CONVNIO ICMS 57/95

Publicado no DOU de 30.06.95. Retificao DOU de 14.07.95. Ratificao Nacional DOU de 19.07.95 pelo Ato COTEPE-ICMS 05/95. Alterado pelos Convs. ICMS 91/95, 115/95, 54/96, 75/96, 97/96, 32/97, 55/97, 74/97, 96/97, 131/97, 45/98 , 66/98, 31/99, 39/00, 42/00, 40/01, 30/02, 69/02, 142/02, 75/03, 76/03. O Conv. ICMS 75/96, com efeito a partir de 20.09.96, determina que os contribuintes devero adequar-se as normas introduzidas por este Convnio at 31.12.96. O Conv. ICMS 94/97, com efeitos a partir de 06.10.97, autoriza os Estados e o DF a prorrogar at 30.09.98 o prazo previsto no pargrafo nico da clusula trigsima quarta. O Conv. ICMS 96/97, com efeito a partir de 10.10.97, determina que os contribuintes devero adequar-se as normas introduzidas por este Convnio at 31.12.97. O Conv. ICMS 66/98 determina que os contribuintes devero adequar-se as normas introduzidas por este Convnio at 30.07.98. A apresentao do arquivo magntico gerado na forma estabelecida no mesmo ser a partir de 01.01.99. O Conv. 115/03, determina que a critrio de cada unidade federada poder ser dispensada a gerao dos registros tipo 76 e 77, previstos nos itens 20A e 20B do Manual de Orientao anexo ao Conv. ICMS 57/95, de 28 de junho de 1995, para os documentos fiscais emitidos em via nica.

Dispe sobre a emisso de documentos fiscais e a escriturao de livros fiscais por contribuinte usurio de sistema eletrnico de processamento de dados. O Ministro de Estado da Fazenda e os Secretrios de Fazenda, Finanas ou Tributao dos Estados e do Distrito Federal, na 78 Reunio Ordinria do Conselho Nacional de Poltica Fazendria, realizada em Braslia, DF, no dia 28 de junho de 1995, tendo em vista o disposto no art. 199 do Cdigo Tributrio Nacional (Lei n 5.172, de 25 de outubro de 1966), resolvem celebrar o seguinte

CONVNIO
CAPTULO I Dos Objetivos e do Pedido SEO I Dos Objetivos Clusula primeira A emisso por sistema eletrnico de processamento de dados dos documentos fiscais previstos no Convnio S/N, de 15 de dezembro de 1970, que instituiu o Sistema Nacional Integrado de Informaes Econmico-Fiscais - SINIEF, e no Convnio SINIEF 06/89, de 21 de fevereiro de 1989, bem como a escriturao dos livros fiscais, a seguir enumerados, far-se-o de acordo com as disposies deste Convnio:

I - Registro de Entradas; II - Registro de Sadas; III - Registro de Controle da Produo e do Estoque; IV - Registro de Inventrio;e V - Registro de Apurao do ICMS.
Acrescido o inciso VI pelo Conv. ICMS 55/97, efeitos a partir de 30.05.97.

VI - Livro de Movimentao de Combustveis LMC.

Nova redao dada ao 1 pelo Conv. ICMS 66/98, efeitos a partir de 29.06.98.

1 Fica obrigado s disposies deste Convnio o contribuinte que: 1. emitir documento fiscal e/ou escriturar livro fiscal em equipamento que utilize ou tenha condies de utilizar arquivo magntico ou equivalente; 2. utilizar equipamento Emissor de Cupom Fiscal (ECF), que tenha condies de gerar arquivo magntico, por si ou quando conectado a outro computador, em relao s obrigaes previstas na clusula quinta; 3. no possuindo sistema eletrnico de processamento de dados prprio, utilize servios de terceiros com essa finalidade.
Redao original, efeitos at 28.06.98. 1 Os estabelecimentos que emitam documentos fiscais e/ou livros fiscais em equipamento que utilize ou tenha condio de utilizar arquivo magntico ou equivalente, esto obrigados s exigncias deste Convnio. Acrescido o 2 clusula primeira pelo Conv. ICMS 31/99, efeitos a partir de 02.08.99.

2 Fica facultada s Unidades da Federao a dispensa das obrigaes desse Convnio para seus contribuintes enquadrados exclusivamente no item 2 do anterior;
Acrescido o 3 clusula primeira pelo Conv. ICMS 31/99, efeitos a partir de 02.08.99.

3 Entende-se que a utilizao de, no mnimo, computador e impressora para preenchimento de documento fiscal uso de sistema eletrnico de processamento de dados, estando abrangido pelo item 1 do 1.
Renumerado o 2 para 4 pelo Conv. ICMS 31/99, efeitos a partir de 02.08.99.

4 A Emisso de Nota Fiscal de Venda a Consumidor, na forma deste Convnio, fica condicionada ao uso de equipamento de impresso que atenda ao Convnio 156/94, de 7 de dezembro de 1994, observado o disposto em sua clusula quadragsima sexta, homologado pela Comisso Tcnica Permanente do ICMS COTEPE/ICMS, nos termos do Convnio ICMS 47/93, de 30 de abril de 1993. SEO II Do Pedido
Nova redao dada ao caput da Clusula segunda, mantidos seus incisos, pelo Conv. ICMS 75/03, efeitos a partir de 15.10.03.

Clusula segunda O uso, alterao do uso ou desistncia do uso do sistema eletrnico de processamento de dados para emisso de documentos fiscais e/ou escriturao de livros fiscais, sero autorizados pelo Fisco da unidade da Federao a que estiver vinculado o estabelecimento interessado, em requerimento

preenchido em formulrio prprio, em trs (3) vias, conforme modelo anexo, contendo as seguintes informaes:
Redao original, efeitos at 14.10.03 Clusula segunda O uso, alterao do uso ou desistncia do uso do sistema eletrnico de processamento de dados para emisso de documentos fiscais e/ou escriturao de livros fiscais, sero autorizados pelo Fisco da unidade da Federao a que estiver vinculado o estabelecimento interessado, em requerimento preenchido em formulrio prprio, em quatro (4) vias, conforme modelo anexo, contendo as seguintes informaes:

I - motivo de preenchimento; II - identificao e endereo do contribuinte; III - documentos e livros objeto do requerimento; IV - unidade de processamento de dados; V - configurao dos equipamentos; VI - identificao e assinatura do declarante. 1 O pedido de uso ou de alterao referido nesta clusula, a critrio de cada unidade da Federao, dever ser instrudo com: 1. os modelos dos documentos e livros fiscais a serem emitidos ou escriturados pelo sistema; 2. declarao conjunta do contribuinte e do responsvel pelos programas aplicativos, garantindo a conformidade destes legislao vigente. 2 Atendidos os requisitos exigidos pelo Fisco, este ter 30 (trinta) dias para a sua apreciao. 3 A solicitao de alterao e a comunicao de desistncia do uso do sistema eletrnico de processamento de dados sero apresentadas ao Fisco com antecedncia mnima de 30 (trinta) dias. 4 As vias do requerimento de que trata esta clusula tero a seguinte destinao: 1. a original e outra via sero retidas pelo Fisco; 2. Revogado
Revogado o item 2 do 4 da clusula segunda pelo Conv. ICMS 75/03, efeitos a partir de 15.10.03. Redao original, efeitos at 14.10.03. 2. uma via ser devolvida ao requerente para ser por ele entregue Diviso de Tecnologia e Informaes da Delegacia da Receita Federal a que estiver subordinado;

3. uma via ser devolvida ao requerente para servir como comprovante da autorizao; 5 O pedido referido nesta clusula, a critrio de cada unidade da Federao, poder ser dispensado quando se referir escriturao de livros fiscais.
Acrescido o 6 clusula segunda pelo Conv. ICMS 31/99, efeitos a partir de 02.08.99.

 6 A critrio de cada unidade da Federao, o pedido/comunicao de uso de sistema de que trata este Convnio poder ser apresentado em meio eletrnico.
Acrescido o 7 clusula segunda pelo Conv. ICMS 42/00, efeitos a partir de 14.07.00.

7 A critrio de cada unidade da Federao, o pedido/comunicao de uso do sistema de que trata este convnio poder ser exigido por empresa, abrangendo todos os seus estabelecimentos localizados em seu territrio.
Acrescido o 8 clusula segunda pelo Conv. ICMS 69/02, efeitos a partir de 01.01.03.

8 A critrio de cada unidade da Federao, o formulrio previsto no caput poder ser alterado desde que contenha, no mnimo, as informaes dispostas nos incisos I a VI desta clusula. Clusula terceira Os contribuintes que se utilizarem de servios de terceiros prestaro, no pedido de que trata a clusula anterior, as informaes ali enumeradas relativamente ao prestador do servio. CAPTULO II Das Condies para Utilizao do Sistema SEO I Da Documentao Tcnica Clusula quarta O contribuinte usurio de sistema eletrnico de processamento de dados dever fornecer, quando solicitado, documentao minuciosa, completa e atualizada do sistema, contendo descrio, gabarito de registro ("lay-out") dos arquivos, listagem dos programas e as alteraes ocorridas no perodo a que se refere a clusula vigsima nona. 1 Fica facultado s unidades da Federao discriminarem a documentao a que se refere esta clusula. 2 As unidades da Federao podero exigir a apresentao de contrato especfico, garantindo a entrega das informaes mencionadas no caput quando se tratar de contribuintes que utilizem servios de terceiros. SEO II Das Condies Especficas
Nova redao dada ao caput da clusula quinta pelo Conv. ICMS 39/00, efeitos a partir de 01.08.00.

Clusula quinta O contribuinte de que trata a clusula primeira estar obrigado a manter, pelo prazo previsto na legislao da unidade federada a que estiver vinculado, as informaes atinentes ao registro fiscal dos documentos recebidos ou emitidos por qualquer meio, referentes totalidade das operaes de entrada e de sada e das aquisies e prestaes realizadas no exerccio de apurao:
Redao anterior dada ao caput da clusula quinta pelo Conv. ICMS 66/98, efeitos de 29.06.98 a 31.07.00. Clusula quinta O contribuinte de que trata a clusula primeira estar obrigado a manter, pelo prazo previsto na legislao da unidade

federada a que estiver vinculado, o arquivo magntico com registro fiscal dos documentos emitidos por qualquer meio, referente totalidade das operaes de entrada e de sada e das aquisies e prestaes realizadas no exerccio de apurao, na forma estabelecida neste convnio: Redao anterior dada ao caput da clusula quinta pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 28.06.98. Clusula quinta O estabelecimento que emitir por sistema eletrnico de processamento de dados, pelo menos um dos documentos fiscais a que se refere a clusula primeira, estar obrigado a manter, pelo prazo decadencial, arquivo magntico, com registro fiscal dos documentos emitidos por qualquer meio, referente totalidade das operaes de entradas e de sadas e das aquisies e prestaes realizadas no exerccio da apurao. Redao original, efeitos at 19.09.96. Clusula quinta O estabelecimento que emitir, por sistema eletrnico de processamento de dados, pelo menos um dos documentos fiscais a que se refere a clusula primeira, estar obrigado a manter, pelo prazo decadencial, arquivo magntico com registro fiscal dos documentos emitidos por qualquer meio, referente totalidade das operaes de entradas e de sadas e das aquisies e prestaes realizadas no exerccio de apurao: Nova redao dada ao inciso I pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03.

I - por totais de documento fiscal e por item de mercadoria (classificao fiscal), quando se tratar de Nota Fiscal, modelos 1 e 1-A, podendo, a critrio de cada unidade da Federao, ser exigido neste formato a Nota Fiscal do Produtor, modelo 4, e o cupom fiscal;
Redao anterior dada ao inciso I pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 at 15.10.03. I - por totais de documento fiscal e por item de mercadoria (classificao fiscal), quando se tratar de Nota Fiscal, modelos 1 e 1-A. Redao original, efeitos at 19.09.96. I - Por totais de documento fiscal, quando se tratar de: a) Nota Fiscal, modelos 1 e 1-A; b) Nota Fiscal de Servios de Transporte, modelo 7, quando emitida por prestador de servios de transporte ferrovirio de carga; c) Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo 8; d) Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo 9; e) Conhecimento Areo, modelo 10; f) Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6, nas entradas; g) Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes, modelo 22, nas aquisies; Nova redao dada ao inciso II pelo Conv. ICMS 69/02, efeitos a partir de 01.01.03.

II - por totais de documento fiscal, quando se tratar de: a) Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6; b) Nota Fiscal de Servios de Transporte, modelo 7; c) Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo 8; d) Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo 9; e) Conhecimento Areo, modelo 10; f) Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, modelo 11;

g) Nota Fiscal de Servio de Comunicao, modelo 21; h) Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes, modelo 22;
Redao anterior dada ao inciso II pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 31.12.02 II - por totais de documento fiscal, quando se tratar de: a) Nota Fiscal de Servios de Transporte, modelo 7, quando emitida por prestador de servios de transporte ferrovirio de carga; b) Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo 8; c) Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo 9; d) Conhecimento Areo, modelo 10; e) Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6, nas entradas; f) Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes, modelo 22, nas aquisies; Acrescida a alnea g ao inciso II da clusula quinta pelo Conv. ICMS 31/99, efeitos a partir de 02.08.99. g) Nota Fiscal de Entrada , modelo 3, emitida at 29 de fevereiro de 1996. Redao original, efeitos at 19.09.96. II - Por total dirio, por equipamento, quando se tratar de Cupom Fiscal ECF, PDV e de Mquina Registradora, nas sadas; Nova redao dada ao inciso III pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos a partir de 20.09.96.

III - por total dirio, por equipamento, quando se tratar de Cupom Fiscal ECF, PDV e de Mquina Registradora, nas sadas.
Redao original, efeitos at 19.09.96. III - Por total dirio, por espcie de documento fiscal, nos demais casos. Acrescido o inciso IV pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos a partir de 20.09.96.

IV - por total dirio, por espcie de documento fiscal, nos demais casos.
Nova redao dada ao 1 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos a partir de 20.09.96.

1 O disposto nesta clusula tambm se aplica aos documentos fiscais nela mencionados, ainda que no emitidos por sistema eletrnico de processamento de dados.
Redao original, efeitos at 19.09.96. 1 O disposto nesta clusula tambm se aplica aos documentos fiscais nela mencionados, ainda que no emitidos por sistema eletrnico de processamento de dados. Nova redao dada ao 2 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos a partir de 20.09.96.

2 O contribuinte do Imposto sobre Produtos Industrializados - IPI dever manter arquivadas, em meio magntico, as informaes a nvel de item (classificao fiscal), conforme dispuser a legislao especfica deste imposto.
Redao original, efeitos at 19.09.96. 2 O contribuinte do Imposto sobre Produtos Industrializados - IPI dever manter arquivadas em meio magntico as informaes a nvel de item (classificao fiscal), conforme dispuser a legislao especfica deste imposto. Nova redao dada pelo Conv. ICMS 69/02, efeitos a partir de 01.01.03.

 3 Fica facultado s unidades da Federao estender o arquivamento das informaes em meio magntico a nvel de item (classificao fiscal) para o Cupom Fiscal emitido por ECF, dados do Livro Registro de Inventrio ou outros documentos fiscais;
Redao anterior dada ao 3 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 31.12.2002 3 Fica facultado s unidades da Federao estender o arquivamento das informaes em meio magntico a nvel de item (classificao fiscal) a outros documentos fiscais. Redao original, efeitos at 19.09.96. 3 Fica facultado s unidades da Federao estabelecer o arquivamento das informaes em meio magntico a nvel de item (classificao fiscal). Acrescido o 4 pelo Conv. ICMS 66/98, efeitos a partir de 29.06.98.

