promedio del 20% anual 2. Ser productivos para reduccin o mantener costos y aumentar el margen de rentabilidad

Estrategias de Mercado y Cliente

1. UNIQUE SHOES buscara por medio de sus objetivos estratgicos ser una marca competitiva en el mercado, incrementar su participacin en el mercado lograr reconocimiento de marca y posicionamiento en el mercado ya que este es un sector en crecimiento en Colombia.

Estrategia de crecimiento

Impulsar y motivar la fuerza de ventas con todas las herramientas publicitarias para garantizar un crecimiento sostenido a travs de los aos.

Identificar constantemente para conocer sobre nuevos materiales o insumos en el mercado que se conviertan un factor innovador del producto.

Motivar la recompra de los clientes mediante promociones y puntos acumulables para bonos de recompra Estudiar la competencia para identificar factores claves de xito, y disear estrategias que ayuden a contrarrestar a los competidores y fortalecer el crecimiento del negocio.

34

3.6 Acciones estratgicas y tcticas de operacin Tcticas para la estrategia financiera:

Realizar procesos para la mxima utilizacin de la materia prima y de los insumos a fin de que el retal sea mnimo

Implementar procesos eficaces donde se disminuya el costo y se aumente los ingresos.

Expandirla marca a nivel nacional a fin de ampliar el volumen de clientes y ventas

Tcticas para la estrategia de mercado y cliente

Mantener altos niveles de calidad que garanticen el proceso de recompra de los productos y fidelizar a los clientes con productos confiables. A travs de la estrategia de medios, garantizar el posicionamiento de la marca en el mercado. Mantener los lineamientos de la moda para garantizar que los productos tendrn gran aceptacin y as ser ms competitivos Desarrollar polticas claras de atencin al cliente para ofecer un servicio de alta calidad.

Tcticas para la estrategia de crecimiento

Permanecer en continuo estudio de mercados para garantizar productos acordes con el gusto de las mujeres Continuar investigando acerca de las tendencias de la moda. Alcanzar un liderazgo en el mercado a travs del fortalecimiento de la marca y de la especializacin de los productos

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Contratar personal que cuente con las capacidades acadmicas y tcnicas para desarrollar programas costo-eficientes, que identifique las necesidades y genere innovacin al proceso y a los diseos expuestos

Trabajar productos y procesos que ayuden a la conservacin del medio ambiente. Investigar en el nicho de mercado, los precios, los diseos, para determinar la factibilidad de compra de los productos Diversificar el mercado, aumentar la oferta de mercado y generar productos con valor agregado para asegurar su posicin en el mercado local.

Rebajar continuamente en el fortalecimiento de la marca a travs de productos y servicios con valor agregado. Ampliar la penetracin en los mercados a travs de su pgina web y de las estrategias publicitarias.

4 ESTUDIO ORGANIZACIONAL 4.1 Tipo de Empresa UNIQUE SHOES es una empresa diseadora y comercializadora de calzado para dama, la fabricacin correr por cuenta de fabricantes externos aunque siempre bajo los parmetros de calidad y diseo indicados por UNIQUE SHOES

El diseo se enfoca en los gustos de los clientes, ya que ellos disean de acuerdo a los estilos de tacn y telas y cueros ofertados en la pgina web o en el almacn. Se ofrecern desde zapatos informales, tacones altos y con plataforma, sandalias y botas. 4.2 Estructura Organizacional A continuacin se describe la estructura organizacional por procesos de UNIQUE SHOES.

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Figura 3: Estructura organizacional por procesos

GERENTE GENERAL

AREA DE PRODUCCION

AREA ADMINISTRATIVA

AREA COMERCIAL

CONTROL DE CALIDAD

4.2.1 Definicin y Descripcin de Cargos Administrador: Su principal funcin es velar por el xito de los tiendas de la empresa, realizar planeacin, organizacin y control de estrategias para tomar decisiones acertadas que llevan al crecimiento y rentabilidad de la compaa. Es la cabeza de todas las reas de la Organizacin y de todos los empleados. Estar encargado de la previa evaluacin y entrevista de los candidatos.

Vendedores: Se encargaran de realizar los pagos y pedidos necesarios para el funcionamiento de la empresa. De este depende toda la parte diseo de la pgina Web, as como su buen funcionamiento y manejo. Esta

continuamente actualizando el catalogo de los productos de las nuevas colecciones. Estarn a cargo de revisar las sugerencias, quejas y reclamos por parte del cliente y tomarlo en cuenta para la toma de decisiones y mejoras. 37

Diseador: Es la persona encargada de modelar los diseos que se lancen al mercado, adicionalmente es la persona que se encarga de los procesos de control de calidad de los productos antes de ser entregados al cliente.

A continuacin se describen los salarios y los gastos que se incurren por concepto de prestaciones sociales, de cada uno de los empleados dela compaa:

Administrador Salario Prima Intereses de Cesantas Vacaciones cesantas Parafiscales Total Total Anual
Diseador Salario Prima Intereses de Cesantas Vacaciones cesantas Parafiscales Auxilio de Transporte Total Total Anual Vendedor Comisiones Prima Intereses de Cesantas Vacaciones cesantas Parafiscales Auxilio de Transporte Total Total Anual

$ $ $ $ $ $ $ $

Valor 2.000.000 166.600 20.000 83.400 166.600 27.000 2.463.600 29.563.200

Valor 900.000 74.970 9.000 37.530 74.970 12.150 61.500 1.170.120 14.041.440 Valor 792.000 44.615 5.356 22.335 44.615 7.231 61.500 1.513.252 18.159.025

$ $ $ $ $ $ $ $ $

$ $ $ $ $ $ $ $ $

38

Vendedor 2 Comisiones Prima Intereses de Cesantas Vacaciones cesantas Parafiscales Auxilio de Transporte Total Total Anual

$ $ $ $ $ $ $ $ $

Valor 792.000 44.615 5.356 22.335 44.615 7.231 61.500 1.513.252 18.159.025

4.3 Cultura Organizacional Principios Organizacionales: Honestidad, Respeto, Compromiso, trabajo en equipo. Honestidad: Todas las negociaciones efectuadas en UNIQUE SHOES se estructurarn dentro del marco legal y bajo las leyes colombianas, el dinero ser de procedencia transparente.

Respeto: UNIQUE SHOES trabajar con respeto en sus relaciones interpersonales dentro de la empresa, y hacia sus clientes y proveedores. Tambin UNIQUE SHOES conservar el respeto por el medio ambiente trabajando sus empaques con productos reciclables y elementos que no contaminen el ecosistema.

Compromiso: UNIQUE SHOES est comprometida con sus clientes, proveedores y talento humano en prestar el mejor servicio y brindar los mejores productos y el mejor ambiente de trabajo para sus empleados.

Trabajo en equipo: para UNIQUE SHOES es importante que todos en la compaa conozcan la direccin de la empresa, visin, la misin y todas las personas en la compaa trabajen con el mismo propsito creando un ambiente de trabajo saludable y comprometido.

39

Principio de calidad

UNIQUE SHOES trabajara productos de alta calidad y con pocos proveedores por insumo o materia prima a fin de que sus productos finales tengan la ms alta calidad y la mayor trazabilidad para garantizar productos altamente confiables.

Valores organizacionales Cumplimiento ante los proveedores y clientes. Acato de las normas internas y procedimientos de trabajo Fomento de trabajo en equipo Respeto por el medio ambiente Honestidad en el desarrollo de las funciones Igualdad de condiciones para los empleados, proveedores y clientes Respeto por los empleados, proveedores y clientes Tolerancia ante la diferencia de cultura, religin, raza, sexo, pensamiento, inhabilidad y dems caractersticas y expresiones del ser humano Mejoramiento continuo en los procesos de servicio al cliente que permita su satisfaccin, recompra y recomendacin a otros clientes. Admisin con tolerancia y pensamiento de mejora las sugerencias y/o reclamos emitidos por el cliente y/o proveedor

40

5 MARCO LEGAL

5.1 Estructura Jurdica de la Empresa y Constitucin Accionaria UNIQUE SHOES, ser una empresa de sociedad por accin simplificada SAS, con una sola propietaria, Luisa Fernndez.

Socios: Luisa Fernndez nica propietaria Capital Social: $10208.840

Constitucin y responsabilidades de las SAS: La creacin de la SAS se hace por medio de un documento privado, que debe autenticarse por quienes participan en su suscripcin e inscribirse en el Registro Mercantil de la Cmara de Comercio.

La SAS no estar obligada a tener junta directiva, salvo previsin estatutaria en contrario. Si no se estipula la creacin de una junta directiva, la totalidad de las funciones de administracin y representacin legal le correspondern al representante legal designado por la asamblea.

Legislacin y registros

Legislacin laboral colombiana (cdigo sustantivo del trabajo y anexos, ley 1429 de 2010 Ley del Primer Empleo). Cdigo de Comercio. Normas del ministerio de Proteccin social. La empresa ser responsable en materia tributaria de: o Solicitar y Registrar ante la DIAN el NIT

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o Ser agente responsable del impuesto al valor agregado IVA, que para los servicios a comercializar es del 16%. o Ser agente responsable, del impuesto a la retencin en la fuente. Tanto para la compra de productos como de servicios. o Expedir factura de compra, para lo cual debe solicitar ante la DIAN la respectiva resolucin donde se apruebe un consecutivo para dicho propsito. o Impuesto de Industria y comercio que es igual al 11,04 por 1000, en lo que refiere al negocio Registro en cmara de comercio. Registro ante la Superintendencia de Industria y comercio, de la marca. Registro ante bomberos de Bogot

Ese tipo de sociedades podrn ser constituidas por una o varia personas naturales y/o jurdicas, a travs de un documento privado con autenticacin de firmas.

Su estructura ser establecida libremente por lo que decidan los accionistas en los estatutos, sin necesitar todos los rganos de administracin: basta con que tenga al menos un representante legal, con la posibilidad que esta representacin pueda estar a cargo de una persona natural o de una persona jurdica.

En cuanto al grado de responsabilidad de los accionistas, la ley determina que ellos no sern responsables por las obligaciones laborales, tributarias o de cualquier otra naturaleza en que incurra la sociedad y, para efectos tributarios, este aspecto se regir por las reglas aplicables a las sociedades annimas.

