ESTUDIO DE FACTIBILIDAD DE PROYECTO

FACA AVICOLA

JAVIER MARTINEZ CAMARGO

JUAN JOSE LUNACOD
CESAR TAVERA
PABLO EMILIO RIVEROS

CUROS DE:
EVALUACION DE PROYECTOS

CODIGO: 102059_223

UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA UNAD

BOGOTA 10 DE ABRIL DE 2012

TABLA DE CONTENIDO

INTRODUCCIN
INFORMACIN GENERAL DE LA EMPRESA
1.1 OBJETIVOS
1.11 Objetivo General:
1. ESTUDIO FINANCIERO
1.1 OBJETIVOS
1.11 Objetivo General
1.112 Objetivos especficos
1.2 CALCULO DEL MONTO DE RECURSOS NECESARIOS PARA LA INVERSION
1.21 PRESUPUESTO DE INVERSION EN ACTIVOS FIJOS
1.22
1.23
1.24

PRESUPUESTO DE DEPRECIACION
CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO
PRESUPUESTO DE INGRESOS

1.3
1.31
1.32
1.33
1.34
1.35
1.36

PRESUPUESTO DE COSTOS OPERACIONALES

PRESUPUESTO DE INGRESOS
PRESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCION
PRESUPUESTO DE LOS GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS OPERACIONALES DE VENTA
FINANCIACION TABLA DE AMORTIZACION
PUNTO DE EQUILIBRIO

1.4
1.5
1.6

ESTADO DE RESULTADOS
BALANCE INICIAL
BALANCE GENERAL

INTRODUCCION
La evaluacin del presente proyecto analiza la factibilidad para instalar una
granja para engorde de pollo y poder comercializar la carne por partes de una
libra enfocada su comercializacin especficamente a la pulperas de la ciudad
de Facatativa, para lo cual se realizarn los estudios respectivos, desde el
punto de vista de Mercado, Tcnico, Econmico y de Rentabilidad Econmica.

La evaluacin de proyecto inicia con el estudio de Mercado, donde se analiza la

demanda investigando sobre la necesidad insatisfecha en el mercado de pollos
de engorde de excelente calidad, comprende el anlisis de la oferta donde se
darn a conocer que otras empresas en la zona sur se dedican a la actividad
de engorde y venta de pollos y el anlisis de la comercializacin del mismo,
determinando cuales sern los medios que se emplearan para hacer llegar
nuestros productos a nuestros clientes.

Despus del estudio de mercado se realiza el anlisis Tcnico de la empresa

avcola que comprende: La localizacin optima del diseo, determinar el
tamao optimo de las instalaciones (galpones y otras facilidades) lo cual
responder a la demanda insatisfecha determinada en el estudio de mercado,
tipo de ciclos de produccin ( edad adecuada de venta de los pollos expresada
en das), cantidad y tipo de cada una de las maquinas necesarias para
mantener las condiciones favorables en el crecimiento adecuado de los pollos,
determinar el numero de galpones, la distribucin conveniente y dimensiones
de los galpones e instalacin de maquinaria en los mismos, distribucin de
facilidades de energa elctrica y agua, sistemas de drenajes, zonas de
almacenamiento de materia prima, entre otros, logrando obtener as una
administracin adecuada de reas o espacios del terreno donde se instalara la
empresa.

1. NFORMACION GENERAL DEL PROYECTO

IDEA DEL PROYECTO: Facatativ es un municipio de vocacin agrcola , pero

no ha logrado alcanzar un nivel productivo tal de lograr obtener una ventaja
competitiva en estos rubros en relacin al resto de la regin andina , ya que
hemos estado y estamos importando granos bsicos, y otros alimentos
teniendo los recursos necesarios para ser competitivos en la zona, lo cual nos
sita en condiciones de desventaja para hacerle frente a los competidores
regionales y a la necesidad de ser autosuficientes para producir los alimentos
bsicos de nuestra poblacin.

1.1.

NOMBRE DE LA EMPRESA: El producto se identifica con el nombre de

FACA AVICOLA

CONTENIDO
1. ESTUDIO FINANCIERO

1.1 OBJETIVOS
1.11 Objetivo General:
Realizar un estudio de factibilidad para producir un pollo de calidad a travs de
una buena alimentacin y manejo adecuado por Faca Avcola compitiendo en
un nicho de mercado conformado por pulperas de la ciudad de Facatativ
mediante un canal de comercializacin del tipo productor minorista.

1.112 Objetivos especficos:

Lograr un 80% de rentabilidad para los inversionistas durante el periodo

(1 ao) del proyecto.
Establecer compromisos duraderos con nuestros proveedores
Contribuir al desarrollo agroindustrial Facatativa.
Estimar el valor del capital de trabajo necesario para el proyecto

1.2 CALCULO DEL MONTO DE RECURSOS NECESARIOS PARA LA

INVERSION
Partiendo del estudio realizado para la viabilidad del proyecto Faca avcola y
teniendo en cuenta el mercado destino de estos productos, a continuacin se
describe el presupuesto de Inversin inicial en Activos Fijos:

1.21 PRESUPUESTO DE INVERSION EN ACTIVOS FIJOS

15

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

$ 69.565.000,00

1516

CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES

$ 29.000.000,00

151655

VIVIENDAS PARA EMPLEADOS Y OBREROS

151695

GALPONES

$ 24.000.000,00

1520

MAQUINARIA PLANTA Y EQUIPO

Balanza

$ 23.565.000,00
$ 1.200.000,00

152001
152002
152003
152004
152005
152006
152007
152008
152009
152010
152011
152012
152013
152014
152015
152016

$ 5.000.000,00

Bascula

$ 250.000,00

Bebederos

$ 450.000,00

Bomba para agua

$ 140.000,00

Bombillas

$ 1.000.000,00

Canastas

$ 1.800.000,00

Comederos

$ 495.000,00

Cono de desgolle

$ 500.000,00

Cortadora

$ 350.000,00

Criadoras de pollo
Cuarto fri
Desplumadora

$ 1.500.000,00
$ 12.000.000,00
$ 1.700.000,00

Escaldador

$ 800.000,00

Mesa principal inoxidable

$ 400.000,00

Mesas de acero inoxidable

$ 150.000,00

Tanque de gas de presin

$ 80.000,00

1560

ARMAMENTO DE VIGILANCIA

$ 750.000,00

156001

Escopeta automatica calibre 16

$ 750.000,00

1524

EQUIPO DE OFICINA

$ 150.000,00

152405

Muebles y Enseres

$ 150.000,00

1528

EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIN

$ 1.700.000,00

152805

Equipos de procesamiento de datos

$ 1.500.000,00

152810

Equipos de Telecomunicaciones

1540

FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE

$ 15.150.000,00

154008

Camiones, volquetas y Furgones

$ 15.000.000,00

154095

Carretilla

17

DIFERIDOS

$ 7.567.650,00

1705

GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO

$ 2.750.000,00

170520

Seguros y Fianzas

$ 2.000.000,00

170525

Arrendamientos

$ 200.000,00

$ 150.000,00

$ 810.000,00

170545

Suscripciones

$ 750.000,00

1710

CARGOS DIFERIDOS

$ 4.817.650,00

171004

Organizacin y preoperativos

$ 1.380.000,00

171012

Estudios, Investigaciones y proyectos

$ 700.000,00

171016

Programas para computador (software)

$ 300.000,00

171020

Utiles y Papeleria

171040

Licencias

$ 750.000,00

171044

Publicidad, Propaganda y Promocin

$ 170.000,00

171048

Elementos de aseo y cafeteria

$ 480.000,00

171060

Dotacion y suministro a Trabajadores

$ 967.650,00

$ 70.000,00

NOTA: Desde que se toma en arriendo el terreno, hasta el montaje de los

galpones y equipo necesario para el funcionamiento.
1.22 PRESUPUESTO DE DEPRECIACION
Para el clculo de la Depreciacin, se pueden utilizar diferentes mtodos como
la lnea recta, la reduccin de saldos, la suma de los dgitos y mtodo de
unidades de produccin entre otros; pero para este proyecto se utilizara el
mtodo de LINEA RECTA, el cual consiste en dividir el valor del activo entre la
vida til del mismo. Para utilizar este mtodo primero determinamos la vida til
de los diferentes activos, los cuales segn el decreto 3019 de 1989, los
inmuebles tienen una vida til de 20 aos, los bienes muebles, maquinaria y
equipo, trenes aviones y barcos, tienen una vida til de 10 aos, y los vehculos
y computadores tienen una vida til de 5 aos.

CUENTA

NOMBRE

1516 CONSTRUCCIONES Y
EDIFICACIONES
1520 MAQUINARIA PLANTA Y
EQUIPO

1524 EQUIPO DE OFICINA

1528 EQUIPO DE
COMPUTACION Y
COMUNICACIN
1540 FLOTA Y EQUIPO DE
TRANSPORTE

VIDA
DEP. ANUAL
UTIL
$
20 $
29.000.000,00
1.450.000,00
$
10 $
23.565.000,00
2.356.500,00
$ 150.000,00
5 $
30.000,00
$
5 $
1.700.000,00
340.000,00

DEP.
MENSUAL
$
120.833,33
$
196.375,00
$
2.500,00
$
28.333,33

$
15.150.000,00
$
69.565.000,00

$
252.500,00
$
600.541,67

VALOR

5 $
3.030.000,00
$
7.206.500,00

1.23 CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO

A continuacin se hace una relacin del capital necesario para el normal
desarrollo de las actividades de la Avcola la Vida en el corto plazo; se reciben
los primeros ingresos operacionales.

