AUDITORES & ASOCIADOS CARTA COMPROMISO

Babahoyo, 22 de febrero del 2010 Ing. Carlos Vera Espinoza GERENTE GENERAL DE LA EMPRESA PASION DE CHOCOLATE Ciudad.De mis consideraciones: Por medio de la presente tenemos el agrado de confirmar la aceptacin y entendimiento de este compromiso. La Auditora de Calidad de Procesos ser realizada con el propsito de conocer como se elabora el chocolate y bajo que estndares de calidad es sometido el producto. La Auditora se efectuar de acuerdo a las Normas de Auditora Generalmente Aceptadas (NAGA), Normas Internacionales de Auditora (NIA) y las Normas ISO 9002, 9003 y dems procedimientos de auditoria necesarios. Esta auditora va a incluir un examen al proceso productivo sobre la elaboracin o fabricacin de chocolates, si durante nuestra revisin observamos errores o irregularidades en el proceso de produccin o fabricacin del producto, le haremos saber mediante la presentacin de un informe al trmino de la auditoria, la misma que se iniciar el 14 de febrero del 2010. Esperamos una cooperacin total de su personal y confiamos en que ellos pondrn a nuestra disposicin todos los registros, documentacin, y otra informacin que se requiera en relacin con nuestra auditora. Nuestros honorarios sern de $2,500.00 que se facturarn a medida que avance el trabajo, se basan en el tiempo requerido por las personas asignadas al trabajo ms gastos directos. Las cuotas por hora individuales varan segn el grado de responsabilidad involucrado y la experiencia y pericia requeridas.

Si est de acuerdo con las condiciones establecidas en esta carta favor de firmar y devolver la copia adjunta de esta carta para indicar su comprensin y acuerdo sobre los arreglos para nuestra auditora.

Atentamente,

AUDITORES & ASOCIADOS

.. Mnica Johanna Arias Morejn Senior

. Leidy Jenniffer Pino Garca Junior .... Cinthya Violeta Cruz Crdenas Junior

..... Paola Mara Rodrguez Villalva Junior

PRE-AUDITORIA Visita Preliminar Revisin y Entrega de la Carta Compromiso Visita a las Instalaciones de la Empresa (Visita a las diferentes reas de la Empresa a Auditar). Poner a disposicin cuantos documentos relativos a la prevencin de riesgos laborales se posean, prioritariamente los tipos internos Poner a disposicin cuantos documentos estn relacionados con: La Estructura Organizativa, incluyendo las funciones y tareas de cada puesto de trabajo Mtodos de Trabajo Procesos de Trabajo Establecer Reuniones Previas sobre la Auditora, con el Equipo Auditor Informar a su Estructura Organizativa sobre el Alcance de la Auditora, as como su participacin en ella Coordinar con su personal las fechas y horarios de la Auditora, al objeto de evitar interferencias con el Proceso Productivo de la Empresa (Instalaciones, Centro de Trabajo)

DESARROLLO DE LA AUDITORIA DE CALIDAD DE PROCESOS

Definicin Lgica de la Aplicacin de los Procesos Desarrollo Tcnico de la Aplicacin de los Procesos Diseo de Programas de la Aplicacin de los Procesos Formulacin o Elaboracin de Cuestionarios Aplicacin de Cuestionarios Entrevistas al Personal de la Empresa Evaluacin al Equipo que trabaja en el Departamento de Procesos

POST-AUDITORA Desarrollo del Flujograma de las Actividades de la Fase de Post-Auditora Evaluacin de los Sistemas Productivos Plan de Medidas Correctivas Revisin Preliminar de Avance Seguimiento del POA (Programa de Obras y Actividades) Garanta Interna de Calidad Entrega y Lectura del Borrador (Pre-Informe). Entrega y Lectura del Informe F inal, con sus respectivas Observaciones, Recomendaciones y Conclusiones sobre la Auditora.

