Sntesis Las zonas menos controladas y de mayor riesgo son: o Los pases productores de insumos qumicos para la fabricacin

de drogas ilcitas. o Parasos fiscales. o Los pases productores y consumidores de narcticos. Existen programas de prevencin que se aplican en: o reas fronterizas. o Zonas de libre comercio. o reas amparadas con regmenes cambiarios, tributarios o aduanales (parasos fiscales). Los territorios y pases no cooperantes en materia de PLD y FT son definidos por el GAFI (en este momento no existen pases no cooperantes). Los parasos fiscales son refugios financieros que ofrecen una amplia gama de servicios a inversionistas extranjeros que no desean revelar el origen de sus activos. Existen tres aspectos que caracterizan a los parasos fiscales: o Tienen polticas de baja o ninguna tributacin sobre riqueza. o Ofrecen un marco legal protector a ultranza del secreto bancario. o Cuentan con centros tursticos o zonas francas comerciales de libre circulacin de divisas. Conocimos las zonas de alto, medio y bajo riesgo en territorio nacional y las zonas de alto riesgo en territorio internacional.

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Artculo 115 de la Ley de Instituciones de Crdito (LIC)

Artculo 115 de la Ley de Instituciones de Crdito (LIC) El 20 de abril de 2009, la SHCP public las nuevas disposiciones de carcter general que reglamentan la funcin de Prevencin de Lavado de dinero y Financiamiento al Terrorismo.

La violacin a estas disposiciones ser sancionada por la Comisin Nacional Bancaria y de Valores. Multas La multa para este tipo de delitos es de hasta 100,000 das de salario mnimo general diario vigente en el Distrito Federal. La quincuagsima segunda de las disposiciones, prohbe a todos los empleados del banco de alertar o dar aviso a los clientes o usuarios, sobre su incorporacin en los reportes a la autoridad de operaciones inusuales, internas preocupantes, relevantes o de transferencias internacionales y remesas. 2/2

Artculo 400 bis Cdigo Penal Federal y de conformidad con lo previsto en los artculos: 2, 3 y 4 de la Ley Federal Contra la Delincuencia Organizada y de conformidad Para el caso de operaciones ilcitas consideradas como delincuencia organizada, adems de las penas que anteriormente se han mencionado, existen otro tipo de sanciones, las cuales se aplican tanto a la persona a quien se sentencia, como a los que participan colaborando en dichas actividades, a continuacin se describen las diferentes sanciones. Haz clic en cada concepto para ver su contenido.

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Autor del delito:

Ley Federal Contra la Delincuencia Organizada Artculo 4. Autor del delito (con funciones de administracin) Se le decomisarn:

Los objetos, instrumentos o productos del delito. Los bienes propiedad del sentenciado y aqullos respecto de los cuales ste se conduzca como dueo, si no acredita su legtima procedencia.

La sancin ser de 8 a 16 aos de prisin y de 500 a 25,000 das multa, con independencia de las penas que correspondan por la comisin del delito previsto en el mismo artculo. Coparticipe: Co-partcipe La sancin ser de 4 a 8 aos de prisin y de 250 a 12,500 das multa, con independencia de las penas que correspondan por la comisin del delito previsto en el mismo artculo. Cdigo Penal Federal Artculo 400 bis. Penas para quienes participan en este tipo de delito

5 a 15 aos de prisin y de 1,000 a 5,000 das multa. Como se considera delito grave, el inculpado no tiene derecho, durante la averiguacin previa o el proceso, a ser puesto en libertad bajo fianza.

Este artculo contempla la imposicin de sanciones a aquellos empleados y directivos que dolosamente presten ayuda o auxilio a otro en la realizacin de operaciones con recursos de procedencia ilcita. 2/2 A quines se les imponen las sanciones? Las multas derivadas de incumplimientos a los artculos 115 de la LIC y 400 bis del Cdigo Penal Federal, podrn ser impuestas a:

Instituciones de crdito. Miembros del consejo de administracin. Directivos, funcionarios, empleados y apoderados de las entidades financieras. Personas fsicas y morales que, en razn de sus actos u operaciones, ocasionen o intervengan para que dichas entidades financieras incurran en la irregularidad o resulten responsables de la misma.

Artculo 139 Cdigo Penal Federal (Actividades Terroristas) Este artculo seala que se impondr pena de prisin de 6 a 40 aos y hasta 1,200 das multa, sin perjuicio de las penas que correspondan por los delitos que resulten a:

Se aplicar pena de 1 a 9 aos de prisin y hasta de 300 das multa, al que teniendo conocimiento de las actividades de un terrorista y de su identidad, no lo haga saber a las autoridades.