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Las SAS no podrn inscribirse en el registro nacional de valores y emisores, ni negociarse en la bolsa. Algunos beneficios

Limita la responsabilidad laboral y fiscal de los accionistas frente al desarrollo del objeto social. Permite repartir las utilidades de manera flexible. No requiere la existencia de Revisor Fiscal o de Junta Directiva, salvo que por las caractersticas de la empresa se requiera. Presenta un objeto social amplio que le facilita la realizacin de negocios sin restricciones. La sociedad se puede constituir con una sola persona. Su manejo administrativo es flexible.

Una vez se ingreses los documentos, se cobrarn los derechos de inscripcin, de matrcula y de impuesto de registro. Los derechos de inscripcin y de matrcula son unas cifras establecidas por el Gobierno anualmente y son una tarifa fija, la matrcula se calcula de acuerdo con el capital, y el impuesto de registro es el 0.7% del capital. En caso de que en la constitucin de la sociedad se aporten bienes inmuebles, primero deber registrarse la escritura en la Oficina de Registro de Instrumentos Pblicos, despus, con copia del recibo de pago, y con todas las formalidades anteriormente descritas, se registra en la Cmara de Comercio y se pagan solamente los derechos de inscripcin y la matrcula, por cuanto en la Oficina de Registro de Instrumentos Pblicos se paga el impuesto de registro. 5.2 Obtencin de permisos Entre los requisitos se encuentran el diseo de las rutas de evacuacin de las instalaciones, sealizacin y ubicacin de elementos inflamables; extintores y dems elementos peligrosos, verificacin de procedimientos de 43

higiene y limpieza, la prevencin de contaminacin cruzada, la identificacin de las distintas areas, manual de manejo de desechos; lo anterior es por solicitud de la ARP.

Adicionalmente, dar cumplimiento a los requisitos necesarios para el registro en la respectiva notara donde se constituya la sociedad, se requiere cumplir con los registros en cmara y comercio, y solicitud de resolucin de facturacin ante la DIAN.

Es importante destacar que las descripciones de responsabilidades, tareas y aspectos estructurales y operacionales que se presentan solo lo son de manera ilustrativa, entendiendo que cada establecimiento segn el tamao y complejidad de las tareas, redactar y cumplir su propio Manual de Procedimientos.

44

6 ESTUDIO DE ABASTECIMIENTOS 6.1 Caractersticas de los Insumos materias primas Bsicas UNIQUE SHOES utilizara materias primas nacionales y se abastecer de los insumos que ofrezca el mercado nacional. Esto permitir el crecimiento del sector y de su cadena de abastecimiento

Suelas:

Suelas de PVC son las suelas cuyo material esta compuesta bsicamente por Resina de Policloruro de Vinilo (PVC) y DOP Di-Octilphtalte. Caractersticas.- son suelas relativamente pesadas comparadas con los de otros materiales.

Suelas en Materiales Expandidos Estas suelas estn compuestas de P.V.C o T.R. , difieren en que tienen uno o varios componentes que permiten expandir estos materiales (como el Spancel, o Celogen) y de ese modo la suela pesa menos, en algunos casos se disminuye la resistencia a la abrasin.

Suelas de Poliuretano (PU) son las suelas cuyo material esta compuesto por la mezcla de dos componentes el Poliol e Isocianato adems de un reactivo. Este material es ligero por lo que muchas veces se selecciona este material para suelas de dama que tienen plataforma o tacones altos.

Suelas de Caucho o HuleSon suelas fabricadas con hule vulcanizado, por lo que son muy resistentes y pesadas, son muy resistentes a la Abrasin.

Suelas de Goma termoplstica (TR) Suelas de EVA Suelas de Cuero

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Cueros:

Pueden ser sintticos o cuero natural.

PELUSA: Polvo residual del afelpado, que puede ser cepillado de algunas pieles afelpadas.

PIEL: pieles de peletera curtidas y acabadas con su pelo

PIEL DORADA O PLATEADA: Curtido revestido de una capa de oro, aluminio u otro metal, teida con colorantes solubles en disolventes orgnicos. Producidas generalmente con pieles de cabra o cabrito o pieles ovinas.

PIEL OVINA ACABADA: Pieles lanares curtidas y acabadas llevando una lana corta, elaboradas a partir de pieles ovinas esquiladas antes de ser sacrificadas.

Tambin se aplica este trmino a las pieles lanares sin esquilar y con toda su lana. De acuerdo al largo de la lana, se denominan de un cuarto de lana, de media lana, de lana entera.

PIEL OVINA ESQUILADA PARA FORROS: Piel ovina de lana corta curtida y acabada, utilizada para forros. Ver Piel ovina acabada.

PIGMENTOS: Son sustancias coloreadas, insolubles, en forma de polvo y que estn dispersas en agua o solventes orgnicos. Hoy en da, el medio ms habitual es dispersarlos en fase acuosa. Los pigmentos dispersados en solventes se usan generalmente para corregir tonos o colores de ltimo momento, pero tienen un poder demasiado cubriente. Adems por razones

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ecolgicas, se est tratando de usar poco los solventes orgnicos pues traen problemas de contaminacin en agua y aire.

Bsicamente se pueden dividir en inorgnicos y orgnicos. Los pigmentos inorgnicos son bsicamente xidos metlicos y los orgnicos son derivados de ftalocianinas y sus sales. Son muy parecidos a los colorantes, con la diferencia de que son totalmente insolubles. El poder colorante en los inorgnicos es bastante bajo y el poder curtiente es a la inversa. Por aplicacin de pigmentos orgnicos se logra un tipo de acabado mucho ms transparente que en donde intervienen tpicos representantes inorgnicos, como ser el blanco (dixido de titanio) que es la base.

Prcticamente cualquier tipo de terminacin incluye una mezcla de pigmentos. Es muy difcil sacar el color con un solo pigmento. Debido a las caractersticas de las pinturas, interviene casi siempre el negro, el blanco y otro color para dar el tono deseado. Los inorgnicos son mucho ms pesados y es crtica la tendencia a sedimentar. Los orgnicos al ser de partcula menor, tienen una superficie mayor y por eso su alto poder colorante.

Los pigmentos ms importantes que se usa, aparte del blanco, son el ocre y el pardo, que estn basados en xidos de hierro. Los rojos y burdeos tienen base beta-oxinaftoicos y los verdes y azules base ftalocianina.

PIQUELADO: Condicin en la que se encuentran los cueros luego del tratamiento con cidos y sales neutras y en la cual pueden ser conservados temporalmente.

PLANTILLA DE CURRTICION VEGTAL MIXTA: Cuero para fondos de calzado producido mediante curticin combinada en fuln y piletas, de

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duracin media. Utilizada principalmente en la reparacin de calzado y tambin como primeras suelas en la fabricacin de botas.

PLANTILLAS

PARA

COCIDO:

Para

fondos

de

calzado,

flexible,

particularmente adecuado para cosido.

PLANTILLAS: Tipo de cuero para fondos de calzado, ms suave y flexible que el cuero para suelas.

PLENA FLOR: Curtido que lleva la superficie original de la flor, tal corno queda al descubierto despus de eliminar la epidermis con el pelo incluido y sin haber eliminado la capa flor, por medio de desflorado, esmerilado o dividido. Vase Flor corregida.

PRE-CURTIDO: Piel o cuero que ha sido curtido ligeramente, pero que para ser acabado requiere una curticin ulterior, antes de ser acondicionado.

PROTEGIDO: Curtido al que se han incorporado ciertos productos qumicos especiales para que est menos expuesto a deteriorarse por condiciones atmosfricas adversas. Tratamiento utilizado tambin para pieles destinadas a encuadernacin y tapicera.

PURGA: Es un tratamiento con enzimas proteolticas, como el caso de la tripsina para el aflojamiento de las fibras del colgeno, adems de producir una limpieza de los poros de la piel. lo que se traduce en lisura de la misma, y le confiere mayor elasticidad.

PURO: Trmino que antepuesto al nombre de un proceso de curticin o de teido, indica que en la fabricacin de la piel o del cuero correspondientes,

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solamente se ha empleado el proceso as designado; por ejemplo "puro cromo", "pura anilina", etc.

Hilos: Terlenka Hilo Coral Se podran elaborar algunos tipos de sandalias en diferentes colores y

tamaos en hilo terlenka, hilo macrame, cabuya o fique con una tcnica en crochet y macram. (Los fabricantes de este tipo de zapato son escasos y el zapato es un poco costoso para fabricacin exclusiva)

MARQUILLAS: estos elementos se mandaran a confeccionar. Se mandaran confeccin las marquillas ecolgicas o eco etiquetas, significa baja contaminacin durante la fabricacin, sin residuos metlicos, utilizar materiales reciclados para el embalaje.

CAJAS Y BOLSA: Se compran ya fabricadas con el plus de ser materiales biodegradables, que no contribuyan al dao del medio ambiente. Es importante aclarar que el embalaje de los zapatos permite que el producto conserve su apariencia y calidad inicial. Se utiliza una caja de cartn corrugado y se ensuelven los zapatos en un papel de seda. Adems en algunos casos se rellena la parte delantera del zapato con papel.

Adornos o accesorios

Todo tipo de pedrera, cremalleras, bordados o apliques se mandara a elaborar y confeccionar como valor adicional o agregado al producto para hacerlo diferenciador.

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Es de aclarar que el concepto de negocio establece que se desarrollar la produccin mediante el concepto de maquila, la comprar de los insumos lo realizar UNIQUE SHOES con fin de garantizar la buena calidad de los insumos a utilizar en el proceso productivo, siendo el diseo un desarrollo tambin de la compaa. 6.2 Localizacin de los Proveedores: La mayora de los insumos para fabricacin de zapatos se encuentran ubicados geogrficamente a travs del territorio nacional para garantizar la calidad de sus productos UNIQUE SHOES Comprara sus insumos a proveedores especializados y utilizara mximo dos proveedores por elementos a comprar, suelas, herrajes, hilos, pegantes, cueros o telas etc.