4 O registro fiscal por item de mercadoria de que trata o inciso I fica dispensado quando o estabelecimento utilizar sistema eletrnico de processamento de dados somente para a escriturao de livro fiscal.
Acrescido o 5 pelo Conv. ICMS 39/00, efeitos a partir de 01.08.00.

5 o contribuinte dever fornecer, nos casos estabelecidos neste Convnio, arquivo magntico contendo as informaes previstas nesta clusula, atendendo s especificaes tcnicas descritas no Manual de Orientao vigentes na data de entrega do arquivo. Clusula sexta Ao estabelecimento que requerer autorizao para emisso de documento fiscal por sistema eletrnico de processamento de dados ser concedido o prazo de 6 (seis) meses, contado da data da autorizao, para adequar-se s exigncias desta seo, relativamente aos documentos que no forem emitidos pelo sistema. Clusula stima As unidades da Federao podero dispensar os depsitos fechados e as microempresas das condies impostas nesta seo.
Nova redao dada clasula oitava, originalmente integrante da Seo I do Captulo III e transferida para esta seo (Seo II do Captulo II), pelo Conv. ICMS 69/02, efeitos a partir de 01.01.03.

Clusula oitava O contribuinte, de que trata a clusula primeira, remeter s Secretarias de Fazenda, Finanas ou Tributao das unidades da Federao, at o dia quinze (15) , arquivo magntico, com registro fiscal, das operaes e prestaes interestaduais efetuadas no ms anterior. 1 Sempre que, informada uma operao em arquivo, por qualquer motivo a mercadoria no for entregue ao destinatrio, far-se- gerao de arquivo esclarecendo o fato, com o cdigo de finalidade 5 (item 09.1.3 do Manual de Orientao), que ser remetido juntamente com o relativo ao ms em que se verificar a ocorrncia. 2 O arquivo remetido a cada unidade da Federao restringir-se- s operaes e prestaes com contribuintes nela localizados. 3 A unidade da Federao poder exigir que o arquivo magntico seja previamente consistido por programa validador por ela fornecido. 4 No devero constar do arquivo os Conhecimentos emitidos em funo de redespacho ou subcontratao.

 5 Fica facultado unidade da Federao dispensar seus contribuintes do cumprimento da obrigatoriedade prevista no caput. 6 A dispensa prevista no pargrafo anterior fica condicionada : I - efetiva entrega, pelos contribuintes, dos arquivos magnticos contendo o registro fiscal de suas operaes e prestaes, unidade da Federao de seu domiclio fiscal; II imediata disponibilizao dos arquivos magnticos, a que se refere o inciso anterior, pela unidade federada do domiclio fiscal do contribuinte unidade federada de destino; 7 A unidade da Federao que exercer a faculdade estabelecida no 5 deve informar, s Unidades Estaduais de Enlace/Sintegra das demais unidades federadas, a relao dos contribuintes dispensados do cumprimento da obrigatoriedade prevista no caput. 8 Fica facultado s unidades da Federao exigir do contribuinte estabelecido em seu territrio a incluso, no arquivo magntico de que trata o caput deste artigo, das operaes e prestaes internas.
Redao original da clusula oitava, efeitos at 31.12.02 (vide texto aps a clusula nona).

CAPTULO III Dos Documentos Fiscais SEO I Da Nota Fiscal

Nova redao dada clusula nona pelo Conv. 69/02, efeitos a partir de 01.01.03.

Clusula nona A Nota Fiscal, modelo 1 e 1-A, ser emitida, no mnimo, com o nmero de vias e destinao previstos no Convnio S/N, de 15 de dezembro de 1970. 1 Quando a quantidade de itens de mercadorias no puder ser discriminada em um nico formulrio, poder o contribuinte utilizar mais de um formulrio para uma mesma nota fiscal, obedecido o seguinte: I - em cada formulrio, exceto o ltimo, dever constar, no campo Informaes Complementares do quadro Dados Adicionais, a expresso "Folha XX/ NN - Continua", sendo NN o nmero total de folhas utilizadas e XX o nmero que representa a seqncia da folha no conjunto total utilizado; II - quando no se conhecer previamente a quantidade de formulrios a serem utilizados, omitir-se-, salvo o disposto no item 3 abaixo, o nmero total de folhas utilizadas (NN); III - os campos referentes aos quadros "Clculo do Imposto e Transportador/Volumes Transportados" s devero ser preenchidos no ltimo formulrio, que tambm dever conter, no referido campo "Informaes Complementares", a expresso "Folha XX/NN"; IV - nos formulrios que antecedem o ltimo, os campos referentes ao quadro "Clculo do Imposto" devero ser preenchidos com asteriscos (*).

V - fica limitada a 990 (novecentos e noventa) a quantidade de itens de mercadoria por nota fiscal emitida. 2 As indicaes referentes ao transportador e data da efetiva sada da mercadoria do estabelecimento, podem ser feitas mediante a utilizao de qualquer meio grfico indelvel.
Redao original da clusula oitava, efeitos at 31.12.02. Clusula oitava A Nota Fiscal, modelo 1 e 1-A, ser emitida, no mnimo, com o nmero de vias e destinao previstos no Convnio S/N, de 15 de dezembro de 1970. Renumerado o pargrafo nico para 1 pelo Conv. ICMS 31/99, efeitos a partir de 02.08.99. Acrescido o pargrafo nico pelo Conv. ICMS 54/96, efeitos a partir de 07.06.96. 1 Quando a quantidade de itens de mercadorias no puder ser discriminada em um nico formulrio, poder o contribuinte utilizar mais de um formulrio para uma mesma nota fiscal, obedecido o seguinte: 1. em cada formulrio, exceto o ltimo, dever constar, no campo Informaes Complementares do quadro Dados Adicionais, a expresso "Folha XX/NN - Continua", sendo NN o nmero total de folhas utilizadas e XX o nmero que representa a seqncia da folha no conjunto total utilizado; 2. quando no se conhecer previamente a quantidade de formulrios a serem utilizados, omitir-se-, salvo o disposto no item 3 abaixo, o nmero total de folhas utilizadas (NN); 3. os campos referentes aos quadros "Clculo do Imposto e Transportador/Volumes Transportados" s devero ser preenchidos no ltimo formulrio, que tambm dever conter, no referido campo "Informaes Complementares", a expresso "Folha XX/NN"; 4. nos formulrios que antecedem o ltimo, os campos referentes ao quadro "Clculo do Imposto" devero ser preenchidos com asteriscos (*). Nova redao dada ao item 5 do pargrafo nico da clusula oitava pelo Conv. ICMS 31/99, efeitos a partir de 01.02.00 (operaes internas) e 01.04.00 (operaes interestaduais). 5. fica limitada a 990 (novecentos e noventa) a quantidade de itens de mercadoria por nota fiscal emitida. Redao anterior, dada ao item 5 pelo Conv. ICMS 131/97, efeitos de 18.12.97 at 31.01.00 (operaes internas) e at 31.03.00 (operaes interestaduais). 5. Fica limitada em 98 a quantidade de itens de mercadoria por nota fiscal emitida. Acrescido o item 5 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos de 10.10.97 a 17.12.97. 5. Fica limitada a 99 (noventa e nove) a quantidade de itens de mercadorias por nota fiscal emitida. Acrescido o 2 clusula oitava pelo Conv. ICMS 31/99, efeitos a partir de 02.08.99. 2 As indicaes referentes ao transportador e data da efetiva sada da mercadoria do estabelecimento, podem ser feitas mediante a utilizao de qualquer meio grfico indelvel. Redao anterior dada clusula nona pelo Conv. ICMS 31/99, efeitos a partir de 02.08.99 a 31.12.02.

Clusula nona O contribuinte remeter s Secretarias de Fazenda, Finanas ou Tributao das unidades da Federao destinatrias das mercadorias, at o dia quinze (15) do primeiro ms de cada trimestre civil, arquivo magntico, com registro fiscal, das operaes interestaduais efetuadas no trimestre anterior. 1 Sempre que, informada uma operao em arquivo, por qualquer motivo a mercadoria no for entregue ao destinatrio, far-se- gerao de arquivo esclarecendo o fato, que ser remetido juntamente com o relativo ao trimestre em que se verificar a ocorrncia. 2 O arquivo remetido a cada unidade da Federao restringir-se aos destinatrios nela localizados. 3 A unidade da Federao poder exigir que o arquivo magntico seja previamente consistido por programa validador por ela fornecido. Acrescido o 4 pelo Conv. ICMS 30/02, efeitos a partir de 21.03.02. 4 Fica facultado unidade da Federao dispensar seus contribuintes do cumprimento da obrigatoriedade prevista no caput. Acrescido o 5 pelo Conv. ICMS 30/02, efeitos a partir de 21.03.02. 5 A dispensa prevista no pargrafo anterior fica condicionada : I - efetiva entrega, pelos contribuintes, dos arquivos magnticos contendo o registro fiscal de suas operaes, unidade da Federao de seu domiclio fiscal; II imediata disponibilizao dos arquivos magnticos, a que se refere o inciso anterior, pela unidade federada do domiclio fiscal do contribuinte unidade federada de destino; Acrescido o 6 pelo Conv. ICMS 30/02, efeitos a partir de 21.03.02. 6 A unidade da Federao que exercer a faculdade estabelecida no 4 deve informar, s Unidades Estaduais de Enlace/Sintegra das demais unidades federadas, a relao dos contribuintes dispensados do cumprimento da obrigatoriedade prevista no caput.. Redao original da clusula nona, efeitos at 01.08.99. Clusula nona O contribuinte remeter s Secretarias de Fazenda, Finanas ou Tributao das unidades da Federao destinatrias das mercadorias, at o dia quinze (15) do primeiro ms de cada trimestre civil, arquivo magntico, com registro fiscal, das operaes interestaduais efetuadas no trimestre anterior. Redao anterior dada ao 1 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos a partir de 20.09.96. 1 O arquivo magntico previsto nesta clusula poder ser substitudo por listagem, a critrio do fisco de destino, onde devero constar as seguintes indicaes: 1. nome, endereo, CEP, nmeros de inscrio, estadual e no CGC, do estabelecimento emitente; 2. nmero, srie, subsrie e data de emisso da nota fiscal; 3. nome, endereo, CEP, nmeros de inscrio, estadual e no CGC, do estabelecimento destinatrio; 4. valor total da nota e valor da operao-substituio tributria (soma dos valores: total dos produtos, frete, seguro, outras despesas acessrias e total do IPI); 5. bases de clculo do ICMS e do ICMS-substituio tributria; 6. valores do IPI, ICMS e ICMS-substituio tributria; 7. soma das despesas acessrias (frete, seguro e outras); 8. data, cdigo do banco, cdigo da agncia, nmero e valor recolhido da GNR;

9. valores relativos a devolues e ressarcimentos decorrentes de operaes com substituio tributria. Redao original do 1, efeitos at 19.09.96. 1 O arquivo magntico previsto nesta clusula poder ser substitudo por listagem, a critrio do Fisco de destino, onde devero constar as seguintes indicaes: 1. nome, endereo, CEP, nmeros de inscrio estadual e no CGC do estabelecimento emitente; 2. nmero, srie, subsrie e data da emisso da nota fiscal; 3. nome, endereo, CEP, nmeros de inscrio estadual e no CGC do estabelecimento destinatrio; 4. valor total; 5. base de clculo do ICMS; 6. valores do IPI e do ICMS; 7. valor do ICMS - substituio tributria; 8. valor das mercadorias isentas ou no-tributadas. 2 Ser observada, na elaborao da listagem, ordem crescente de: 1. CEP, com espacejamento maior na mudana do mesmo, com salto de pgina na mudana de Municpio; 2. CGC, dentro de cada CEP; 3. nmero de nota fiscal, dentro de cada CGC. 3 Sempre que, indicada uma operao em arquivo ou listagem, ocorrer posterior retorno da mercadoria por no ter sido entregue ao destinatrio, far-se- gerao ou nova emisso esclarecedora do fato, que ser remetida juntamente com a relativa ao trimestre em que se verificar o retorno. 4 O arquivo e a listagem remetidos a cada unidade da Federao restringir-se-o aos destinatrios nela localizados. Acrescido o 5 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos a partir de 20.09.96. 5 Mediante convnio poder ser definida periodicidade distinta de remessa do arquivo magntico da estabelecida no caput desta clusula.

SEO II Dos Conhecimentos de Transporte Rodovirio, de Transporte Aquavirio e Areo

Nova redao dada a clusula dcima pelo Conv. ICMS 69/02, efeitos a partir de 01.01.03.

Clusula dcima Na hiptese de emisso por sistema eletrnico de processamento de dados de Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas e Conhecimento Areo, fica dispensado a via adicional para controle do Fisco de destino, prevista no Convnio SINIEF 06/89, de 21 de fevereiro de 1989.
Redao anterior dada clusula dcima pelo Conv. ICMS 31/99, efeitos a partir de 02.08.99 a 31.12.02 Clusula dcima Na hiptese de emisso por sistema eletrnico de processamento de dados de Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas e Conhecimento Areo, o contribuinte, em substituio via adicional para controle do Fisco de destino, prevista no Convnio SINIEF 06/89, de 21 de fevereiro de 1989, remeter s Secretarias de Fazenda, Finanas ou Tributao das Unidades da Federao destinatrias da mercadoria, at o dia 15 (quinze) do primeiro ms de cada trimestre civil, arquivo magntico das prestaes interestaduais efetuadas no trimestre anterior.

 1 O arquivo remetido cada unidade da Federao restringir-se- aos destinatrios nela localizados. 2 No devero constar do arquivo os Conhecimentos emitidos em funo de redespacho ou subcontratao. 3 A unidade da Federao poder exigir que o arquivo magntico seja previamente consistido por programa validador por ela fornecido. Acrescido o 4 pelo Conv. ICMS 30/02, efeitos a partir de 21.03.02. 4 Fica facultado unidade da Federao dispensar seus contribuintes do cumprimento da obrigatoriedade prevista no caput. Acrescido o 5 pelo Conv. ICMS 30/02, efeitos a partir de 21.03.02. 5 A dispensa prevista no pargrafo anterior fica condicionada : I - efetiva entrega, pelos contribuintes, dos arquivos magnticos contendo o registro fiscal de suas prestaes, unidade da Federao de seu domiclio fiscal; II imediata disponibilizao dos arquivos magnticos, a que se refere o inciso anterior, pela unidade federada do domiclio fiscal do contribuinte unidade federada de destino; Acrescido o 6 pelo Conv. ICMS 30/02, efeitos a partir de 21.03.02. 6 A unidade da Federao que exercer a faculdade estabelecida no 4 deve informar, s Unidades Estaduais de Enlace/Sintegra das demais unidades federadas, a relao dos contribuintes dispensados do cumprimento da obrigatoriedade prevista no caput. Redao original, efeitos at 01.08.99. Clusula dcima Na hiptese de emisso por sistema eletrnico de processamento de dados de Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas e Conhecimento Areo, o contribuinte, em substituio via adicional para controle do Fisco de destino, prevista no Convnio SINIEF 06/89, de 21 de fevereiro de 1989, remeter s Secretarias de Fazenda, Finanas ou Tributao das unidades da Federao destinatrias da mercadoria, at o dia 15 (quinze) do primeiro ms de cada trimestre civil, arquivo magntico das prestaes interestaduais efetuadas no trimestre anterior. 1 O arquivo magntico previsto nesta clusula poder ser substitudo por listagem, a critrio do Fisco de destino. 2 Da listagem devero constar, alm do nome, endereo, CEP, nmeros de inscrio, estadual e no CGC, do estabelecimento emitente, perodo das informaes e data da emisso da listagem, as seguintes indicaes: 1. dados do Conhecimento: a) nmero, srie, subsrie, data da emisso e modelo; b) condio do frete (CIF ou FOB); c) valor total da prestao; d) valor do ICMS; 2. dados da carga transportada: a) tipo do documento; b) nmero, srie, subsrie e data de emisso; c) nome, CEP e nmeros de inscrio, estadual e no CGC, dos estabelecimentos remetente e destinatrio; d) valor total da operao. 3 Na elaborao da listagem, quanto ao destinatrio, ser observada ordem crescente de: 1. CEP, com espacejamento maior na mudana do mesmo, com salto de folha na mudana de Municpio;

2. CGC, dentro de cada CEP. 4 O arquivo e a listagem remetidos cada unidade da Federao restringir-se-o aos destinatrios nela localizados. 5 No devero constar do arquivo ou da listagem previstos nesta seo os Conhecimentos emitidos em funo de redespacho ou subcontratao.

