La gestion du risque crdit au sein du crdit Agricole du Maroc Partie II Le Crdit Agricole du Maroc a fait, pendant les 10 dernires

annes, lobjet de grandes mutations stratgiques. Ces transformations profondes visaient dabord la mise niveau et le redressement de la banque, objectif atteint en 2003 travers le plan stratgique Oufok et ensuite le dveloppement de la banque lhorizon 2008 selon une logique de banque universelle ouverte sur lensemble des secteurs conomiques outre que lagriculture. Aujourdhui, le CAM occupe la 4me place dans le systme bancaire avec plus de 10 % de part de march. Afin de consolider ces premires performances et dans le but de russire la nouvelle stratgie de diversification, il devient ncessaire de moderniser les outils de gestion en gnrale et de qualifier le dispositif de gestion du risque crdit en particulier dans un souci de scurisation de la croissance horizontale tout en respectant les exigences rglementaires en la matire. Dans cette deuxime partie, nous essaierons dtablir un diagonstic du systme de gestion du risque actuel adopt par le crdit Agricole du Maroc avant de proposer un ensemble de mesure pour amliorer les systmes. Chapitre I La gestion du risque crdit dans le secteur bancaire Marocain. Avant daxer notre analyse sur le systme de gestion du risque crdit au sein du crdit agricole du Maroc, nous avons jug important de prsenter le contexte macro-conomique et rglementaire dans lequel cette banque. Le but tant de situer des profondes transformations. Pour ce faire, nous prsenterons dans une premire un aperu gnral sur le systme bancaire marocain et les enjeux que revt la gestion du risque crdit. Ensuite nous exposerons, dans une deuxime section, dune manire succincte, les pratiques du secteur et les exigences rglementaires en matire de gestion du risque crdit. Section I : Aperu sur le systme bancaire I-Historique : Le lecteur de lhistoire du systme bancaire marocaine, depuis lindpendance aujourdhui permet de distinguer 3 grandes phases [1] : savoir la construction, la consolidation et la rforme. 1- La mise en place des bases du systme (1956) Afin de rpondre aux besoins de financement spcifiques des secteurs conomiques jugs prioritaires, lEtat a procd la cration dorganismes financiers spcialiss et la restructuration de certaines institutions existantes. Cette phase a t marque galement par la cration de la banque centrale. 2- La consolidation du systme (1967) La seconde tape de la mise en place et de la consolidation du systme bancaire marocain a dbut avec la promulgation du dcret royal n 1-67-66 du 21 avril 1967 portant la loi relative la profession bancaire et au crdit, dont les principaux apports consistent en une dfinition plus prcise de lactivit des banques, une dlimitation des attributions des autorits de tutelle et de surveillance et linstitution dune rglementation plus approprie. 3- Les rformes du systme (1993/2006) Le systme bancaire marocain a fait lobjet, en 1993 dune importante rforme avec la promulgation du dahir portant la loi 1-93-147 du 15 moharrem 1414 (6 juillet 1993) relative lexercice de lactivit des tablissement de crdit et leur contrle.Une seconde rforme a t opre en fvrier 2006 dans le cadre de la loi b 34-03 relative aux tablissements de crdit et organismes assimils. II- Les acteurs du systme : En 2006, le systme marocain compte : -28 banques commerciales, -6 banques offshores, -19 socits de crdit la consommation, -2 socits de crdit immobilier,

-4 socits de gestion des moyens de paiement, -2 socits de cautionnement, -7 socits de crdit-bail, -2 socits daffacturage. III-Les caractristiques du systme : 1- Lactionnariat du systme bancaire : Les banques commerciales marocaines ont une large prdominance de capitaux privs et ce suite aux multiples oprations de privatisation qua connu le secteur. Les banques marocaines gardent des liens troits avec banques trangres notamment franaises (Banque Nationale de Paris, Crdit Lyonnais, Crdit Agricole de France, Socit Gnrale, Caisse dpargne) qui dtiennent une grande part de leur capital et en assure le contrle et leur servent de correspondants pour les transactions internationales.

2- La structure du systme bancaire : Ces dernires annes, le paysage bancaire marocain a connu un mouvement de concentration travers de multiples oprations de fusion- absorption la principale fut WafaBankBCM pour constituer aujourdhui cinq ples : -Banque populaire, -Attijari Wafabank, -Banque Marocaine du Commerce Extrieur, -Banque Agricole du Maroc, -Les filiales des banques franaises (BMCI, SGMFB,CDM, CIH), On assiste galement une large opration de restructuration des banques de lEtat pour les prparer dventuelles oprations de privatisations. 3- La stratgie des banques marocaines : Le systme bancaire marocain fut profondment transform et restructur aprs lindpendance du pays. En effet au cours de ces dernires annes il est apparu ncessaire de ladapter aux volutions lies principalement aux : -Nouveaux besoins de financement de lconomie nationale, -Louverture sur lextrieur et aux oprations internationales, -Lintroduction de linnovation financire et technologique. Toutes les banques, qui oprent actuellement, ont adopt une stratgie de banque universelle avec une spcialisation plus au moins dveloppe dans des secteurs quon peut qualifier de naturels (traditionnels) et qui ont constitu dans le temps leur cheval de bataille. Pour plus de commodit, de scurit, de souplesse et de rapidit dans les oprations et donc un meilleur service au public, les banques oprent de profonds changements dans les processus organisationnels.

Lmergence de lconnomie marocaine, notamment louverture linternationale, impose des dfis majeurs au systme bancaire notamment en matire de maitrise du risque. Gestion du risque Crdit au Crdit Agricole