Algunas de las opciones que ofrece el mercado son las siguientes:

50

51

6.2.1 Volumen Actual y Previsto de Produccin La capacidad de la planta tipo planta de calandria vara considerablemente dependiendo de la variedad de los productos acabados, especialmente si la 52

planta est diseada para la manufactura de varios tipos de productos tales como cintas, lminas, cuero y cuero espumajeado con el mismo equipo principal. Las siguientes capacidades son calculadas sobre la base del producto ms popular que rige la demanda del mercado. Esta planta trabaja tres turnos diarios, 25 das al mes, con un ndice de consumo de materias primas de 90%, y una eficiencia de produccin del 80%. Cuadro 15: Clculos basados slo en cintas y lminas de PVC. CAPACIDAD MENSUAL METROS ANUAL

ESPESOR Debajo 0.1mm 0.1mm 0.2mm de

ANCHO

VELOCIDAD

54"

70m/min

380 Ton

24.000.000 m

56"

50m/min 30m/min

540 Ton 610 Ton

17.500.000 m
10.450.0

0.21-0.35mm 60"

Cuadro 16: Clculos basados slo en cuero y telas ESPESOR Y ANCHO ESPESOR ESPESOR VELOCIDAD LAMINA TELA CAPACIDAD METROS ANUAL 6.500.000 0.7mm x 54" 0.45mm 0.5 54" mm x 0.25mm 0.25mm 40 m/min 536 Ton 0.25mm 20m/min 482 Ton m 13.900.000 m

PRODUCCIN MENSUAL

6.2.2Anlisis de Disponibilidad del Producto. Debido a los objetivos de UNIQUE SHOES, el producto tendr una rotacin de tres meses cada coleccin, es decir que UNIQUE SHOES lanzar cuatro colecciones al ao. Esto pensando en las versatilidad del producto, la alta competencia existente en el sector ya que de esta manera rotan los 53

inventario la mayora de las empresas de la competencia, la lnea de diseos se est ingresando nueva al local semanalmente para brindar exclusividad de productos a los clientes. 6.3 Sistemas de distribucin y estructura logstica de los insumos y materias primas La distribucin del producto terminado se realizara de dos formas; la primera comprende que el cliente se acerque al local comercial en el sector de Chapinero, con el fin de verificar las condiciones fsicas del producto solicitado mediante la utilizacin de la pagina web; la segunda alternativa de distribucin hace relacin a que se realice la entrega mediante correo certificado una vez se valida el pago y la disponibilidad del producto en bodega. Los insumos que se requieren para la fabricacin del calzado en su totalidad se consiguen en el barrio Restrepo al sur de Bogot D.C., como establecido un pronstico de produccin, se mantendrn los insumos necesarios para cumplir con la demanda y dejar un stock en inventario a fin de cubrir posibles compras adicionales, para tal motivo al empezar cada mes se realizaran las compras necesarias para la produccin y se enviaran a las maquilas. El local se estar atendiendo de domingo a domingo de 9 am a 9 pm y la disponibilidad de la pgina web ser en horario continuo los 7 das a la semana las 24 horas. Es importante resaltar que para el transporte de los zapatos se debe hacer en cajas de cartn individuales por par de zapato, , en cajas mster de 12 pares para botas y 36 aprox. Para zapatos.

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6.3.1 Diagrama del proceso Figura 4: diagrama del proceso

6.4 Estructura de Precios de los Insumos

Los precios presupuestados para cada uno de los aos estn en la siguiente tabla, se determinaron teniendo en cuenta la competencia y que se logren

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cubrir los costos fijos, variables gastos operacionales, as como la rentabilidad de los socios. Cuadro 17: Materias primas
AO1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 $ 13.367 $ 14.035 $ 14.737 $ 15.474 $ 16.247 $ 88.220.000 $ 97.262.550 $ 107.231.961 $ 118.223.237 $ 130.341.119 $ 8.500 $ 8.925 $ 9.371 $ 9.840 $ 10.332 $ 56.100.000 $ 61.850.250 $ 68.189.901 $ 75.179.365 $ 82.885.250 $ 144.320.000 $ 159.112.800 $ 175.421.862 $ 193.402.603 $ 213.226.370

MATERIA PRIMA/UNIDAD MATERIA PRIMA COSTO MAQUILA X ZAPATO TOTAL COSTO MAQUILA TOTAL COSTO DE VENTAS

A continuacin se detallan las proyecciones de ventas, donde se establecen el precio de ventas por unidad. Cuadro 18: proyeccin de ventas
PROYECCIN DE PRODUCCIN Y VENTAS
Ao1 Incremento en precios Crecimiento cantidades Zapatos Producidos Precio Venta Unidad Ventas Unidades Total Ventas Inventario Final Inventario Final pesos Total Inventario Final 7.200 $ 50.000 6.600 $ 330.000.000 600 $ 8.020.000 Ao 2 4,54% 5,00% 7.560 $ 52.269 6.930 $ 362.224.170 630 $ 8.842.050 $ 16.862.050 Ao 3 4,48% 5,00% 7.938 $ 54.608 7.277 $ 397.357.669 662 $ 9.748.360 $ 26.610.410 Ao 4 4,47% 5,00% 8.335 $ 57.052 7.640 $ 435.895.227 695 $ 10.747.567 $ 37.357.977 Ao 5 4,23% 5,00% 8.752 $ 59.466 8.022 $ 477.057.891 729 $ 11.849.193 $ 49.207.170

Teniendo en cuenta que la produccin de los productos se realizar en paquetes de 300 unidades, como se describe en el siguiente cuadro, donde se establecen los costos de los insumos a utilizar y el costo unitario. .

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Cuadro 18: Materias primas

ITEM 1 rollo valor rollo suelas x rollo Tacones x rollo hilo x rollo Pegante x rollo Adornos x rollo Costo Unitario Zapato total Zapatos Producidos Costo Total Insumos Costo de Ventas de materia prima Venta en unidades Valor 300 zapatos Produccin de Zapatos Anual Maquila por Zapato Costo Variable x Zapato Precio Venta por rollo Ganancia por rollo Ganancia por 24 rollos AO1 300 zapatos $ 2.000.000 $ 1.350.000 $ 240.000 $ 60.000 $ 150.000 $ 210.000 $ $ $ $ $ $ $ 4.010.000 7.200 $ $ $ 15.000.000 $ 10.990.000 $ 263.760.000 8.500 $ 21.867 $ 8.925 $ 22.960 $ 9.371 $ 24.108 $ 9.840 $ 25.313 $ 10.332 26.579 13.367 7.200 96.240.000 88.220.000 6.600 $ 14.035 $ 14.737 $ 15.474 $ 16.247 $ 7.560 $ 7.938 $ 8.335 $ 8.752 $ 106.104.600 $ 116.980.322 $ 128.970.804 $ 142.190.312 $ 97.262.550 $ 107.231.961 $ 118.223.237 $ 130.341.119 $ 6.930 $ 7.277 $ 7.640 $ 8.022 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5

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7 RUTA DE INTERNACIONALIZACIN

7.1 Diagnstico y anlisis de mercados con potencial de desarrollo Para internacionalizar los productos se tiene planeado llegar a en el largo plazo a pases como Mxico y Ecuador, con estos dos pases se tienen acuerdos comerciales, con alguna libertad arancelaria que abre

oportunidades para empresarios colombianos.

Mxico

Es el segundo pas de Amrica latina con mayor poblacin despus de Brasil, su economa esta soportada en la explotacin de recursos naturales como el petrleo y el gas. A nivel de servicio Mxico ofrece al mundo la oportunidad de abrir centros de recepcin de llamadas para compaas internacionales (call center), la produccin agrcola abastece gran parte de la canasta local, se exportan algunos productos a Estados Unidos, pero tambin de importan otros. La industria tiene un nivel medio de desarrollo, la principal actividad se encuentra en el sector automotriz plantas de ensamblaje mundo. que cuenta con

de las marcas ms famosas y conocidas en el

El turismo hace parte de uno de los sectores que mayores ingresos de divisas le genera a Mxico, su riqueza histrica y cultural, hace que muchos ciudadanos del mundo quieran conocer el pas, de igual forma sus playas, tanto en el pacifico como en el Caribe, invitan a los turistas a conocer sus bondades para el placer y el descanso. Su capital ciudad de Mxico es las ciudades ms pobladas de la regin y una de las ms grandes del mundo.

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Salvo los problemas de violencia acarreados al narcotrfico, Mxico ofrece un buen ambiente para los negocios, tiene un buen nmero de personas con mano de obra calificada y sus instituciones universitarias gozan de un buen prestigio en el continente.

La poblacin total de Mxico asciende a uno 113 millones de habitantes (2010) y su ingreso per cpita es de aproximadamente 9,900 dlares, siendo uno de los ms altos en Amrica latina; esto favorece ampliamente el proyecto, pues es un mercado con una buena capacidad de compra, comparado con el de Colombia.

La industria del calzado no es muy competitiva debido a que con los cambios de apertura de mercados en los aos noventa, este sector se resisti a enfrentar la nueva realidad de la globalizacin; es una de las industrias ms tradicionales de Mxico y que se ha visto seriamente afectada por distintos acontecimientos a lo largo de los ltimos 30 aos como lo son la crisis de 1982, la devaluacin de 1994-1995, que se dio al comenzar la gestin de Ernesto Zedillo, y luego de haber concluido el sexenio de Carlos Salinas de Gortari; y que tuvo como marco la entrada en vigor del Tratado de Libre Comercio de Amrica del Norte, as como por los acuerdos comerciales internacionales con otros pases As pues, la industria del calzado en Mxico fue una de las industrias ms frgiles, al proceso de la apertura comercial, lo que provoc que en los ltimos aos su capacidad instalada y su produccin disminuyeran de forma alarmante. Adems de su importancia, la participacin de la industria del calzado en la economa se ha reducido de forma significativa en los ltimos cuatro aos, debido al bajo crecimiento de su produccin.