SEO III Das Disposies Comuns aos Documentos Fiscais

Nova redao dada clusula dcima primeira pelo Conv. ICMS 31/99, efeitos a partir de 02.08.99.

Clusula dcima primeira No caso de impossibilidade tcnica para a emisso dos documentos a que se refere a clusula primeira, por sistema eletrnico de processamento de dados, em carter excepcional, poder o documento ser preenchido de outra forma, hiptese em que dever ser includo no sistema.
Redao original, efeitos at 01.08.99. Clusula dcima primeira No caso de impossibilidade tcnica para a emisso dos documentos fiscais a que se refere a clusula primeira, por sistema eletrnico de processamento de dados, em carter excepcional, poder o documento ser preenchido datilograficamente, hiptese em que dever ser includo no sistema.

Clusula dcima segunda Os documentos fiscais devem ser emitidos no estabelecimento que promover a operao ou prestao, facultado s unidades da Federao autorizar a emisso em local distinto.
Nova redao dada clusula dcima primeira pelo Conv. ICMS 31/99, efeitos a partir de 02.08.99.

Clusula dcima terceira As vias dos documentos fiscais, que devem ficar em poder do estabelecimento emitente, sero encadernadas em grupos de at quinhentas (500), obedecida sua ordem numrica seqencial.
Redao original, efeitos at 01.08.99. Clusula dcima terceira As vias dos documentos fiscais, que devem ficar em poder do estabelecimento emitente, sero enfeixadas em grupos de at quinhentas (500), obedecida sua ordem numrica seqencial.

SEO IV Dos Formulrios Destinados Emisso de Documentos Fiscais SUBSEO I Das Disposies Comuns aos Formulrios Destinados Emisso de Documentos Fiscais Clusula dcima quarta Os formulrios destinados emisso dos documentos fiscais a que se refere a clusula primeira devero: I - ser numerados tipograficamente, por modelo, em ordem consecutiva de 000.001 a 999.999, reiniciada a numerao quando atingido este limite; II - ser impressos tipograficamente, facultada a impresso por sistema eletrnico de processamento de dados da srie e subsrie e, no que se refere identificao do emitente: a) do endereo do estabelecimento;

b) do nmero de inscrio no CGC; c) do nmero de inscrio estadual. III - ter o nmero do documento fiscal impresso por sistema eletrnico de processamento de dados, em ordem numrica seqencial consecutiva, por estabelecimento, independentemente da numerao tipogrfica do formulrio;
Nova redao dada ao inciso IV da clusula dcima quarta pelo Conv. ICMS 31/99, efeitos a partir de 02.08.99.

IV - conter o nome, o endereo e os nmeros de inscrio, estadual e no CNPJ, do impressor do formulrio, a data e a quantidade da impresso, os nmeros de ordem do primeiro e do ltimo formulrio impressos, o nmero da Autorizao para Impresso de Documentos Fiscais AIDF, e a critrio de cada unidade da Federao, o nmero da autorizao de uso do sistema eletrnico de processamento de dados.
Redao original, efeitos at 01.08.99. IV - conter o nome, o endereo e os nmeros de inscrio, estadual e no CGC, do impressor do formulrio, a data e a quantidade da impresso, os nmeros de ordem do primeiro e do ltimo formulrio impressos, o nmero da Autorizao para Impresso de Documentos Fiscais - AIDF;

V - quando inutilizados, antes de se transformarem em documentos fiscais, ser enfeixados em grupos uniformes de at duzentos (200) jogos, em ordem numrica seqencial, permanecendo em poder do estabelecimento emitente, pelo prazo de cinco (5) anos, contado do encerramento do exerccio de apurao em que ocorreu o fato. Clusula dcima quinta empresa que possua mais de um estabelecimento na mesma unidade da Federao, permitido o uso do formulrio com numerao tipogrfica nica, desde que destinado emisso de documentos fiscais do mesmo modelo. 1 O controle de utilizao ser exercido nos estabelecimentos do encomendante e dos usurios do formulrio. 2 O uso de formulrios com numerao tipogrfica nica poder ser estendido a estabelecimento no relacionado na correspondente autorizao, desde que haja aprovao prvia pela repartio fiscal a que estiver vinculado. SUBSEO II Da Autorizao para Confeco de Formulrios Destinados Emisso de Documentos Fiscais Clusula dcima sexta Os estabelecimentos grficos somente podero confeccionar formulrios destinados emisso de documentos fiscais, mediante prvia autorizao da repartio competente dos Fiscos das unidades da Federao a que estiverem vinculados os estabelecimentos usurios, nos termos previstos no Convnio S/N, de 15 de dezembro de 1970. 1 Na hiptese da clusula anterior, ser solicitada autorizao nica, indicando-se: 1. a quantidade total dos formulrios a serem impressos e utilizados em comum; 2. os dados cadastrais dos estabelecimentos usurios;

3. a critrio da unidade da Federao, os nmeros de ordem dos formulrios destinados aos estabelecimentos a que se refere o item anterior, devendo ser comunicadas ao Fisco eventuais alteraes. 2 Relativamente s confeces subseqentes primeira, a respectiva autorizao somente ser concedida mediante a apresentao da 2 via do formulrio da autorizao imediatamente anterior. CAPTULO IV Da Escrita Fiscal SEO I Do Registro Fiscal Clusula dcima stima Entende-se por registro fiscal as informaes gravadas em meio magntico, referentes aos elementos contidos nos documentos fiscais. Clusula dcima oitava O armazenamento do registro fiscal em meio magntico ser disciplinado pelo Manual de Orientao de que trata o presente Convnio. Clusula dcima nona O arquivo magntico de registros fiscais, conforme especificao e modelo previstos no Manual de Orientao, conter as seguintes informaes: I - tipo do registro; II - data de lanamento; III - CGC do emitente/remetente/destinatrio; IV - inscrio estadual do emitente/remetente/destinatrio; V - unidade da Federao do emitente/remetente/destinatrio; VI - identificao do documento fiscal modelo, srie e subsrie e nmero de ordem; VII - Cdigo Fiscal de Operaes e Prestaes; VIII - valores a serem consignados nos livros Registro de Entradas ou Registro de Sadas; e IX - Cdigo da Situao Tributria Federal da operao. Clusula vigsima A captao e consistncia dos dados referentes aos elementos contidos nos documentos fiscais, para o meio magntico, a fim de compor o registro fiscal, no podero atrasar por mais de cinco (5) dias teis, contados da data da operao a que se referir. Clusula vigsima primeira Ficam os contribuintes autorizados a retirar do estabelecimento os documentos fiscais, para compor o registro de que trata a clusula dcima stima, devendo a ele retornar dentro do prazo de dez (10) dias teis, contados do encerramento do perodo de apurao. SEO II Da Escriturao Fiscal

Nova redao dada ao caput da clusula vigsima segunda pelo Conv. ICMS 55/97, efeitos a partir de 30.05.97.

Clusula vigsima segunda Os livros fiscais previstos neste Convnio sero adotados com base nos modelos anexos, com exceo do Livro de Movimentao de Combustveis que atender o modelo institudo pelo Departamento Nacional de Combustveis - DNC.
Redao original, efeitos at 29.05.97, exceto os modelos dos livros que vigeram at 28.02.96. Nota: Os livros Registro de Entrada-RE-Modelo P1; Registro de Entrada-REModelo P1/A; Registro de Sada-RS-Modelo P2; Registro de Sada RS-Modelo P2/A, passaram a obedecer aos modelos anexos ao Conv. ICMS 115/95, efeitos de 01.03.96 a 29.05.97. Clusula vigsima segunda Os livros fiscais previstos neste Convnio obedecero aos modelos anexos.

1 permitida a utilizao de formulrios em branco, desde que, em cada um deles, os ttulos previstos nos modelos sejam impressos por sistema eletrnico de processamento de dados. 2 Obedecida a independncia de cada livro, os formulrios sero numerados por sistema eletrnico de processamento de dados, em ordem numrica consecutiva de 000.001 a 999.999, reiniciada a numerao quando atingido este limite.
Nova redao dada ao 3 da clusula vigsima segunda pelo Conv. ICMS 31/99, efeitos a partir de 02.08.99.

3 - Os formulrios referentes a cada livro fiscal devero, segundo a legislao de cada Unidade Federada, ser encadernados por exerccio de apurao, em grupos de at quinhentas (500) folhas.
Redao anterior dada ao 3 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 at 01.08.99. 3 Os formulrios referentes a cada livro fiscal devero, segundo a legislao de cada unidade federada, ser enfeixados ou encadernados por exerccio de apurao, em grupo de at 500 (quinhentas) folhas. Redao original, efeitos at 19.09.96. 3 Os formulrios referentes a cada livro fiscal devero ser enfeixados por exerccio de apurao, em grupos de at quinhentas (500) folhas. Nova redao dada ao 4 da clusula vigsima segunda pelo Conv. ICMS 31/99, efeitos a partir de 02.08.99.

4 - Relativamente aos livros previstos na clusula primeira, fica facultado encadernar: 1 - os formulrios mensalmente e reiniciar a numerao, mensal ou anualmente; 2 - dois ou mais livros fiscais diferentes de um mesmo exerccio num nico volume de, no mximo, 500 (quinhentas) folhas, desde que sejam separados por contracapas com identificao do tipo de livro fiscal e expressamente nominados na capa da encadernao.
Redao anterior dada ao 4 pelo Conv. ICMS 74/97, efeitos de 05.08.97 at 01.08.99. 4 Relativamente aos livros Registro de Entradas, Registro de Sadas, Registro de Controle da Produo e do Estoque, Registro de

Inventrio, Registro de Apurao do ICMS e livro de Movimentao de Combustveis, fica facultado enfeixar ou encadernar: 1. os formulrios mensalmente e reiniciar a numerao, mensal ou anualmente; 2. dois ou mais livros fiscais diferentes de um mesmo exerccio num nico volume de, no mximo, 500 (quinhentas) folhas, desde que sejam separados por contracapas com identificao do tipo de livro fiscal e expressamente nominados na capa da encadernao. Redao anterior dada ao 4 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 04.08.97. 4 Relativamente aos livros Registro de Entradas, Registro de Sadas, Registro de Controle da Produo e do Estoque e Registro de Inventrio, fica facultado enfeixar ou encadernar os formulrios mensalmente e reiniciar a numerao, mensal ou anualmente. Redao original, efeitos at 19.09.96. 4 Relativamente aos livros Registro de Entradas, Registro de Sadas, Registro de Controle da Produo e do Estoque e Registro de Inventrio, fica facultado enfeixar os formulrios mensalmente e reiniciar a numerao, mensal ou anualmente. Nova redao dada clusula vigsima terceira pelo Conv. ICMS 31/99, efeitos a partir de 02.08.99.

Clusula vigsima terceira - Os livros fiscais escriturados por sistema eletrnico de processamentos de dados sero encadernados e autenticados em at 120 (cento e vinte) dias, contados da data do ltimo lanamento, a critrio de cada unidade da Federao.
Redao anterior, dada clusula vigsima terceira pelo Conv. ICMS 45/98, efeitos de 29.06.98 at 01.08.99. Clusula vigsima terceira Os livros fiscais escriturados por sistema eletrnico de processamentos de dados, sero enfeixados ou encadernados e autenticados em at 120 (cento e vinte) dias, contados da data do ltimo lanamento, a critrio de cada unidade da Federao. Redao anterior dada a clusula vigsima terceira pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 28.06.98. Clusula vigsima terceira Os livros fiscais escriturados por sistema eletrnico de processamento de dados, segundo a legislao de cada unidade federada, sero enfeixados ou encadernados e autenticados dentro de 60 (sessenta) dias, contados da data do ltimo lanamento, ou em perodo menor, a critrio de cada unidade da Federao. Redao original, efeitos at 19.09.96. Clusula vigsima terceira Os livros fiscais escriturados por sistema eletrnico de processamento de dados sero enfeixados e autenticados dentro de sessenta (60) dias, contados da data do ltimo lanamento, ou em perodo menor, a critrio de cada unidade da Federao.

Clusula vigsima quarta facultada a escriturao das operaes ou prestaes de todo o perodo de apurao por meio de emisso nica. 1 Para os efeitos desta clusula, havendo desigualdade entre os perodos de apurao do IPI e do ICMS, tomar-se- por base o menor. 2 Os livros fiscais escriturados por sistema eletrnico de processamento de dados devero estar disponveis no estabelecimento do contribuinte, decorridos dez (10) dias teis contados do encerramento do perodo de apurao.

Clusula vigsima quinta Os lanamentos nos formulrios constitutivos do livro Registro de Controle da Produo e do Estoque podem ser feitos de forma contnua, dispensada a utilizao de formulrio autnomo para cada espcie, marca, tipo ou modelo de mercadoria. Pargrafo nico. O exerccio da faculdade prevista nesta clusula no excluir a possibilidade de o Fisco exigir, em emisso especfica de formulrio autnomo, a apurao dos estoques, bem como as entradas e as sadas de qualquer espcie, marca, tipo ou modelo de mercadoria. Clusula vigsima sexta facultada a utilizao de cdigos: I - de emitentes - para os lanamentos nos formulrios constitutivos do livro Registro de Entradas, elaborando-se Lista de Cdigos Emitentes, conforme modelo anexo, que dever ser mantida em todos os estabelecimentos usurios do sistema; II - de mercadorias - para os lanamentos nos formulrios constitutivos dos livros Registro de Inventrio e Registro de Controle da Produo e do Estoque, elaborando-se Tabela de Cdigo de Mercadorias, conforme modelo anexo, que dever ser mantida em todos os estabelecimentos usurios do sistema.
Nova redao dada ao pargrafo nico da clusula vigsima sexta pelo Conv. ICMS 31/99, efeitos a partir de 02.08.99.

Pargrafo nico A Lista de Cdigos de Emitentes e a Tabela de Cdigos de Mercadorias devero ser encadernadas por exerccio, juntamente com cada livro fiscal, contendo apenas os cdigos neles utilizados, com observaes relativas s alteraes, se houver, e respectivas datas de ocorrncia.
Redao original, efeitos at 01.08.99. Pargrafo nico. A Lista de Cdigos de Emitentes e a Tabela de Cdigos de Mercadorias devero ser enfeixadas por exerccio, juntamente com cada livro fiscal, contendo apenas os cdigos neles utilizados, com observaes relativas s alteraes, se houver, e respectivas datas de ocorrncia.