CANTIDA
D

PRESENTACIO
N

CUENTA

DETALLE

710101

Pollos de negorde

710102

Alimento inicial

156 Bulto x 50 k

710103

Alimento de
engorde

240 Bulto x 50 k

710104

Cascarilla de arroz

710105

Vacunas

6.000 dosis

710107

Medicacion
Auxiliares de
produccion

6.000 dosis

720101

720102

Mayordomo

6.000 Unidad

30 Bulto x 50 k

6 N/A

1 N/A

510506

Sueldos

1 N/A

513505

1 N/A

513525

Aseo y Vigilancia
Acueducto y
Alcantarillado

513530

energia electrica

1 N/A

513555
515005

Gas
Instalaciones
electricas

3 -

515015

Reparaciones
locativas

1 -

TOTAL

PRECIO
$
700,00
$
39.000,00
$
43.500,00
$
2.000,00
$
45,00
$
30,00
$
803.400,00
$
1.200.000,0
0
$
2.303.400,0
0
$
803.400,00
$
45.000,00
$
250.000,00
$
80.000,00
$
800.000,00
$
2.000.000,0
0

TOTAL
$
4.200.000,00
$
6.084.000,00
$
10.440.000,0
0
$ 60.000,00
$ 270.000,00
$ 180.000,00
$
9.640.800,00
$
2.400.000,00
$
4.606.800,00
$
1.606.800,00
$ 90.000,00
$ 500.000,00
$ 240.000,00
$
2.400.000,00
$
2.000.000,00
$
44.718.400,0
0

1.36.1 PRESUPUESTO DE INGRESOS

En este presupuesto se ver reflejado lo que producir Faca Avcola.

% DE CRECIMIENTO
ARTICULO

Peso en Lbs

CANTIDAD lbs

VALOR x lbs

PERIODO 1

2,00%
PERIODO 2

2,00%
PERIODO 3

Pollo entero

4,00

64.800,00

$ 3.000,00

$ 194.400.000,00

$ 198.288.000,00

$ 205.426.368,00

Pechugas
Rabadillas
Pierna
Pernil
Alas
viceras

1,50
0,36
0,62
0,70
0,32
0,50

24.300,00
5.832,00
10.044,00
11.340,00
5.184,00
8.100,00
129.600,00
64.800,00

$ 3.400,00
$ 1.350,00
$ 2.700,00
$ 2.500,00
$ 1.800,00
$ 600,00
15.350,00

$ 82.620.000,00
$ 7.873.200,00
$ 27.118.800,00
$ 28.350.000,00
$ 9.331.200,00
$ 4.860.000,00
354.553.200,00

$ 84.272.400,00
$ 8.030.664,00
$ 27.661.176,00
$ 28.917.000,00
$ 9.517.824,00
$ 4.957.200,00
361.644.264,00

$ 87.306.206,40
$ 8.319.767,90
$ 28.656.978,34
$ 29.958.012,00
$ 9.860.465,66
$ 5.135.659,20
374.663.457,50

% DE CRECIMIENTO
VALOR x lbs
$ 3.270,00
$ 3.706,00
$ 1.471,50
$ 2.943,00
$ 2.725,00
$ 1.962,00
$ 654,00
16.731,50

2,00%
PERIODO 4
$ 217.782.000,00
$ 92.557.350,00
$ 8.820.171,00
$ 30.380.589,00
$ 31.759.875,00
$ 10.453.536,00
$ 5.444.550,00
397.198.071,00

TOTAL LIBRAS

ARTICULO
Pollo entero
Pechugas
Rabadillas
Pierna
Pernil
Alas
viceras

Peso en Lbs
4,00
1,50
0,36
0,62
0,70
0,32
0,50

CANTIDAD lbs
66.600,00
24.975,00
5.994,00
10.323,00
11.655,00
5.328,00
8.325,00
133.200,00
66.600,00

10

ARTICULO
Pollo entero
Pechugas
Rabadillas
Pierna
Pernil
Alas
viceras

Peso en Lbs
4,00
1,50
0,36
0,62
0,70
0,32
0,50

CANTIDAD lbs
68.400,00
25.650,00
6.156,00
10.602,00
11.970,00
5.472,00
8.550,00
136.800,00
68.400,00

% DE CRECIMIENTO
VALOR x lbs
$ 3.335,40
$ 3.780,12
$ 1.500,93
$ 3.001,86
$ 2.779,50
$ 2.001,24
$ 667,08
17.066,13

2,00%
PERIODO 5
$ 228.141.360,00
$ 96.960.078,00
$ 9.239.725,08
$ 31.825.719,72
$ 33.270.615,00
$ 10.950.785,28
$ 5.703.534,00
416.091.817,08

INGRESOS

41

354.553.200,00

4105
410560

OPERACIONALES
Agricultura, ganaderia, caza
y silvicultura
Produccion avicola

42

NO OPERACIONALES

$ 4.860.000,00

4205

Otras Ventas

$ 4.860.000,00

420510

Material de desecho

$ 4.860.000,00

Peso en kls

CANTIDAD kls
2

64800

VALOR x kls

$ 359.413.200,00

PERIODO 1
$ 75,00

$ 4.860.000,00

354.553.200,00
354.553.200,00

PERIODO 2
$ 4.860.000,00

PERIODO 3

PERIODO 4

$
$ 4.860.000,00 6.372.000,00

PERIODO 5
$ 6.507.000,00

11

1.37

PRESUPUESTO DE COSTOS OPERACIONALES

Galpon
Periodo
s
Cantida
de
pollos

15

30

2000

1
4
5

200 200
0
0

CUENTA DENOMINACION
5105 Gastos de personal
5110 Honorarios
5115 Impuestos
5120 Arrendamientos
5135 Servicios
5140 Gastos Legales
5160 Depreciaciones
5165 Amortizaciones
5205 Gastos de personal

60

75

90

10
5 120 135 150

200 200 200

0
0
0

200 200 200

0
0
0

PERIODO 1
$
40,619,854.27
$
1,500,000.00
$
1,467,850.25
$
162,000.00
$
606,000.00
$
1,380,000.00
$
4,176,500.00
$
1,092,500.00
$

16
22
5 180 195 210
5 240 255 270

PERIODO 2
$
$
$
$
$
$
$
$
$

200 200 200

0
0
0

200 200 200

0
0
0

PERIODO 3
$
41,432,251.36 42,260,896.39
$
1,530,000.00 1,560,600.00
$
1,497,207.25 1,527,151.40
$
165,240.00 168,544.80
$
618,120.00 630,482.40
$
1,407,600.00 1,435,752.00
$
4,176,500.00 4,176,500.00
$
1,114,350.00 1,136,637.00
12,193,426.80
$

28
34 36
5 300 315 330
5
0
200 200 200
0
0
0

PERIODO 4
$
43,106,114.32
$
1,591,812.00
$
1,557,694.43
$
171,915.70
$
643,092.05
$
1,464,467.04
$
4,176,500.00
$
1,159,369.74
$

PERIODO 5
$
43,968,236.60
$
1,623,648.24
$
1,588,848.31
$
175,354.01
$
655,953.89
$
1,493,756.38
$
4,176,500.00
$
1,182,557.13
$
12

5215 Impuestos
5220 Arrendamientos
5230 Seguros
5235 Servicios
5240 Gastos Legales
Mantenimiento y
5245 reparaciones
5260 Depreciaciones
5265 Amortizaciones
Materia Prima
7101 Directa
Mano de obra
7201 directa
Materia Prima
7301 Indirecta
7302 Arrendamientos
7303 Servicios
7304 Mantenimiento y

11,954,340.00
$
225,000.00
$
162,000.00
$
2,000,000.00
$
558,000.00
$
350,000.00
$
750,000.00
$
3,030,000.00
$
940,000.00
$
124,344,000.00
$
84,712,141.12
$
3,060,000.00
$
486,000.00
$
3,300,000.00
$

229,500.00

165,240.00

2,040,000.00

569,160.00

357,000.00

765,000.00

3,030,000.00

958,800.00

$ 126,830,880.00
$

86,406,383.94

3,121,200.00

495,720.00

$
$

3,366,000.00
1,581,000.00

12,437,295.34
$
234,090.00
$
168,544.80
$
2,080,800.00
$
580,543.20
$
364,140.00
$
780,300.00
$
3,030,000.00
$
977,976.00
$
129,367,497.60
$
88,134,511.62
$
3,183,624.00
$
505,634.40
$
3,433,320.00
$

12,686,041.24
$
238,771.80
$
171,915.70
$
2,122,416.00
$
592,154.06
$
371,422.80
$
795,906.00
$
3,030,000.00
$
997,535.52
$
131,954,847.55
$
89,897,201.85
$
3,247,296.48
$
515,747.09
$
3,501,986.40
$

12,939,762.07
$
243,547.24
$
175,354.01
$
2,164,864.32
$
603,997.15
$
378,851.26
$
811,824.12
$
3,030,000.00
$
1,017,486.23
$
134,593,944.50
$
91,695,145.89
$
3,312,242.41
$
526,062.03
$
3,572,026.13
$

