Plan de travail

Introduction Chapitre I : prsentation de la BP RABAT KENITRA I. Prsentation de la succursale de SIDI KACEM II. Prsentation de lagence de SIDI KACEM Chapitre II : livret des taches effectues Chapitre III : gestion du risque de crdit INTRODUCTION Section 1 : l'analyse du risque de crdit I. les crdits accords par la banque 1. Dfinition du crdit 2. Les diffrents types de crdits bancaires II. Le risque de crdit 1. Dfinition du risque de crdit 2. Typologies des risques de crdit 3. L'valuation du risque de crdit Section 2 : La gestion du risque de crdit I. Gnralits sur les moyens de se prmunir du risque de crdit 1. 2. 3. Les supports Les garanties Les clignotants

II. La gestion externe du risque de crdit 1. Les institutions et les accords internationaux et Sous rgionaux 2. Les fichiers III. La gestion interne 1. 2. L'analyse traditionnelle L'analyse portefeuille et les techniques modernes

I. Introduction : Le secteur bancaire reprsente un pilier de lconomie nationale. En effet son volution constate est le fruit de la concurrence accrue entre les diffrents tablissements, dont figure en leader la banque populaire riche de son savoir faire et son exprience de 50 ans et profitant de son image auprs des clients. Cest dans le but dapprofondir mes connaissances du domaine bancaire, et daffiner mes acquis en finance que jai effectu un stage dans une agence de la banque populaire. Ce rapport tablit une synthse de toutes es taches effectues durant ce stage et enseignements donns par les employs de cette agence.
Pour cela je vais tout dabords donner en premier partie une prsentation de la banque populaire en relatant son histoire et exposant son organisation administrative. Puis en deuxime partie, je vais tacher dexpliquer le fonctionnement de cette agence travers ses oprations, ses produits et services.

Prsentation de la banque populaire Ce chapitre est un aperu sur lhistorique de la banque populaire et son organisation administrative La groupe banque populaire du Maroc est issu du principe coopratif bas sur la solidarit et la rgionalisation il a connu une volution continue qui est en corrlation avec celle de lconomie marocaine. Le GBP soccupe non seulement des transferts des MDM, mais aussi de servir lconomie nationale , lentreprise e le particulier local. Dou vient la nomination de banque hybride qui assure un travail bancaire dune part et joue un rle social dautre part. Historique du groupe banque populaire du Maroc: Trois phases essentielles caractrisent lhistoire de la BP dabord la phase de complmentarit allant des annes 60 jusqu mi 70.ensuite la phase de comptitivit qui se situe entre 1968 et 1978.enfin la dernire phase qui reprsente la banque populaire lheure actuelle c d face la mondialisation. La phase de complmentarit : Durant cette periode, la banque polaire ,alors semi publique ne concernait que lartisanat,les petits commerces et les PME.les autres banques taitent spcialises dans dautres activits ;la BMCE (les oprations dimport et dexport) ;le CIH(le secteur immobilier et htelier) ;la CNCA(le crdit agricole) ;ETC La naissance de lla banque populaire cocide avec celle des OFS(organismes financiers spcialiss),et celle des banques prives telles que la BNP( capitaux trangers essentiellement). Paralllement, la banque populaire bnficiait de sa place monopolistique au sein du march marocain. Ceci s explique, dune part par le fait dtre exonre de tout impt, ce qui nest pas le cas pour les autres banques.et dautre part,par la volont dattirer un maximum de capitaux trangers. La phase de comptitivit Elle se caractrise par une ouverture massive des banques sur la march .elle est marque aussi par plusieurs vnements savoir la libralisation du secteur bancaire, le dsencadrement des crdits.etc. Les banques se sont donc inscrites, partir, de l dans un contexte de libre concurrence qui les a incit dvelopper davantage leurs comptences et leurs savoir-faire. Elle se caractrise galement par une dcentralisation du systme bancaire. Cette dernire avait pour but : La disponibilit de linformation au niveau agence. La rduction des circuits de traitement des adhrents. La rponse immdiate aux rclamations de la clientle. Lallgement des services centraux de la banque centrale populaire et de la banque populaire rgionale.