CAPTULO V Da Fiscalizao Clusula vigsima stima O contribuinte fornecer ao Fisco, quando exigido, os documentos e arquivo magntico de que trata este Convnio, no prazo de cinco (5) dias teis contados da data da exigncia, sem prejuzo do acesso imediato s instalaes, equipamentos e informaes em meios magnticos.
Renumerado o pargrafo nico para 1 pelo Conv. ICMS 31/99, a partir de 02.08.99. Acrescido o pargrafo nico pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97.

1 Por acesso imediato entende-se inclusive o fornecimento dos recursos e informaes necessrias para verificao e/ou extrao de quaisquer dados, tais como, senhas, manuais de aplicativos e sistemas operacionais e formas de desbloqueio de reas de disco.
Acrescido o 2 pelo Conv. ICMS 31/99, efeitos a partir de 02.08.99

2 O Fisco poder exigir que o arquivo magntico seja previamente consistido por programa validador por ele fornecido.

Clusula vigsima oitava O contribuinte que escriturar livros fiscais por sistema eletrnico de processamento de dados fornecer ao Fisco, quando exigido, por meio de emisso especfica de formulrio autnomo, os registros ainda no impressos. Pargrafo nico. No ser inferior a dez (10) dias teis o prazo para o cumprimento da exigncia de que trata esta clusula. CAPTULO VI Disposies Finais e Transitrias Clusula vigsima nona Para os efeitos deste Convnio, entende-se como exerccio de apurao o perodo compreendido entre 1 de janeiro e 31 de dezembro, inclusive. Clusula trigsima Aplicam-se ao sistema de emisso de documentos fiscais e escriturao de livros fiscais, previsto neste Convnio, as disposies contidas no Convnio S/N, de 15 de dezembro de 1970, no que no estiver excepcionado ou disposto de forma diversa. Clusula trigsima primeira Na salvaguarda de seus interesses, o Fisco poder impor restries, impedir a utilizao ou cassar autorizao de uso do sistema eletrnico de processamento de dados para emisso de documentos fiscais e/ou escriturao de livros fiscais. Clusula trigsima segunda Fica aprovado, o Manual de Orientao anexo, contendo instrues operacionais complementares necessrias aplicao deste Convnio. Clusula trigsima terceira Revogado.
Revogada a clusula trigsima terceira pelo Conv. ICMS 31/99, efeitos a partir de 02.08.99. Redao original, efeitos at 01.08.99. Clusula trigsima terceira A obrigatoriedade prevista no inciso I da clusula quinta, aplicar-se- tambm Nota Fiscal de Entrada, modelo 3, emitida at 31 de dezembro de 1995.

Clusula trigsima quarta Os contribuintes que j se utilizam de sistema eletrnico de processamento de dados para emisso de documentos e/ou escriturao de livros fiscais, autorizados at a data da vigncia desse Convnio, ficam sujeitos s normas neste fixadas, dispensados de formularem o pedido de uso previsto na clusula segunda. 1 Revogado
Revogado o 1 pelo Conv. ICMS 32/97, efeitos a partir de 25.03.97. Renumerado o pargrafo nico para 1 pelo Conv. ICMS 97/96, com nova redao, efeitos de 18.12.96 a 24.03.97. 1 Poder ser autorizada, at 30 de abril de 1997, a emisso de Nota Fiscal de Venda a Consumidor, na forma prevista neste Convnio, sem a observncia do disposto no 2 da clusula primeira. Redao original, efeitos at 17.12.96. Pargrafo nico. Os contribuintes j autorizados emisso de Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 2, por sistema eletrnico de processamento de dados, devero adequar-se ao disposto neste Convnio at 31 de dezembro de 1996.

Pargrafo nico. Revogado

Revogado o Pargrafo nico, pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03. Redao anterior dada ao 2 pelo Conv. ICMS 32/97, efeitos a partir de 25.03.97. Renumerado o 2 para pargrafo nico pelo Conv. ICMS 32/97. Pargrafo nico. Os Contribuintes j autorizados emisso de Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 2, por sistema eletrnico de processamento de dados, devero adequar-se ao disposto neste Convnio at 30 de setembro de 1997. Redao original, dada ao 2 pelo Conv. ICMS 97/96, efeitos at 24.03.97. Nota: Redao acrescida pelo Conv. ICMS 97/96, efeitos a partir de 18.12.96. 2 Os contribuintes j autorizados emisso de Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 2, por sistema eletrnico de processamento de dados, devero adequar-se ao disposto neste Convnio at 30 de abril de 1997.

Clusula trigsima quinta Este Convnio entra em vigor na data de sua publicao no Dirio Oficial da Unio, ficando revogado o Convnio ICMS 26/95, de 4 de abril de 1995. Braslia, DF, 28 de junho de 1995.

Nova redao dada ao Manual de Orientao pelo Conv. ICMS 31/99, efeitos a partir de 01.02.00, para as operaes internas, e a partir de 01.04.00, para as operaes interestaduais.

MANUAL DE ORIENTAO
1 - APRESENTAO 1.1 - Este manual visa a orientar a execuo dos servios destinados emisso de documentos e escriturao de livros fiscais e a manuteno de informaes em meio magntico, por contribuintes do IPI e/ou do ICMS usurios de sistema eletrnico de processamento de dados, na forma estabelecida no Convnio ICMS 57/95, de 28 de junho de 1995. 1.2 - Contm instrues para preenchimento do Pedido/ Comunicao de Uso de Sistema Eletrnico de Processamento de Dados, para emisso de documentos fiscais, escriturao de livros e fornecimento de informaes Secretaria da Receita Federal, e s Secretarias de Fazenda, Economia, Finanas e Tributao dos Estados e do Distrito Federal e, finalmente, instrues sobre preenchimento do respectivo Recibo de Entrega. 1.3 - As informaes sero prestadas em meio magntico e/ou formulrios. 2 - DAS INFORMAES
Nova redao dada ao subitem 2.1 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03.

2.1 O contribuinte, de que trata a clusula primeira, est sujeito a prestar informaes fiscais em meio magntico de acordo com as especificaes indicadas neste manual, mantendo, pelo prazo previsto na legislao da unidade federada a que estiver vinculado, arquivo magntico com registros fiscais referentes totalidade das operaes de entradas e de sadas e das aquisies e prestaes realizadas no exerccio de apurao:;
Redao original, efeitos at 15.10.03 2.1 O contribuinte, de que trata a clusula primeira, est sujeito a prestar informaes fiscais em meio magntico de acordo com as especificaes indicadas neste manual, mantendo, pelo prazo previsto na legislao da unidade federada a que estiver vinculado, arquivo magntico com registros fiscais referentes totalidade das operaes de entradas e de sadas e das aquisies e prestaes realizadas e prestaes realizadas no exerccio de apurao: Nova redao dada ao subitem 2.1.1 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03.

2.1.1 - por totais de documento fiscal e por item de mercadoria (classificao fiscal), quando se tratar de Nota Fiscal, modelos 1 e 1-A, podendo, a critrio de cada unidade da Federao, ser exigido neste formato a Nota Fiscal do Produtor, modelo 4, e o cupom fiscal;
Redao original, efeitos at 15.10.03 2.1.1 - por totais de documento fiscal e por item de mercadoria (classificao fiscal), quando se tratar de Nota Fiscal, modelos 1 e 1-A. Nova Redao dada pelo Conv. 69/02 com efeitos a partir de 01.01.03

2.1.2 - por totais de documento fiscal, quando se tratar de: a) Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6; b) Nota Fiscal de Servios de Transporte, modelo 7; c) Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo 8; d) Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo 9; e) Conhecimento Areo, modelo 10; f) Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, modelo 11; g) Nota Fiscal de Servio de Comunicao, modelo 21; h) Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes, modelo 22;
Redao original do subitem 2.1.2, efeitos at 31.12.02. 2.1.2 - por totais de documento fiscal, quando se tratar de: a) Nota Fiscal de Servios de Transporte, modelo 7, quando emitida por prestador de servios de transporte ferrovirio de carga; b) Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo 8; c) Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo 9; d) Conhecimento Areo, modelo 10; e) Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6, nas entradas; f) Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes, modelo 22, nas aquisies; g) Nota Fiscal de Entrada , modelo 3 emitida at 29 de fevereiro de 1996; Nova redao dada ao subitem 2.1.3 pelo Conv. ICMS 39/00, efeitos a partir de 01.08.00.

2.1.3 por total dirio, por equipamento, identificando cada situao tributria, quando se tratar de sada emitida por equipamento Emissor de Cupom Fiscal - ECF, terminal Ponto De Venda - PDV ou mquina registradora, documentada por: a) Cupom Fiscal b) Cupom Fiscal PDV c) Bilhete de Passagem Rodovirio, modelo 13 d) Bilhete de Passagem Aquavirio, modelo 14 e) Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, modelo 15 f) Bilhete de Passagem Ferrovirio, modelo 16 g) Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 2;
Redao original, efeitos at 31.07.00. 2.1.3 por total dirio, por equipamento, identificando cada situao tributria, quando se tratar de sada emitida por ECF, PDV ou mquina registradora, documentada por: a) Cupom Fiscal b) Cupom Fiscal PDV c) Bilhete de Passagem Rodovirio, modelo 13 d) Bilhete de Passagem Aquavirio, modelo 14 e) Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, modelo 15 g) Bilhete de Passagem Ferrovirio, modelo 16 h) Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 2 Nova redao dada pelo Conv. 69/02, com efeitos a partir de 01.01.03

2.1.4 - por total dirio, por espcie de documento fiscal, quando se tratar de: a) Autorizao de Carregamento e Transporte, modelo 24; b) Bilhete de Passagem Aquavirio, modelo 14; c) Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, modelo 15; d) Bilhete de Passagem Ferrovirio, modelo 16; e) Bilhete de Passagem Rodovirio, modelo 13; f) Despacho de Transporte, modelo 17; g) Manifesto de Carga, modelo 25; h) Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 2;
Nova redao dada a alnea do subitem 2.1.4 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03.

i) Nota Fiscal de Produtor, modelo 4, para as unidades da Federao que no exigirem na forma prevista no item 2.1.1;
Redao original, efeitos at 15.10.03. i) Nota Fiscal de Produtor, modelo 4;

j) Ordem de Coleta de Carga, modelo 20; l) Resumo Movimento Dirio, modelo 18.;

Redao original, efeitos at 31.12.02. 2.1.4 - por total dirio, por espcie de documento fiscal, quando se tratar de: a) Autorizao de Carregamento e Transporte, modelo 24; b) Bilhete de Passagem Aquavirio, modelo 14; c) Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, modelo 15; d) Bilhete de Passagem Ferrovirio, modelo 16; e) Bilhete de Passagem Rodovirio, modelo 13; f) Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, modelo 11; g) Despacho de Transporte, modelo 17; h) Manifesto de Carga, modelo 25; i) Nota Fiscal de Servio de Comunicao, modelo 21; j) Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 2; l) Nota Fiscal de Produtor, modelo 4; m) Nota Fiscal de Servio de Transporte, modelo 7, exceto quando emitida por prestador de servios de transporte ferrovirio de cargas; n) Ordem de Coleta de Carga, modelo 20; o) Resumo Movimento Dirio, modelo 18. Acrescido o subitem 2.1.5 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03.

2.1.5 - por resumo mensal por item de mercadoria, quando se tratar de Nota Fiscal de Produtor, modelo 4, ou Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 2, a critrio de cada unidade da Federao. 2.2 - Observaes:
Revogado os subitens 2.2.1 e 2.2.2, pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03. 2.2.1 - O disposto no item 2.1.2 se aplica tambm s antigas Notas Fiscais modelo 1, sries A, B, C e nica e antiga Nota Fiscal de Entrada, modelo 3, emitidas at 29 de fevereiro de l996. 2.2.2 - O disposto no item 2.1.4 se aplica tambm Nota Fiscal Simplificada, emitida at 13 de dezembro de 1994.

2.2.3. O registro fiscal por item de mercadoria de que trata o subitem 2.1.1 fica dispensado quando o estabelecimento utilizar sistema eletrnico de processamento de dados somente para a escriturao de livro fiscal. 3 COMUNICAO INSTRUES PARA PREENCHIMENTO DO PEDIDO/

3.1 - QUADRO I - Motivo do Preenchimento 3.1.1. Campo 01 Pedido/Comunicao de: ITEM 1 USO Assinalar com x o pedido inicial de autorizao para uso do sistema eletrnico de processamento de dados para emisso de documentos fiscais e/ou escriturao de livros fiscais; ITEM 2 ALTERAO DE USO Assinalar com x quando se tratar de alterao referente a quaisquer das informaes de pedido anterior. Este pedido dever conter, alm das alteraes, as demais informaes relativas ao uso do sistema eletrnico de processamento de dados, de modo que este documento reflita a situao atual proposta pelo usurio. ITEM 3 - Recadastramento - Assinalar com "x" no caso de novo cadastramento, quando exigido pelo Fisco da unidade da Federao.

ITEM 4 - Cessao de Uso a Pedido - Assinalar com "x" numa das seguintes situaes: a) cessao total, quando devero ser preenchidos os campos de 04 a 06 e 24 a 28; b) cessao parcial referente a livros ou documentos especficos, quando devero ser preenchidos os campos de 04 a 06, 07 e/ou 08, conforme o caso, e os campos 24 a 28. ITEM 5 - Cessao de Uso de Ofcio (Uso Exclusivo do Fisco) Assinalar com "x" numa das seguintes situaes: a) cessao total, quando devero ser preenchidos os campos de 04 a 06; b) cessao parcial referente a livros ou documentos especficos, quando devero ser preenchidos os campos de 04 a 06, 07 e/ou 08, conforme o caso. 3.1.2 - CAMPO 02 - Processamento - Para uso da repartio fazendria. 3.1.3 - CAMPO 03 - Carimbo de Inscrio Estadual - Apor carimbo de inscrio estadual, quando exigido pela legislao da unidade da Federao. 3.2 - QUADRO II - Identificao do Usurio 3.2.1 - CAMPO 04 - Nmero da Inscrio Estadual - Preencher com o nmero da inscrio estadual do estabelecimento no cadastro de contribuintes do ICMS. 3.2.2 - CAMPO 05 - Nmero do CGC/MF - Preencher com o nmero da inscrio do estabelecimento no Cadastro Geral de Contribuintes do Ministrio da Fazenda. 3.2.3 - CAMPO 06 - Nome Comercial ( Razo Social/Denominao) Preencher com o nome comercial (razo social/denominao) do estabelecimento. Evitar abreviaturas. 3.3 - QUADRO III - Livros e/ou Documentos Fiscais Emitidos por Sistema Eletrnico de Processamento de Dados. 3.3.1 - CAMPO 07 - Cdigos dos Documentos Fiscais - Preencher com os cdigos dos documentos fiscais, conforme tabela abaixo:

TABELA DE MODELOS DE DOCUMENTOS FISCAIS

CDIGO 24 14 15 16 13 10 11 09 08 17 25 01 06 03 21 04 22 07 02 20 18 MODELO Autorizao de Carregamento e Transporte, modelo 24 Bilhete de Passagem Aquavirio, modelo 14 Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, modelo 15 Bilhete de Passagem Ferrovirio, modelo 16 Bilhete de Passagem Rodovirio, modelo 13 Conhecimento Areo, modelo 10 Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, modelo 11 Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo 9 Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo 8 Despacho de Transporte, modelo 17 Manifesto de Carga, modelo 25 Nota Fiscal, modelo 1 Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6 Nota Fiscal de Entrada, modelo 3 Nota Fiscal de Servio de Comunicao, modelo 21 Nota Fiscal de Produtor, modelo 4 Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes, modelo 22 Nota Fiscal de Servio de Transporte, modelo 7 Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 02 Ordem de Coleta de Carga, modelo 20 Resumo Movimento Dirio, modelo 18

3.3.2 - CAMPO 8 - Livros Fiscais - Assinalar o(s) livro(s) objeto do pedido. 3.4 - QUADRO IV - Especificaes Tcnicas Os campos deste quadro devero ser preenchidos com as especificaes tcnicas dos equipamentos e programas utilizados para emisso e escriturao por sistema eletrnico de processamento de dados. 3.4.1 - CAMPO 9 - UCP - Fabricante/Modelo - Indicar o fabricante e o modelo da unidade central de processamento, utilizando, se necessrio, o verso do formulrio. 3.4.2 - CAMPO 10 - Sistema Operacional - Indicar o sistema operacional e seu nmero de verso. 3.4.3 - CAMPO 11 - Meios Magnticos Disponveis - Assinalar com "x" o meio magntico de apresentao do registro fiscal. 3.4.4 - CAMPO 12 - Linguagem de Programao - Indicar a linguagem em que foram codificados os programas. 3.4.5 - CAMPO 13 - Sistemas Gerenciadores de Bancos de Dados (SGBD) - Indicar o gerenciador do banco de dados, ou seja, o conjunto de rotinas que administra o banco de dados, se houver. 3.5 - QUADRO V - Identificao do Estabelecimento onde se Localiza s UCP 3.5.1 - CAMPO 14 - Nmero de Inscrio Estadual/Municipal Preencher com o nmero da inscrio estadual ou, no caso de este inexistir, com o nmero de inscrio municipal do estabelecimento onde se encontra a unidade central de processamento, precedido da letra M.