13

reparaciones
Adecuacion e
7305 instalacin

1,550,000.00
$
1,180,000.00

PERIODO 1
COSTOS Y GASTOS $
FIJOS
74,190,044.52
COSTOS Y GASTOS $
VARIALES
215,416,141.12

1,203,600.00
PERIODO 2

75,529,715.41

$ 219,724,463.94

1,612,620.00
$
1,227,672.00

1,644,872.40
$
1,252,225.44

1,677,769.85
$
1,277,269.95

PERIODO 3

PERIODO 4

PERIODO 5

$
76,896,179.72
$
224,118,953.22

$
78,289,973.32
$
228,601,332.28

$
79,711,642.78
$
233,173,358.93

PUNTO DE EQUILIBRIO EN UNIDADES

PE UNIDADES POLLO
ENTERO
13,863.77
PE UNIDES POLLO
DESPRESADO

PE VENTAS

13,012.69
$
189,053,282.46

14

1.32

PRESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCION

CARGO:
SALARIO
BASICO

Operarios de Produccion
535.600

CANTIDAD

MES1

510506

Sueldos

510515

Horas extras y recargos

$ 281.190,00

$ 281.190,00

510527

Auxilio de Transporte

$ 381.000,00

$ 381.000,00

510530

Cesantias

$ 291.116,01

510533

Intereses sobre cesantias

510536
510539

MES3

MES5

MES6

$ 3.213.600,00

$ 3.213.600,00

$ 281.190,00

$ 281.190,00

$ 281.190,00

$ 281.190,00

$ 381.000,00

$ 381.000,00

$ 381.000,00

$ 381.000,00

$ 291.116,01

$ 291.116,01

$ 291.116,01

$ 291.116,01

$ 291.116,01

$ 32.136,00

$ 32.136,00

$ 32.136,00

$ 32.136,00

$ 32.136,00

$ 32.136,00

Prima de servicios

$ 291.116,01

$ 291.116,01

$ 291.116,01

$ 291.116,01

$ 291.116,01

$ 291.116,01

Vacaciones
Dotaciones y suministros a
trabajadores

$ 134.007,12

$ 134.007,12

$ 134.007,12

$ 134.007,12

$ 134.007,12

$ 134.007,12

$ 840.000,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 840.000,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 320.000,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 33.549,98

$ 33.549,98

$ 33.549,98

$ 33.549,98

$ 33.549,98

$ 33.549,98

$ 297.057,15

$ 297.057,15

$ 297.057,15

$ 297.057,15

$ 297.057,15

$ 297.057,15

$ 419.374,80

$ 419.374,80

$ 419.374,80

$ 419.374,80

$ 419.374,80

$ 419.374,80

510572

Capacitacion al personal
Aportes a administradoras de
riesgos profesionales ARP
Aportes a entidades promotoras
de salud EPS
Aportes a fondos de pensiones
y/o cesantias
Aportes cajas de compensacion
familiar

$ 128.544,00

$ 139.791,60

$ 139.791,60

$ 139.791,60

$ 139.791,60

$ 139.791,60

510575

Aportes ICBF

$ 96.408,00

$ 104.843,70

$ 104.843,70

$ 104.843,70

$ 104.843,70

$ 104.843,70

510578

SENA

$ 64.272,00

$ 64.272,00

$ 64.272,00

$ 64.272,00

$ 64.272,00

$ 64.272,00

510563
510568
510569
510570

$ 3.213.600,00 $ 3.213.600,00

PERIODO 1
MES4
$ 3.213.600,00

510551

$ 3.213.600,00

MES2

15

MES7

MES8

MES11

MES12

TOTAL
PERIODO

$ 3.213.600,00

$ 3.213.600,00

$
38.563.200,00

$ 281.190,00

$ 281.190,00

$ 281.190,00

$ 281.190,00

$ 3.374.280,00

$ 381.000,00

$ 381.000,00

$ 381.000,00

$ 381.000,00

$ 381.000,00

$ 4.572.000,00

$ 291.116,01

$ 291.116,01

$ 291.116,01

$ 291.116,01

$ 291.116,01

$ 3.493.392,08

$ 32.136,00

$ 32.136,00

$ 32.136,00

$ 32.136,00

$ 32.136,00

$ 32.136,00

$ 385.632,00

Prima de servicios

$ 291.116,01

$ 291.116,01

$ 291.116,01

$ 291.116,01

$ 291.116,01

$ 291.116,01

$ 3.493.392,08

Vacaciones
Dotaciones y suministros a
trabajadores

$ 134.007,12

$ 134.007,12

$ 134.007,12

$ 134.007,12

$ 134.007,12

$ 134.007,12

$ 1.608.085,44

$ 0,00

$ 840.000,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 2.520.000,00

$ 0,00

$ 320.000,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 640.000,00

Sueldos

510515

Horas extras y recargos

$ 281.190,00

$ 281.190,00

510527

Auxilio de Transporte

$ 381.000,00

510530

Cesantias

$ 291.116,01

510533

Intereses sobre cesantias

510536
510539

510563

MES10
$ 3.213.600,00

510506

510551

MES9

$ 3.213.600,00

$ 3.213.600,00 $ 3.213.600,00

$ 33.549,98

$ 33.549,98

$ 33.549,98

$ 33.549,98

$ 33.549,98

$ 33.549,98

$ 402.599,81

$ 297.057,15

$ 297.057,15

$ 297.057,15

$ 297.057,15

$ 297.057,15

$ 297.057,15

$ 3.564.685,80

$ 419.374,80

$ 419.374,80

$ 419.374,80

$ 419.374,80

$ 419.374,80

$ 419.374,80

$ 5.032.497,60

510572

Capacitacion al personal
Aportes a administradoras de
riesgos profesionales ARP
Aportes a entidades promotoras
de salud EPS
Aportes a fondos de pensiones
y/o cesantias
Aportes cajas de compensacion
familiar

$ 139.791,60

$ 139.791,60

$ 139.791,60

$ 139.791,60

$ 139.791,60

$ 139.791,60

$ 1.666.251,60

510575

Aportes ICBF

$ 104.843,70

$ 104.843,70

$ 104.843,70

$ 104.843,70

$ 104.843,70

$ 104.843,70

$ 1.249.688,70

510578

SENA

$ 64.272,00

$ 64.272,00

$ 64.272,00

$ 64.272,00

$ 64.272,00

$ 64.272,00

$ 771.264,00

510568
510569
510570

CARGO:
SALARIO
BASICO

Lider de produccion
650.000

PERIODO 1

16

CANTIDAD

510506 Sueldos

MES1

MES2

MES3

MES4

MES5

MES6

$ 650.000,00

$ 650.000,00

$ 650.000,00

$ 650.000,00

$ 650.000,00

$ 650.000,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

510527 Auxilio de Transporte

$ 63.500,00

$ 63.500,00

$ 63.500,00

$ 63.500,00

$ 63.500,00

$ 63.500,00

510530 Cesantias

$ 54.145,00

$ 54.145,00

$ 54.145,00

$ 54.145,00

$ 54.145,00

$ 54.145,00

$ 6.500,00

$ 6.500,00

$ 6.500,00

$ 6.500,00

$ 6.500,00

$ 6.500,00

510536 Prima de servicios

$ 54.145,00

$ 54.145,00

$ 54.145,00

$ 54.145,00

$ 54.145,00

$ 54.145,00

510539 Vacaciones

$ 27.105,00

$ 27.105,00

$ 27.105,00

$ 27.105,00

$ 27.105,00

$ 27.105,00

$ 182.000,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 182.000,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 6.786,00

$ 6.786,00

$ 6.786,00

$ 6.786,00

$ 6.786,00

$ 6.786,00

$ 55.250,00

$ 55.250,00

$ 55.250,00

$ 55.250,00

$ 55.250,00

$ 55.250,00

$ 78.000,00

$ 78.000,00

$ 78.000,00

$ 78.000,00

$ 78.000,00

$ 78.000,00

510572 Aportes cajas de compensacion familiar

$ 26.000,00

$ 26.000,00

$ 26.000,00

$ 26.000,00

$ 26.000,00

$ 26.000,00

510575 Aportes ICBF

$ 19.500,00

$ 19.500,00

$ 19.500,00

$ 19.500,00

$ 19.500,00

$ 19.500,00

510578 SENA

$ 13.000,00

$ 13.000,00

$ 13.000,00

$ 13.000,00

$ 13.000,00

$ 13.000,00

510515 Horas extras y recargos

510533 Intereses sobre cesantias

510551 Dotaciones y suministros a trabajadores

510563 Capacitacion al personal
Aportes a administradoras de riesgos
510568 profesionales ARP
Aportes a entidades promotoras de salud
510569 EPS
Aportes a fondos de pensiones y/o
510570 cesantias

MES7

510506 Sueldos

MES8

MES9

MES10

MES11

MES12

TOTAL PERIODO

$ 650.000,00

$ 650.000,00

$ 650.000,00

$ 650.000,00

$ 650.000,00

$ 650.000,00

$ 7.800.000,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

510527 Auxilio de Transporte

$ 63.500,00

$ 63.500,00

$ 63.500,00

$ 63.500,00

$ 63.500,00

$ 63.500,00

$ 762.000,00

510530 Cesantias

$ 54.145,00

$ 54.145,00

$ 54.145,00

$ 54.145,00

$ 54.145,00

$ 54.145,00

$ 649.740,00

$ 6.500,00

$ 6.500,00

$ 6.500,00

$ 6.500,00

$ 6.500,00

$ 6.500,00

$ 78.000,00

510515 Horas extras y recargos

510533 Intereses sobre cesantias

17

510536 Prima de servicios

$ 54.145,00

$ 54.145,00

$ 54.145,00

$ 54.145,00

$ 54.145,00

$ 54.145,00

$ 649.740,00

510539 Vacaciones

$ 27.105,00

$ 27.105,00

$ 27.105,00

$ 27.105,00

$ 27.105,00

$ 27.105,00

$ 325.260,00

510551 Dotaciones y suministros a trabajadores

$ 0,00

$ 182.000,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 182.000,00

$ 728.000,00

510563 Capacitacion al personal

Aportes a administradoras de riesgos
510568 profesionales ARP
Aportes a entidades promotoras de salud
510569 EPS
Aportes a fondos de pensiones y/o
510570 cesantias