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Lo anterior se debe a que la industria del calzado es altamente globalizada y, por tanto muy sensible a los cambios en la competitividad internacional y a las estrategias de las principales compaas transnacionales. La industria del calzado es global, pues las actividades que definen su ciclo de valor-desarrollo de productos, abastecimientos de materias primas y componentes, manufactura, distribucin logstica, comercializacin, estn interconectadas a escala mundial mediante alianzas estratgicas en las empresas, segmentos de la produccin, regiones productoras y pases. El anlisis de las importaciones totales de calzado dice que se han incrementado de forma considerable y de igual forma se ha reducido el supervit comercial del sector (en 2009 y 2010, las importaciones se incrementaron un 30 por ciento en promedio). Todos estos factores de competitividad abren una oportunidad para la llegada este mercado de una empresa UNIQUE SHOES, con un formato de negocio diferente en la que el cliente tiene la oportunidad de armar su propio diseo y crear su calzado a la medida y como siempre lo quiso. A continuacin se presenta otro tipo informacin macroeconmica, social y demogrfica, que puede servir de base para tomar decisiones en cuanto a incursin en este mercado. Mxico
Capital Idioma Tipo de Gobierno Religin Moneda Principales Ciudades MXICO CITY ESPAOL REPBLICA FEDERAL CATLICOS 76,5%, OTRAS 20.4%, NINGUNA 3,1% PESO MEXICANO (MXICO) CIUDAD JUAREZ , GUADALAJARA , MONTERREY , PUEBLA , VERACRUZ ,

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Nombre Poblacin PIB (US$ millones) PIB per capita (US$) % Crecimiento PIB Tasa de devaluacin (%) Tipo de cambio (moneda del pas / USD$) Tipo de cambio bilateral (moneda 159.52 del pas / col $) Tasa de desempleo (%) Inflacin (%) Riesgo de no Pago 4.80 3.57 BBB 13.52 113,550,697.00 930,982.00

2010

9,990

-2.30

-5.38

Puede suceder que una reunin programada con anticipacin, sea cancelada diez o quince minutos antes, esto es normal. Hay que estar preparado para que las reuniones sean ms largas de lo esperado y se presenten constantes interrupciones por llamadas telefnicas o Reuniones personas. Mostrar incomodidad por esto se considera de mala educacin. La mejor hora para establecer una reunin es entre las 10 a.m. y la 1p.m, o las 4p.m. y las 6 p.m. Las reuniones empiezan con una conversacin ligera y algunas bromas, entrar a hablar directamente de negocios es visto como algo rudo. Son fundamentales en Mxico, an antes de decir el nombre, los empresarios intercambian sus Tarjetas de Presentacin tarjetas, por esto es muy importante llevarlas consigo. En lo posible las tarjetas deben llevar direccin de correo electrnico, pero no de servidores gratuitos (hotmail, yahoo, etc.) ya que esto causa mala impresin. Se espera que los hombres de negocios sean puntuales, por lo que es aconsejable que llegue a Puntualidad tiempo a las reuniones, pese a que su contraparte podr llegar hasta 30 minutos ms tarde de lo convenido. Etiqueta de Saludo Cuando salude a un hombre de negocios, el protocolo es dar la mano, aunque el apreton de manos dura ms tiempo que en Colombia. Recuerde no apretar demasiado fuerte. Si alguien posee un titulo como Doctor, Profesor o Ingeniero, siempre refirase a l utilizando el ttulo. La vestimenta es vista como signo de respeto hacia sus asociados. En reas urbanas el vestido Etiqueta de Vestido completo se prefiere para los hombres, las mujeres deben utilizar una vestimenta conservadora. En ciudades pequeas o pueblos la vestimenta debe ser informal, ya que ropa costosa o vestidos completos son vistos como ostentacin..

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Horario de atencin de oficinas Ao Nuevo:01/01/2010 , Aniversario de la Constitucin de 1917:01/02/2010 , Natalicio de Benito Principales Festivos Jurez:15/03/2010 , Da del Trabajo:01/05/2010 , Dia de la Independencia:16/09/2010 , Dia de los Fieles Difuntos:02/11/2010 , Dia de la Revolucin Mexicana:15/11/2010 , Dia de Nuestra Seora de Guadalupe:13/12/2010 , Navidad:25/12/2010 , Diferencia de horario con Colombia Requisitos de ingreso y salida al Se requiere Visa pas Embajada del Ciudad:BOGOTA (BOG.); Direccin:Calle 113 #7-21, of. 204, Torre A, Edificio Teleport -1 (solo en invierno Lunes a viernes 9:00 a 2:00 pm y 3:00 a 5:00 pm

pas en Colombia Business Park; Tlefono:6294989 Embajada de Colombia Ciudad: MEXICO CITY; Direccin: Paseo de la Reforma # 379, 5 Piso Colonia Cuauhtmoc 06500 ; Tlefono: 52 (55) 55250277; Fax: 52 (55) 52082876; Correo Electronico: emcol@colombiaenmexico.org; URL: http://www.colombiaenmexico.org/ Es frecuente que los empresarios en Mxico, acostumbren a combinar el aspecto formal de las entrevistas de negocios con actos sociales cuyo objetivo es demostrar cordialidad hacia su nuevo socio comercial. Por ello, se sugiere que el exportador colombiano invite a almorzar o a cenar a su posible o futuro cliente potencial, si nota que el ambiente que prima durante la Otra informacin de interes conversacin de negocios es propicio, puede proponer un evento de esta naturaleza. Es importante traer catlogos y muestras del producto a ser ofrecido. A los mexicanos les resulta muy difcil contestar con un "NO" categrico pues para ellos conservar la cordial armona es muy importante. La mejor manera de resolver esta dificultad es preguntar directamente la opinin que tiene la otra persona y solicitar claramente sus puntos de vista y opinin para evitar malos entendidos.

Ruta de internacionalizacin Ecuador La principales ventajas de este mercado son: la cercana con Colombia, el bajo nivel de competitividad de la industria ecuatoriana frente a la nuestra, el numero de colombianos que habitan en este pas y la dolarizacin de la economa, lo cual podra resultar beneficioso ante una devaluacin masiva de la moneda local. Ecuador tiene una poblacin aproximada de 14 millones de habitantes, cerca del 49% son hombres y un 51% son mujeres, su ingreso per cpita es de aproximadamente 3.6 mil dlares anuales. La economa ecuatoriana se soporta en la produccin agrcola, la cual se ve ampliamente beneficiada por 62

la ubicacin geogrfica del pas en la lnea ecuatorial con climas y tiempos muy estables. De igual forma el pas cuenta con unas buenas reservas petroleras que no lo ubican dentro de los grandes de la regin pero si le permite auto abastecer su economa de acuerdo con su tamao. La industria del calzado en Ecuador enfrenta problemas derivados de la piratera y la falta de un Estado capaz de controlar el contrabando desde diferentes partes del mundo, segn un informe de la cmara del calzado (2009), el 70% del calzado en que se consume en ese pas es importado, proveniente de pases como China, Brasil, Corea, Panam y Chile. Esto datos lo que reflejan es que no hay un mercado lo suficientemente competitivo para enfrentar las grandes economas de escala manufacturera de pases potencialmente fuertes en produccin en masa. De la igual forma la calidad del calzado que ingresa al pas no es la mejor, por lo tanto se abre una oportunidad para el ingreso a este mercado con un producto novedoso, en la forma como se cmo se concibe el negocio. A continuacin mas informacin de tipo econmico social que es muy importante a la hora de tomas decisiones de inversin.

Actualmente la economa de Ecuador, no resulta muy atractiva para los inversionistas debido estilo ideolgico del actual gobierno, con estado cerrado al mundo y un gobierno proteccionista y sin reglas claras, pero como todo es cambiante en el mediano plazo se podra dar un cambio en el rumbo econmico de este pas que hara muy atractivo el negocio del calzado para UNIQUE SHOES. Ecuador sigue perteneciendo a la comunidad andina de naciones ofreciendo beneficios arancelarios para los pases firmantes, de igual forma se tiene un arraigo cultural y de vecindad que es muy difcil que se pierda en el corto plazo.

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Las reuniones de negocio se llevan a cabo en las oficinas o los restaurantes, este ltimo usado a menudo para conseguir un socio potencial de negocios. El anfitrin de una reunin generalmente presenta a cada invitado individualmente. Quien ha iniciado el contacto es quien suele extender la invitacin y quien generalmente paga la cuenta. Si una mujer de negocios invita a un ecuatoriano Reuniones a comer, es necesario que se lo haga saber con tiempo pues de no ser as, es muy probable que el no la deje pagar la cuenta. Durante la comida, deje que el anfitrin efecte el primer brindis. Es aceptable tomar un cocktail o un trago antes de la comida. Una botella de un buen vino o algn artculo tpico de su pas son buenos regalos si se es invitado a la casa y desea llevar un obsequio. Puntualidad Las reuniones comienzan usualmente despus del tiempo designado. Un retraso de 15 minutos es aceptable. Sugerimos sin embargo el cumplimiento de los horarios. Estrechar las manos tanto a hombres como mujeres es usual al conocerse. Cuando existe Etiqueta de Saludo confianza se acostumbra el saludo con besos en la mejilla y abrazos entre hombres y mujeres. Los ttulos son indicadores del status personal y se usan comnmente. A diferencia de Colombia es comn el uso de los ttulos como Ingeniero, Contador o Abogado, acompaado del apellido. Corbata / Sastre. Existen diferencias entre los empresarios de la Sierra (Quito) y de la Costa Etiqueta de Vestido (Guayaquil). El empresario quiteo es ms formal y se asemeja en su comportamiento al de Bogot. Por su parte el de Guayaquil puede ser ms informal en sus atuendos condicionados por el clima clido de la ciudad. Horario de atencin de Lunes a viernes 9:00 am. a 1:00 pm. y 3:00 a 6:00

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oficinas Ao Nuevo:01/01/2010 , Carnaval (15 y 16 de Febrero):15/02/2010 , Da del Trabajo:20/02/2010 , Principales Festivos Da del Trabajo:27/02/2010 , Viernes Santo:02/04/2010 , Fiesta del Trabajo:01/05/2010 , Batalla de Pichincha:24/05/2010 , Da Nacional de la Independencia:13/08/2010 , Independencia de Guayaquil:09/10/2010 , Da de los difuntos:02/11/2010 , Fundacin de Cuenca:03/11/2010 , Fundacin de Quito:12/12/2010 , Navidad:25/12/2010 , Diferencia de horario con Colombia Requisitos de ingreso y salida al pas Embajada del pas en Colombia Embajada de Colombia Ciudad: QUITO; Direccin: AV.COLON No.1133 Y AMAZONAS EDIFICIO ARISTA 7 PISO, ; Tlefono: (593) 2 2222486 - 2221969; Fax: (593) 2 2567766; Correo Electronico: equito@cancilleria.gov.co; URL: http://www.embajadaenecuador.gov.co El ecuatoriano enfatiza la importancia de las relaciones personales algunas veces por encima de Otra informacin de interes las relaciones profesionales. Aunque la mujer ocupa generalmente posiciones secundarias dentro de las empresas debe brindrseles un trato profesional y respetuoso y nunca confundir su comportamiento amistoso con un acercamiento personal. Los ecuatorianos presentan un frente unido dentro de las organizaciones dejando en cabeza del superior todas las decisiones referentes al tema. Ciudad:BOGOTA (BOG.); Direccin:Calle 72 # 6-30 Piso 7; Tlefono:2126549 -2126512 Cdula de Ciudadana o Pasaporte y Certificado Judicial para visitas menores a 90 dias. Esta informacin es simplemente referencial por lo cual recomendamos siempre acudir a la embajada del pas en Colombia Ninguna

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Fuente: Proexport.