3.5.2 - CAMPO 15 - Nmero de Inscrio no CGC/MF - Preencher com o nmero de inscrio no CGC/MF do estabelecimento onde se encontra a unidade central de processamento. 3.5.3 - CAMPO 16 - Nome Comercial (Razo Social/Denominao) Indicar o nome comercial (razo social/denominao) do estabelecimento onde se encontra a unidade central de processamento. Evitar abreviaturas. 3.5.4 - CAMPOS 17 A 23 - Endereo e Telefone do Estabelecimento Preencher com tipo, ttulo e nome do logradouro, nmero, complemento, municpio, unidade da Federao, CEP do endereo do estabelecimento onde se encontra a unidade central de processamento e o nmero do telefone. 3.6 - QUADRO VI - Responsvel pelas Informaes 3.6.1 - CAMPO 24 - Nome do Signatrio - Indicar o nome da pessoa que, representando a empresa requerente/declarante, assinar o pedido de comunicao. 3.6.2 - CAMPO 25 - TELEFONE/FAX - Preencher com o nmero de telefone do estabelecimento para contatos sobre processamento de dados. 3.6.3 - CAMPO 26 - Cargo na Empresa - Preencher com o nome do cargo ocupado pelo signatrio na empresa. 3.6.4 - CAMPO 27 - CPF/Nmero de Identidade - Preencher com o nmero de inscrio no cadastro de pessoas fsicas - CPF/MF ou da carteira de identidade do signatrio. 3.6.5 - CAMPO 28 - Data e Assinatura - Preencher a data e apor a assinatura. 3.7 - QUADRO VII - Para uso da Repartio Fazendria 3.7.1 - CAMPOS 29 A 31 - Para uso da Repartio Fazendria - No preencher, uso da repartio fazendria. 3.7.2 - CAMPO 32 - Visto/Carimbo da Receita Federal - No preencher, uso da Secretaria da Receita Federal. 4 - FORMA DE ENTREGA E DESTINAO DAS VIAS O Pedido/Comunicao de Uso de Sistema Eletrnico de Processamento de Dados ser apresentado repartio fiscal da unidade da Federao que estiver vinculado o estabelecimento interessado, preenchido datilograficamente, em quatro (4) vias que, aps o despacho, tero a seguinte destinao: 4.1 - a via original e outra via - sero retidas pelo fisco; 4.2 - uma via - ser entregue pelo requerente/declarante Diviso de Tecnologia e Informaes da Delegacia da Receita Federal a que estiver subordinado; 4.3 - uma via - ser devolvida ao requerente/declarante, para servir como comprovante. 5 DADOS TCNICOS DE GERAO DO ARQUIVO 5.1 FITA MAGNTICA OU CARTUCHO

5.1.1 A critrio da unidade da Federao receptora, os dados podero ser entregues utilizando fita magntica ou cartucho. 5.1.2 - Tamanho do registro: 126 bytes; 5.1.3 - Tamanho do bloco: 16380 bytes; 5.1.4 - Densidade de gravao: 1600, 6250 ou 38000 bpi; 5.1.5 - Quantidade de trilhas: 9 ou 18 trilhas; 5.1.6 - Label: "No Label" - com um "tapermark" no incio e outro no fim do volume; 5.1.7 - Codificao: EBCDIC 5.1.8 - Fica a critrio da unidade da Federao, a definio da densidade de gravao e quantidade de trilhas entre as citadas nos subitens 5.1.4 e 5.1.5, respectivamente. 5.2 DISCO FLEXVEL DE 5 1/4" ou 3 1/2" 5.2.1 - Face de gravao: dupla; 5.2.2 - Densidade de gravao: dupla ou alta; 5.2.3 - Formatao: compatvel com o MS-DOS; 5.2.4 - Tamanho do registro: 126 bytes, acrescidos de CR/LF (Carriage return/Line feed) ao final de cada registro; 5.2.5 - Organizao: seqencial; 5.2.6 - Codificao: ASCII; 5.2.7 - A critrio da unidade da Federao receptora, os dados gerados com as caractersticas descritas neste subitem podero ser enviados via teleprocessamento. 5.3 FITA DAT 5.3.1 - A critrio da unidade da Federao receptora, os dados podero ser entregues utilizando fitas DAT; 5.3.2 - Capacidade: 2 Gigabyte ou, a critrio da unidade da Federao receptora, outras capacidades; 5.3.3 - Sistema Operacional utilizado para gerao da fita: a critrio da unidade da Federao receptora; 5.3.4 - Tamanho do registro: 126 bytes, acrescidos de CR/LF (Carriage return/Line feed) ao final de cada registro; 5.3.5 - Organizao: seqencial; 5.3.6 - Codificao: ASCII.
Nova redao dada ao subitem 5.4 pelo Conv. ICMS 39/00, efeitos a partir de 01.08.00.

5.4 OUTRAS MDIAS E FORMAS DE TRANSMISSO 5.4.1 A critrio da unidade federada receptora, os dados podero ser entregues utilizando outras mdias ou formas de transmisso;
Redao original, efeitos at 31.07.00.

5.4 OUTRAS MDIAS 5.4.1 A critrio da unidade da Federao receptora, os dados podero ser entregues utilizando outras mdias.

5.5 FORMATO DOS CAMPOS 5.5.1 - Numrico (N), sem sinal, no compactado, alinhado direita, suprimidos a vrgula e os pontos decimais, com as posies no significativas zeradas. 5.5.2 - Alfanumrico (X) - alinhado esquerda, com as posies no significativas em branco. 5.6 PREENCHIMENTOS DOS CAMPOS 5.6.1 NUMRICO - Na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com zeros. As datas devero ser expressas no formato ano, ms e dia (AAAAMMDD). 5.6.2 ALFANUMRICO - Na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos. 6 - ETIQUETA DE IDENTIFICAO DO ARQUIVO 6.1 - Os arquivos devero estar acondicionados de maneira adequada de modo a preservar seu contedo. Cada mdia dever ser identificada atravs de etiqueta, contendo as seguintes informaes: 6.1.1 - CGC/MF do estabelecimento a que se referem as informaes contidas no arquivo, no formato 99.999.999/9999-99; 6.1.2 - Inscrio Estadual - nmero de inscrio estadual do estabelecimento informante; 6.1.3 - A expresso "Registro Fiscal" e Convnio ICMS 57/95; 6.1.4 estabelecimento); Nome comercial (razo social/denominao do

6.1.5 - AA/BB - nmero de mdias onde BB significa a quantidade total de mdias entregues e AA a seqncia da numerao na relao de mdias; 6.1.6 - Abrangncia das informaes - datas, inicial e final, que delimitam o perodo a que se refere o arquivo; 6.1.7 - Densidade de gravao - indica em que densidade foi gravado o arquivo; 6.1.8 - Tamanho do bloco, quando aplicvel.
Nova redao dada ao item 7 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03.

7 - ESTRUTURA DO ARQUIVO MAGNTICO 7.1 - O arquivo magntico compe-se dos seguintes tipos de registros: 7.1.1 - Tipo 10 - Registro mestre do estabelecimento, destinado identificao do estabelecimento informante; 7.1.2 - Tipo 11 - Dados complementares do informante; 7.1.3 - Tipo 50 - Registro de total de Nota Fiscal modelos 1 e 1-A, Nota Fiscal de Produtor, modelo 4 (a critrio de cada unidade da Federao) Nota Fiscal/ Conta de Energia Eltrica, modelo 6, Nota Fiscal de Servio de Comunicao,

modelo 21, e Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes, modelo 22, destinado a especificar as informaes de totalizao do documento fiscal, relativamente ao ICMS. No caso de documentos com mais de uma alquota de ICMS e/ou mais de um Cdigo Fiscal de Operao CFOP, deve ser gerado para cada combinao de alquota e CFOP um registro tipo 50, com valores nos campos monetrios (11, 12, 13, 14 e 15) correspondendo soma dos itens que compe o mesmo, de tal forma que as somas dos valores dos campos monetrios dos diversos registros que representam uma mesma nota fiscal, correspondero aos valores totais da mesma; 7.1.4 - Tipo 51 - Registro de total de Nota Fiscal modelos 1 e 1 A, destinado a especificar as informaes de totalizao do documento fiscal, relativamente ao IPI; 7.1.5 - Tipo 53 - Registro de total de documento fiscal, quanto substituio tributria; 7.1.6 - Tipo 54 - Registro de Produto (classificao fiscal); 7.1.7 - Tipo 55 - Registro de Guia Nacional de Recolhimento; 7.1.8 Tipo 56 Registro complementar relativo s operaes com veculos automotores novos realizadas por montadoras, concessionrias e importadoras; 7.1.9 - Tipo 60 Registro destinado a informar as operaes e prestaes realizadas com os documentos fiscais emitidos por equipamento emissor de cupom fiscal os quais so: Cupom Fiscal, Cupom Fiscal PDV, Bilhete de Passagem Rodovirio, modelo 13, Bilhete de Passagem Aquavirio, modelo 14, Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, modelo 15, Bilhete de Passagem Ferrovirio, modelo 16, e Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 2; 7.1.10 - Tipo 61 - Registro dos documentos fiscais descritos a seguir, quando no emitidos por equipamento emissor de cupom fiscal: Bilhete de Passagem Rodovirio, modelo 13, Bilhete de Passagem Aquavirio, modelo 14, Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, modelo 15, Bilhete de Passagem Ferrovirio, modelo 16, Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 2, Nota Fiscal de Produtor, modelo 4 (a critrio de cada unidade da Federao); 7.1.11 - Tipo 70 - Registro de total de Nota Fiscal de Servio de Transporte, modelo 7, de Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo 8, de Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo 9, de Conhecimento Areo, modelo 10, e de Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, modelo 11, destinado a especificar as informaes de totalizao do documento fiscal, relativamente ao ICMS; 7.1.12 Tipo 71 Registro de Informaes da carga transportada referente a Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo 8, Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo 9, Conhecimento Areo, modelo 10, e Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, modelo 11; 7.1.13 Tipo 74 Registro de Inventrio (a critrio de cada Unidade Federada); 7.1.14 - Tipo 75 - Registro de Cdigo de Produto e Servio;

7.1.15 Tipo 76 Registro de total de Nota Fiscal de Servios de Comunicao, modelo 21, Nota Fiscal de Servios de Telecomunicaes, modelo 22; 7.1.16 Tipo 77 Registro de servios de comunicao e telecomunicao; 7.1.17 Tipo 90 Registro de totalizao do arquivo, destinado a fornecer dados indicando a quantidade de registros.
Redao anterior, efeitos at 15.10.03. 7 - ESTRUTURA DO ARQUIVO MAGNTICO 7.1 - O arquivo magntico compe-se dos seguintes tipos de registros: 7.1.1 - Tipo 10 - Registro mestre do estabelecimento, destinado identificao do estabelecimento informante; 7.1.2 - Tipo 11 - Dados complementares do informante; Nova redao dada pelo Conv. ICMS 69/02, efeitos a partir de 01.01.03. 7.1.3 - Tipo 50 - Registro de total de Nota Fiscal modelos 1 e 1-A, Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6, Nota Fiscal de Servio de Comunicao, modelo 21, e Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes, modelo 22, destinado a especificar as informaes de totalizao do documento fiscal, relativamente ao ICMS. No caso de documentos com mais de uma alquota de ICMS e/ou mais de um Cdigo Fiscal de Operao CFOP, deve ser gerado para cada combinao de alquota e CFOP um registro tipo 50, com valores nos campos monetrios (11, 12, 13, 14 e 15) correspondendo soma dos itens que compe o mesmo, de tal forma que as somas dos valores dos campos monetrios dos diversos registros que representam uma mesma nota fiscal, correspondero aos valores totais da mesma; Redao anterior com efeitos de 01.08.00 a 31.12.02 7.1.3 - Tipo 50 - Registro de total de Nota Fiscal modelos 1 e 1-A, Nota Fiscal de Entrada, modelo 3, Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6, e Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes, modelo 22, destinado a especificar as informaes de totalizao do documento fiscal, relativamente ao ICMS. No caso de documentos com mais de uma alquota de ICMS e/ou mais de um Cdigo Fiscal de Operao CFOP, deve ser gerado para cada combinao de alquota e CFOP um registro tipo 50, com valores nos campos monetrios (11, 12, 13, 14 e 15) correspondendo soma dos itens que compe o mesmo, de tal forma que as somas dos valores dos campos monetrios dos diversos registros que representam uma mesma nota fiscal, correspondero aos valores totais da mesma; Redao original, efeitos at 31.07.00. 7.1.3 - Tipo 50 - Registro de total de Nota Fiscal modelos 1 e 1 A, Nota Fiscal de Entrada, modelo 3, Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6 e Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes, modelo 22, destinado a especificar as informaes de totalizao do documento fiscal, relativamente ao ICMS; 7.1.4 - Tipo 51 - Registro de total de Nota Fiscal modelos 1 e 1 A e de Nota Fiscal de Entrada, modelo 3, destinado a especificar as informaes de totalizao do documento fiscal, relativamente ao IPI; 7.1.5 - Tipo 53 - Registro de total de documento fiscal, quanto substituio tributria; 7.1.6 - Tipo 54 - Registro de Produto (classificao fiscal); 7.1.7 - Tipo 55 - Registro de Guia Nacional de Recolhimento;