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 6.786,00

$ 6.786,00

$ 6.786,00

$ 6.786,00

$ 6.786,00

$ 6.786,00

$ 81.432,00

$ 55.250,00

$ 55.250,00

$ 55.250,00

$ 55.250,00

$ 55.250,00

$ 55.250,00

$ 663.000,00

$ 78.000,00

$ 78.000,00

$ 78.000,00

$ 78.000,00

$ 78.000,00

$ 78.000,00

$ 936.000,00

510572 Aportes cajas de compensacion familiar

$ 26.000,00

$ 26.000,00

$ 26.000,00

$ 26.000,00

$ 26.000,00

$ 26.000,00

$ 312.000,00

510575 Aportes ICBF

$ 19.500,00

$ 19.500,00

$ 19.500,00

$ 19.500,00

$ 19.500,00

$ 19.500,00

$ 234.000,00

510578 SENA

$ 13.000,00

$ 13.000,00

$ 13.000,00

$ 13.000,00

$ 13.000,00

$ 13.000,00

$ 156.000,00

Aportes parafiscales:
Sena 2%
ICBF 3%
Cajas de Compensacin Familiar 4%
Cargas Prestacionales
Cesantas 8.33%
Prima de servicios 8.33%
Vacaciones 4.17%
Intereses sobre las Cesantas 1% mensual
Seguridad social
Salud
Empresa 8.5%.

2%
3%
4%
8,33%
8,33%
4,17%
1%
8,50%

18

Empleado 4%
Pensin:
Empresa 12%
Empleado 4%
ARP CLASE I
ARP CLASE II
ARP CLASE III
ARP CLASE IV
ARP CLASE V
Horas extras y recargo nocturno
Hora trabajo nocturno: Hora ordinaria x 1.35
Hora extra diurna que se realiza entre las 6:00 a.m y las 10:00 p.m:
Hora ordinaria x 1.25
Hora extra nocturna comprendido entre las 10:00 p.m. y las 6:00
a.m:Hora ordinaria x 1.75
Hora ordinaria dominical o festivo: Hora ordinaria x 1.75
Hora extra diurna en dominical o festiva: Hora ordinaria x 2.00
Hora extra nocturna en dominical o festivo: Hora ordinaria x 2.50

12%

0,522%
1,044%
2,436%
4,350%
6,960%

1,35
1,25
1,75
1,75
2
2,5

19

1.33

5
51
5105
510506
510515
510527
510530
510533
510536
510539
510551
510563
510568
510569
510570
510572
510575
510578
510595
5110

PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACION

GASTOS
GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION
Gastos de personal
Sueldos
Horas extras y recargos
Auxilio de Transporte
Cesantias
Intereses sobre cesantias
Prima de servicios
Vacaciones
Dotaciones y suministros a trabajadores
Capacitacion al personal
Aportes a administradoras de riesgos
profesionales ARP
Aportes a entidades promotoras de salud EPS
Aportes a fondos de pensiones y/o cesantias
Aportes cajas de compensacion familiar
Aportes ICBF
SENA
Elementos de aseo y cafeteria
Honorarios

511025 Asesoria juridica

2%
PERIODO 1

$
40.619.854,27

PERIODO 2

2%
PERIODO 3

2%
PERIODO 4

2%
PERIODO 5

$ 41.432.251,36 $ 42.260.896,39 $ 43.106.114,32 $ 43.968.236,60

$ 22.927.200,00
$ 2.249.520,00
$ 1.143.066,00
$ 2.097.220,78
$ 298.862,76
$ 2.097.220,78
$ 956.064,24
$ 780.000,00
$ 180.000,00

$ 23.385.744,00
$ 2.294.510,40
$ 1.165.927,32
$ 2.139.165,19
$ 304.840,02
$ 2.139.165,19
$ 975.185,52
$ 795.600,00
$ 183.600,00

$ 463.567,32
$ 2.140.021,20
$ 3.021.206,40
$ 1.007.068,80
$ 755.301,60
$ 503.534,40
$ 480.000,00

$ 472.838,67
$ 2.182.821,62
$ 3.081.630,53
$ 1.027.210,18
$ 770.407,63
$ 513.605,09
$ 489.600,00

$
1.500.000,00

$ 1.530.000,00

$
$ 800.000,00 816.000,00

$ 23.853.458,88 $ 24.330.528,06
$ 2.340.400,61 $ 2.387.208,62
$ 1.189.245,87 $ 1.213.030,78
$ 2.181.948,50 $ 2.225.587,47
$ 310.936,82
$ 317.155,55
$ 2.181.948,50 $ 2.225.587,47
$ 994.689,24 $ 1.014.583,02
$ 811.512,00
$ 827.742,24
$ 187.272,00
$ 191.017,44
$ 482.295,44
$ 2.226.478,06
$ 3.143.263,14
$ 1.047.754,38
$ 785.815,78
$ 523.877,19
$ 499.392,00

$ 491.941,35
$ 2.271.007,62
$ 3.206.128,40
$ 1.068.709,47
$ 801.532,10
$ 534.354,73
$ 509.379,84

$ 1.560.600,00 $ 1.591.812,00
$
832.320,00

$
848.966,40

$ 24.817.138,62
$ 2.434.952,79
$ 1.237.291,40
$ 2.270.099,21
$ 323.498,67
$ 2.270.099,21
$ 1.034.874,68
$ 844.297,08
$ 194.837,79
$ 501.780,18
$ 2.316.427,77
$ 3.270.250,97
$ 1.090.083,66
$ 817.562,74
$ 545.041,83
$ 519.567,44

$ 1.623.648,24
$
865.945,73

20

511030 Asesoria financiera

5115

Impuestos

511505 Industria y Comercio

5120
Arrendamientos
512005 Terrenos
5135
Servicios
513525 Acueducto y alcantarillado
513530 Energia electrica
513535 Telefono
5140

Gastos Legales

514005 Notariales
514010 Registro mercantil
514015 Tramites y licencias
5160
516005
516010
516015

Depreciaciones
Construcciones y edificaciones
Maquinaria y equipo
Equipo de oficina

$
$ 700.000,00 714.000,00

$
1.467.850,25

$ 1.497.207,25

$
$ 1.467.850,25 1.497.207,25

$ 162.000,00

$ 165.240,00

$
$ 162.000,00 165.240,00

$ 606.000,00

$ 618.120,00

$
$ 144.000,00 146.880,00
$
$ 300.000,00 306.000,00
$
$ 162.000,00 165.240,00

$
1.380.000,00

$ 1.407.600,00

$
$ 350.000,00 357.000,00
$
$ 280.000,00 285.600,00
$
$ 750.000,00 765.000,00

$
4.176.500,00

$ 4.176.500,00

$ 1.450.000,00
$ 2.281.500,00
$ 30.000,00

$ 1.450.000,00
$ 2.281.500,00
$ 30.000,00

$
728.280,00

$
742.845,60

$ 1.527.151,40 $ 1.557.694,43
$
1.527.151,40

$ 168.544,80
$
168.544,80

$ 630.482,40
$
149.817,60
$
312.120,00
$
168.544,80

$
1.557.694,43

$ 171.915,70
$
171.915,70

$ 643.092,05
$
152.813,95
$
318.362,40
$
171.915,70

$ 1.435.752,00 $ 1.464.467,04
$
364.140,00
$
291.312,00
$
780.300,00

$
371.422,80
$
297.138,24
$
795.906,00

$ 4.176.500,00 $ 4.176.500,00
$ 1.450.000,00
$ 2.281.500,00
$ 30.000,00

$ 1.450.000,00
$ 2.281.500,00
$ 30.000,00

$
757.702,51

$ 1.588.848,31
$
1.588.848,31

$ 175.354,01
$
175.354,01

$ 655.953,89
$
155.870,23
$
324.729,65
$
175.354,01

$ 1.493.756,38
$
378.851,26
$
303.081,00
$
811.824,12

$ 4.176.500,00
$ 1.450.000,00
$ 2.281.500,00
$ 30.000,00

21

516020 Equipo de computacion y comunicaciones

516060 Armamento de vigilancia
5165

Amortizaciones

516515 Cargos Diferidos

$ 340.000,00
$ 75.000,00

$ 340.000,00
$ 75.000,00

$
1.092.500,00

$ 1.114.350,00

$
$ 1.092.500,00 1.114.350,00

$ 340.000,00
$ 75.000,00

$ 340.000,00
$ 75.000,00

$ 1.136.637,00 $ 1.159.369,74
$
1.136.637,00

$
1.159.369,74

$ 340.000,00
$ 75.000,00

$ 1.182.557,13
$
1.182.557,13

1.34 GASTOS OPERACINALES DE VENTA

22

52
5205
520506
520515
520527
520530
1|
520536
520539
520551
520563

GASTOS OPERACIONES DE VENTAS

520568
520569
520570
520572
520575
520578
5215

Gastos de personal
Sueldos
Horas extras y recargos
Auxilio de Transporte
Cesantias
Intereses sobre cesantias
Prima de servicios
Vacaciones
Dotaciones y suministros a trabajadores
Capacitacion al personal
Aportes a administradoras de riesgos profesionales
ARP
Aportes a entidades promotoras de salud EPS
Aportes a fondos de pensiones y/o cesantias
Aportes cajas de compensacion familiar
Aportes ICBF
SENA
Impuestos