La phase de la mondialisation : A lheure actuelle on sait que les canaux dinformation ne sont plus ce quils taient et que le rseau internet nest plus un secret pour personne a ce propos on a pu voir que la banque populaire a mis en place des produits modernes lui permettant de sinscrire dan la nouvelle re. Parmi ces produits on trouve chaabi mobile et chaabi net permettant dobtenir des informations relatives aux comptes des clients directement sur leurs boites lectroniques ou sur eus GSM. Cependant lambition de la BP ne sarrete pas l .elle compte atteindre lobjectif 2010 qui consiste au dmantlement des tarifs douaniers dans les meilleures conditions possibles.

Introduction : Depuis de trs nombreuses annes, le risque de crdit est l'une des causes majeures de la volatilit des rsultats des entreprises et des institutions financires. Comme toute entreprise, un tablissement de crdit est expos une multitude de risques qui peuvent entraner sa dfaillance et sa faillite. Le risque de crdit est trs important pour les banques, les metteurs d'obligations et leurs investisseurs. Il est soumis la fois aux cycles conomiques, la conjoncture du secteur d'activit, au risque pays et aux vnements propres la vie de l'entreprise. Il diminue en phase d'expansion conomique, car les gains considrables engrangs par les entreprises durant cette priode rduisent de fait la probabilit de dfaillance ; il augmente en priode de rcession, car les gains diminuant, les entreprises se retrouvent plus souvent que d'habitude dans des difficults pour rembourser leurs emprunts bancaires ou obligataires. Le crdit est une anticipation de recettes futures. Tout crdit comporte le risque que ces recettes ne se produisent pas et qu'aucun remboursement ou bien seulement un remboursement particuliers l'chance, Ce risque appel risque d'insolvabilit est essentiel dans l'activit de la banque dont une des fonctions est la distribution de crdits. L'apprciation du risque d'insolvabilit est donc une premire importance et on peut schmatiser ainsi le comportement de la banque confre ce risque ; un crdit n'est accord que si le banquier estime que la probabilit de remboursement excde celle de non remboursement. Comment apprcier la capacit d'un emprunteur rembourser le crdit ? L'tude des documents financiers produits par l'emprunteur qui s'attache aux critres de liquidit ou de surface financire et envisage les perspectives de dveloppement du demandeur est la mthode la plus utilise. Cette mthode rencontre vite des limites. Comment apprcier le risque d'insolvabilit lorsque l'emprunteur est un simple particulier et qu'il ne peut fournir aucun bilan ou compte de rsultat ? Avec le dveloppement du march des particuliers, cette question s'est pose de plus en plus frquemment et l'insuffisance des renseignements concernant ces emprunteurs a conduit les banquiers rechercher d'autres moyens d'apprciation du risque d'insolvabilit reposant sur des mthodes statistiques. Par la suite, le problme s'est naturellement pris d'tendre ces mthodes aux crdits destination des entreprises. Enfin, la monte de l'endettement des pays en voie de dveloppement ou de pays de l'Est au cour de la dcennie soixante-dix a conduit les banques tudier le risque-pays et dvelopper des instruments d'analyse

de

ce

risque

d'une

nature

tout

fait

particulire.

Ce prsent mmoire constitue une recherche sur les mthodes de gestion de risque des crdits accords par les tablissements de crdit aux particuliers, aux entreprises. Dans ce cadre, ce mmoire se propose donc : D'tudier dans une premire partie l'analyse du risque de crdit en se basant d'abord en chapitre 1 les crdits accords par la banque, puis en chapitre 2 numrer brivement le risque de crdit, en donnant la typologie des risques de manire gnrale et en fin en chapitre 3 nous essayerons de faire l'valuation de ce risque de crdit selon les diffrents clients de la banque (particulier, entreprise) De prsenter dans une deuxime partie la gestion du risque de crdit. En chapitre 1 nous parlerons des gnralits sur les moyens de se prmunir des risques de crdit, en chapitre 2 de la gestion externe du risque et en chapitre 3 de la gestion interne.

