Le droit bancaire marocain Sommaire : 1/LES ACTIVITES BANCAIRE (lois N/34/03) 2/PROTECTION DE LA CLIENTELE DES ETABLISSEMENTS DE CREDIT 3/ RELATION

ENTRE LES ETALISSEMENTS DE CREDIT ET LEUR CLIENTELE 4/ LES CONTRATS BANCAIRE (code de commerce 1995) La loi bancaire donne une liste des activits possibles des tablissements de crdits ; ce sont les activits suivantes : - Rception de dpt ou dautres fonds remboursables ; - Prts, y compris notamment le crdit la consommation, le crdit hypothcaire, laffacturage, le financement des transactions commerciales ; - Crdits-bails ; - Oprations de paiements ; - Emission et gestion de moyens de paiements (carte de crdit, chques, Lettres de crdit)

- Octroi de garanties et souscription dengagements ; - Transactions pour le compte propre de ltablissement ou pour le compte de sa clientle sur : a- Les instruments du march montaire (chques, effets, certificats de dpt) ; b- Les marchs des changes ; c- Les instruments financiers terme et options ; d- Les instruments sur devises ou sur taux dintrt ; e- Les valeurs mobilires ; - Conseil aux entreprises en matire de structure du capital, de stratgie industrielle et des questions connexes et conseils ainsi services dans le domaine de la fusion et du rachat dentreprises ; - Intermdiation sur les marchs interbancaires ; - Gestion ou conseil en gestion de patrimoine ; - Conservation et administration de valeurs mobilires ; - Renseignements commerciaux ; - Location de coffres. Toutes ces activits ne peuvent pas tre mises sur le mme plan en raison du monopole bancaire qui concerne les seules oprations de banque ; elles

sont au nombre de trois : la rception des fonds du public, les oprations de crdit, ainsi que la mise la disposition de la clientle ou la gestion des moyens de paiement. 1/ LES ACTIVITES CONSTITUTIVES DOPERATIONS DE BANQUE A/ La rception des fonds du public - Dfinition : la notion de rception de fonds du public est considrs comme fonds reus du public les fonds quune personne recueille dun tiers, notamment sous forme de dots, avec le droit dindisposer pour son propre compte mais charge pour elle de les restituer. De ce texte ressortent les quarts lments caractristiques de cette opration de banque, savoir la remise de fonds, les tiers, le droit de disposer pour son propre compte des sommes reues et lobligation de restitution. Remise de fonds La rception de fonds implique une remise de monnaie- dirham- que celle-ci soit spontane de la par de la clientle ou sollicite par ltablissement de crdit. Cette notion de remise de fonds est dautant plus large quun certain

nombre dlments ne participe pas de sa dfinition. La nature juridique de lopration au terme de laquelle les fonds sont reus importe peu. Si la loi prcite cite les dpts, ce nest quun exemple. Les fonds peuvent tre reus autrement, notamment en vertu dune convention de prt ou dune convention de compte courant. Le moyen de remise est galement indiffrent : il peut sagir de la remise despces ou dune remise effectue au moyen dun chque ou dun virement. Est pareillement sans importance la dure de la remise : les remises peuvent concerner des fonds restituables terme comme des fonds constitutifs de dpts vue. La dure nest cependant pas sans intrt : si les dpts vue ne sont pas productifs dintrts crditeurs. En revanche, les dpts terme le sont. Tiers. Le public est dfini travers la notion de tiers pour indiquer que proviennent du public tous les fonds recueillis de personnes dotes dune personnalit juridique distincte de celle de la personne qui reoit les fonds : partir du moment o le banquier reoit des fonds dune

personne autre que lui-mme, il reoit des fonds du public. Droit de disposer des fonds pour son propre compte. Les textes prcisent que les tablissements de crdit peuvent faire avec les fonds reus. Ils se bornent prciser que ceux-ci doivent tre utiliss pour leur propre compte. Les tablissements de crdit sont donc libres de disposer des fonds reus du public comme ils lentendent, ce qui conduit souvent dire quils travaillent avec largent des autres . Cette libert tant un lment constitutif de la notion, il en dcoule que les fonds ne sont pas considrs comme reus du public sils ne sont pas tre librement utiliss. Aussi ne peuvent recevoir une telle qualification les fonds dots dune affectation particulire ds lors que cette dernire implique une interdiction de disposer librement des fonds dposs titre de garantie ainsi que les fonds reus lappui dun achat dtermin. Obligation de restitution.