521540
5220

De vehculos
Arrendamientos

522005
5230

Terrenos
Seguros

523085
5235

Transporte de mercancias
Servicios

$ 11.954.340,00

$ 12.193.426,80 $ 12.437.295,34

$
12.686.041,24 $ 12.939.762,07

$ 4.500.000,00
$ 4.500.000,00
$ 0,00
$ 381.000,00
$ 374.850,00
$ 45.000,00
$ 374.850,00
$ 187.650,00
$ 270.000,00

$ 4.590.000,00
$ 4.590.000,00
$ 0,00
$ 388.620,00
$ 382.347,00
$ 45.900,00
$ 382.347,00
$ 191.403,00
$ 275.400,00

$ 4.681.800,00
$ 4.681.800,00
$ 0,00
$ 396.392,40
$ 389.993,94
$ 46.818,00
$ 389.993,94
$ 195.231,06
$ 280.908,00

$ 4.775.436,00
$ 4.775.436,00
$ 0,00
$ 404.320,25
$ 397.793,82
$ 47.754,36
$ 397.793,82
$ 199.135,68
$ 286.526,16

$ 4.870.944,72
$ 4.870.944,72
$ 0,00
$ 412.406,65
$ 405.749,70
$ 48.709,45
$ 405.749,70
$ 203.118,39
$ 292.256,68