Chapitre III : gestion du risque de crdit BP

INTRODUCTION Le risque est inhrent toute activit humaine, notamment lorsqu'on fait des affaires. Dans les mtiers de la banque, le risque est un lment que l'on vit au quotidien. En effet l'activit principale de la banque tant de distribuer du crdit, le risque de non remboursement est omniprsent. Le crdit est une opration rcurrente surtout dans notre environnement o la liquidit est presque chose inexistante chez les clients (entreprise, particulier). En effet, ceux-ci ont toujours des besoins satisfaire comme le financement de leur exploitation ; de leur consommation le paiement des salaires et impts ; etc. Par consquent la relation banque client s'exprime mieux dans les facilits c'est pourquoi la banque doit fixer des limites pour contrecarrer les excs et le dfaut pouvant survenir durant la relation. En gnral, le principal dfaut support par la banque est le risque de crdit qu'il doit circonscrire par une bonne dfinition et une bonne analyse fin d'en avoir une mesure assez correcte lorsqu'elle prte tel ou tel client (particulier ou entreprise) Cette premire section cherche par consquent dmontrer que le risque de crdit est fonction du crdit accord et l'analyse de ce risque un rle primordial dans la gestion du risque de crdit.

Section 1 : Gnralits sur le crdit I. Les diffrents types de crdit bancaire

1. Dfinition du crdit
Opration par laquelle un tablissement de crdit met ou promet de mettre la disposition d'un client une somme d'argent, moyennant intrts et frais, pour une dure dtermine ou indtermine. Il est possible de distinguer les crdits en fonction de leur dure, de leur objet, de la garantie exige en fonction du prt accord, de l'identit du crancier ou du dbiteur : il existe des crdits au jour le jour, court terme (de trois mois deux ans), moyen terme (de deux ans sept ans) et long terme ; les crdits la consommation sont accords aux particuliers pour leur consommation personnelle, les crdits d'investissement, reprsents par des obligations mises par les entreprises, sont utiliss par les entreprises pour financer l'acquisition d'installations et d'quipements ; un crdit hypothcaire (voir Hypothque) est compos de prts garantis par des terrains ou des btiments ; les crdits bancaires sont accords par les banques et prennent la forme de prts, d'oprations d'escompte ou de dcouvert de compte

2. Les diffrents types de crdits octroys par la BP

Les crdits la consommation :

sont des crdits accords aux particuliers pour rpondre leurs besoins personnels on trouve :

Crdit MOUJOUD :sont des crdits la consommation limit 120 000 DH pour lavoir il faut tre titulaire dun compte bancaire auprs de lagence et dun salaire domicili lagence de puis au moins 3 mois de ne pas tre interdit de chquier ni dun dossier au contentieux. Il faut prsenter une attestation de travail une attestation de salaire dune domiciliation irrvocable du salaire dans le compte bancaire pour la priode du crdit des 3 derniers bulletins de paie des relevs CNSS des 3 derniers mois, dune copie CIN et dune demande manuscrite. LE CREDIT PERSONNEL VOITURE NEUVE : est un prt qui vous permet de financer jusqu' 75% l'achat d'une voiture neuve avec un plafond de 300.000 DH et une dure de remboursement pouvant aller jusqu' 72 mois. DECOUVERT YOUSR : Pour faire face des dpenses imprvues sans dsquilibrer votre budget, la Banque Populaire met votre disposition une ligne de crdit Dcouvert YOUSR.Cest une facilit, allant jusqu 100% de votre revenu et hauteur de 50.000 DH, qui est adosse votre compte chque et utilisable durant le mois, quel que soit le support de paiement (carte bancaire, chque, virement, prlvement automatique, ). Le remboursement du montant utilis de lautorisation est effectu en totalit la fin du mois. REDIT PERSONNEL D'OPPORTUNITE Le crdit personnel dopportunit permet de financer tout projet d'investissement que vous dsirez raliser titre individuel notamment : Achat d'actions hors oprations de bourse ; Achat d'immeubles de rapport, de terrains agricoles, Prise de participation dans des socits, augmentation de capital, etc. Il vous permet galement de : Cumuler plusieurs types de crdits consentis par la Banque Populaire ou d'autres organismes avec une charge de remboursement pouvant aller jusqu' 40% 50% de votre revenu net ;