Acrescido o subitem 7.1.7A pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03. 7.1.7A Tipo 56 Registro complementar relativo s operaes com veculos automotores novos realizadas por montadoras, concessionrias e importadoras; 7.1.8 - Tipo 60 Registro destinado a informar as operaes e prestaes realizadas com os documentos fiscais emitidos por equipamento emissor de cupom fiscal os quais so: Cupom Fiscal, Cupom Fiscal PDV , Bilhete de Passagem Rodovirio (modelo 13), Bilhete de Passagem Aquavirio (modelo 14), Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem (modelo 15), Bilhete de Passagem Ferrovirio (modelo 16) e Nota Fiscal de Venda a Consumidor (modelo 2); Nova redao dada pelo Conv 69/02, com efeitos a partir de 01.01.03 7.1.9 - Tipo 61 - Para os documentos fiscais descritos a seguir, quando no emitidos por equipamento emissor de cupom fiscal: Bilhete de Passagem Rodovirio (modelo 13), Bilhete de Passagem Aquavirio (modelo 14), Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem (modelo 15), Bilhete de Passagem Ferrovirio (modelo 16), Nota Fiscal de Venda a Consumidor (modelo 2), Nota Fiscal de Produtor (modelo 4); Redao original com efeitos de 28.06.95 a 31.12.02 7.1.9 - Tipo 61 - Para os documentos fiscais descritos a seguir, quando no emitidos por equipamento emissor de cupom fiscal: Bilhete de Passagem Rodovirio (modelo 13), Bilhete de Passagem Aquavirio (modelo 14), Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem (modelo 15), Bilhete de Passagem Ferrovirio (modelo 16), Nota Fiscal de Venda a Consumidor (modelo 2), Nota Fiscal de Servio de Comunicao (modelo 21), Nota Fiscal de Produtor (modelo 4), Nota Fiscal de Servio de Transporte (modelo 7), exceto quando emitida por prestador de servios de transporte ferrovirio de cargas; Nova redao dada pelo Conv. 69/02, com efeitos a partir de 01.01.03 7.1.10 - Tipo 70 - Registro de total de Nota Fiscal de Servio de Transporte (modelo 7), de Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas (modelo 8), de Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas (modelo 9), de Conhecimento Areo (modelo 10) e de Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas (modelo 11), destinado a especificar as informaes de totalizao do documento fiscal, relativamente ao ICMS; Redao original com efeitos de 28.06.95 a 31.12.02 7.1.10 - Tipo 70 - Registro de total de Nota Fiscal de Servio de Transporte (modelo 7), quando emitida por prestador de servios de transporte ferrovirio de cargas, de Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas (modelo 8), de Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas (modelo 9), de Conhecimento Areo (modelo 10) e de Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas (modelo 11), destinado a especificar as informaes de totalizao do documento fiscal, relativamente ao ICMS; Nova redao dada pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03. 7.1.11 Tipo 71 Registro de Informaes da carga transportada referente a Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas (modelo 8), Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas (modelo 9), Conhecimento Areo (modelo 10) e Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas (modelo 11); Redao anterior do subitem 7.1.11 dada pelo Conv. ICMS 69/02 (no produziu efeitos devido ao Conv. ICMS 142/02).

7.1.11 - Tipo 71 - Registro de Informaes da carga transportada referente a Nota Fiscal de Servio de Transporte (modelo 7), Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas (modelo 8), Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas ( modelo 9), de Conhecimento Areo (modelo 10) e de Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas (modelo 11); Redao original do subitem 7.1.11, efeitos de 28.06.95 a 31.12.02. 7.1.11 - Tipo 71 - Registro de Informaes da carga transportada referente a Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas (modelo 8), Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas ( modelo 9), de Conhecimento Areo (modelo 10) e de Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas (modelo 11); 7.1.12 - Tipo 75 - Registro de Cdigo de Produto e Servio; 7.1.13 - Tipo 90 - Registro de totalizao do arquivo, destinado a fornecer dados indicando a quantidade de registros.

8 - MONTAGEM DO ARQUIVO MAGNTICO DE DOCUMENTOS FISCAIS

Nova redao dada ao item 8.1 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03.

8.1 - O arquivo dever ser composto pelos seguintes conjuntos de registros, classificados na ordem abaixo:
Tipos de Registros 10 11 50, 51, 53 54 e 56 Posies de Classificao 1a2 31 a 38 3 a 16 19 a 21 22 a 27 35 a 37 31 a 38 4 a 11 12 a 31 3 3 4a9 10 a 23 1a2 31 a 38 1a3 10 a 23 1a2 31 a 38 3 a 10 11 a 24 19 a 32 1a2 52 a 59 37 a 46 A/ D A A A A A A A A A * A A A A A A A A A A A A A A Denominao dos Campos de Classificao Tipo Data CNPJ Srie Nmero Nmero do Item Data Data Nmero de srie de fabricao Subtipo Subtipo (R) Ms e Ano de emisso Cdigo da mercadoria/produto ou Servio Tipo Data Tipo Cdigo da mercadoria/produto Tipo Data Data Cdigo da mercadoria/produto Cdigo da mercadoria/produto ou Servio Tipo Data Nmero Observaes 1 registro 2 registro

55 60 (subtipos M, A, D e I) 60 (subtipo R) 61 61R 70 e 71 74 75 76

*observar a seguinte ordem de classificao: Mestre/Analtico/Dirio/ Item

77

3 a 16 19 a 20 21 a 22 23 a 32 38 a 40

A A A A A

CNPJ Srie Subsrie Nmero Nmero do Item

90

Tipos de Registros 10 11 50, 51, 53 54 e 56

55 60 (subtipos M, A, D e I) 60 (subtipo R) 61 70 e 71 74 75 76 77

90

ltimos registros Redao anterior dada pelo Conv.ICMS 142/02, efeitos de 01.01.03 at 15.10.03. 8.1 - O arquivo dever ser composto pelos seguintes conjuntos de registros, classificados na ordem abaixo: Posies de A/D Denominao dos Campos de Observaes Classificao Classificao 1 registro 2 registro 1a2 A Tipo 31 a 38 A Data 3 a 16 A CNPJ 19 a 21 A Srie 22 a 27 A Nmero 35 a 37 A Nmero do Item 31 a 38 A Data 4 a 11 A Data *observar a seguinte ordem de 12 a 31 A Nmero de srie de classificao: Mestre/Analtico/ 3 * fabricao Dirio/Item Subtipo 3 Subtipo (R) 4a9 A Ms e Ano de emisso 10 a 23 A Cdigo da mercadoria/produto ou Servio 1a2 A Tipo 31 a 38 A Data 1a2 A Tipo 31 a 38 A Data 3 a 10 A Data 11 a 24 A Cdigo da mercadoria/produto 19 a 32 A Cdigo da mercadoria/produto ou Servio 1a2 A Tipo 52 a 59 A Data 37 a 46 A Nmero 3 a 16 A CNPJ 19 a 20 A Srie 21 a 22 A Subsrie 23 a 32 A Nmero 38 a 40 A Nmero do Item ltimos registros Redao anterior dada pelo Conv. 69/02, (no produziu efeitos devido ao Conv. ICMS 142/02). 8.1 - O arquivo dever ser composto pelos seguintes conjuntos de registros, classificados na ordem abaixo: Posies de A/D Denominao dos Campos de Observaes Classificao Classificao 1 registro 2 registro 1a2 A Tipo 31 a 38 A Data

Tipos de Registros 10 11 50, 51, 53

54

55 60 (subtipos M, A, D e I) 60 (subtipo R) 61 70 e 71 74 75 90

3 a 16 19 a 21 24 a 29 33 a 35 31 a 38 4 a 11 12 a 31 3 3 4a9 10 a 23 1a2 31 a 38 1a2 31 a 38 3 a 10 11 a 24 19 a 32

A A A A A A A * A A A A A A A A A

CGC Srie Nmero Nmero do Item Data Data Numero de srie de fabricao Subtipo Subtipo (R) Ms e Ano de emisso Cdigo do Produto ou Servio Tipo Data Tipo Data Data Cdigo do Produto Cdigo do Produto ou Servio

*observar a seguinte ordem de classificao: Mestre/Analtico/Dirio/Item

ltimos registros Redao original, efeitos de 28.06.95 a 31.12.02. 8.1 - O arquivo dever ser composto pelos seguintes conjuntos de registros, classificados na ordem abaixo: Posies de A/D Denominao dos Campos de Observaes Classificao Classificao 1 registro 2 registro 1a2 A Tipo 31 a 38 A Data 3 a 16 A CGC 19 a 21 A Srie 22 a 23 A Subsrie 24 a 29 A Nmero 33 a 35 A Nmero do Item 31 a 38 A Data 4 a 11 A Data 12 a 14 A Nmero da Mquina Registradora, PDV ou ECF Mestre/Analtico 3 D 1a2 A Tipo 31 a 38 A Data 19 a 32 A Cdigo do Produto ou Servio ltimos registros

Tipos de Registros 10 11 50, 51, 53 54

55 60

61, 70 e 71 75 90

8.2 - A indicao "A/D" significa "ascendente/descendente"; 9 - REGISTRO TIPO 10 MESTRE DO ESTABELECIMENTO

N 01 02 03 Denominao do Campo Tipo CGC/MF Inscrio Estadual Contedo "10" CGC/MF do estabelecimento informante Inscrio estadual do estabelecimento informante Tamanh o 02 14 14 Posio 1 3 17 2 16 30 Formato N N X

04 05 06 07 08 09

10

10

11

12

Nome comercial (razo social / 35 31 65 X denominao) do contribuinte Municpio Municpio onde est domiciliado 30 66 95 X o estabelecimento informante Unidade da Federao Unidade da Federao referente 2 96 97 X ao Municpio Fax Nmero do fax do 10 98 10 N estabelecimento informante 7 Data Inicial A data do incio do perodo 8 10 11 N referente s informaes 8 5 prestadas Data Final A data do fim do perodo 8 11 12 N referente s informaes 6 3 prestadas Nova redao ao campo 10 pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03. Cdigo da identificao do Cdigo da identificao da 1 12 12 X Convnio estrutura do arquivo magntico 4 4 entregue, conforme tabela abaixo Redao original do campo 10, efeitos at 31.12.02. Cdigo da identificao da Cdigo da identificao do 1 124 124 X estrutura do arquivo Convnio utilizado no arquivo magntico entregue magntico, conforme tabela abaixo Cdigo da identificao da Cdigo da identificao da 1 12 12 X natureza das operaes natureza das operaes 5 5 informadas informadas, conforme tabela abaixo Cdigo da finalidade do Cdigo do finalidade utilizado no 1 12 12 X arquivo magntico arquivo magntico, conforme 6 6 tabela abaixo

Nome do Contribuinte

9.1 - OBSERVAES:
Nova redao dada ao subitem 9.1.1 pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03. O Cdigo 3 foi implementado pela INSTRUO NORMATIVA 001/2004 da Gerncia da Receita Estadual

9.1.1 - Tabela para preenchimento do campo 10:

TABELA DE CDIGO DE IDENTIFICAO DA ESTRUTURA DO ARQUIVO MAGNTICO ENTREGUE

Cdigo 1 2 3 Descrio do cdigo de identificao da estrutura do arquivo Estrutura conforme Convnio ICMS 57/95, na verso estabelecida pelo Convnio ICMS 31/99 e comas alteraes promovidas at o Convnio ICMS 30/02 Estrutura conforme Convnio ICMS 57/95, na verso estabelecida pelo Convnio ICMS 69/02 e com as alteraes promovidas pelo Convnio ICMS 142/02 Estrutura conforme Convnio ICMS 57/95, com as alteraes promovidas pelo Convnio ICMS 76/03 Redao anterior dada pelo Conv 69/02 (no produziu efeitos devido ao Conv. ICMS 142/02). 09.1.1 - Tabela para preenchimento do campo 10: TABELA DE CDIGO DA IDENTIFICAO DO CONVNIO Descrio do cdigo de identificao do Convnio

Cdigo

1 2

Convnio ICMS 31/99 Convnio ICMS xx/02

Redao original, efeitos at 31.12.02. 9.1.1 - Tabela para preenchimento do campo 10: TABELA DE CDIGO DA IDENTIFICAO DO CONVNIO Cdigo Descrio do cdigo de identificao do Convnio 1 Convnio 31/99 Acrescido o subitem 9.1.1.1 pelo Conv. ICMS 39/00, efeitos a partir de 01.08.00. 9.1.1.1 o contribuinte dever entregar o arquivo magntico atualizado de acordo com a verso mais recente do Convnio 57/95;

9.1.2 Tabela para preenchimento do campo 11 Tabela para Cdigo da identificao da natureza das operaes informadas
Cdigo 1 2 3 Descrio do cdigo da natureza das operaes Interestaduais somente operaes sujeitas ao regime de Substituio Tributria Interestaduais operaes com ou sem Substituio Tributria Totalidade das operaes do informante Nova redao dada pelo Conv. 69/02, com efeitos a partir de 01.01.03

9.1.3 - Tabela para preenchimento do campo 12: TABELA DE FINALIDADES DA APRESENTAO DO ARQUIVO MAGNTICO Cdigo Descrio da finalidade 1 Normal 2 Retificao total de arquivo: substituio total de informaes prestadas pelo contribuinte referentes a este perodo 3 Retificao aditiva de arquivo: acrscimo de informao no includa em arquivos j apresentados 5 Desfazimento: arquivo de informao referente a operaes/prestaes no efetivadas . Neste caso, o arquivo dever conter, alm dos registros tipo 10 e tipo 90, apenas os registros Referentes as operaes/prestaes no efetivadas
Redao original com efeitos de 28.06.95 a 31.12.02 9.1.3 - Tabela para preenchimento do campo 12: TABELA DE FINALIDADES DA APRESENTAO DO ARQUIVO MAGNTICO Descrio da finalidade Normal Retificao total de arquivo: substituio total de informaes prestadas pelo contribuinte referentes a este perodo Retificao aditiva de arquivo: acrscimo de informao no includa em arquivos j apresentados Retificao corretiva de arquivo: substituio de informao relativa a documento j informado Desfazimento: arquivo de informao referente a operaes/prestaes no efetivadas . Neste caso, o arquivo dever conter, alm dos registros tipo 10 e tipo 90, apenas os registros referentes s operaes/prestaes no efetivadas Acrescido subitem 9.1.4 pelo Conv. 69/02, efeitos a partir de 01.01.03

Cdigo 1 2 3 4 5

9.1.4 No caso de Retificao corretiva de arquivo: substituio de informao relativa a documento j informado prevista nas verses anteriores do Convnio 57/95, dever ser enviado novo arquivo completo, utilizando a Retificao total de arquivo (cdigo 2). 10 - Registro Tipo 11 Dados Complementares do Informante N 01 02 03 04 05 06 07 08 Denominao do Campo Tipo Logradouro Nmero Complemento Bairro CEP Nome do Contato Telefone Contedo "11" Logradouro Nmero Complemento Bairro Cdigo de Endereamento Postal Pessoa responsvel para contatos Nmero dos telefones para contatos Tamanho 02 34 5 22 15 8 28 12 Posio 1 2 3 36 37 41 42 63 64 78 79 86 87 114 Formato N X N X X N X N

115 126

Nova redao dada ao Titulo do item 11 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03.