LOS CRITERIOS Y NORMALIZACIN DE LAS ISO 9001-9002-9003 Qu es la ISO 9000? Es una Norma Internacional de Calidad que emplean algunas empresas. La Calidad: Es el resultado de una actitud enrgica y comprometida, de esfuerzos sinceros, de una ejecucin talentosa. Representa la eleccin ms sabia entre muchas alternativas. El cambio que genera Antiguamente, la calidad era medida en el proceso final de un producto o servicio, lo que persigue la ISO 9000 es involucrar todo el proceso de produccin, desde el desarrollo de la idea. Este sistema de calidad alcanza a toda una organizacin, est enfocada a dar confianza al cliente, las partes interesadas son el cliente y el proveedor, no tiene requisitos legales, este modelo busca efectuar acciones preventivas y correctivas. Hoy cada paso de la produccin o del servicio est constantemente en control de calidad. As, cada etapa del proceso est cooperando para llegar a un producto o servicio ptimo para el mercado, bajando as considerablemente los porcentajes de devoluciones del producto o servicio. La Certificacin segn ISO 9000 tiene las siguientes ventajas:
La confianza reforzada entre los actuales y potenciales clientes en la capacidad de la empresa

para suministrar en forma consistente los productos y/o servicios acordados. La verificacin de esta capacidad es efectuada por un organismo independiente. Existe una mejor posicin competitiva. La auditora externa que implica la certificacin segn ISO 9000, permite identificar oportunidades de mejoramiento del sistema de calidad. Es posible sustituir las auditoras de calidad de cada uno de los clientes por la efectuada por un solo organismo idneo, imparcial. Ayuda a su vez en los procesos de mejoramiento de la calidad iniciados por los clientes. Produce un mejoramiento en la motivacin y en el trabajo en equipo del personal ya que la certificacin es la resultante del esfuerzo colectivo de la empresa.

La Norma ISO 9000 tiene las siguientes desventajas:

Requiere gran esfuerzo y tiempo para lograr el objetivo. El sistema origina cierta burocracia.

NORMAS BSICAS: ISO 9002-9003 ISO 9002: Esta Norma fue creada para empresas que no disean sus productos o servicios. De los 20 requisitos sealados en la ISO 9001, solamente el tem N4 no se aplica (Control de Diseo)

La ISO 9002 corresponde a la Evaluacin del Sistema de Aseguramiento de Calidad. Esto se obtiene luego de un arduo trabajo, el que es capaz de cambiar la mentalidad del personal de una empresa. Esto debido a que cada funcionario tiene una mayor conciencia y conocimiento de lo requerido en su puesto de trabajo. ISO 9003: Esta Norma fue diseada solamente para regular el Control de Calidad, y es para empresas que no producen ni dan servicios. Estas empresas corresponden a las que concentran sus esfuerzos en recepcionar, inspeccionar y despachar productos. Su origen viene de las Normas Militares Americanas de los aos 40. Esta norma en distintas ocasiones se trat de eliminar, pero debido a que existen empresas con las caractersticas descritas anteriormente, se ha mantenido vigente. De los 20 requisitos sealados en la ISO 9001, los siguientes tems no se aplican: Control del Diseo Adquisiciones Control de Proceso Servicios

Qu es la ISO 14000? Es una Norma de Calidad, que obliga a las compaas a afectar el tema ambiental. Esta norma alcanza a toda la organizacin, est enfocada a conservar el medio ambiente, sus partes interesadas tienen un alcance de nivel mundial, consta de requisitos legales, y este modelo busca un mejoramiento continuo. Ventajas de la Norma ISO 14000:
Proporcionan a las empresas una estructura reconocida en el mbito internacional para

controlar el impacto ambiental de sus actividades, productos o servicios.

Proveen a las empresas con elementos de un sistema de gestin ambiental efectivo para

ayudarles a alcanzar sus objetivos y metas ambientales y econmicas. Permiten demostrar a los clientes, la comunidad y autoridades el compromiso de la entidad con la proteccin del medio ambiente. Ayudan a identificar puntos claves para lograr un ahorro en el consumo de materiales y energa, adems de aumentar la productividad de la empresa.