Rembourser sur une dure de 48 mois avec des mensualits adaptes. Crdit REVOLVING Crdit CONSOLIDATION : les impays Crdit REECHELONNEMENT DE LA CREANCE : pour modifier la dure de crdit.

Les crdits immobiliers :

sont des crdits accords aux personnes qui veulent construire ou acqurir des logements ils sont de plusieurs types selon la catgorie socioprofessionnelle, le revenu, et limmatriculation ou non la CNSS, on trouve :

Crdit MABROUK vous permet : Lacquisition de vos logements principaux, neuf ou anciens ; Lacquisition dun terrain dans le cadre du programme Villes sans bidonvilles destin la construction de votre logement principal ; Sakane Mabrouk rpond aux conditions suivantes : Un financement qui peut atteindre 100% du cot dacquisition, avec un plafond de 800.000 dh ; Un remboursement sur une dure pouvant atteindre 25 ans ; Un diffr de remboursement qui peut atteindre 24 mois en cas de construction et de 6 mois en cas dacquisition ; Un taux fixe ; Une charge de remboursement pouvant atteindre 40% de vos revenus. Crdit FOGALEF : accords aux enseignants dans le cadre de la convention avec la fondation MOHAMED V. Les enseignants bnficient dun crdit hauteur de 800 000 DHS selon le revenu avec un taux bas Crdit FOGALOG : pour les MRE Crdit FOGARIM : accor pour ceux qui nont pas une couverture sociale c d ne cotisent pas la CNSS. Pour bnficier de ce type de crdit il faut que le compte du client soit suffisamment mouvement.

II.

Les risques de crdit bancaire

1. Dfinition du risque de crdit

Le risque de crdit est dfini comme tant : Le risque rsultant de l'incertitude qu' la possibilit ou la volont des contreparties ou des clients de remplir leurs obligations. Trs prosaquement, il existe donc un risque pour la banque ds lors qu'elle se met en situation d'attendre une entre de fonds de la part d'un client ou d'une contrepartie de march Le risque de crdit est le risque que le dbiteur ne rponde pas son obligation initiale qui est de rembourser un crdit. En fait, ds que le client rend son compte dbiteur, la banque est appele supporter un risque de crdit. Ce qui n du fait que la banque collecte des fonds auprs du public qu'elle doit tre en mesure de restituer en tout temps ou selon les conditions de retrait fixes. Puisque les banques ne sont pas l'abri des fluctuations conomiques, elles doivent jauger les demandes de crdit avec minutie pour minimiser le risque de crdit.

Il faut noter que dans les affaires de crdit, les banques sont tenues de respecter la rgle d'or des banques . Cette rgle dite principe de l'adossement stipule que : Les banques financent les prts court avec des fonds court terme et les prts long terme avec des passifs long terme . Ds lors que la banque dans ces transactions avec la clientle ne prend pas en compte cette rgle, elle doit faire des risques notamment le risque de crdit qui se prsente sous diverses formes.