11 - REGISTRO TIPO 50 Nota Fiscal, modelo 1 ou 1-A (cdigo 01), quanto ao ICMS, a critrio de cada UF, Nota Fiscal do Produtor, modelo 4 (cdigo 04), Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6 (cdigo 06), Nota Fiscal de Servio de Comunicao, modelo 21 (cdigo 21), Nota Fiscal de Servios de Telecomunicaes, modelo 22 (cdigo 22).
Redao anterior dada pelo Conv 69/02, com efeitos de 01.01.03 at 15.10.03 11 - REGISTRO TIPO 50 NOTA FISCAL, MODELO 1 OU 1-A (cdigo 01) , QUANTO AO ICMS NOTA FISCAL/CONTA DE ENERGIA ELTRICA, MODELO 6 (cdigo 06), NOTA FISCAL DE SERVIO DE COMUNICAO, MODELO 21 NOTA FISCAL DE SERVIOS DE TELECOMUNICAES, MODELO 22 (cdigo 22)

N 01 02 03

Denominao do Campo Tipo CNPJ Inscrio Estadual

Contedo "50" CNPJ do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Inscrio Estadual do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas

Tamanho 02 14 14

Posio 1 3 17 2 16 30

Formato N N X

04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16

Data de emisso ou recebimento Unidade da Federao Modelo Srie Nmero CFOP Emitente Valor Total Base de Clculo do ICMS Valor do ICMS Isenta ou notributada Outras Alquota

Data de emisso na sada ou de recebimento na entrada Sigla da unidade da Federao do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Cdigo do modelo da nota fiscal Srie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Emitente da Nota Fiscal (Pprprio/T-terceiros) Valor total da nota fiscal (com 2 decimais) Base de Clculo do ICMS (com 2 decimais) Montante do imposto (com 2 decimais) Valor amparado por iseno ou no incidncia (com 2 decimais) Valor que no confira dbito ou crdito do ICMS (com 2 decimais) Alquota do ICMS (com 2 decimais) Situao da Nota Fiscal

8 2 2 3 6 4 1 13 13 13 13 13 4

31 39 41 43 46 52 56 57 70 83 96 109 122

38 40 42 45 51 55 56 69 82 95 108 121 125

N X N X N N X N N N N N N

Nova redao ao campo 17 pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03.

17

Situao

126

126

17

Situao

Redao anterior do campo 17 dada pelo Conv. ICMS 69/02 (no produziu efeitos devido ao Conv. ICMS 142/02). Situao da nota fiscal quanto ao 1 126 126 X cancelamento Redao original com efeitos de 28.06.95 a 31.12.02 11 - REGISTRO TIPO 50 NOTA FISCAL, MODELO 1 OU 1-A (cdigo 01) , QUANTO AO ICMS

N 01 02 03 04 05

NOTA FISCAL DE ENTRADA, MODELO 3 (cdigo 03) NOTA FISCAL/CONTA DE ENERGIA ELTRICA, MODELO 6 (cdigo 06), NOTA FISCAL DE SERVIOS DE TELECOMUNICAES, MODELO 22 (cdigo 22) Denominao do Campo Contedo Tamanho Posio Formato Tipo "50" 02 1 2 N CGC/MF CGC/MF do remetente nas 14 3 16 N entradas e do destinatrio nas sadas Inscrio Estadual Inscrio Estadual do remetente 14 17 30 X nas entradas e do destinatrio nas sadas Data de emisso ou Data de emisso na sada ou de 8 31 38 N recebimento recebimento na entrada Unidade da Federao Sigla da unidade da Federao do 2 39 40 X remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas

06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17

Modelo Srie Subsrie Nmero CFOP Valor Total Base de Clculo do ICMS Valor do ICMS Isenta ou no-tributada Outras Alquota Situao

Cdigo do modelo da nota fiscal Srie da nota fiscal Subsrie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Valor total da nota fiscal (com 2 decimais) Base de Clculo do ICMS (com 2 decimais) Montante do imposto (com 2 decimais) Valor amparado por iseno ou no incidncia (com 2 decimais) Valor que no confira dbito ou crdito do ICMS (com 2 decimais) Alquota do ICMS (com 2 decimais) Situao da nota fiscal quanto ao cancelamento

2 3 2 6 3 13 13 13 13 13 4 1

41 43 46 48 54 57 70 83 96 109 122 126

42 45 47 53 56 69 82 95 108 121 125 126

N X X N N N N N N N N X

11.1 - OBSERVAES 11.1.1 - Este registro dever ser composto por contribuinte do ICMS, obedecendo a sistemtica semelhante da escriturao dos livros Registro de Entradas e Registro de Sadas; 11.1.2 - Nas operaes decorrente das vendas de produtos agropecurios, inclusive caf em gro, efetuadas pelo Banco do Brasil S.A., em leilo na bolsa de mercadorias, em nome de produtores (Conv. ICMS 46/94 de 29 de maro de 1994 e Conv. ICMS 132/95 de 11 de dezembro de 1995), os CAMPOS 02, 03 e 05 devem conter os dados do emitente da Nota Fiscal, devendo a cada registro Tipo 50 corresponder um registro Tipo 71, com os dados dos estabelecimentos remetente e destinatrio;
Acrescido o subitem 11.1.2A, pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03.

11.1.2A Nas operaes decorrentes de servios de telecomunicaes ou comunicaes o registro dever ser composto apenas na aquisio;
Revigorado com nova redao o subitem 11.1.3, pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03.

11.1.3 Em se tratando de Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, Nota Fiscal de Servios de Comunicao e de Telecomunicao, o registro dever ser composto apenas na entrada de energia eltrica ou aquisio de servios de comunicao e telecomunicaes;
Revogado pelo Conv. 69/02, efeitos de 01.01.03 at 15.10.03 11.1.3 - Em se tratando de Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica e Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes, o registro dever ser composto apenas na entrada de energia ou aquisio de servio de telecomunicaes; Nova redao dada ao subitem 11.1.4 pelo Conv. ICMS 39/00, efeitos a partir de 01.08.00.

11.1.4 - No caso de documentos com mais de uma alquota de ICMS e/ ou mais de um Cdigo Fiscal de Operao CFOP, deve ser gerado para cada

combinao de alquota e CFOP um registro tipo 50, com valores nos campos monetrios (11, 12, 13, 14 e 15) correspondendo soma dos itens que compe o mesmo, de tal forma que as somas dos valores dos campos monetrios dos diversos registros que representam uma mesma nota fiscal, correspondero aos valores totais da mesma;
Redao original, efeitos at 31.07.00. 11.1.4 - No caso de documentos com mais de uma alquota de ICMS, deve ser gerado um registro por alquota; neste caso, os valores dos CAMPOS 11, 12, 13, 14 e 15 referem-se soma das operaes da alquota informada no registro;

11.1.5 - CAMPO 02
Nova redao dada ao subitem 11.1.5.1 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03

11.1.5.1 Em se tratando de pessoas no obrigadas inscrio no CNPJ/MF, preencher com o CPF;

Redao original, efeitos at 15.10.03 11.1.5.1 - Em se tratando de pessoas no obrigadas inscrio no CGC/MF, preencher com o CPF.

11.1.5.2 - Tratando-se de operaes com o exterior ou com pessoa fsica no inscrita no CPF zerar o campo; 11.1.6 - CAMPO 03 11.1.6.1 - Tratando-se de operaes com o exterior ou com pessoas no obrigadas inscrio estadual, o campo assumir o contedo "ISENTO"; 11.1.6.2 - Na hiptese de registro referente a fornecimento feito por produtor agropecurio, em que seja obrigatria a emisso de Nota Fiscal de Entrada, a unidade da Federao poder dispor sobre qual informao pretende neste campo; 11.1.7 - CAMPO 05 - Tratando-se de operaes com o exterior, colocar "EX"; 11.1.8 - CAMPO 06 - Preencher conforme cdigos da tabela de modelos de documentos fiscais, do subitem 3.3; 11.1.9 CAMPO 07 11.1.9.1. Em se tratando de documento sem seriao deixar em branco as trs posies. 11.1.9.2 No caso de Nota Fiscal, modelo 1 e 1-A (cdigo 01), preencher com o algarismo designativo da srie ( 1, 2 etc..) deixando em branco as posies no significativas. 11.1.9.3 Em se tratando de documentos com seriao indicada por letra, preencher com a respectiva letra (B, C ou E). No caso de documentos fiscais de Srie nica preencher com a letra U. 11.1.9.4 Em se tratando dos documentos fiscais de srie indicada por letra seguida da expresso nica ( Srie B-nica , Srie C-nica ou Srie Enica), preencher com a respectiva letra (B , C ou E) na primeira posio e com a letra U na segunda posio, deixando em branco a posio no significativa.
Nova redao dada pelo Conv. 69/02, com efeitos a partir de 01.01.03

11.1.9.5 No caso de documento fiscal de Srie nica seguida por algarismo arbico ( Srie nica 1, Srie nica 2 etc...) preencher com a letra U na primeira posio, e o algarismo respectivo dever ser indicado nas posies subseqentes.
Redao original com efeitos de 28.06.95 a 31.12.02 11.1.9.5 No caso de documento fiscal de Srie nica seguida por algarismo arbico ( Srie nica 1, Srie nica 2 etc...) preencher com a letra U na primeira posio, deixando em branco as posies no significativas. O algarismo respectivo dever ser indicado no campo Subsrie. Nova redao dada pelo Conv. 69/02, com efeitos a partir de 01.01.03

11.1.10 CAMPO 10 Preencher com P se nota fiscal emitida pelo contribuinte informante (prprio) ou T, se emitida por terceiros.
Redao original com efeitos de 28.06.95 a 31.12.02 11.1.10 - CAMPO 08 Revogado os subitens 11.1.10.1 a 11.1.10.4, pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03. 11.1.10.1 Em se tratando de documento fiscal sem subseriao deixar em branco as duas posies. 11.1.10.2 - No caso de Nota Fiscal, modelo 1 e 1-A (cdigo 01), preencher com brancos. 11.1.10.3 No caso de subsrie designada por algarismo aposto letra indicativa da srie ( Srie B Subsrie 1, Srie B Subsrie 2 ou Srie B-1, Srie B-2 etc..) ou de documento fiscal de srie nica com subsrie designada por algarismo ( Srie nica 1, Srie nica 2 etc...), preencher com o algarismo de subsrie ( 1, 2 etc...) deixando em branco a posio no significativa. 11.1.10.4 No caso de subseriao de documentos fiscais de sries "A-nica", "B-nica", "C-nica" e "E-nica", colocar "U" na primeira posio e o nmero da subsrie na segunda posio; Nova redao dada pelo Conv. ICMS 69/02, efeitos a partir de 01.01.03.

11.1.11 - CAMPO 09 e 16 - Ver observao 11.1.4;

Redao anterior com efeitos de 28.06.95 a 31.12.02 11.1.11 - CAMPO 10 e 16 - Ver observao 11.1.4; Redao original, efeitos at 31.07.00. 11.1.11 - CAMPO 10 - Um registro para cada CFOP do Documento Fiscal, sendo que constar, no registro, CFOP igual ao lanado no livro fiscal respectivo.

11.1.12 CAMPO 12 Base de Clculo do ICMS 11.1.12.1 Colocar o valor da base de clculo do ICMS, quando no se tratar de operao ou prestao com substituio tributria; 11.1.12.2 - Quando se tratar de operao ou prestao com substituio tributria deve-se: 11.1.12.2.1 colocar o valor da base de clculo ICMS prprio, quando se tratar de operao de sada e o informante for o substituto tributrio; 11.1.12.2.2 zerar o campo quando o informante no for o substituto tributrio. 11.1.13 CAMPO 13 Valor do ICMS

11.1.13.1 Colocar o valor do ICMS, quando no se tratar de operao com substituio tributria; 11.1.13.2 - Quando se tratar de operao com substituio tributria deve-se: 11.1.13.2.1 colocar o valor do ICMS prprio, quando se tratar de operao de sada e o informante for o substituto tributrio; 11.1.13.2.2 zerar o campo quando o informante no for o substituto tributrio.
Nova redao dada ao subitem 11.1.14 pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03.

11.1.14 - CAMPO 17 - Preencher o campo de acordo com a tabela abaixo:

Situao Documento Fiscal Normal Documento Fiscal Cancelado Lanamento Extemporneo de Documento Fiscal Normal Lanamento Extemporneo de Documento Fiscal Cancelado Contedo do Campo N S E X

O campo 17 deve ser preenchido conforme os seguintes critrios: com N, para lanamento normal de documento fiscal no cancelado; com S, para lanamento de documento regularmente cancelado; com E, para Lanamento Extemporneo de Documento Fiscal no cancelado; com X, para Lanamento Extemporneo de Documento Fiscal cancelado;
Redao original do subitem 11.1.14, efeitos at 31.12.02. 11.1.14 - CAMPO 17 - Preencher com "S", se se tratar de documento fiscal regularmente cancelado e com "N", caso contrrio.

11.1.15 - o registro das antigas Notas Fiscais, modelo 1, sries A, B, C ou U, e modelo 3, srie E, somente poder se referir a emisses anteriores a 01 de maro de 1996.
Nova redao dada ao item 12 pelo Conv. ICMS 69/02, efeitos a partir de 01.01.03.

12 - REGISTRO TIPO 51 TOTAL DE NOTA FISCAL QUANTO AO IPI

N 01 02 03 04 05 06 Denominao do Campo Tipo CNPJ Inscrio Estadual Data de emisso/ recebimento Unidade da Federao Srie Contedo "51" CNPJ do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Inscrio Estadual do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Data de emisso na sada ou recebimento na entrada Sigla da unidade da Federao do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Srie da nota fiscal Tamanho 2 14 14 8 2 3 Posio 1 2 3 16 17 31 39 41 30 38 40 43 Formato N N X N X X

07 08 09 10 11 12 13 14

Nmero CFOP Valor Total Valor do IPI Isenta ou no-tributada IPI Outras IPI Brancos Situao

Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Valor total da nota fiscal (com 2 decimais) Montante do IPI (com 2 decimais) Valor amparado por iseno ou no incidncia do IPI (com 2 decimais) Valor que no confira dbito ou crdito do IPI (com 2 decimais) Brancos Situao da Nota Fiscal

6 4 13 13 13 13 20 1

44 50 54 67 80 93 106 126

49 53 66 79 92 105 125 126

N N N N N N X X

Nova redao ao campo 14 pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03.

14

Situao

Redao anterior do campo 14 dada pelo Conv. ICMS 69/02 (no produziu efeitos devido ao Conv. ICMS 142/02). Situao do documento fiscal 1 126 126 X quanto ao cancelamento

12.1 - OBSERVAES: 12.1.1 - Este registro dever ser composto somente por contribuintes do IPI, obedecendo a sistemtica semelhante da escriturao dos livros Registro de Entradas e Registro de Sadas; 12.1.2 - CAMPO 02 - Valem as observaes do subitem 11.1.5; 12.1.3 - CAMPO 03 - Valem as observaes do subitem 11.1.6; 12.1.4 - CAMPO 05 - Valem as observaes do subitem 11.1.7; 12.1.5 - CAMPO 06 Valem as observaes do subitem 11.1.9;
Nova redao ao subitem 12.1.6 pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03.

12.1.6 - CAMPO 08 - Valem as observaes do subitem 11.1.4;

Redao anterior do subitem 12.1.6 dada pelo Conv. ICMS 69/02 (no produziu efeitos devido ao Conv. ICMS 142/02). 12.1.6 - CAMPO 09 - Valem as observaes do subitem 11.1.11; Nova redao ao subitem 12.1.7 pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03.

12.1.7 - CAMPO 14 - Valem as observaes do subitem 11.1.14.