$ 60.000,00
$ 23.490,00
$ 382.500,00
$ 540.000,00
$ 180.000,00
$ 135.000,00

$ 61.200,00
$ 23.959,80
$ 390.150,00
$ 550.800,00
$ 183.600,00
$ 137.700,00

$ 62.424,00
$ 24.439,00
$ 397.953,00
$ 561.816,00
$ 187.272,00
$ 140.454,00

$ 63.672,48
$ 24.927,78
$ 405.912,06
$ 573.052,32
$ 191.017,44
$ 143.263,08

$ 64.945,93
$ 25.426,33
$ 414.030,30
$ 584.513,37
$ 194.837,79
$ 146.128,34

$ 225.000,00

$ 229.500,00

$ 234.090,00

$ 238.771,80

$ 243.547,24

$
$ 225.000,00 229.500,00

$ 162.000,00

$ 165.240,00

$
$ 162.000,00 165.240,00

$ 2.000.000,00

$ 2.040.000,00

$
$ 2.000.000,00 2.040.000,00

$ 558.000,00

$ 569.160,00

$
234.090,00

$ 168.544,80
$
168.544,80

$
238.771,80

$ 171.915,70
$
171.915,70

$ 2.080.800,00 $ 2.122.416,00
$
2.080.800,00

$ 580.543,20

$
2.122.416,00

$ 592.154,06

$
243.547,24

$ 175.354,01
$
175.354,01

$ 2.164.864,32
$
2.164.864,32

$ 603.997,15
23

PERIODO 1

523525

Acueducto y alcantarillado

523530

Energia electrica

523535
5240

Telefono
Gastos Legales

524015
5245

Tramites y licencias
Mantenimiento y reparaciones

524540
5260
526035
5265

Flota y equipo de transporte

Depreciaciones
Flota y equipo de transporte
Amortizaciones

526515

Cargos Diferidos

53
5305

GASTOS NO OPERACIONALES
Financieros

530305

Gastos bancarios

430520

Intereses

$
$ 72.000,00 73.440,00
$
$ 108.000,00 110.160,00
$
$ 378.000,00 385.560,00

$ 350.000,00

$ 357.000,00

$
$ 350.000,00 357.000,00

$ 750.000,00

$ 765.000,00

$
$ 750.000,00 765.000,00

$ 3.030.000,00

$ 3.030.000,00

$ 3.030.000,00

$ 3.030.000,00

$ 940.000,00

$ 958.800,00

$
$ 940.000,00 958.800,00

$ 12.646.385,15

$ 10.611.728,48

$
$ 620.000,00 632.400,00
$
$ 12.026.385,15 9.979.328,48

$
74.908,80
$
112.363,20
$
393.271,20

$ 364.140,00
$
364.140,00

$ 780.300,00
$
780.300,00

$
76.406,98
$
114.610,46
$
401.136,62

$ 371.422,80
$
371.422,80

$ 795.906,00
$
795.906,00

$ 3.030.000,00 $ 3.030.000,00
$ 3.030.000,00

$ 977.976,00
$
977.976,00

$ 3.030.000,00

$ 997.535,52
$
997.535,52

$ 8.303.816,63 $ 5.686.112,35
$
645.048,00
$
7.658.768,63

$
657.948,96
$
5.028.163,39

$
77.935,12
$
116.902,67
$
409.159,36

$ 378.851,26
$
378.851,26

$ 811.824,12
$
811.824,12

$ 3.030.000,00
$ 3.030.000,00

$ 1.017.486,23
$
1.017.486,23

$ 2.717.196,15
$
671.107,94
$
2.046.088,21

24

PERIODO 1
Gerente general

MES1

MES2

MES3

MES4

MES5

MES6

1.000.000

$
1.000.000,00

$
1.000.000,00

$
1.000.000,00

$
1.000.000,0
0

$
1.000.000,00

$
1.000.000,00

Sueldos

$
1.000.000,00

$
1.000.000,00

$
1.000.000,00

$
1.000.000,0
0

$
1.000.000,00

$
1.000.000,00

Horas extras y recargos

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

Auxilio de Transporte

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

Cesantias

$ 83.300,00

$ 83.300,00

$ 83.300,00

$ 83.300,00

$ 83.300,00

$ 83.300,00

Intereses sobre cesantias

$ 10.000,00

$ 10.000,00

$ 10.000,00

$ 10.000,00

$ 10.000,00

$ 10.000,00

Prima de servicios

$ 83.300,00

$ 83.300,00

$ 83.300,00

$ 83.300,00

$ 83.300,00

$ 83.300,00

Vacaciones

$ 41.700,00

$ 41.700,00

$ 41.700,00

$ 41.700,00

$ 41.700,00

$ 41.700,00

Dotaciones y suministros a
trabajadores

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

Capacitacion al personal

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

Aportes a administradoras de

$ 5.220,00

$ 5.220,00

$ 5.220,00

$ 5.220,00

$ 5.220,00

$ 5.220,00

25

riesgos profesionales ARP

Aportes a entidades promotoras
de salud EPS

$ 85.000,00

$ 85.000,00

$ 85.000,00

$ 85.000,00

$ 85.000,00

$ 85.000,00

Aportes a fondos de pensiones y/o

cesantias

$ 120.000,00

$ 120.000,00

$ 120.000,00

$
120.000,00

$ 120.000,00 $ 120.000,00

Aportes cajas de compensacion

familiar

$ 40.000,00

$ 40.000,00

$ 40.000,00

$ 40.000,00

$ 40.000,00

$ 40.000,00

Aportes ICBF

$ 30.000,00

$ 30.000,00

$ 30.000,00

$ 30.000,00

$ 30.000,00

$ 30.000,00

SENA

$ 20.000,00

$ 20.000,00

$ 20.000,00

$ 20.000,00

$ 20.000,00

$ 20.000,00

Gerente general

MES7

MES8

MES9

MES10

MES11

MES12

TOTAL
PERIODO

1.000.000

$
1.000.000,00

$
1.000.000,00

$
1.000.000,00

$
1.000.000,0
0

$
1.000.000,00

$
1.000.000,00

$
6.000.000,0
0

Sueldos

$
1.000.000,00

$
1.000.000,00

$
1.000.000,00

$
1.000.000,0
0

$
1.000.000,00

$
1.000.000,00

$
6.000.000,0
0

Horas extras y recargos

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

Auxilio de Transporte

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

26

Cesantias

$ 83.300,00

$ 83.300,00

$ 83.300,00

$ 83.300,00

$ 83.300,00

$ 83.300,00

$
499.800,00

Intereses sobre cesantias

$ 10.000,00

$ 10.000,00

$ 10.000,00

$ 10.000,00

$ 10.000,00

$ 10.000,00

$ 60.000,00

Prima de servicios

$ 83.300,00

$ 83.300,00

$ 83.300,00

$ 83.300,00

$ 83.300,00

$ 83.300,00

$
499.800,00

Vacaciones

$ 41.700,00

$ 41.700,00

$ 41.700,00

$ 41.700,00

$ 41.700,00

$ 41.700,00

$
250.200,00

Dotaciones y suministros a
trabajadores

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

Capacitacion al personal

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

Aportes a administradoras de
riesgos profesionales ARP

$ 5.220,00

$ 5.220,00

$ 5.220,00

$ 5.220,00

$ 5.220,00

$ 5.220,00

$ 31.320,00

Aportes a entidades promotoras

de salud EPS

$ 85.000,00

$ 85.000,00

$ 85.000,00

$ 85.000,00

$ 85.000,00

$ 85.000,00

$
510.000,00

Aportes a fondos de pensiones y/o

cesantias

$ 120.000,00

$ 120.000,00

$ 120.000,00

$
120.000,00

$ 120.000,00 $ 120.000,00

$
720.000,00

Aportes cajas de compensacion

familiar

$ 40.000,00

$ 40.000,00

$ 40.000,00

$ 40.000,00

$ 40.000,00

$ 40.000,00

$
240.000,00

Aportes ICBF

$ 30.000,00

$ 30.000,00

$ 30.000,00

$ 30.000,00

$ 30.000,00

$ 30.000,00

$
180.000,00

27

SENA

$ 20.000,00

$ 20.000,00

$ 20.000,00

$ 20.000,00

$ 20.000,00

$ 20.000,00

MES6

$
120.000,00

PERIODO 1
Mayordomo

MES1

MES2

MES3

MES4

MES5

$
750.000,00

$ 750.000,00

$ 750.000,00

$ 750.000,00

$
750.000,00

$ 750.000,00 $ 750.000,00

Sueldos

$ 750.000,00

$ 750.000,00

$ 750.000,00

$
750.000,00

$ 750.000,00 $ 750.000,00

Horas extras y recargos

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

Auxilio de Transporte

$ 63.500,00

$ 63.500,00

$ 63.500,00

$ 63.500,00

$ 63.500,00

$ 63.500,00

Cesantias

$ 62.475,00

$ 62.475,00

$ 62.475,00

$ 62.475,00

$ 62.475,00

$ 62.475,00

Intereses sobre cesantias

$ 7.500,00

$ 7.500,00

$ 7.500,00

$ 7.500,00

$ 7.500,00

$ 7.500,00

Prima de servicios

$ 62.475,00

$ 62.475,00

$ 62.475,00

$ 62.475,00

$ 62.475,00

$ 62.475,00

Vacaciones

$ 31.275,00

$ 31.275,00

$ 31.275,00

$ 31.275,00

$ 31.275,00

$ 31.275,00

Dotaciones y suministros a
trabajadores

$ 180.000,00

$ 0,00

$ 0,00

$
180.000,00

$ 0,00

$ 0,00

Capacitacion al personal

$ 60.000,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 60.000,00

28

Aportes a administradoras de
riesgos profesionales ARP

$ 3.915,00

$ 3.915,00

$ 3.915,00

$ 3.915,00

$ 3.915,00

$ 3.915,00

Aportes a entidades promotoras

de salud EPS

$ 63.750,00

$ 63.750,00

$ 63.750,00

$ 63.750,00

$ 63.750,00

$ 63.750,00

Aportes a fondos de pensiones y/o

cesantias

$ 90.000,00

$ 90.000,00

$ 90.000,00

$ 90.000,00

$ 90.000,00

$ 90.000,00

Aportes cajas de compensacion

familiar

$ 30.000,00

$ 30.000,00

$ 30.000,00

$ 30.000,00

$ 30.000,00

$ 30.000,00

Aportes ICBF

$ 22.500,00

$ 22.500,00

$ 22.500,00

$ 22.500,00

$ 22.500,00

$ 22.500,00

SENA

$ 15.000,00

$ 15.000,00

$ 15.000,00

$ 15.000,00

$ 15.000,00

$ 15.000,00

Mayordomo

MES7

MES8

MES9

MES10

MES11

MES12

$
750.000,00

$ 750.000,00

$ 750.000,00

$ 750.000,00

$
750.000,00

$ 750.000,00 $ 750.000,00

$
4.500.000,0
0

Sueldos

$ 750.000,00

$ 750.000,00

$ 750.000,00

$
750.000,00

$ 750.000,00 $ 750.000,00

$
4.500.000,0
0

Horas extras y recargos

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

TOTAL
PERIODO

29

Auxilio de Transporte

$ 63.500,00

$ 63.500,00

$ 63.500,00

$ 63.500,00

$ 63.500,00

$ 63.500,00

$
381.000,00

Cesantias

$ 62.475,00

$ 62.475,00

$ 62.475,00

$ 62.475,00

$ 62.475,00

$ 62.475,00

$
374.850,00

Intereses sobre cesantias

$ 7.500,00

$ 7.500,00

$ 7.500,00

$ 7.500,00

$ 7.500,00

$ 7.500,00

$ 45.000,00

Prima de servicios

$ 62.475,00

$ 62.475,00

$ 62.475,00

$ 62.475,00

$ 62.475,00

$ 62.475,00

$
374.850,00

Vacaciones

$ 31.275,00

$ 31.275,00

$ 31.275,00

$ 31.275,00

$ 31.275,00

$ 31.275,00

$
187.650,00

Dotaciones y suministros a
trabajadores

$ 0,00

$ 180.000,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$
360.000,00

Capacitacion al personal

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$
120.000,00

Aportes a administradoras de
riesgos profesionales ARP

$ 3.915,00

$ 3.915,00

$ 3.915,00

$ 3.915,00

$ 3.915,00

$ 3.915,00

$ 23.490,00

Aportes a entidades promotoras

de salud EPS

$ 63.750,00

$ 63.750,00

$ 63.750,00

$ 63.750,00

$ 63.750,00

$ 63.750,00

$
382.500,00

Aportes a fondos de pensiones y/o

cesantias

$ 90.000,00

$ 90.000,00

$ 90.000,00

$ 90.000,00

$ 90.000,00

$ 90.000,00

$
540.000,00

Aportes cajas de compensacion

$ 30.000,00

$ 30.000,00

$ 30.000,00

$ 30.000,00

$ 30.000,00

$ 30.000,00

30

familiar

180.000,00

Aportes ICBF

$ 22.500,00

$ 22.500,00

$ 22.500,00

$ 22.500,00

$ 22.500,00

$ 22.500,00

$
135.000,00

SENA

$ 15.000,00

$ 15.000,00

$ 15.000,00

$ 15.000,00