66

7.2 Matriz de mercados con potencial de internacionalizacin

Cuadro 19: Matriz de mercados con potencial de internacionalizacin
BARRERAS ARANCELARIAS Ecuador Mxico 5 3 ACUERDOS COMERCIALES 4 3 SITUACIN POLTICA 3 5 COMPETIDORES DESARROLLO TECNOLGICO 1 4 TOTAL

2 2

15 17

BARRERAS ARANCELARIAS ACUERDOS COMERCIALES SITUACIN POLTICA

Es necesario tener en cuenta el porcentaje de arancel que influye directamente en los costos

Colombia tiene acuerdos comerciales con los tres pases. En este momento Ecuador y sobre todo Venezuela tienen problemas polticos con Colombia aunque con el actual gobierno del presidente Santos las relaciones comerciales con Colombia parece que empiezan a restablecerse se mantiene un alto riesgo para la inversin de capitales Por la situacin geogrfica de Colombia con respecto a Venezuela y Ecuador, la hace favorablemente atractiva para las relaciones comerciales Colombia supera a Venezuela en fabricacin de calzado haciendo una opcin ampliamente viable para este mercado.

COMPETIDORES DESARROLLO TECNOLGICO

7.3 Estrategia de Internacionalizacin A travs de instituciones especializadas y organismo de apoyo para la investigacin y el mejoramiento de la competitividad internacional de las empresas que componen el sector. A continuacin algunos de los principales organismos de apoyo CEINNOVA: es el Centro de Desarrollo Tecnolgico para las Industrias del Calzado, Cuero y Afines de Colombia. CEINNOVA fue fundado en 1996 por una iniciativa de la Corporacin de Industriales del Calzado, CORNICAL (hoy ACICAM), con recursos de capital semilla de COLCIENCIAS y la promocin, cooperacin y recursos de contrapartida de esta asociacin. La actividad fundamental del Centro es la prestacin de servicios a las empresas del sector, en transferencia de tecnologa, informacin tcnica y de

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moda, mejoramiento de la calidad, asistencia tcnica, diseo y desarrollo de productos, pruebas y ensayos de laboratorio y desarrollo empresarial. A travs de afiliaciones, convenios institucionales, servicios tcnicos y tecnolgicos, CEINNOVA sostiene vnculos con ms de 450 empresas de la proveedura, fabricantes de calzado, marroquinera y prendas de vestir en cuero, comercializadores, centros de desarrollo tecnolgico y universidades de Colombia y el exterior. PROEXPORT: Promueve la exportaciones colombianas, brindando apoyo en inteligencia de mercado e identificacin de oportunidades para productos colombianos en el mundo, brinda asesora y capacitacin para que mas empresas colombianas abran sus oportunidades en el exterior. 7.4 Acciones de penetracin de abastecimiento satisfaccin del cliente. Penetracin de Mercados: CEINNOVA est en capacidad de generar programas de capacitacin especializada para la insercin de la gestin de diseo al interior de las empresas de esta forma se contribuye al aumento de la capacidad de la empresa para lograr diferenciacin 1. Diseo 2. Producto 3. Calidad 4. Imagen 5. Servicio 6. Organizacin (Comunicacin interna y externa). mercados, comercializacin,

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Con este servicio, CEINNOVA apoya a los empresarios que se involucren en la estrategia sectorial de tener un producto diferenciado con el fin de mejorar la oferta de mercados tanto nacionales como internacionales. Comercializacin: Para la comercializacin internacional se deben tener en cuenta varios aspectos que se exigen para entrar a competir dentro de este tipo de mercado:

Mejora de la Calidad

Un anlisis tcnico del producto desde los factores competitivos que se derivan del proceso de fabricacin, permite establecer las fortalezas y debilidades del producto, permitiendo identificar los ajustes necesarios en la manufactura para la obtencin de un producto de ptima calidad.

Nivelacin Tcnica para Optimizacin de la produccin.

Un acercamiento a la optimizacin de procesos en las industrias del sector. Mediante metodologas prcticas de ingeniera de produccin y tcnicas de manufactura, CEINNOVA asesora al empresario en una revisin estructurada de su proceso productivo, estableciendo los puntos determinantes que conviertan su planta industrial en un sistema competitivo de alta productividad. Concepto de la Moda: Es una actividad tecnolgica desarrollada por la Asociacin Colombiana de Industriales del Calzado, el cuero y sus Manufacturas, ACICAM con el apoyo del Centro Tecnolgico para las Industrias del Calzado, Cuero y Afines, CEINNOVA.

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El Centro tecnolgico para la industria del calzado, realiza trabajos de investigacin, desarrollo y concertacin de tendencias y conceptos internacionales de moda, con la participacin de productores y

comercializadores tanto de materia prima como de producto terminado.

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8 INGENIERA TCNICA DEL PROYECTO 8.1 Informacin tcnica sobre el proceso productos y patentes

Denominacin del producto:

Calzado para dama formal e informal en materiales de cuero, gamuza y sinttico.

Denominacin tcnica del producto: Calzado para dama formal e informal en materiales de cuero, gamuza y sinttico, tallas desde 34 hasta 40, diseo realizado por el fabricante o el cliente a travs de un sitio web; colores: negro, caf, marrn, gris vino tinto, violeta, azul, rojo y verde; cosido y pegado; tacn puntilla y tacn normal. Los productos comercializados tendrn diseos exclusivos, siempre de acuerdo a la tendencia de la moda pero sern creados a partir de diseos originales, la marca UNIQUE SHOES ser registrada. Las colecciones se rotaran cuatro veces al ao y se tomaran la decisiones de las innovaciones en los productos entre el gerente general y el diseador. Algunas prendas se fabricaran de manera exclusiva, sobre pedido aunque no estrictamente sobre medida, sino sobre la medida estndar del zapato para cada talla y otras se fabricaran en serie, siendo series de pequeas cantidades para cumplir con los objetivos de exclusividad y versatilidad de las prendas. 8.2 Sistema de produccin transformacin y almacenamiento El sistema de transformacin comienza en la adquisicin de insumos y materias primas que se encontrarn dentro del pas, y estas se transformaran en maquilas, lo que nos permitir contratar por pedido debido a la fluctuacin

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del mercado, tenemos diseadores propios y controles de calidad propios que se encargaran de garantizar la alta calidad del producto. Adicionalmente tendremos una tienda en la cuidad de Bogot y la pgina web para comercializacin y publicidad del producto. Para el almacenamiento de la materia prima los insumos y el producto terminado se tendr una bodega en Bogot, puede ser en Fontibn, donde se almacenaran los zapatos en cajas individuales envueltos en papel de seda y almacenados en cajas mster de 12 pares para botas y 36 zapatos aproximadamente, Adems no se apilaran ms de 5 cajas mster para garantizar la proteccin del producto terminado. Las telas, las suelas, los hilos y dems insumos y materias primas tendrn su lugar en la bodega tela y como lo graficamos ms adelante. Todo con el fin de conservar el producto en las mejores condiciones fsicas y ambientales como se requiere. 8.3 Maquinaria y equipos auxiliares UNIQUE SHOES comercializara los productos terminados es por esto que no cumple con un proceso de fabricacin que requiera maquinaria. Sin embargo, necesitara ciertos equipos para la implementacin del negocio como estanteras para la tienda, la caja registradora y dems elementos decorativos y para la bodega dos computadores, telfonos dos escritorios, estanteras y sillas.

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8.4 Distribucin de la planta fsica Figura 5: Distribucin de la planta fsica

ESTANTERIAS

OFICINA 1 BAOS ZONA DE CONTROL DE CALIDAD

OFICINA 2 ENTRADA

CAFETERIA

La Planta fsica se ubicar en Fontibn, en la ciudad de Bogot, con unas dimensiones de 10m x 8 m. contar con dos oficinas, una para el gerente general y otra para el diseador, contar con una zona de control de calidad dividida en tres secciones para recibo y entrega del material y una serie de estanteras para almacenamiento de producto terminado en el ala occidental y para insumos y materia prima en el ala oriental adems contar con baos y cafetera. 8.4.1 Localizacin a nivel macro Se establece que la palta fsica de la empresa este ubicada en el sector de Fontibon, dado que se caracteriza por la presencia de un alto nivel industrial, all se encuentran ubicadas industrias como CocaCola, Zona Franca, Industria Maderera, estos factores hacen de este sector de fcil acceso, ya

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que cuenta con vas de alto trfico vehicular y por ende la oferta de transporte tanto de carga como de pasajeros es elevada y a un precio aceptable. Al ser un sector industrial, pero a la vez residencial, es fcil contar con cualquier tipo de recursos humanos, financieros, comerciales entre otros que se necesite para el desarrollo del negocio. 8.4.2. Localizacin a nivel micro La localizacin de la planta fsica cuenta con vas de acceso tales como la calle 26, la calle 13, Av Ciudad de Cali, Calle 100, Av del ferrocarril, la Av Boyac, entre otros, que se encuentran en condiciones transitables y que permiten el traslado a todos los puntos de la ciudad de Bogot, y hacia la sabana occidental. Estas vas cuentan con la prestacin de servicio pblico de trasporte a cualquier destino de la ciudad, servicio que es ofrecido por la mayora de empresas de trasporte de pasajeros y a la vez es punto intermedio de transporte a puntos intermunicipales como el municipio de Mosquera, Funza, Faca, Madrid y de otros destinos a nivel nacional. En la localidad de Fontibon, es comn encontrar estratos socio econmicos del 1 al 4, por tal motivo el costo de los servicios pblicos se encuentran en la media de la industria, junto con el valor del metro cuadrado de construccin, factor que se refleja en el costo de arriendos y de compra de predios. En la localidad se encuentra personal alta, media y con bajo nivel de calificacin, dado la presencia de instituciones educativas universitarias, tcnicas y de educacin media, pero tambin se encuentra personal cercano al analfabetismo.