2. Typologies des risques de crdit 3. L'valuation du risque de crdit

L'valuation du risque de crdit consiste chercher une apprciation de la sensibilit au risque de crdit par le bais de nouvelles approches dveloppes rcemment. L'intrt de cette section consiste donc dcrire dans un premier lieu l'valuation selon l'emprunteur, et sur tous les crdits qu'il peut bnficier (crdit court, moyen et long terme) d'une manire gnrale car tous les clients de la banque peuvent obtenir ces diffrents types de crdits qu'il soit particulier ou entreprise, d'abord le cas du particulier o je met un accent particulier vu que jai loccasion de voir davantage la procdure de traitement des crdits aux particuliers, ensuite celui de l'entreprise. Pour cette valuation je me base sur les mthodes d'analyse financire traditionnelles et les autres mthodes d'analyse, en dcrivant la nouvelle comprhension de ces mthodes avec l'application des nouveaux modles l'valuation du risque de crdit.
CAS DES PARTICULIERS:

Pour le cas du particulier, l'valuation porte essentiellement sur la constitution du dossier, l'tude du dossier, l'tude des garanties et l'tude financire. A) La constitution du dossier : Pour obtenir un prt le client demande la banque les pices relatifs la demande du prt. Aprs le client remet la banque les (3) derniers bulletins de salaires, une attestation de salaire, attestation de travail, photocopie de la carte didentit nationale et enfin une demande de crdit manuscrite portant le montant du crdit sollicit qui doit tre accompagner le dossier de demande. Ensuite, le charg dtude doit complter le dossier en imprimant tous documents identifiant la relation tels que la position du compte, mini profil, liste des crdits du client, historique des incidents, les dclarations diffuses par la BAM concernant la relation. Le rapport de solvabilit ou ce quon appelle crdit bureau qui contient toutes les informations relatives aux crdits dont en profite le client et sil y a des incidents de paiement ou retard. B) L'tude du dossier : Elle porte essentiellement sur : La capacit d'endettement du client : cette capacit se mesure par la dtermination de la quotit saisissable du salaire, cette quotit saisissable est gale 40% du salaire du client et 45% de salaire pour les enseignants.

 Le niveau des engagements actuels du client la banque : c'est--dire la banque dispose de l'tat du compte du client qui lui permet d'apprcier le niveau de ces engagements actuels (avance en compte, dcouvert, autres petits crdits). L'tude des engagements du client au niveau de son employeur (les prts internes obtenus au sein de son tablissement. L'tude des engagements au niveau des autres banques. C) L'tude des garanties : Pour un crdit court terme les garanties prises sont : Engagement de domiciliation : c'est un document tablis dans lequel le client demande son employeur de virer obligatoirement son salaire dans son compte ouvert la banque pendant toute la dure du remboursement du prt, tout en prcisant que ce virement est irrvocable sauf sur prsentation d'une main leve de garantie. Ce document est contre sign par l'employeur qui conserve un exemplaire et transmet les autres la banque. La caution salariale : (Co dbiteurs) est accompagne d'une domiciliation de salaire au mme titre que le dbiteur principal. Cette caution salariale est aussi contre signe par la banque et l'employeur du Co dbiteur. Assurance dcs toute cause et assurance incendie : assurer la banque pendant toute la dure du crdit ; Le nantissement, appel aussi gage, est l'acte par lequel le dbiteur remet au crancier un bien meuble incorporel (compte terme, contrat d'assurance-vie) en garantie de sa crance. En cas d'impay, le crancier peut demander l'attribution du produit des capitaux donns en garantie. lhypothque : L'hypothque est l'acte par lequel le dbiteur accorde au crancier un droit sur un immeuble sans dessaisissement et avec publicit. En cas de non-paiement, le crancier peut procder la vente force de l'immeuble saisi, aux enchres publiques. Contrat de prt. Reconnaissance de dette. D) L'tude financire : Elle porte sur la capacit du client de faire face ces engagements. Elle porte sur la base du salaire brute sur lequel il faut dterminer la quotit saisissable qui correspond au 40% du salaire brut multipli par la dure du prt doit tre gale ou suprieure au montant du prt major des frais financiers que sollicite le client (chance mensuelle). Et pour le crdit long terme le banquier pour le risque de crdit il se base d'abord la domiciliation du salaire du particulier ensuite sur l'hypothque ou une promesse d'hypothque ou un nantissement du droit d'usage temps. D'o la dcision d'accorder ou de rejeter le crdit long terme (immobilier) se trouve sur la validit du titre de proprit, sur la dure du prt bancaire et sur la quotit saisissable.