Artculo 139 Cdigo Penal Federal (Actividades Terroristas) Este artculo seala que se impondr pena de prisin de 6 a 40 aos y hasta 1,200 das multa, sin perjuicio de las penas que correspondan por los delitos que resulten a:

Se aplicar pena de 1 a 9 aos de prisin y hasta de 300 das multa, al que teniendo conocimiento de las actividades de un terrorista y de su identidad, no lo haga saber a las autoridades.

Artculo 148 bis Cdigo Penal Federal (Actividades Terroristas Internacionales) Este artculo seala que se impondr pena de prisin de 15 a 40 aos y hasta 1,200 das multa, sin perjuicio de las penas que correspondan por los delitos que resulten a:

Adicionalmente, el artculo 148 Ter seala que se impondr pena de 5 a 10 aos de prisin y de hasta 300 das multa, a quien encubra a un terrorista, teniendo conocimiento de su identidad o de que realiza alguna de las actividades descritas anteriormente. 1/1

En sntesis Algunas leyes que regulan al lavado de dinero y financiamiento al terrorismo estn contenidas dentro de la Ley de Instituciones de Crdito y en el Cdigo Penal Federal. Como funcionarios o empleados de nuestra institucin es necesario conocer y hacer lo debido en materia de Prevencin de Lavado de dinero y Financiamiento al Terrorismo, esto conlleva a cumplir nuestras responsabilidades y estar seguros que BBVA Bancomer te protege y t proteges los intereses de la institucin donde laboras. Has concluido con el estudio del objeto Principales regulaciones legales. Haz clic en el botn para revisar a manera de sntesis las ideas ms importantes del tema.

Haz clic en el botn de avanzar para realizar la evaluacin de este objeto de aprendizaje. 1/1 En sntesis Algunas leyes que regulan al lavado de dinero y financiamiento al terrorismo estn contenidas dentro de la Ley de Instituciones de Crdito y en el Cdigo Penal Federal. Como funcionarios o empleados de nuestra institucin es necesario conocer y hacer lo debido en materia de Prevencin de Lavado de dinero y Financiamiento al Terrorismo, esto conlleva a cumplir nuestras responsabilidades y estar seguros que BBVA Bancomer te protege y t proteges los intereses de la institucin donde laboras. Has concluido con el estudio del objeto Principales regulaciones legales. Haz clic en el botn para revisar a manera de sntesis las ideas ms importantes del tema.

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Aspectos relevantes Al iniciar la relacin de negocios con nuestros clientes, el elemento bsico en PLD & FT lo constituye un adecuado proceso de identificacin de todos los partcipes de las cuentas. Es muy importante que los datos que llenes para la identificacin, as como todos los dems del conocimiento del cliente (KYC) sean correctos, ya que as lo marca la ley, y nuestros sistemas dependen de ello para su correcto funcionamiento. Antes del establecimiento o al inicio de una relacin comercial, deber celebrarse una entrevista personal con el cliente, asentando la informacin en el sistema o formatos correspondientes. Existen tres aspectos que debern considerarse en este proceso. Haz clic en cada uno de ellos para ver la informacin.

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Apertura de cuentas :

Apertura de cuentas y visita domiciliaria Slo podr llevarse a cabo hasta que se haya cumplido satisfactoriamente con los requisitos de identificacin. Adicionalmente, la visita domiciliaria es obligatoria para todas las cuentas de cheques y de clientes de alto riesgo, en el caso de cuentas de ahorro cuando exista alguna duda sobre los datos proporcionados. La visita cuando se requiere es de suma importancia porque le permite al ejecutivo darse una idea de la veracidad de los datos proporcionados por el cliente, por ejemplo, la ubicacin fsica y la existencia del negocio o del domicilio, el flujo de la clientela o el tamao del negocio, incluso puede abrir oportunidades de ofrecer productos ms acordes a las necesidades del cliente. Requisitos para personas fsicas Existen requisitos de informacin que debern quedar asentados en el sistema y documentacin que deber quedar debidamente integrada en el expediente. Haz clic en cada uno de ellos para ver la informacin.