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8.5 Costos de produccin Cuadro 20: Costos de produccion

Costos y Gastos Costo Variable por Zapato Numero de zapatos Vendidos Costo Variable total en efectivo compras e insumos Gastos Operacionales

Ao 1 21.867 6.600 $ 144.320.000 $ 96.240.000 $ 179.024.740

Ao 2 22960 6.930 $ 159.112.800 $ 106.104.600 $ 186.400.727

Ao 3 24108 7.277 $ 175.421.862 $ 116.980.322 $ 194.062.774

Ao 4 25.313 7.640 $ 193.402.603 $ 128.970.804 $ 202.215.718

Ao 5 26.579 8.022 $ 213.226.370 $ 142.190.312 $ 210.909.405

Los costos de produccin del proyecto incluyen todas materias primas que se requieren para obtener el Zapato y el costo de la maquila por unidad producida. La empresa entregar al maquilador los diseos y las materias primas, este a su vez cobrar por cada producto fabricado lo que en la prctica convertir la mano de obra usada en la produccin en costo variable y no en un costo fijo como ocurrira si se contratara el personal directamente.

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Figura 6: Diagrama de procesos

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9 CAPITULO FINANCIERO

9.1 Estimacin de las inversiones fijas y diferidas

Cuadro 21: Estimacin de las inversiones fijas
Activos Fijos Escritorios Sillas Computadores Estanteras Telfonos Mesa de Corte impresoras Total Activos Fijos 2 6 2 6 4 1 2 $ 200.000 $ 400.000 $ 120.000 $ 720.000 $ 2.300.000 $ 4.600.000 $ 120.000 $ 720.000 $ 85.000 $ 340.000 $ 300.000 $ 300.000 $ 120.000 $ 240.000 $ 7.320.000

Las inversiones fijas que requiere el proyecto, incluyen algunos equipos de oficina y herramientas de trabajo. Las instalaciones fsicas o inmuebles se tomaran en arriendo. Las inversiones diferidas del proyecto son todos los gastos pre operativos para la constitucin legal y puesta en marcha del proyecto; de igual forma se hace presupuesto para la infraestructura de la estrategia de medios y para la difusin del proyecto, como es la sitio web.

Cuadro 22: Estimacin de las inversiones diferidas

Gastos Diferidos (inversion) Investigacin de Mercados Gastos Notariales y Escrituras Registro Mercantil Adecuaciones Otros Pagina web Total Gastos preoperativos $ $ $ $ $ $ $ 2.000.000 320.000 170.000 1.500.000 90.000 2.000.000 6.080.000

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9.2 Amortizacin de obligaciones Cuadro 23: Amortizacin de obligaciones

PERIODOS 1 2 3 4 5 TABLA DE AMORTIZACION SALDO INTERES CUOTA O PAGO AMORTIZACION 89.791.160 1.637.791 16.559.826 14.922.035 74.869.125 1.365.613 16.559.826 15.194.213 59.674.912 1.088.470 16.559.826 15.471.355 44.203.557 806.273 16.559.826 15.753.553 28.450.004 518.928 16.559.826 16.040.898 12.409.107 226.342 16.559.826 16.333.484 TASA MV 1,82% 1,82% 1,82% 1,82% 1,82% 1,82%

La financiacin del proyecto es cercana al 90% con una entidad financiera o de fomento para PYMES, por cinco aos a una mensual del 1,82% con pago de cuotas fijas tal como describe en la tabla 9.3 Pronsticos de venta
Cuadro 24: de obligaciones
Numero de zapatos Vendidos Precio por Zapato Ventas Totales Ao 1 6.600 50.000 $ 330.000.000 Ao 2 6.930 52.500 $ 363.825.000 Ao 3 7.277 55.073 $ 400.735.046 Ao 4 7.640 57.540 $ 439.622.375 Ao 5 8.022 60.814 $ 487.868.733

Las ventas esperadas en los prximos cinco aos se muestran como el resultado del estudio mercado realizado en el capitulo uno, en el cual se determin la capacidad del proyecto y cantidad de unidades a vender. El crecimiento esperado del 5% anual, se estableci segn lo que se ha observado en los ltimos aos con la dinmica de esta industria y a las expectativas de crecimiento del producto interno bruto en los prximos aos. Tambin presenta incremento en las ventas por los ajustes de precio para compensar la inflacin anual. 9.4 Presupuestos de los costos de venta

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Cuadro 25: Presupuestos de los costos de venta

MATERIA PRIMA/UNIDAD MATERIA PRIMA COSTO MAQUILA X ZAPATO TOTAL COSTO MAQUILA TOTAL COSTO DE VENTAS AO1 13.367 88.220.000 8.500 56.100.000 144.320.000 AO 2 14.035 97.262.550 8.925 61.850.250 159.112.800 AO 3 14.737 107.231.961 9.371 68.189.901 175.421.862 AO 4 15.474 118.223.237 9.840 75.179.365 193.402.603 AO 5 16.247 130.341.119 10.332 82.885.250 213.226.370

El costo de ventas reflejado en el estado de prdidas y ganancias est determinado por la materia y el costo de la maquila del calzado. Las variaciones anuales, se dan por el aumento de las unidades vendidas y el incremento del precio que se realiza anualmente por la inflacin.

9.5 Presupuestos de costos fijos y variables Cuadro 26: Presupuestos de los costos de venta
MATERIA PRIMA/UNIDAD MATERIA PRIMA COSTO MAQUILA X ZAPATO TOTAL COSTO MAQUILA TOTAL COSTO DE VENTAS AO1 13.367 88.220.000 8.500 56.100.000 144.320.000 AO 2 14.035 97.262.550 8.925 61.850.250 159.112.800 AO 3 14.737 107.231.961 9.371 68.189.901 175.421.862 AO 4 15.474 118.223.237 9.840 75.179.365 193.402.603 AO 5 16.247 130.341.119 10.332 82.885.250 213.226.370

9.6 Presupuestos de gastos operacionales Cuadro 27: Presupuestos de gastos operacionales

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Gastos Administracion y ventas

Sueldos Ao 1 Ao 2 Nomina administracion $ 43.604.640 $ 45.130.802 Nomina de ventas $ 72.636.100 $ 75.178.363 Agua $ 1.500.000 $ 1.584.570 Luz $ 2.300.000 $ 2.429.674 Telfono $ 1.440.000 $ 1.521.187 Alarma $ 1.800.000 $ 1.901.484 Arriendo $ 36.000.000 $ 38.029.680 Mantenimiento pagina web $ 2.000.000 $ 2.070.000 Publicidad virtual y material POP $ 3.500.000 $ 3.622.500 Promocion y eventos $ 1.500.000 $ 1.552.500 Transporte $ 1.200.000 $ 1.267.656 Deprecicin $ 1.464.000 $ 1.464.000 Seguros $ 1.080.000 $ 1.140.890 Intereses $ 1.637.791 $ 1.365.613 Mesajera $ 3.000.000 $ 3.169.140 Asesoras $ 3.000.000 $ 3.169.140 Varios $ 3.000.000 $ 3.169.140 TOTALES $ 179.024.740 $ 186.400.727 Gastos diferidos 2.266.000 2.266.000 TOTAL GASTOS OPERACIONALES 181.290.740 188.666.727 Ao 3 $ 46.656.965 $ 77.809.606 $ 1.674.345 $ 2.567.330 $ 1.607.372 $ 2.009.214 $ 40.184.290 $ 2.142.450 $ 3.749.288 $ 1.606.838 $ 1.339.476 $ 1.464.000 $ 1.205.529 $ 1.088.470 $ 3.348.691 $ 3.348.691 $ 3.348.691 $ 194.062.774 2.266.000 196.328.774 Ao 4 $ 48.289.959 $ 80.532.942 $ 1.771.938 $ 2.716.972 $ 1.701.061 $ 2.126.326 $ 42.526.519 $ 2.217.436 $ 3.880.513 $ 1.663.077 $ 1.417.551 $ 1.464.000 $ 1.275.796 $ 806.273 $ 3.543.877 $ 3.543.877 $ 3.543.877 $ 202.215.718 2.266.000 204.481.718 Ao 5 $ 49.980.107 $ 83.351.595 $ 1.879.999 $ 2.882.666 $ 1.804.799 $ 2.255.999 $ 45.119.984 $ 2.295.046 $ 4.016.331 $ 1.721.285 $ 1.503.999 $ 1.464.000 $ 1.353.600 $ 518.928 $ 3.759.999 $ 3.759.999 $ 3.759.999 $ 210.909.405 2.266.000 213.175.405

El presupuesto de gastos operacionales se muestra detallado en la tabla anterior y corresponde a todo lo que se consider necesario para cumplir con el desarrollo del negocio, este incluye gastos de ventas y gastos de administracin. La variacin anual se da por el incremento inflacionario y el crecimiento del negocio. 9.7 Pronostico de utilidades

Cuadro 28: pronostico de utilidades y estado de prdidas y ganancias

ESTADO DE RESULTADOS
Ventas Costo de Ventas Utilidad Bruta Gastos Operacionales Utilidad Operacional Gastos Financieros Utilidad antes de Impuestos Impuestos Utilidades Netas Ao 1 $ 330.000.000 $ 144.320.000 $ 185.680.000 $ 181.290.740 $ 4.389.260 $ 1.637.791 $ 2.751.469 $ 907.985 $ 1.843.484 Ao 2 $ 363.825.000 $ 159.112.800 $ 204.712.200 $ 188.666.727 $ 16.045.473 $ 1.365.613 $ 14.679.860 $ 4.844.354 $ 9.835.506 Ao 3 $ 400.735.046 $ 175.421.862 $ 225.313.184 $ 196.328.774 $ 28.984.410 $ 1.088.470 $ 27.895.940 $ 9.205.660 $ 18.690.280 Ao 4 $ 439.622.375 $ 193.402.603 $ 246.219.772 $ 204.481.718 $ 41.738.054 $ 806.273 $ 40.931.781 $ 13.507.488 $ 27.424.293 Ao 5 $ 487.868.733 $ 213.226.370 $ 274.642.363 $ 213.175.405 $ 61.466.958 $ 518.928 $ 60.948.029 $ 20.112.850 $ 40.835.180

80

Segn el estado de resultados las utilidades del proyecto son positivas desde el primer ao mostrando un continuo crecimiento en los cinco aos evaluados. El margen operacional, pasa del 1,33% en el primer ao al 12,6% en el quinto, lo muestra un buen manejo en el presupuesto ajustado al crecimiento de los ingresos.