Recevant des fonds du public, les tablissements de crdit ont lobligation de les restituer. Le contenu de cette obligation a volu avec lapparition de la monnaie scripturale. Il est certain que la restitution ne se traduit par forcment par la remise de pices mtalliques et de billets de banque : elle peut intervenir par voie dmission de chques ou de virements. Il nen demeure pas moins que les fonds doivent tre restitus leurs dposants, que ce soit directement, par voie de retrait, ou indirectement comme en matire de chque o le paiement du bnficiaire ralise lexcution de lobligation de restitution la charge du banquier B/ LES OPERATIONS DE CREDIT Multiplicit des oprations de crdit. Les oprations de crdit prsentent deux caractristiques Gnrales : dune part, elles sont lucratives pour le banquier : elles ont donc un cot qui sera support par les emprunteurs. Dautre part, elles sont trs nombreuses : si tout prt est une opration de crdit, toute opration de crdit ne se ramne pas

 un prt . Leur nombre conduit les classer et sinterroger sur le concept dopration de crdit A : lunit du concept Une analyse plus approfondie de lopration de crdit nous conduit adopter la thse unitaire. Cette notion repose sur deux lments, savoir la rmunration et la mise disposition de fonds. Rmunration. La rmunration constitue la condition de lengagement du banquier. Celle-ci est remplie lorsque lopration de crdit est faite moyennant le versement dun intrt ou dune commission. Cet lment, inhrent lopration de crdit, montre bien que cette dernire ne se limite pas au prt qui, dans la conception du code des obligations et des contrats, est essentiellement gratuit, la stipulation dintrts restant lexception. Au contraire, lopration de crdit suppose ncessairement une rmunration du banquier. Mise disposition de fonds. Certains auteurs estiment que lavance de fonds est un lment caractristique de lopration de crdit.

La mise disposition de fonds repose sur le motif suivant : celui qui la demande souhaite obtenir immdiatement un avantage quil pourrait obtenir plus tard ou moins facilement. Cet avantage peut rsider dans le paiement anticip dune crance. Il peut galement consister dans lobtention dun prt ou dune promesse de prt, ou encore dans une garantie accorde par le banquier afin de faciliter la ralisation dune opration. Ce faisant, le client fait prendre un risque au banquier dans la mesure o un certain temps scoule entre la date de mise disposition et celle de la restitution, si cette dernire a intervenir, ce qui implique que le banquier ait confiance dans la personne du bnficiaire ou dans la crance cde. La mise disposition de fonds repose donc sur trois facteurs : une facture avantage, un facteur temps et un facteur risque. Ainsi comprise, la mise disposition de fonds peut tre immdiate, future ou ventuelle. La mise disposition immdiate de fonds caractrise le crdit de dcaissement et illustre classiquement par le prt dargent. Le recours ce contrat prend des noms varis dans la

pratique bancaire. Sans tre exhaustif, on peut citer deux exemples : dune part le crdit de campagne qui est le crdit consenti par le banquier pour permettre une entreprise de faire face des besoins de trsorerie qui rsulte de son activit saisonnire. Dautre part, le crdit de courrier, qui est un crdit de trs courte dure consenti par le banquier pour permettre lentreprise deffectuer un paiement avant un rentr dargent que celle-ci attend trs prochainement. La mise disposition immdiate de fonds rsulte galement des oprations permettant la mobilisation des crances, telles que lescompte, laffacturage. Les oprations de mobilisation des crances, qui se traduisent par un paiement anticip dune crance, sont donc par excellence des oprations de crdit. Ces oprations nimpliquent cependant pas toujours une mise disposition immdiate de fonds, une simple promesse de prt, quest louverture de crdit, constitue une opration de crdit. Louverture de crdit nentraine donc pas une mise disposition immdiate de fonds : celle-ci ne sera consomme qua partir du moment o le

client utilisera louverture dont il bnficie. Louverture de crdit ralise donc une mise disposition future de fonds. A cot de ses hypothses, il reste celles o la mise disposition nest quventuelle. Celle-ci prsente ce caractre lorsquelle ne devient effective quen raison de la dfaillance du client. Il en est ainsi dans le cadre de cautionnement et de laval. En rsum, il nous parait possible de proposer les dfinitions suivantes : la mise disposition des fonds est immdiate lorsque le dcaissement quimplique lopration de crdit est contemporain la conclusion du contrat et nest subordonn aucun acte postrieur ; il est future lorsque le dcaissement est seulement promis, la ralisation de celui-ci dpendant dun autre acte ( acte de volont ou prsentation dun document) qui peut tre lui-mme une opration de crdit ; elle est ventuelle lorsque le dcaissement est li la dfaillance du bnficiaire du crdit. Oprations assimiles. Aux oprations du crdit ainsi dfinies, la loi assimile le crdit-bail et, de manire gnrale,

toute opration de location assortie dune option dachat. On peut tre tonn dune telle assimilation. Ces oprations ne constituent-elles pas par nature des oprations de crdits ? La rponse est positive. En effet, le crdit-bail est une opration par laquelle une socit de crditbail achte un bien dquipement professionnel en vue de sa location, laquelle est assortie dune promesse unilatrale de vente au profit du locataire. Dans la mesure o cette promesse est indispensable pour la qualification de lopration de crdit-bail, on doit considrer quen acqurant le bien, le crdit-bailleur a fait une avance de fonds au locataire. Le crdit-bail est donc bien une opration de crdit. Conclusion : on peut dfinir lopration de crdit comme une mise disposition de fonds rmunre. B : la diversit des classifications Elments de classification. Les lments de classification sont donc fort nombreux. - Dure du crdit. Il est classique de distinguer les crdits court, moyen et long terme. Les premiers