DEFINICIN LGICA DE LA APLICACIN DE LOS PROCESOS El Control Interno Gerencial o simplemente el Control Interno, es una expresin utilizada con el objeto de describir todas las medidas adoptadas por los accionistas y directores de empresas para dirigir y controlar las operaciones de sus empresas. Normalmente para una empresa especfica se refiere a su Sistema de Control Interno, las tcnicas especficas para ejercer un control sobre las operaciones y recursos vara de una empresa o entidad a otra segn la magnitud, naturaleza, complejidad y dispersin geogrfica de las operaciones de la entidad. Sin embargo, los siguientes pasos bsicos deben ser parte de un Sistema de Control interno Gerencial eficaz: Establecer normas, metas u objetivos (criterios). Analizar el rendimiento y evaluar los resultados (comparacin). Tomar acciones correctivas.

DESARROLLO TCNICO DE LA APLICACIN DE LOS PROCESOS La gestin de recursos de desarrollo de aplicaciones limitados debe resolver forzosamente un dilema generalizado: debera darse rienda suelta a la energa creativa y a veces catica de los programadores, o deberan las organizaciones adoptar y aplicar metodologas ms rigurosas y orientadas a los procesos con la esperanza de conseguir un mayor control sobre los plazos, los productos finales y la calidad? En ltima instancia, cada organizacin tiene que encontrar su propio equilibrio. Con la experiencia que hemos acumulado en la realizacin de proyectos, Lionbridge est convencida de que la disciplina en procesos es la clave para poder ofrecer calidad y asegurar la satisfaccin de los clientes. La disciplina en procesos adopta muchas formas, pero la presencia del proceso no garantiza la obtencin de beneficios. Tampoco son iguales todos los procesos. La aplicacin del proceso adecuado en el momento oportuno es la clave del xito. En este documento examinaremos los retos de desarrollo y de gestin a los que se enfrentan las organizaciones en el actual entorno orientado a los servicios y ofreceremos modelos y enfoques de disciplina en procesos que podr adaptar a su situacin concreta.

DISEO DE PROGRAMAS DE LA APLICACIONES DE LOS PROCESOS Se refiere al equipamiento lgico o soporte lgico de una computadora digital, y comprende el conjunto de los componentes lgicos necesarios para hacer posible la realizacin de tareas especficas; en contraposicin a los componentes fsicos del sistema, llamados hardware. Tales componentes lgicos incluyen, entre muchos otros, aplicaciones informticas como procesador de textos, que permite al usuario realizar todas las tareas concernientes a edicin de textos; software de sistema, tal como un sistema operativo, que, bsicamente, permite al resto de los programas funcionar adecuadamente, facilitando la interaccin con los componentes fsicos y el resto de las aplicaciones, tambin provee una interfaz para el usuario.

Desarrollo del Flujo grama de las actividades de la fase de post-auditora Es que tiene que desarrollarse un flujo grama para especificar las actividades que se va a realizar en la empresa

Evaluacin de los sistemas productivos. Es la revisin de toda la empresa al momento que estn produciendo o realizando el producto mediante que sistema realizan. Plan de medidas correctivas La elaboracin de un plan para realizar todo el movimiento en la empresa Informe Final de Auditora de Vigilancia de Seguridad Operacional Es el informe que tenemos que rendir como auditores para para ver como los trabajadores se aseguran al momento de ir al trabajo como ellos aseguran su produccin. Revisin preliminar de avance Es la revisin del dueo de la empresa que pide a los auditores de lo que vamos avanzando en nuestra auditoria Seguimiento del POA (Programa de Obras y Actividades) Tenemos que seguir las actividades segn el plan que hemos hecho Garanta Interna de Calidad Es la garanta que tienen que dar la empresa por su venta de chocolate como por ejemplo lo de la distribucin a Italia y Japn entonces tenemos que dar una buena calidad a nuestro proveedor.