El margen neto inferior al 1% en el primer ao, es del 8,37% en el quinto aos mostrando que el resultado de la empresa sera muy bueno si se es muy estratgico en la ejecucin del plan.

9.8 Flujo de efectivo generado

Cuadro 29: Flujo de efectivo

81

ESTADO FLUJO DE EFECTIVO

Pago Proveedores Menos Pago de Costos variables Gastos Fijos Pago de Impuestos Total Egresos Operativos Total EGO EFECTIVO GENERADO POR LA OPERACIN Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 $ 88.220.000 $ 105.282.550 $ 116.074.011 $ 127.971.598 $ 141.088.686

$ 138.936.100 $ 94.724.640

$ 147.803.689 $ 157.385.055 $ 167.761.488 $ 179.020.841 $ 98.983.288 $ 103.403.619 $ 108.169.596 $ 113.309.815 $ 907.985 $ 4.844.354 $ 9.205.660 $ 13.507.488

$ 321.880.740

$ 352.977.512 $ 381.707.040 $ 413.108.342 $ 446.926.830

Aporte de Socios Menos Pago de Dividendos

MAS EFECTIVO QUE PROVEEN LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACION $ 10.208.840

Mas Prstamos Bancarios Menos Abono a prstamo Menos Intereses Total Efectivo de la Financiacion

$ 89.791.160 $ 14.922.035 $ 1.637.791 $ 16.559.826 $ 15.194.213 $ 1.365.613 $ 16.559.826 $ 15.471.355 $ 1.088.470 $ 16.559.826 $ 15.753.553 $ 806.273 $ 16.559.826 $ 16.040.898 $ 518.928 $ 16.559.826

$ 100.000.000

compra Activos Fijos Gastos Preoperativos Total Efectivo destinado a Inversion AUMENTO DEL EFECTIVO Recaudo de Cartera Ms Efectivo inicial Efectivo Final

MENOS: EFECTIVO QUE DEMANDAN LAS ACTIVIDADES DE INVERSION $ 7.320.000 $ 11.330.000 $ 18.650.000 $ 338.440.565 $ 302.500.000 0 $ 81.350.000 $ 81.350.000 $ 45.409.435 $ 369.537.338 $ 398.266.865 $ 429.668.167 $ 463.486.656 $ 361.006.250 $ 397.659.209 $ 436.381.764 $ 483.848.203 $ 45.409.435 $ 36.878.347 $ 36.270.691 $ 42.984.288 $ 36.878.347 $ 36.270.691 $ 42.984.288 $ 63.345.835

El flujo de caja operativo es positivo desde el segundo ao, indicando que el proyecto es capaz de generar el efectivo necesario para cubrir el pago de obligaciones y acumular caja para retornar las inversiones de los accionistas

9.9 Balance general Cuadro 30: Balance General

82

BALANCE GENERAL
Ao 0
ACTIVOS Efectivo Cuentas x Cobrar Inventario e insumos Costo preoperativo Activos Fijos Menos depreciacin acumulada TOTAL ACTIVOS PASIVOS Proveedores Prestamos bancarios Impuestos por pagar Dividendos por pagar TOTAL PASIVOS PATRIMONIO Capital Reservas Utilidades Retenidas TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 81.350.000

Ao 1
$ 45.409.435 $ 27.500.000 $ 8.020.000 $ 9.064.000 $ 7.320.000 $ 1.464.000 $ 95.849.435

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

11.330.000 7.320.000 100.000.000

$ 36.878.347 $ 36.270.691 $ 42.984.288 $ 63.345.835 $ 30.318.750 $ 33.394.587 $ 36.635.198 $ 40.655.728 $ 16.862.050 $ 26.610.410 $ 37.357.977 $ 49.207.170 $ 6.798.000 $ 4.532.000 $ 2.266.000 $ 7.320.000 $ 7.320.000 $ 7.320.000 $ 7.320.000 $ 2.928.000 $ 4.392.000 $ 5.856.000 $ 7.320.000 $ 95.249.147 $ 103.735.688 $ 120.707.463 $ 153.208.733

89.791.160

$ 8.020.000 $ 74.869.125 $ 907.985 $ 83.797.110

$ 8.842.050 $ 59.674.912 $ 4.844.354 $ 73.361.316

$ 9.748.360 $ 44.203.557 $ 9.205.660 $ 63.157.577

$ 10.747.567 $ 28.450.004 $ 13.507.488 $ 52.705.059

$ 11.849.193 $ 12.409.107 $ 20.112.850 $ 44.371.149

89.791.160

10.208.840

10.208.840 100.000.000

$ 10.208.840 $ 184.348 $ 1.659.136 $ 12.052.324 $ 95.849.435

$ 10.208.840 $ 1.167.899 $ 10.511.092 $ 21.887.831

$ 10.208.840 $ 3.036.927 $ 27.332.343 $ 40.578.110

$ 10.208.840 $ 10.208.840 $ 5.779.356 $ 9.862.874 $ 52.014.207 $ 88.765.869 $ 68.002.404 $ 108.837.583

$ 95.249.147 $ 103.735.688 $ 120.707.463 $ 153.208.733

El balance general del proyecto muestra un crecimiento continuo en

los

activos de la empresa en los cinco aos, el activo corriente los mayores aumentos debido al incremento de caja, cuentas por cobrar e inventarios. Los pasivos muestran comportamiento decreciente por la disminucin de las obligaciones financieras. El patrimonio se incrementa gracias a las utilidades retenidas que genera el proyecto en los cinco aos. 9.10 Presupuestos de capital de trabajo Cuadro 31: Presupuestos de capital de trabajo
CAPITAL DE TRABAJO Materia Prima Nomina Arriendo (3 Meses) Servicios (3 Meses) TOTAL INVERSIONES 3 3 3 3 $ 2.463.600 $ 7.390.800 $ 1.170.120 $ 3.510.360 $ 1.000.000 $ 3.000.000 $ 750.000 $ 2.250.000 $ 16.151.160

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El capital de trabajo es la destinacin del inicio del proyecto para cubrir costos, gasto y contingencia en los primeros tres meses de iniciacin. Estos recursos se dejan como dinero a la vista obligaciones de corto plazo. para responder por pagos y

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10 EVALUACIN FINANCIERA 10.1 Indicadores financieros Cuadro 32: Indicadores financieros

INDICADORES FINANCIEROS
INDICADORES DE RENTABILIDAD Ao 2010 Margen neto Margen operativo Margen bruto Rentabilidad sobre activos (ROA) Rentabilidad sobre patrimonio (ROE) LIQUIDEZ Capital de Trabajo Razn acida Razn Corriente Ao 2010 81.350.000 Ao 2011 0,56% 1,33% 56% 2% 15% Ao 2011 72.001.450 8,17 9,06 Ao 2012 2,70% 4,41% 56% 10% 45% Ao 2012 70.372.743 4,91 6,14 Ao 2013 4,66% 7,23% 56% 18% 46% Ao 2013 77.321.668 3,68 5,08 Ao 2014 6,24% 9,49% 56% 23% 40% Ao 2014 92.722.408 3,28 4,82 Ao 2015 8,37% 12,60% 56% 27% 38% Ao 2015 121.246.690 3,25 4,79

APALANCAMIENTO Nivel de Endeudamiento Leverage

Ao 2010 0,90 8,80

Ao 2011 0,87 6,95

Ao 2012 0,77 3,35

Ao 2013 0,61 1,56

Ao 2014 0,44 0,78

Ao 2015 0,29 0,41

Los indicadores de rentabilidad

reflejan los resultados de los estados

financieros, donde se muestra el continuo crecimiento que presentara el proyecto en los cinco aos. Los activos, las ventas y la operacin en general del negocio crecen dejando entrever una buena evolucin del proyecto.

Los indicadores de liquidez estn por encima de tres, lo que indica que hay suficientes recursos para cubrir las obligaciones de corto plazo, de igual manera se observa una disminucin importante en el nivel de endeudamiento del proyecto, como consecuencia de las amortizacin mensuales que realizan a la deuda.