$ 15.000,00

$ 15.000,00

$ 90.000,00

MES6

PERIODO 1
Vigilante

MES1

MES2

MES3

MES4

MES5

$
535.600,00

$ 535.600,00

$ 535.600,00

$ 535.600,00

$
535.600,00

$ 535.600,00 $ 535.600,00

Sueldos

$ 535.600,00

$ 535.600,00

$ 535.600,00

$
535.600,00

$ 535.600,00 $ 535.600,00

Horas extras y recargos

$ 187.460,00

$ 187.460,00

$ 187.460,00

$
187.460,00

$ 187.460,00 $ 187.460,00

Auxilio de Transporte

$ 63.500,00

$ 63.501,00

$ 63.502,00

$ 63.503,00

$ 63.504,00

$ 63.505,00

Cesantias

$ 60.230,90

$ 60.230,90

$ 60.230,90

$ 60.230,90

$ 60.230,90

$ 60.230,90

Intereses sobre cesantias

$ 12.574,71

$ 12.788,71

$ 13.006,99

$ 13.229,64

$ 13.456,74

$ 1.874,60

Prima de servicios

$ 60.230,90

$ 60.230,90

$ 60.230,90

$ 60.230,90

$ 60.230,90

$ 60.230,90

31

Vacaciones

$ 22.334,52

$ 22.334,52

$ 22.334,52

$ 22.334,52

$ 22.334,52

$ 22.334,52

Dotaciones y suministros a
trabajadores

$ 170.000,00

$ 0,00

$ 0,00

$
170.000,00

$ 0,00

$ 0,00

Capacitacion al personal

$ 60.000,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

Aportes a administradoras de
riesgos profesionales ARP

$ 31.453,11

$ 31.453,11

$ 31.453,11

$ 31.453,11

$ 31.453,11

$ 31.453,11

Aportes a entidades promotoras

de salud EPS

$ 61.460,10

$ 61.460,10

$ 61.460,10

$ 61.460,10

$ 61.460,10

$ 61.460,10

Aportes a fondos de pensiones y/o

cesantias

$ 86.767,20

$ 86.767,20

$ 86.767,20

$ 86.767,20

$ 86.767,20

$ 86.767,20

Aportes cajas de compensacion

familiar

$ 28.922,40

$ 28.922,40

$ 28.922,40

$ 28.922,40

$ 28.922,40

$ 28.922,40

Aportes ICBF

$ 21.691,80

$ 21.691,80

$ 21.691,80

$ 21.691,80

$ 21.691,80

$ 21.691,80

SENA

$ 14.461,20

$ 14.461,20

$ 14.461,20

$ 14.461,20

$ 14.461,20

$ 14.461,20

Vigilante

MES7

MES8

MES9

MES10

MES11

MES12

$
535.600,00

$ 535.600,00

$ 535.600,00

$ 535.600,00

$
535.600,00

$ 535.600,00 $ 535.600,00

TOTAL
PERIODO
$
3.213.600,0
0

32

Sueldos

$ 535.600,00

$ 535.600,00

$ 535.600,00

$
535.600,00

$ 535.600,00 $ 535.600,00

$
3.213.600,0
0

Horas extras y recargos

$ 187.460,00

$ 187.460,00

$ 187.460,00

$
187.460,00

$ 187.460,00 $ 187.460,00

$
1.124.760,0
0

Auxilio de Transporte

$ 63.506,00

$ 63.507,00

$ 63.508,00

$ 63.509,00

$ 63.510,00

$ 63.511,00

$
381.015,00

Cesantias

$ 60.230,90

$ 60.230,90

$ 60.230,90

$ 60.230,90

$ 60.230,90

$ 60.230,90

$
361.385,39

Intereses sobre cesantias

$ 1.874,60

$ 1.874,60

$ 1.874,60

$ 1.874,60

$ 1.874,60

$ 1.874,60

$ 66.931,38

Prima de servicios

$ 60.230,90

$ 60.230,90

$ 60.230,90

$ 60.230,90

$ 60.230,90

$ 60.230,90

$
361.385,39

Vacaciones

$ 22.334,52

$ 22.334,52

$ 22.334,52

$ 22.334,52

$ 22.334,52

$ 22.334,52

$
134.007,12

Dotaciones y suministros a
trabajadores

$ 0,00

$ 170.000,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$
340.000,00

Capacitacion al personal

$ 60.000,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 0,00

$ 60.000,00

Aportes a administradoras de
riesgos profesionales ARP

$ 31.453,11

$ 31.453,11

$ 31.453,11

$ 31.453,11

$ 31.453,11

$ 31.453,11

$
188.718,66

33

Aportes a entidades promotoras

de salud EPS

$ 61.460,10

$ 61.460,10

$ 61.460,10

$ 61.460,10

$ 61.460,10

$ 61.460,10

$
368.760,60

Aportes a fondos de pensiones y/o

cesantias

$ 86.767,20

$ 86.767,20

$ 86.767,20

$ 86.767,20

$ 86.767,20

$ 86.767,20

$
520.603,20

Aportes cajas de compensacion

familiar

$ 28.922,40

$ 28.922,40

$ 28.922,40

$ 28.922,40

$ 28.922,40

$ 28.922,40

$
173.534,40

Aportes ICBF

$ 21.691,80

$ 21.691,80

$ 21.691,80

$ 21.691,80

$ 21.691,80

$ 21.691,80

$
130.150,80

SENA

$ 14.461,20

$ 14.461,20

$ 14.461,20

$ 14.461,20

$ 14.461,20

$ 14.461,20

$ 86.767,20

Aportes parafiscales:
Sena 2%
ICBF 3%
Cajas de Compensacin Familiar 4%
Cargas Prestacionales
Cesantas 8.33%
Prima de servicios 8.33%
Vacaciones 4.17%
Intereses sobre las Cesantas 1% mensual
Seguridad social

2%
3%
4%
8,33%
8,33%
4,17%
1%

34

Salud
Empresa 8.5%.
Empleado 4%
Pensin:
Empresa 12%
Empleado 4%
ARP CLASE I
ARP CLASE II
ARP CLASE III
ARP CLASE IV
ARP CLASE V
Horas extras y recargo nocturno
Hora trabajo nocturno: Hora ordinaria x 1.35
Hora extra diurna que se realiza entre las 6:00 a.m y las 10:00 p.m: Hora ordinaria x 1.25
Hora extra nocturna comprendido entre las 10:00 p.m. y las 6:00 a.m:Hora ordinaria x
1.75
Hora ordinaria dominical o festivo: Hora ordinaria x 1.75
Hora extra diurna en dominical o festiva: Hora ordinaria x 2.00
Hora extra nocturna en dominical o festivo: Hora ordinaria x 2.50

8,50%

12%

0,522%
1,044%
2,436%
4,350%
6,960%

1,35
1,25
1,75
1,75
2
2,5

35

1.34

FINANCIACION TABLA DE AMORTIZACION

AMORTIZACION DE PRESTAMO
No. De
Periodos
Capital
$
0 100.000.000,00
$
1 96.347.863,31
$
2 92.579.413,37
$
3 88.690.945,83
$
4 84.678.638,38
$
5 80.538.546,96
$
6 76.266.601,91
$
7 71.858.603,96
$
8 67.310.220,08
$
9 62.616.979,28
$
10 57.774.268,14
$
11 52.777.326,34
$
12 47.621.241,94
$
13 42.300.946,56
$
14 36.811.210,41

Interes
$
$
3.184.800,00
$
3.068.486,75
$
2.948.469,16
$
2.824.629,24
$
2.696.845,28
$
2.564.991,64
$
2.428.938,74
$
2.288.552,82
$
2.143.695,89
$
1.994.225,56
$
1.839.994,89
$
1.680.852,29
$
1.516.641,31
$
1.347.200,55

Cuota
$
$
6.836.936,69
$
6.836.936,69
$
6.836.936,69
$
6.836.936,69
$
6.836.936,69
$
6.836.936,69
$
6.836.936,69
$
6.836.936,69
$
6.836.936,69
$
6.836.936,69
$
6.836.936,69
$
6.836.936,69
$
6.836.936,69
$
6.836.936,69

Amortizacion
$
$
3.652.136,69
$
3.768.449,94
$
3.888.467,54
$
4.012.307,45
$
4.140.091,42
$
4.271.945,05
$
4.407.997,95
$
4.548.383,87
$
4.693.240,80
$
4.842.711,14
$
4.996.941,80
$
5.156.084,40
$
5.320.295,38
$
5.489.736,15

36

$
15 31.146.637,15
$
16 25.301.658,56
$
17 19.270.529,09
$
18 13.047.320,20
$
19 6.625.914,57
$
20 0,00

$
1.172.363,43
$
991.958,10
$
805.807,22
$
613.727,81
$
415.531,05
$
211.022,13

$
6.836.936,69
$
6.836.936,69
$
6.836.936,69
$
6.836.936,69
$
6.836.936,69
$
6.836.936,69

$
5.664.573,26
$
5.844.978,59
$
6.031.129,47
$
6.223.208,88
$
6.421.405,64
$
6.625.914,57

37

1.35

EL PUNTO DE EQUILIBRIO

CUENTA

DENOMINACION

5105 Gastos de personal

5110 Honorarios
5115 Impuestos
5120 Arrendamientos
5135 Servicios
5140 Gastos Legales
5160 Depreciaciones
5165 Amortizaciones
5205 Gastos de personal
5215 Impuestos
5220 Arrendamientos
5230 Seguros
5235 Servicios

PERIODO 1
$
20.469.909,14
$
1.500.000,00
$
1.467.850,25
$
162.000,00
$
606.000,00
$
1.380.000,00
$
4.176.500,00
$
1.092.500,00
$
6.052.170,00
$
225.000,00
$
162.000,00
$
2.000.000,00
$

PERIODO 2
$
20.879.307,32
$
1.530.000,00
$
1.497.207,25
$
165.240,00
$
618.120,00
$
1.407.600,00
$
4.176.500,00
$
1.114.350,00
$
6.173.213,40
$
229.500,00
$
165.240,00
$
2.040.000,00
$

PERIODO 3
$
21.296.893,47
$
1.560.600,00
$
1.527.151,40
$
168.544,80
$
630.482,40
$
1.435.752,00
$
4.176.500,00
$
1.136.637,00
$
6.296.677,67
$
234.090,00
$
168.544,80
$
2.080.800,00
$

PERIODO 4
$
21.722.831,34
$
1.591.812,00
$
1.557.694,43
$
171.915,70
$
643.092,05
$
1.464.467,04
$
4.176.500,00
$
1.159.369,74
$
6.422.611,22
$
238.771,80
$
171.915,70
$
2.122.416,00
$

PERIODO 5
$
22.157.287,96
$
1.623.648,24
$
1.588.848,31
$
175.354,01
$
655.953,89
$
1.493.756,38
$
4.176.500,00
$
1.182.557,13
$
6.551.063,45
$
243.547,24
$
175.354,01
$
2.164.864,32
$

filtro
fijos
fijos
fijos
fijos
fijos
fijos
fijos
fijos
fijos
fijos
fijos
fijos
fijos

38

5240 Gastos Legales

5245 Mantenimiento y reparaciones
5260 Depreciaciones
5265 Amortizaciones
7101 Materia Prima Directa
7201 Mano de obra directa
7301 Materia Prima Indirecta
7302 Arrendamientos
7303 Servicios
7304 Mantenimiento y reparaciones
7305 Adecuacion e instalacin

COSTOS Y GASTOS FIJOS

COSTOS Y GASTOS VARIALES

558.000,00
$
350.000,00
$
750.000,00
$
3.030.000,00
$
940.000,00
$
124.344.000,00
$
84.712.141,12
$
3.060.000,00
$
486.000,00
$
3.300.000,00
$
1.550.000,00
$
1.180.000,00

569.160,00
$
357.000,00
$
765.000,00
$
3.030.000,00
$
958.800,00
$
126.830.880,00
$
86.406.383,94
$
3.121.200,00
$
495.720,00
$
3.366.000,00
$
1.581.000,00
$
1.203.600,00

580.543,20
$
364.140,00
$
780.300,00
$
3.030.000,00
$
977.976,00
$
129.367.497,60
$
88.134.511,62
$
3.183.624,00
$
505.634,40
$
3.433.320,00
$
1.612.620,00
$
1.227.672,00

592.154,06
$
371.422,80
$
795.906,00
$
3.030.000,00
$
997.535,52
$
131.954.847,55
$
89.897.201,85
$
3.247.296,48
$
515.747,09
$
3.501.986,40
$
1.644.872,40
$
1.252.225,44

603.997,15
$
378.851,26
$
811.824,12
$
3.030.000,00
$
1.017.486,23
$
134.593.944,50
$
91.695.145,89
$
3.312.242,41
$
526.062,03
$
3.572.026,13
$
1.677.769,85
$
1.277.269,95

PERIODO 1
$
48.137.929,39
$
215.416.141,12

PERIODO 2
$
48.956.557,97
$
219.724.463,94

PERIODO 3
$
49.791.559,13
$
224.118.953,22

PERIODO 4
$
50.643.260,32
$
228.601.332,28

PERIODO 5
$
51.511.995,52
$
233.173.358,93

fijos
fijos
fijos
fijos
variables
variables
variables
fijos
variables
fijos
fijos

39

PUNTO DE EQUILIBRIO EN UNIDADES

PE UNIDADES POLLO ENTERO

8.995,46

PE UNIDES POLLO DESPRESADO

8.443,24

PE VENTAS

$
122.666.506,26

40

1.4 ESTADO DE RESULTADOS

ESTADO DE RESULTADOS
FACAVICOLA LTDA
31 DE DICIEMBRE
4

INGRESOS

41 OPERACIONALES
410 Agricultura, ganaderia, caza y
5
silvicultura
COSTOS DE PRODUCCION O DE
7
OPERACIN
710
1
Materia Prima directa
720
1
Mano de obra directa
730
1
Materia Prima Indirecta
730
2
Arrendamientos
730
3
Servicios
730
4
Mantenimiento y reparaciones
730
5
Adecuacion e instalacin