Cas dentreprise : Une entreprise, pour solliciter un crdit bancaire, doit donner la banque les moyens d'apprcier sa situation financire et l'opportunit de lui accorder le crdit. Le banquier doit s'assurer que le crdit demand est ncessaire la bonne marche de l'entreprise, qu'il ne sera pas dtourn et qu'il pourra tre rembours et que le banquier a le moins de risque en engageant ses fonds dans cette activit. C'est pourquoi la banque est tenue d'effectuer : A) L'analyse financire traditionnelle : Elle consiste faire une synthse sur les donnes de l'entreprise qui sollicite le crdit. Cette analyse se fait partir : Les trois (3) derniers bilans Les trois (3) derniers comptes rsultat Les trois (3) derniers comptes d'exploitation Les tats financiers prvisionnels (bilan prvisionnel, compte d'exploitation prvisionnelle planning de trsorerie prvisionnel, l'chancier financier prvisionnel) et mme ventuellement le rapport le plus rcent du commissaire aux compte de l'entreprise. 1) LE BILAN : L'tude d'une demande de crdit exige de la part du banquier une certaine visibilit. A ce titre, le bilan qui est considr comme une une photographie de l'entreprise en un moment donn, met en relief les emplois (actifs) et les ressources (passifs) qui servent financer les premiers. La mise en place d'un concours suppose en rgle gnrale que l'on ait au moins (3) bilans, l'exception des entreprises qui viennent d'tre cres. Nous avons deux approches dans la prsentation du bilan : L'optique fonctionnelle qui met l'accent sur les problmes conomiques et les problmes d'quilibre comme le Fonds de Roulement et le Besoin en Fonds de Roulement (cf. annexe 1). L'optique financire met en relief diffrents ratios qui peuvent tre utiliss pour apprcier le risque de prvention des difficults (cf. annexe 2). 2) LE COMPTE RESULTAT : Le compte rsultat est un document essentiel dans la vie comptable de l'entreprise qui regroupe en sein, l'ensemble des charges et des produits de l'exercice. L'analyse du compte rsultat permet de mesurer les performances de l'entreprise : La production : le chiffre d'affaires ne correspond qu' une partie vendue de la production des biens et services et des marchandises vendues en l'tat. La marge brute d'exploitation : elle a pour principal intrt de permettre des comparaisons avec d'autres entreprises du secteur pour apprcier la comptitivit de l'emprunteur sur son march et de mettre en vidence la spcificit de son activit par rapport sa branche de rattachement. La valeur ajoute : elle permet l'entreprise de s'autofinancer.

 L'excdent brut d'exploitation : est la ressource fondamentale que l'entreprise tire de son exploitation pour dvelopper ses capacits de production (investir), amliorer sa trsorerie, rmunrer les capitaux engags (actionnaires ; prteurs). Il joue un rle cls dans l'tablissement des prvisions de trsorerie et du tableau de financement. Il doit tre suffisant pour permettre l'entreprise de payer ses frais financiers, d'amortir ses installations, de constituer les prvisions ncessaires. Le rsultat d'exploitation : est le solde disponible aprs dduction des dotations aux amortissements et aux prvisions l excdent. Le ratio : la capacit d'autofinancement nette sur la valeur ajoute : est un signal d'alarme trs important ; sa dgradation signifie que la comptitivit de l'entreprises sa dpendance financire vis-vis de ses prteurs externes s'accroit Son principal inconvnient rsulte du fait que certaines entreprises n'ont pas d'tats financiers ou les tats financiers ne sont pas certifis donc peu fiables. D'o la mise en place de nouvelles mthodes pour contourner ce problme d'tats financiers.