Es de suma importancia la captura correcta y completa de la informacin del cliente, ya que esto nos permite monitorizar y analizar en caso de comportamientos atpicos. Requisitos para personas morales Existen requisitos de informacin que debern quedar asentados en el sistema y documentacin que deber quedar debidamente integrada en el expediente. Haz clic en cada uno de ellos para ver la informacin.

Es de suma importancia la captura correcta y completa de la informacin del cliente, ya que esto nos permite monitorizar y analizar en caso de comportamientos atpicos.

Rgimen simplificado de identificacin Haz clic en el concepto para ver su informacin.

Rgimen simplificado de identificacin Las entidades a las que se les aplica el rgimen simplificado de identificacin son:

Sociedades controladoras de grupos financieros. Sociedades de inversin. Sociedades de inversin especializadas en fondos para el retiro. Sociedades operadoras de sociedades de inversin. Sociedades distribuidoras de acciones de sociedades de inversin.

Instituciones de crdito. Casas de bolsa. Casas de cambio. Administradoras de fondos para el retiro. Instituciones de seguros. Sociedades mutualistas de seguros. Instituciones de fianzas. Almacenes generales de depsito. Arrendadoras financieras. Sociedades cooperativas de ahorro y prstamo. Sociedades financieras populares. Sociedades financieras de objeto limitado. Sociedades financieras de objeto mltiple. Uniones de crdito. Empresas de factoraje financiero. Sociedades emisoras de valores *. Entidades financieras del exterior **. Dependencias y entidades pblicas federales, estatales y municipales. Bolsas de valores. Instituciones para el depsito de valores. Empresas que administren mecanismos para facilitar las transacciones con valores. Contrapartes centrales.

* Que se encuentren inscritas en el Registro Nacional de Valores. ** Que se encuentren constituidas en pases o territorios en los que se apliquen medidas para prevenir, detectar y combatir operaciones con recursos de procedencia ilcita y financiamiento al terrorismo, y que estn supervisadas respecto al cumplimiento de tales medidas.

Este tipo de entidades requieren de ciertos documentos para la apertura de una cuenta:

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Sntesis La entrevista personal con el cliente debe celebrarse antes del establecimiento o al inicio de una

relacin comercial. Existen tres aspectos que debern considerarse en este proceso: Apertura de cuentas. Identificaciones oficiales vlidas. Comprobantes de domicilio vlidos. El rgimen simplificado de identificacin es exclusivo del sector gobierno, financiero y sociedades emisoras de valores

Principales conceptos Con la finalidad de llevar a cabo adecuados procesos de conocimiento de nuestros clientes, es necesario aprender algunos conceptos que se desprenden de las disposiciones de carcter general publicadas por la Secretaria de Hacienda y Crdito Pblico el 20 de abril 2009 y de nuestra normativa interna. Estos son los principales conceptos que debes conocer.

Revisemos a detalle cada uno de ellos. 1/1

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Identificacin de propietarios reales Para efectos de identificar a los propietarios reales en la apertura de cuentas o celebracin de contratos, se requerir tambin de cierta informacin. Haz clic en cada tipo de cliente para conocer la informacin.

2/2 Proveedor de recursos

Proveedor de recursos

Personas Polticamente Expuestas (PEPs)

Personas Polticamente Expuesta Extranjera (PEPs Extranjeros) Se consideran, entre otras, aquellas personas que desempean una funcin pblica relevante en la administracin de un pas extranjero. Puestos considerados PEPs extranjeros:

Los Monarcas. Jefes de Estado, jefes de Gobierno, Ministros, Subsecretarios o Secretarios de Estado. Miembros de las Cmaras Legislativas con competencias a nivel nacional. Miembros de Tribunales Supremos, Tribunales Constitucionales u otras altas instancias judiciales cuyas decisiones no admitan normalmente recurso, salvo en circunstancias excepcionales. Miembros de Tribunales de cuentas o de los Consejos de Bancos Centrales. Embajadores, encargados de Negocios y altos Funcionarios de las Fuerzas Armadas. Miembros de los rganos Administrativos, de gestin o de supervisin de Empresas de Propiedad Estatal. El Lder de un Partido Poltico.

Ninguna de las categoras anteriores comprender funcionarios de niveles intermedios o inferiores. 2/6 Quines se asimilan a PEPs?