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10.2 Tasa de inters de oportunidad del inversionista (TO) Cuadro 33: Tasa de inters de oportunidad del inversionista (TO)
CALCULO DEL COSTO DE CAPITAL PROMEDIO PONDERADO
Prima de Riesgo pais (En dolares) Retorno Treasury Bonds 10 aos USD KL Prima por riesgo de mercado (Rm) Beta Apalancamiento Financiero Beta Apalancado Ke en Dolares Tasa de devaluacion Ke en Pesos Nominales (socios) Ao 2010 1,83% 3,93% 4,48% 55,00% 879,54% Ao 2011 1,83% 3,93% 4,48% 55,00% 621,20% 379,11% 22,74% 4,00% 27,65% Ao 2012 1,83% 3,93% 4,48% 55,00% 272,64% 283,91% 18,48% -1,50% 16,70% Ao 2013 1,83% 3,93% 4,48% 55,00% 108,93% 155,47% 12,72% 1,50% 14,42% Ao 2014 1,83% 3,93% 4,48% 55,00% 41,84% 95,14% 10,02% 2,00% 12,22% Ao 2015 1,83% 3,93% 4,48% 55,00% 11,40% 70,42% 8,91% 2,00% 11,09%

6,97%

Ao 2010 Ke en Pesos Nominales Tasa de financiacion Kd despues de impuestos Pasivo Financiero Patrimonio Total Activos financiados

CALCULO DE LA TIO Ao 2011 Ao 2012 27,65% 16,70% 18,24% 12,22% 74.869.125 12.052.324 86.921.450 13,80% 18,24% 12,22% 59.674.912 21.887.831 81.562.743 12,84%

Ao 2013 14,42% 18,24% 12,22% 44.203.557 40.578.110 84.781.668 12,81%

Ao 2014 12,22% 18,24% 12,22% 28.450.004 68.002.404 96.452.408 12,22%

Ao 2015 11,09% 18,24% 12,22% 12.409.107 108.837.583 121.246.690 11,43%

89.791.160 10.208.840 100.000.000

TASA DE INTERES DE OPRTUNIDAD (TIO)

La TIO se calcul mediante el mtodo del costo promedio ponderado del capital, este mtodo permite sacar un ponderado de los costos de los recursos financiados y la tasa de oportunidad de los inversionistas. La tio del proyecto

La Tasa de Inters de Oportunidad del proyecto para el ao 2.011 se fija en el 13.8% y para el ao quinto en 11,43%, disminuye cada ao debido a la disminucin de los riesgo y a la disminucin del apalancamiento financiero del proyecto.

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10.3 Tasa interna de retorno del proyecto. (TIR) Cuadro 34: Tasa interna de retorno del proyecto. (TIR)
TIR Y VPN DEL PROYECTO
Inversin Inicial del proyecto Utilidad antes de impuestos e intereses(OPERACIONAL) -Impuestos aplicados =UODI +Depreciaciones y Amortizaciones Flujo de caja bruto -Inversin en KTNO -Reposicion de Activos fijos Flujo de Caja Libre del Proyecto Valor de continuidad F.C.L. NETO DEL PROYECTO Costo de Capital promedio ponderado Factor de descuento VP de los FCL en el periodo inicial Ao 2010 100.000.000 Ao 2011 4.389.260 907.985 3.481.275 8.122.000 11.603.275 27.500.000 1.464.000 (17.360.725) (100.000.000) (17.360.725) 28% 128% (13.599.831) Ao 2012 16.045.473 4.844.354 11.201.119 6.658.000 17.859.119 2.818.750 1.537.200 13.503.169 13.503.169 17% 149% 9.064.059 Ao 2013 28.984.410 9.205.660 19.778.750 5.194.000 24.972.750 3.075.837 1.535.736 20.361.177 20.361.177 14% 170% 11.945.486 Ao 2014 41.738.054 13.507.488 28.230.566 3.730.000 31.960.566 3.240.611 1.529.587 27.190.368 544.150.568 571.340.936 12% 191% 14.214.606 Ao 2015 61.466.958 20.112.850 41.354.108 2.266.000 43.620.108 4.020.530 1.547.302 38.052.276 38.052.276 11% 213% 17.906.628

TIR DEL PROYECTO Valor presente de los flujos de caja libre (Mas) Valor presente del valor de continuidad (Menos) Inversin Inicial (=)Valor Presente Neto

56,14% 21.624.320 284.471.537 (100.000.000) 206.095.857

La TIR del Proyecto es del 56.14%%, es decir la rentabilidad de la inversin inicial frente a la proyeccin de los flujos de caja futuros, que permanecen invertidos en el proyecto, esta tasa se encuentra muy por encima de la TIO del proyecto y superara ampliamente las expectativas de inversin. 10.4 Valor presente neto del proyecto (VPN) Cuadro 35: VPN
VALOR PRESENTE NETO Valor presente de los flujos de caja libre (Mas) Valor presente del valor de continuidad (Menos) Inversin Inicial (=)Valor Presente Neto 21.624.320 284.471.537 (100.000.000) 206.095.857

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El VPN del proyecto, es de 206 Millones de pesos, ingresos adicionales a la tasa de oportunidad mnima esperada por el inversionista, este indicador aun que no es decisivo a la hora de invertir si muestra un camino un poco ms claro para tomar decisiones. 10.5 Valor econmico agregado (EVA) Cuadro 36. EVA
EVA VALOR ECONOMICO AGREGADO Ao 2011 Ao 2012 UODI 1.843.484 9.835.506 CAPITAL W 72.001.450 70.372.743 Activos fijos 7.320.000 7.320.000 Total KW+ACT FIJ 79.321.450 77.692.743 CPK 3.109.773 2.617.081 (1.266.289) 7.218.425 Ao 2013 18.690.280 77.321.668 7.320.000 84.641.668 4.031.227 14.659.053 Ao 2014 27.424.293 92.722.408 7.320.000 100.042.408 6.489.996 20.934.297 Ao 2015 40.835.180 121.246.690 7.320.000 128.566.690 10.518.568 30.316.612

EVA

El indicador de EVA del proyecto genera valor a partir del segundo ao, lo certifica que efectivamente el proyecto podra ser viable en la medida que se trabaje siguiendo un plan y realizando los ajustes que se requiere en el transcurso del camino.

10.6 Punto de equilibrio Cuadro 37: punto de equilibrio

PUNTO DE EQUILIBRIO PRECIO DE VENTA COSTO VARIABLE UNITARIO COSTO FIJO PUNTO DE EQUILIBRIO AO 1 50.000 21.867 179.024.740 6.363 AO 2 52.500 22.960 186.400.727 6.310 AO 3 55.073 24.108 194.062.774 6.267 AO 4 57.540 25.313 202.215.718 6.275 AO 5 60.814 26.579 210.909.405 6.161

Para lograr el punto de equilibrio se requieren producir mnimo 6.363 unidades de zapatos en el primer ao, se presenta una disminucin

constante en la produccin requerida en la medida que los ingresos operacionales aumentan y los costos y gastos mantienen niveles de incremento inferior.

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10.1 Generacin de Empleo Directo e Indirecto UNIQUE SHOES es una empresa comprometida con la sociedad colombiana, es por esto que basa sus objetivos en polticas claras y

responsables, de acuerdo a las leyes colombianas y al marco legal del pas. Siempre interesada en el bienestar de sus empleados UNIQUE SHOES garantizar a sus empleados respetar la normatividad y las exigencias del gobierno colombiano en la contratacin del personal.

UNIQUE SHOES generar cinco empleos directos, los cuales sern, un administrador, una secretaria y tres vendedores.los cuales pertenecen en su mayora al grupo, ms vulnerable para contratacin como son jvenes estudiantes y madres cabeza de familia, tambin tendremos en cuenta personas con discapacidad fsica y contar alrededor de 8 empleos indirectos para maquila de los productos donde tambin incluir poblacin vulnerable. UNIQUE SHOES est comprometida con el desarrollo del pas.

10.2 Modelo de Responsabilidad Social Empresarial (RSE) Para entender la importancia de la responsabilidad social de la empresa es necesario tener claro afirmaciones tales como No hay sociedad no hay empresa DRUCKER. En dnde se da una visin clara sobre la existencia de la empresa en pro de lograr sus objetivos sin la ayuda de la comunidad y la comunidad no puede lograr la calidad de vida esperada sin los recursos brindados por las empresas. De acuerdo con PETER DRUCKER no hay que buscar la finalidad de una empresa en el negocio mismo sino fuera de ella, en la sociedad

Para lograr sus metas la empresa necesita que la sociedad tenga una muy buen imagen, y esta solo es alcanzada cuando es reflejada, sentida, valorada 89

por la comunidad; razn por la cual ayuda a que los clientes se sientan con una afinidad con la actividad de la empresa.

As entonces, las empresas se ven comprometidas moralmente con la sociedad, por lo que resulta necesario descubrir las necesidades que se han de satisfacer y hacia las cuales se dirigirn los esfuerzos, dndole ello sentido y legitimidad ante la sociedad, adems de definir y establecer en consecuencia las metas de la empresa as como los valores y los hbitos necesarios para alcanzar tales metas, el reto est en la responsabilidad aplicada; as mismo, cuando la organizacin realmente se interesa por las actividades de la comunidad que la rodea as sea en escuelas, hospitales etc. est mejorando la calidad de vida de la comunidad pero a su vez est mejorando los servicios que la empresa en algn momento del ejercicio de su actividad lo necesitara, como por ejemplo, si su apoyo va enfocado a la educacin, llevando becas, material didctico, esta asegurando en un mediano plazo una mejor oferta de mano de obra calificada. UNIQUE SHOES, desarrollara su RSE bajo los siguientes parmetros: 1. Generacin de empleo a poblacin vulnerable, como lo explicamos en el punto anterior, adicionalmente se fomentar la colaboracin, el respeto a la diversidad y se desarrollara las competencias profesionales y personales en cada uno de colaboradores. Se promover el valor del liderazgo, valor que permite cultivar nuevos desafos para crecer y evolucionar. Asimismo, se desarrollara la sensibilidad social a travs de programas de voluntariado. 2. Criterios ecolgicos, se utilizaran para los embalajes, cajas de cartn 80% de material reciclado y bolsas de plstico de material reciclado, este proceso contribuye a la reduccin de la contaminacin del agua,

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del aire, tiene bajos consumos de energa, y excluiremos totalmente el uso de sustancias nocivas peligrosas para el medio ambiente. 3. Las empresas que sean seleccionadas como maquiladoras del presente proyecto, se les exigir que realicen prcticas amigables con el medio ambiente en cuanto al manejo de sus residuos y apliquen normas de seguridad industrial, teniendo en cuenta que los procesos implican el manejo de disolventes, pegantes, tintes y algunas de las maquinas utilizadas pueden generar algn riesgo para los operarios. 4. La implementacin de un cdigo de buen gobierno corporativo, que involucre el cumplimiento de las normas legales, honestidad en la gestin y la informacin, y por ultimo un comportamiento tico frente a los distintos actores del proyecto.

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