sont dune dure gnralement infrieure 2 ans, tendit que les seconds ont une dure qui varie entre deux et septe ans. Quant au crdit long terme ils ont une dure suprieure septe ans. Ces derniers peuvent dailleurs tre dure indtermine : ce peut tre le cas des ouvertures de crdit. Le choix de la dure dpend de la destination des fonds. - Destination des fonds et entreprises. Les entreprises ont de multiples besoins qui gouvernent le choix de lopration de crdit. Si elles veulent faire face une insuffisance momentane de trsorerie ou anticiper des rsultats provenant de la ralisation de son activit, elles recourront des oprations de crdits cour terme (crdit de compagne, crdit rsultant de la mobilisation des crances, etc.). Si elles souhaitent au contraire financier des quipements ou des immeubles la solution la plus adquate consistera en des crdits moyen et long terme ou en des contrats de location assortie doffre dachat. Le financement du commerce extrieur appelle encore dautres solutions telles que le crdit documentaire ou les crdits

lexportation dont la dure varie selon les besoins des participants lopration. - Destination des fonds et particuliers. Les particuliers ont galement de multiples besoins. Ainsi, les fins de mois sont parfois difficiles et ncessitent des facilits des facilits de trsorerie qui pourront tre satisfaites par une ouverture de crdit par exemple. Pour financier des biens mobiliers durables, tels que les automobiles ou des appareils dlectro-manager, on recourra des crdits court o moyen terme ainsi qu des oprations de location-vente ou des oprations de crdit-bail. Quant aux prts immobiliers, ils sont galement trs divers. Sil sagit de permettre un propritaire dacheter un nouveau logement sans avoir attendre la vente de lancien. On mettra en place un crdit-relais, qui est un crdit cour terme. Si ce propritaire souhaite effectuer des grosses rparations, le crdit sera gnralement moyen terme. Mais si le prt est destin financier le logement luimme, le prt sera long terme. - Oprations internationales de crdit. Le dveloppement du commerce extrieur a t assur notamment par des financements

bancaires. Les problmes poss par les crdits internationaux, notamment les risques politiques ou les risques de non-paiement des crances nes sur ltranger. Intrts des lments de classification. Les lments de classifications prcdemment exposs prsentent un double intrt, la fois conomique et juridique. - Du point de vue conomique, ces lments permettent au banquier dapprcier le risque encouru par lui. Ce risque sera plus ou moins important selon la personnalit du crdit dont on apprciera la surface financire et selon lopration envisage et ralise laide de lopration de crdit. Il le sera aussi selon que le crdit intresse le commerce interne ou le commerce international. - Dun point de vue juridique, ces lments ne sont pas sans incidence sur les rgles applicables lopration projete. Ainsi, par exemple, la personnalit du crdit entraine lapplication de rglementations particulires comme celles prvues par le code de la consommation. Il en est de mme de la destination des fonds qui, en outre, nest pas non plus sans incidence sur le choix des

garanties : ainsi par exemple lachat dun logement, entrainera gnralement linscription dune hypothque. Quant au caractre international du crdit, il conduit sinterroger sur la loi applicable sauf en cas de convention internationale prvoyant des dispositions substantielles ou usages issus de la pratique du commerce international. C : le cot du crdit Le cout de crdit reprsente les frais et la rmunration du banquier. Cette dernire est librement dtermine par les parties, quil sagisse de la commission ou du taux dintrt. Les lments des taux dintrt - Taux de base bancaire. Le taux dintrt est fix par rapport au taux de base bancaire qui est de rfrence librement dtermin par chaque tablissement de crdit et auquel sajoutent certaines majorations dues divers facteurs, notamment la dure du crdit, les risques engendrs par celui-ci et la surface financire du client. - Taux fixe, indexe, variable. Ce taux peut tre fixe, index ou variable. Le taux fixe est un taux qui ne peut subir aucune volution,

ni en baisse. Au contraire, le taux index et le taux variable peuvent voluer en fonction dun paramtre. Si lvolution du taux est proportionnelle la variation affectant le paramtre, il sagit dun taux index. Si en revanche, la variation de ce paramtre se rpercute mathmatiquement et non pas proportionnellement sur le taux, celui-ci est un taux variable. 3/ la mise disposition de la clientle ou la gestion des moyens de paiement. Si la loi bancaire classe parmi les oprations de banque la mise la disposition de la clientle ou la gestion des moyens de paiements, cest afin de permettre aux autorits montaires de maitriser le dveloppement des nouveaux moyens de paiement faisant appel la technologie lectronique. Dfinition des moyens de paiement.