Las personas polticamente expuestas que se asimilan a los PEPs, tanto nacionales como extranjeras, son las siguientes:

Proceso de conocimiento del cliente En la institucin se identifican a los PEPs de dos maneras: a la apertura por su declaratoria o bien mediante un sistema automatizado de bsqueda en nuestras bases de datos. En los procesos de apertura de cuentas o celebracin de contratos, o bien cuando sea requerido por campaa o por el rea de riesgos de la banca, ser necesario llevar a cabo lo siguiente:

El cliente deber manifestar por escrito si es o est relacionado con alguna persona polticamente expuesta (PEPs) (nicamente en la apertura). A las personas polticamente expuestas extranjeras, as como a los clientes no residentes en el pas, se les pedir que manifiesten por escrito cierta informacin. 5/6

En el caso de personas fsicas En el caso de personas fsicas deber manifestar por escrito la siguiente informacin: Del cnyuge y dependientes econmicos:

Nombre. Domicilio. Fecha de nacimiento.

Adicionalmente para las sociedades donde tenga vnculos patrimoniales, el porcentaje de participacin o nmero de acciones. Adems, se debe solicitar al cliente firmar dicha manifestacin.

En el caso de personas morales

Principales accionistas. Estructura Corporativa.

Adems, se debe solicitar al cliente firmar dicha manifestacin. Clientes de Alto Riesgo A los clientes clasificados como de Alto Riesgo, se les aplican requerimientos adicionales de informacin encaminados a tener un mejor conocimiento de los mismos, as como saber el origen de los recursos y el de sus fondos. Las aperturas a estos clientes tendrn que ser aprobadas por el Director de Oficina y se harn del conocimiento del Oficial de Cumplimiento. Es muy importante que se capture adecuadamente esta informacin, pues de esta manera protegemos a nuestra Institucin y fuente de trabajo. 1/7

1. Actividad econmica del cliente En esta variable existen dos tipos de actividades, las cuales se consideran de riesgo en materia de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo cuando se refieren a personas o empresas que al inicio de la relacin de negocios manifiesten como actividad principal lo siguiente: Existen ciertas actividades que tienen mayor riesgo que otras, como las que se mencionan en la Normativa 2PLD-035/05. Haz clic en las imgenes para conocer la informacin.

Actividades financieras Existen actividades financieras que por su naturaleza implican un alto riesgo de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo, ya que prestan servicios financieros a terceros y hacen muy complicado el conocimiento tanto del cliente como del beneficiario ltimo de las transacciones. Actividades financieras de alto riesgo

Dispersores de fondos Centros Cambiarios (empresas) Casas cambistas independientes (personas) Prestamistas Cajas de ahorro y prstamo Casas de empeo

La poltica corporativa prohbe la apertura de cuentas a dispersores de fondos y a casas cambistas independientes. Los centros cambiarios y las casas de cambio, no pueden abrir cuentas salvo previa autorizacin del Comit de Comunicacin y Control (CCC). Actividades no financieras Existen actividades no financieras que manejan altos volmenes de efectivo y que dificultan evaluar la razonabilidad de su transaccionalidad, por lo que tambin se consideran actividades econmicas de alto riesgo. Actividades no financieras de alto riesgo

Bares y cantinas Centros nocturnos Joyeras Agentes inmobiliarios Compra venta de antigedades y objetos de arte Compra venta de metales preciosos y piedras preciosas Casinos, loteras o juegos de azar

Agentes o agencias aduanales Organizaciones de caridad Produccin, comercio y distribucin de armas y/o productos militares

La poltica corporativa prohbe la apertura a empresas relacionadas con productos militares, blicos, salvo autorizacin expresa del Comit de Crdito, segn lo establecido en el Manual Corporativo PRINCIPIOS, CRITERIOS Y NORMAS DE ACTUACION PARA SOLICITUDES DE FINANCIACION RELACIONADAS CON EL SECTOR DE FABRICACION DE ARMAS Y MUNICIONES. Adems, existen actividades de riesgo medio y bajo. 2. Modelo de calificacin de clientes El Modelo de calificacin de clientes (MCC) es una herramienta que facilita a la institucin la tarea de evaluar el nivel de riesgo de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo que cada cliente plantea, a partir de factores que han demostrado mantener una relacin cercana con la propensin a utilizar el sistema financiero para estos fines.