LES AUTRES METHODES D'ANALYSE : 2) LE RATING INTERNE :

Elle s'inspire du rating externe avec quelque fois le mme systme de notation ou une notation avec correspondance par rapport au systme des agences. L'analyse du risque de crdit relve dicte la banque les politiques mettre en place dans la gestion. Il convient de noter que ces analyses ne se font pas isoler, elles participent une combinaison dans la plupart des cas. Celle-ci en effet pour but d'affiner et d'avoir une meilleure visibilit du risque encouru devant l'octroi du crdit. En gnral, l'intrt d'valuer le risque de crdit d'un emprunteur (entreprise ou particulier) est surtout de savoir si celui-ci est solvable ou s'il est capable de faire face ses engagements envers les cranciers (notamment les banques). Il ne s'agit pas d'valuer simplement et de laisser le libre cours au crdit (amortissement naturel) mais il s'agira de mettre en place des outils de suivi permanent de ce risque de crdit et de son impact dans le cadre de la politique de gestion. La mesure du risque de crdit surtout sur l'entreprise est donc un enjeu important, qu'il s'agisse des besoins traditionnels ou des besoins mergents gnrs par les nouveaux instruments comme les emprunts obligataires, l'mission d'action, etc. C'est ainsi que les banques doivent disposer des outils de gestion fiables et encore plus fortes dans la priode actuelle de monte du risque de crdit et surtout de faire face aux documents (comptes, bilan, etc.) douteux ou falsifis par certaines entreprises prsents lors de la demande du crdit.

Section 2 : La gestion du risque de crdit bancaire au sein de la Banque Populaire 1. La prvention contre le risque du crdit
L'activit bancaire, pour parer aux dfaillances des emprunteurs, a mis en place des gardes fous qui se prsentent sous diverses formes.

En effet, le secteur bancaire a rflchi sur les documents ayant une valeur juridique, des garanties ralisables permettant de recouvrer au moins une partie de la crance, une assurance crdit (sous rgionale ou internationale) pour complter cette garantie. Ce chapitre nous permettra de cerner les contours des moyens de se prmunir des risques de crdit dans trois sections que sont : - Les supports exiger dans l'administration du crdit, - Les garanties pour se prmunir du risque de dfaillance, - Les clignotants permettant de dtecter les risques de crdit.

1. Les supports :
Un ensemble de document accompagne le crdit tout au long de sa vie. Ces supports alimentent aussi une banque de donnes pour de futur renouvellement du dit crdit ou pour une autre forme de concours que l'entreprise sollicitera auprs de la banque. Ces documents constituent une liasse trs utile pour la mise en place de base de donnes. Nous allons tout le long de cette section dvelopper une prsentation des documents les plus importants dans le dossier du crdit. I- LE CONTRAT DE PRET : C'est un document labor par la banque dans lequel elle explique les modalits du crdit. Elle a une valeur de contrat car le client aprs avoir pris connaissance du dit document doit approuver afin de lui donner toute son essence juridique. II- ASSURANCE CREDIT : L'assurance crdit a pour objectif d'apporter des rponses concrtes pour des questions relatives la prvention et gestion du risque d'impay, au recouvrement des crances en souffrance, une indemnisation rapide. En effet, pour trouver la solution adquate au besoin spcifique, les compagnies d'assurance ont rflchi diverses formes d'assurance : l'assurance crdit dans ce cas l'assureur prend une position qui se rapproche de celle de la caution moyennant le versement d'une prime la charge de l'emprunteur et l'assurance incendie qui permet un ddommagement en cas de destruction, de dgradation ou du vol d'un des biens de l'entreprise qui peut servir de surets. Les une comme les autres permettent en gnral de garantir : - Le paiement des crances impayes issues de procdures collectives, - L'indemnisation des impays qui pourraient la mettre en pril (impays exclusivement pouvant entrainer des dpts de bilan),

- Le recouvrement des sommes prtes des entreprises, - Etc. Les formules sont nombreuses. Devant un prt la banque fera d'abord un briefing des risques et cherchera y rattacher une assurance qui lui permettra de recouvrer ses fonds. III-RECONNAISSANCE DE DETTE Cest un document qui permet de garantir que le client avait consenti un crdit de la banque de tel montent et de telle dure VI- ENGAGEMENTS Cest un document qui est sign par lemprunteur qui engage vers la banque de domicilier le salaire jusquau remboursement intgral du crdit.