PERIODO 1
354,553,200.
00

PERIODO 2
361,644,264.
00

PERIODO 3
374,663,457.
50

PERIODO 4
397,198,071.
00

PERIODO 5
416,091,817.
08

354,553,200.00 361,644,264.00 374,663,457.50 397,198,071.00 416,091,817.08

218,632,141. 223,004,783. 227,464,879. 232,014,177. 236,654,460.
12
94
62
21
75
124,344,000.00 126,830,880.00 129,367,497.60 131,954,847.55 134,593,944.50
84,712,141.12

86,406,383.94

88,134,511.62

89,897,201.85

91,695,145.89

3,060,000.00

3,121,200.00

3,183,624.00

3,247,296.48

3,312,242.41

486,000.00

495,720.00

505,634.40

515,747.09

526,062.03

3,300,000.00

3,366,000.00

3,433,320.00

3,501,986.40

3,572,026.13

1,550,000.00

1,581,000.00

1,612,620.00

1,644,872.40

1,677,769.85

1,180,000.00

1,203,600.00

1,227,672.00

1,252,225.44

1,277,269.95

41

51
510
5
511
0
511
5
512
0
513
5
514
0
516
0
516
5

135,921,058.
88
51,004,704.5
2

138,639,480.
06
51,941,268.6
1

147,198,577.
89
52,896,563.9
9

165,183,893.
79
53,870,965.2
7

179,437,356.
33
54,864,854.5
7

40,619,854.27

41,432,251.36

42,260,896.39

43,106,114.32

43,968,236.60

Honorarios

1,500,000.00

1,530,000.00

1,560,600.00

1,591,812.00

1,623,648.24

Impuestos

1,467,850.25

1,497,207.25

1,527,151.40

1,557,694.43

1,588,848.31

Arrendamientos

162,000.00

165,240.00

168,544.80

171,915.70

175,354.01

Servicios

606,000.00

618,120.00

630,482.40

643,092.05

655,953.89

Gastos Legales

1,380,000.00

1,407,600.00

1,435,752.00

1,464,467.04

1,493,756.38

Depreciaciones

4,176,500.00

4,176,500.00

4,176,500.00

4,176,500.00

4,176,500.00

1,092,500.00
19,969,340.0
0

1,114,350.00
20,308,126.8
0

1,136,637.00
20,653,689.3
4

1,159,369.74
21,006,163.1
2

1,182,557.13
21,365,686.3
9

11,954,340.00

12,193,426.80

12,437,295.34

12,686,041.24

12,939,762.07

225,000.00

229,500.00

234,090.00

238,771.80

243,547.24

162,000.00

165,240.00

168,544.80

171,915.70

175,354.01

UTILIDAD BRUTA
GASTOS OPERACIONALES DE
ADMINISTRACION
Gastos de personal

Amortizaciones
GASTOS OPERACIONES DE
VENTAS

52
520
5
Gastos de personal
521
5
Impuestos
522
0
Arrendamientos

42

523
0
523
5
524
0
524
5
526
0
526
5

Seguros

2,000,000.00

2,040,000.00

2,080,800.00

2,122,416.00

2,164,864.32

Servicios

558,000.00

569,160.00

580,543.20

592,154.06

603,997.15

Gastos Legales

350,000.00

357,000.00

364,140.00

371,422.80

378,851.26

Mantenimiento y reparaciones

750,000.00

765,000.00

780,300.00

795,906.00

811,824.12

Depreciaciones

3,030,000.00

3,030,000.00

3,030,000.00

3,030,000.00

3,030,000.00

Amortizaciones

940,000.00
64,947,014.3
6
4,860,000.00

958,800.00
66,390,084.6
5
4,860,000.00

977,976.00
73,648,324.5
7
4,860,000.00

997,535.52
90,306,765.4
0
6,372,000.00

1,017,486.23
103,206,815.
37
6,507,000.00

4,860,000.00
12,646,385.1
5

4,860,000.00
10,611,728.4
8

4,860,000.00

6,372,000.00

6,507,000.00

8,303,816.63

5,686,112.35

2,717,196.15

12,646,385.15
57,160,629.2
1

10,611,728.48
60,638,356.1
7

8,303,816.63
70,204,507.9
4

5,686,112.35
90,992,653.0
5

5,716,062.92
51,444,566.2
9
16,976,706.88

6,063,835.62
54,574,520.5
6
18,009,591.78

7,020,450.79
63,184,057.1
5
20,850,738.86

9,099,265.31
81,893,387.7
5
27,024,817.96

2,717,196.15
106,996,619.
22
10,699,661.9
2
96,296,957.3
0
31,777,995.91

UTILIDAD OPERACIONAL
INGRESOS NO OPERACIONALES

42
420
5
Otras Ventas

53 GASTOS NO OPERACIONALES
530
5
Financieros
UTILIDAD ANTES DE RESERVAS
331
0
Reservas estatutarias
UTILIDAD ANTES DE
IMPUESTOS
Impuesto de renta y

43

complementarios
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO

40,183,922.3
4

42,628,764.3
9

49,353,769.0
8

63,967,835.1
0

75,218,623.3
1

1.5 BALANCE DE INICIACION

BALANCE DE INICIACION
FACAVICOLA LTDA
CODIGO
1
11
1105
1110
14
1405

DENOMINACION
ACTIVO
DISPONIBLE
CAJA
BANCOS
INVENTARIOS
Materia Prima

15

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

$ 69.565.000,00

1516

CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES

$ 29.000.000,00

1520

MAQUINARIA PLANTA Y EQUIPO

$ 23.565.000,00

1524
17
1705
1710

EQUIPO DE OFICINA
DIFERIDOS
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
CARGOS DIFERIDOS
TOTAL ACTIVO

PASIVO

$ 125.000.000,00
$ 26.633.350,00
$ 700.000,00
$ 25.933.350,00

$ 21.234.000,00
$ 21.234.000,00

$ 150.000,00
$ 7.567.650,00
$ 2.750.000,00
$ 4.817.650,00
$ 125.000.000,00

44

21
2105

OBLIGACIONES FINANCIERAS
BANCOS NACIONALES
TOTAL PASIVO

3
31
3105

PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
APORTES SOCIALES
TOTAL PATRIMONIO

$ 100.000.000,00
$ 100.000.000,00
$ 100.000.000,00

$ 25.000.000,00
$ 25.000.000,00
$ 25.000.000,00

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

$ 125.000.000,00

1.6 BALANCE GENERAL

BALANCE GENERAL
FACAVICOLA LTDA
A 31 DE DCIEMBRE
CODIGO
1
11
1105
1110
14
1405

DENOMINACION
ACTIVO
DISPONIBLE
CAJA
BANCOS
INVENTARIOS
Materia Prima

15

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

$ 62.358.500,00

1516

CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES

$ 29.000.000,00

1520

MAQUINARIA PLANTA Y EQUIPO

$ 23.565.000,00

$ 464.779.050,00
$ 381.186.550,00
$ 700.000,00
$ 380.486.550,00

$ 21.234.000,00
$ 21.234.000,00

45

1524
1592

EQUIPO DE OFICINA
DEPRECIACION ACUMULADA
TOTAL ACTIVO

$ 150.000,00
-$ 7.206.500,00

2
21
2105

PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
BANCOS NACIONALES
TOTAL PASIVO

3
31
3105
3310
3605

PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
APORTES SOCIALES
Reservas estatutarias
Utilidad del ejercicio
TOTAL PATRIMONIO

$ 25.000.000,00
$ 25.000.000,00
$ 24.714.185,07
$ 58.498.559,28
$ 133.212.744,35

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

$ 217.891.382,73

$ 84.678.638,38
$ 84.678.638,38
$ 84.678.638,38

46

CONCLUSIONES Y COMENTARIOS DE ESTE PRIMER TRABAJO COLABORATIVO

Se plante la construccin y ejecucin de una empresa de engorde de pollos de excelente calidad en el municipio
Facatativa.Teniendo en cuenta, los materiales, mano de obra, productos y servicios. Especificando las inversiones y utilidades que
se esperan percibir en el desarrollo de esta.
Es factible la realizacin del proyecto del mercado de pollos de engorde de excelente calidad, mediante la conformacin de la
empresa Faca Avcola.
Con la elaboracin de este proyecto, se deja plasmada la intencin formativa y profesional de nosotros como estudiantes en el
desarrollo de un mbito laboral, donde se puede generar estndares de ptima calidad en la consecucin de las funciones que se
nos asignen y/o metas que queramos alcanzar.

47

REFERENCIAS DOCUMENTALES
DVILA, COA, Luz Marina. (2009). Mdulo del curso 102059 Evaluacin de Proyectos. Universidad Nacional Abierta y a
Distancia UNAD. Colombia.

Gua de actividades y Rbrica de Evaluacin. Actividad6. Trabajo Colaborativo No.1. UNAD. Consultado en Marzo de 2012:
http://66.165.175.230/moodle/file.php/69/GUIA_DE_ACTIVIDADES_Y_RUBRICA_DE_EVALUACION_TRABAJO_COLABORATIV
O_1.pdf
Curso 102059 Evaluacin de Proyectos. Campus10. UNAD. Consultado en Marzo de 2012:
http://66.165.175.230/moodle/course/view.php?id=69

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