6/7 Factores MCC Los factores que considera el MCC y que son registrados en Terminal financiero durante el proceso de apertura de cuentas, son los siguientes:

7/7 Entidades de slo Tenencia de Activos (EMTAs)

Es poltica general del Grupo BBVA no establecer ni mantener relaciones de negocio con EMTAs que presenten alguna de las siguientes caractersticas:

Tener su domicilio social en pases o territorios que facilitan la constitucin de sociedades con acciones al portador. Estar participadas directa y/o indirectamente por personas morales que no cotizan en bolsa, y que se encuentren domiciliadas en los pases o territorios referidos en el prrafo anterior cuando el conjunto de tales participaciones sea igual o superior al 25% de su capital social. Cuando existan indicios o certeza de que alguna de las personas fsicas que, directa o indirectamente, participe en su capital social representa intereses econmicos de terceros. Cuando no cumpla los requisitos de identificacin y comprobacin de la informacin.

En los dems casos, se piden requerimientos adicionales de identificacin, conocimiento y comprobacin antes de abrir una cuenta a este tipo de empresas.

Retroalimentacin Las respuestas correctas son todas: Empresas que carecen de los recursos empresariales tpicamente requeridos para el desarrollo de cualquier actividad productiva o comercial. No tienen empleados o slo uno. En ocasiones la entidad est constituida o domiciliada en pases o territorios con esquemas de baja imposicin fiscal o de los denominados off-shore.

Medidas de mitigacin para disminuir la captacin de dlares en efectivo en BBVA Bancomer De acuerdo a las Disposiciones de Lavado de Dinero y a nuestra Normativa Interna, slo se pueden recibir dlares en efectivo conforme a lo siguiente:

1/2 En sntesis Como empleados que tenemos contacto con nuestros clientes, somos la mejor lnea de defensa para identificar alguna actividad inusual. Mientras ms conozcamos de nuestros clientes, quines son y a qu se dedican, menor ser el riesgo de que nuestra institucin sea vctima de actividades ilegales. El conocimiento del cliente incluye una serie de elementos; uno de ellos es la visita domiciliaria, que nos permite cerciorarnos de la actividad real del cliente. 1/2 En sntesis Has concluido con el estudio del Proceso de conocimiento del cliente. Las ideas ms importantes que revisamos a manera de sntesis sobre el tema son las siguientes:

La entrevista personal con el cliente debe celebrarse antes del establecimiento o al inicio de una relacin comercial. Los conceptos ms importantes a conocer: o Propietario Real o Proveedor de Recursos o Persona Polticamente Expuesta Nacional (PEPs nacionales)

Persona Polticamente Expuesta Extranjera (PEPs extranjeros) Clientes de alto riesgo. Entidades de slo Tenencia de Activos (EMTAs) En los procesos de apertura de cuentas o celebracin de contratos, ser necesario que el cliente manifieste por escrito si es o est relacionado con alguna PEPs. Se requiere de informacin especfica para identificar a los propietarios reales y proveedores de recursos en la apertura de cuentas o celebracin de contratos. Los clientes clarificados como de alto riesgo, tienen requisitos especiales y se les actualiza el expediente de manera anual. Existen prohibiciones para disminuir la captacin de dlares en efectivo en BBVA Bancomer.
o o o

Haz clic en el botn de avanzar para realizar la evaluacin de este objeto de aprendizaje. 2/2
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Tipos de operaciones Existe una clasificacin de operaciones de conformidad con las disposiciones emitidas en materia de prevencin del lavado de dinero y financiamiento al terrorismo. Los cuatro tipos de operaciones son:

Revisemos a detalle cada uno de ellas.

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Operaciones relevantes

3/4 Operaciones inusuales

Este tipo de operaciones consideran adems otros factores. Conoce cules son en la siguiente pgina. 1 / 13

2 / 13 Factores

3 / 13 Factores

4 / 13 Seales de alerta Existen conductas u operaciones de nuestros clientes que podran ser seales de alerta de posibles operaciones inusuales. Ejemplos de seales de alerta son los siguientes:

El hecho de que una transaccin o conducta aparezca como seal de alerta no quiere decir necesariamente que est relacionada con bienes o productos de procedencia ilcita. Es muy importante, que captures adecuadamente los datos de transaccionalidad ya que algunas alertas se

basan en esos datos. Es necesario valorar a fondo tales transacciones con el fin de verificar si las mismas resultan en alertamientos por posibles operaciones inusuales. Revisemos algunas situaciones que se pueden presentar en los dos tipos de alertas. 5 / 13

Operaciones internas preocupantes

1/3 Adicionalmente se debern considerar, entre otras, las siguientes circunstancias que pueden presentarse en forma aislada o conjunta:

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Otros ejemplos adicionales de alertas de posibles operaciones internas preocupantes, son los siguientes: Haz clic en el tipo de trabajador para ver la informacin.

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