2. Les garanties
Elles sont les consquences d'une situation emprunteur - prteur et permettent au crancier de se prmunir contre le risque d'insolvabilit de son dbiteur en prenant sur celui-ci des surets. Elles peuvent se prsenter sous comme suit : les surets classiques, et les garanties liquides. I. LHYPOTHEQUE II. LES CAUTIONS Pour quelques entreprises, elles peuvent se prsenter sous la forme de caution du dirigeant qui prsente un double avantage car le dirigeant va se sentir impliqu dans les activits de l'entreprise et veillera la russite de l'investissement, mais galement en cas de procdure collective, la banque peut saisir directement le patrimoine du dirigeant pour viter la concurrence des cranciers. B) les surets relles : La panoplie est d'autant plus large qu'il existe de surets relles. En effet, pour l'entreprise, la banque sollicitera cette deuxime forme sous les formules de nantissement (fonds de commerce, du matriel de l'entreprise, ...) ou d'hypothque de rang privilgi. Ces surets ont un caractre illusoire car si le dbiteur est en procdure collective, le rang de la banque va s'effriter au profit de l'Etat et des travailleurs de l'entreprise. II) les garanties liquides : Elles sont composes de dpts terme et autres placements et des ordres de virement irrvocables et permettent la banque de suivre le circuit des ressources de l'entreprise pour pouvoir trs vite recouvrer le montant de son crdit.

Les garanties dans leur objectif premier auraient du suffire pour prvenir les risques de dfaillance du dbiteur mais en gnral elles ne satisfont pas cet objectif. Nanmoins, elles permettent aux entreprises d'accder au crdit car amliorant le regard des cranciers vis--vis de l'emprunteur.

I.

La gestion externe du risque de crdit

1. Les institutions de suivi et de contrle du risque de crdit -La centrale des risques :
La centralisation des risques bancaires permet la banque centrale d'exercer un suivi et un contrle posteriori sur les crdits distribus par les banques. Cet organe dispose d'un fichier national des risques tenu chaque agence principale. Il retrace par banque les diffrents risques recenss. La centrale des risques prsente sur la base des lments suivants : Le numro d'inscription la centrale des risques ; Le statut juridique ; Le code de nationalit ; Le code activit bas sur le CITI (classement international type, par industrie de toute branche d'activit conomique). La centrale des risques, travers les statistiques qu'elle fournit, notamment sur la rpartition des crdits recenss, est un outil qui peut clairer les banques primaires dans les dcisions d'octroi et allocation du capital en crdit. La limite actuelle du mcanisme de la centralisation des risques, tient au fait que les tats sont tablis par pays et pour le moment il n'existe pas un systme permettant d'identifier un bnficiaire de crdit auprs de banque situes dans les diffrents Etats. La centrale des incidents des paiements : La loi uniforme sur les instruments de paiement dans la zone (cheque, carte de paiement, lettre de change, billet ordre) a mis en place un systme de prvision et de rpression des infractions. Elle permet aux banques d'apprcier le risque encourus pour les demandes de crdits. Centre nationale de traitement de crdit Centre nationale de garanties

2. Les fichiers
- Fichier incident SCIP : cest un fichier qui dcrit les incidents rencontrs par la relation en ce qui concerne le chque, les effets, la carte bancaire - Les informations diffuses par la BAM : pour la rgularisation des incidents

- SCORING DEMANDE CREDT - CONFIRMATION DE CREDIT

CAS DES ENTREPRISES