Redao anterior do subitem 12.1.7 dada pelo Conv. ICMS 69/02 (no produziu efeitos devido ao Conv. ICMS 142/02). 12.1.7 CAMPO 15 - Valem as observaes do subitem 11.1.14; Redao original do item 12, efeitos at 31.12.02. 12 - REGISTRO TIPO 51 TOTAL DE NOTA FISCAL QUANTO AO IPI Denominao do Campo Contedo Tamanho Tipo "51" 2

N 01

Posio 1 2

Formato N

02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15

CGC/MF Inscrio Estadual Data de emisso/ recebimento Unidade da Federao Srie Subsrie Nmero CFOP Valor Total Valor do IPI Isenta ou no-tributada IPI Outras IPI Brancos Situao

CGC/MF do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Inscrio Estadual do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Data de emisso na sada ou recebimento na entrada Sigla da unidade da Federao do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Srie da nota fiscal Subsrie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Valor total da nota fiscal (com 2 decimais) Montante do IPI (com 2 decimais) Valor amparado por iseno ou no incidncia do IPI (com 2 decimais) Valor que no confira dbito ou crdito do IPI (com 2 decimais) Brancos Situao do documento fiscal quanto ao cancelamento

14 14 8 2 2 2 6 3 13 13 13 13 20 1

3 17 31 39 41 43 45 51 54 67 80 93 106 126

16 30 38 40 42 44 50 53 66 79 92 105 125 126

N X N X X X N N N N N N X X

12.1 - OBSERVAES: 12.1.1 - Este registro dever ser composto somente por contribuintes do IPI, obedecendo a sistemtica semelhante da escriturao dos livros Registro de Entradas e Registro de Sadas; 12.1.2 - CAMPO 02 - Valem as observaes do subitem 11.1.5; 12.1.3 - CAMPO 03 - Valem as observaes do subitem 11.1.6; 12.1.4 - CAMPO 05 - Valem as observaes do subitem 11.1.7; 12.1.5 - CAMPO 06 Valem as observaes do subitem 11.1.9; 12.1.6 - CAMPO 07 - Valem as observaes do subitem 11.1.10; 12.1.7 - CAMPO 09 - Valem as observaes do subitem 11.1.11; 12.1.8 CAMPO 15 - Valem as observaes do subitem 11.1.14 Nova redao dada pelo Conv. ICMS 69/02, efeitos a partir de 01.01.03.

13 - REGISTRO TIPO 53 SUBSTITUIO TRIBUTRIA

N 01 02 03 04 05 Denominao do Campo Tipo CNPJ Inscrio Estadual Data de emisso/ recebimento Unidade da Federao Contedo "53" CNPJ do contribuinte Substitudo Inscrio Estadual do Contribuinte substitudo Data de emisso na sada ou recebimento na entrada Sigla da unidade da Federao do contribuinte substitudo Tamanho 2 14 14 8 2 Posio 1 2 3 16 17 31 39 30 38 40 Formato N N X N X

06 07 08 09 10 11 12 13

Modelo Srie Nmero CFOP Emitente Base Clculo do ICMS Substituio Tributria ICMS retido Despesas Acessrias

Cdigo do modelo da nota fiscal Srie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Emitente da Nota Fiscal (Pprprio/T-terceiros) Base de clculo de reteno do ICMS (com 2 decimais) ICMS retido pelo substituto (com 2 decimais) Soma das despesas acessrias (frete, seguro e outras - com 2 decimais) Situao da Nota Fiscal

2 3 6 4 1 13 13 13

41 43 46 52 56 57 70 83

42 45 51 55 56 69 82 95

N X N N X N N N

Nova redao dada ao campo 14 pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03.

14

Situao

96

96

14

15

15 16

Redao anterior do campo 14 dada pelo Conv. ICMS 69/02 (no produziu efeitos devido ao Conv. ICMS 142/02). Situao Situao do documento fiscal 1 96 96 X quanto ao cancelamento Nova redao dada ao campo 15 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03. Cdigo da Antecipao Cdigo que identifica o tipo da 1 97 97 X Antecipao Tributria Redao anterior do campo 15 pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos de 01.01.03 at 15.10.03. Brancos 30 97 126 X Acrescido o campo 16 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03. Brancos 29 98 12 X 6

13.1 - OBSERVAES 13.1.1 - Este registro s obrigatrio para o contribuinte substituto tributrio, nas operaes com mercadorias.
Nova redao dada ao subitem 13.1.1.1 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03.

13.1.1.1. A critrio da unidade da Federao este registro poder ser, tambm, exigido do contribuinte substitudo, nas operaes em que h destaque do imposto retido no documento fiscal, ou sujeito antecipao tributria. Neste caso, nos campos 2, 3 e 5 sero informados os dados do contribuinte substituto/remetente da mercadoria/produto;
Redao original, acrescido o subitem 13.1.1.1 pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos de 01.01.03 at 15.10.03. 13.1.1.1. A critrio da unidade da Federao este registro poder ser, tambm, exigido do contribuinte substitudo, nas operaes em que h destaque do imposto retido no documento fiscal. Neste caso, nos campos 2, 3 e 5 sero informados os dados do contribuinte substituto, remetente da mercadoria/produto;

13.1.2 - CAMPO 03 - Valem as observaes do subitem 11.1.6; 13.1.3 - CAMPO 06 - Valem as observaes do subitem 11.1.8;

13.1.4 - CAMPO 07 - Valem as observaes do subitem 11.1.9; 13.1.5 - CAMPO 09 - Valem as observaes do subitem 11.1.11; 13.1.6 - CAMPO 10 - Valem as observaes do subitem 11.1.10; 13.1.7 - CAMPO 14 - Valem as observaes do subitem 11.1.14.
Acrescido o subitem 13.1.8, pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03.

13.1.8 - CAMPO 15 - Preencher o campo de acordo com a tabela abaixo:

Situao Substituio Tributria informada pelo substituto ou pelo substitudo Pagamento de substituio efetuada pelo destinatrio, quando no efetuada ou efetuada a menor pelo substituto Antecipao tributria efetuada pelo destinatrio apenas com complementao do diferencial de aliquota Antecipao tributria com MVA (Margem de Valor Agregado), efetuada pelo destinatrio sem encerrar a fase de tributao Antecipao tributria com MVA (Margem de Valor Agregado), efetuada pelo destinatrio encerrando a fase de tributao Contedo do Campo Branco 1 2 3 4

N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15

Redao original do item 13, efeitos at 31.12.02. 13 - REGISTRO TIPO 53 SUBSTITUIO TRIBUTRIA Denominao do Campo Contedo Tamanho Posio Formato Tipo "53" 2 1 2 N CGC/MF CGC/MF do contribuinte 14 3 16 N Substitudo Inscrio Estadual Inscrio Estadual do Contribuinte 14 17 30 X substitudo Data de emisso/ Data de emisso na sada ou 8 31 38 N recebimento recebimento na entrada Unidade da Federao Sigla da unidade da Federao do 2 39 40 X contribuinte substitudo Modelo Cdigo do modelo da nota fiscal 2 41 42 N Srie Srie da nota fiscal 3 43 45 X Subsrie Subsrie da nota fiscal 2 46 47 X Nmero Nmero da nota fiscal 6 48 53 N CFOP Cdigo Fiscal de Operao e 3 54 56 N Prestao Base Clculo do ICMS Base de clculo de reteno do 13 57 69 N Substituio Tributria ICMS (com 2 decimais) ICMS retido ICMS retido pelo substituto (com 2 13 70 82 N decimais) Despesas Acessrias Soma das despesas acessrias 13 83 95 N (frete, seguro e outras - com 2 decimais) Situao Situao do documento fiscal 1 96 96 X quanto ao cancelamento Brancos 30 97 126 X 13.1 - OBSERVAES 13.1.1 - Este registro s obrigatrio para o contribuinte substituto tributrio, nas operaes com mercadorias. 13.1.2 - CAMPO 03 - Valem as observaes do subitem 11.1.6; 13.1.3 - CAMPO 06 - Valem as observaes do subitem 11.1.8;

13.1.4 - CAMPO 07 - Valem as observaes do subitem 11.1.9; 13.1.5 - CAMPO 08 - Valem as observaes do subitem 11.1.10; 13.1.6 - CAMPO 10 - Valem as observaes do subitem 11.1.11; 13.1.7 - CAMPO 14 - Valem as observaes do subitem 11.1.14. Nova redao dada ao cabealho e tabela do item 14 pelo Conv. ICMS 69/02, efeitos a partir de 01.01.03.

14 - REGISTRO TIPO 54 PRODUTO

N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 Denominao do Campo Tipo CNPJ Modelo Srie Nmero CFOP CST Nmero do Item Cdigo do Produto ou Servio Quantidade Valor do Produto Valor do Desconto / Despesa Acessria Base de Clculo do ICMS Base de Clculo do ICMS para Substituio Tributria Valor do IPI Alquota do ICMS Contedo 54 CNPJ do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Cdigo do modelo da nota fiscal Srie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Cdigo da Situao Tributria Nmero de ordem do item na nota fiscal Cdigo do produto ou servio do informante Quantidade do produto (com 3 decimais) Valor bruto do produto (valor unitrio multiplicado por quantidade) - com 2 decimais Valor do Desconto Concedido no item (com 2 decimais). Base de clculo do ICMS (com 2 decimais) Base de clculo do ICMS de reteno na Substituio Tributria (com 2 decimais) Valor do IPI (com 2 decimais) Alquota Utilizada no Clculo do ICMS (com 2 decimais) Tamanho 2 14 2 3 6 4 3 3 14 11 12 12 12 12 12 4 Posio 1 2 3 16 17 19 22 28 32 35 38 52 63 75 87 99 111 123 18 21 27 31 34 37 51 62 74 86 98 110 122 126 Formato N N N X N N N X N N N N N N N

Redao original do cabealho e da tabela do item 14, efeitos at 31.12.02. 14 - REGISTRO TIPO 54 PRODUTO N 01 02 03 04 05 Denominao do Campo Tipo CGC/MF Modelo Srie Subsrie Contedo 54 CGC/MF do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Cdigo do modelo da nota fiscal Srie da nota fiscal Subsrie da nota fiscal Tamanho 2 14 2 3 2 Posio 1 2 3 16 17 19 22 18 21 23 Formato N N N X X

06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16

Nmero CFOP Nmero do Item Cdigo do Produto ou Servio Quantidade Valor do Produto Valor do Desconto / Despesa Acessria Base de Clculo do ICMS Base de Clculo do ICMS para Substituio Tributria Valor do IPI Alquota do ICMS

Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Nmero de ordem do item na nota fiscal Cdigo do produto ou servio do informante Quantidade do produto (com 3 decimais) Valor bruto do produto (valor unitrio multiplicado por quantidade) - com 2 decimais Valor do Desconto Concedido no item (com 2 decimais). Base de clculo do ICMS (com 2 decimais) Base de clculo do ICMS de reteno na Substituio Tributria (com 2 decimais) Valor do IPI (com 2 decimais) Alquota Utilizada no Clculo do ICMS (com 2 decimais)

6 3 3 14 13 12 12 12 12 12 4

24 30 33 36 50 63 75 87 99 111 123

29 32 35 49 62 74 86 98 110 122 126

N N N X N N N N N N N

14.1 - Observaes: 14.1.1 - Devem ser gerados: 14.1.1.1 - Um registro para cada produto ou servio constante da nota fiscal e/ou romaneio; 14.1.1.2 - Registros para informar valores do frete, seguro e outras despesas acessrias que constem do corpo da nota fiscal (ver observaes nos subitens 14.1.5 e 14.1.7); 14.1.2 - CAMPO 03 - Preencher conforme cdigos da tabela de modelos de documentos fiscais do subitem 3.3.1; 14.1.3 - CAMPO 04 - Valem as observaes do subitem 11.1.9;
Nova redao dada pelo Conv. ICMS 69/02, efeitos a partir de 01.01.03.

14.1.4 - CAMPO 07 - o primeiro dgito da situao tributria ser: 0, 1 ou 2, conforme tabela A Origem da Mercadoria do Anexo ao Convnio SINIEF s/n, de 15.12.70; o segundo dgito ser de 0 a 9, exceto 8, e o terceiro dgito ser zero ou um, ambos conforme tabela B Tributao pelo ICMS, do mesmo anexo;
Redao original com efeitos de 28.06.95 a 31.12.02 14.1.4 -CAMPO 05 - Valem as observaes do subitem 11.1.10; Nova redao dada ao subitem 14.1.5 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03.

14.1.5 CAMPO 08 Deve refletir a posio seqencial de cada produto ou servio na nota fiscal, obedecendo os seguintes critrios: 14.1.5.1 001 a 990 nmero seqencial do produto ou servio; 14.1.5.2 991 identifica o registro do frete; 14.1.5.3 992 identifica o registro do seguro; 14.1.5.4 993 PIS/COFINS; 14.1.5.5 997 complemento de valor de Nota Fiscal e/ou ICMS;

14.1.5.6 998 servios no tributados; 14.1.5.7 999 identifica o registro de outras despesas acessrias.;
Redao anterior dada ao subitem 14.1.5 pelo Conv. ICMS 69/02, efeitos de 01.01.03 at 15.10.03. 14.1.5 - CAMPO 08 Deve refletir a posio seqencial de cada produto ou servio na nota fiscal, obedecendo os seguintes critrios: 14.1.5.1 001 a 990 nmero seqencial do produto ou servio; 14.1.5.2 991 identifica o registro do frete; 14.1.5.3 992 identifica o registro do seguro; 14.1.5.4 993 PIS/COFINS; 14.1.5.5 994 Apropriao de crdito de ativo imobilizado; 14.1.5.6 995 ressarcimento de Substituio Tributria; 14.1.5.7 996 transferncia de crdito; 14.1.5.8 997 complemento de valor de Nota Fiscal e/ou ICMS; 14.1.5.9 998 servios no tributados; 14.1.5.10 999 identifica o registro de outras despesas acessrias. Redao original do subitem 14.1.5, efeitos at 31.12.02. 14.1.5 -CAMPO 08 Deve refletir a posio seqencial de cada produto ou servio na nota fiscal, obedecendo os seguintes critrios: 14.1.5.1 001 a 990 nmero seqencial do produto ou servio; 14.1.5.2 991 identifica o registro do frete; 14.1.5.3 992 identifica o registro do seguro; 14.1.5.4 999 identifica o registro de outras despesas acessrias. 14.1.6 -CAMPO 09 Nova redao dada pelo Conv. ICMS 69/02, efeitos a partir de 01.01.03.

14.1.6.1 - Informar a prpria codificao utilizada no sistema de controle de estoque/emisso de nota fiscal do contribuinte, listando esta codificao e os demais dados do produto/ mercadoria, atravs do registro Tipo 75 (considerase o cdigo EAN-13 ou equivalente como codificao prpria);
Redao original com efeitos de 28.06.95 a 31.12.02 14.1.6.1 -Informar a prpria codificao utilizada no sistema de controle de estoque/emisso de nota fiscal do contribuinte, listando esta codificao e os demais dados do produto/ mercadoria, atravs do registro Tipo 75 (considera-se o cdigo EAN-13 ou equivalente como cdificao prpria). Quando o emitente no empregar codificao prpria, utilizar o sistema de codificao da Nomenclatura Comum do Mercosul; Nova redao dada ao subitem 14.1.6.2 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03.

14.1.6.2 - Em se tratando de registros para indicar o valor de frete, seguro e de outros itens cuja posio sequencial do produto est definida no item 14.1.5, discriminados na nota fiscal, deixar em branco.
Redao original, efeitos at 15.10.03. 14.1.6.2 - Em se tratando de registros para indicar o valor de frete, seguro e outras despesas acessrias discriminados na nota fiscal, deixar em branco. Nova redao dada ao subitem 14.1.7 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03.

14.1.7 - CAMPO 12 - Deve ser preenchido com valor de desconto concedido para o item da Nota Fiscal (utilizar o critrio de rateio proporcional, quando se tratar de desconto generalizado sobre o total da nota fiscal) ou, quando se tratar dos itens referenciados nas observaes 14.1.5.2 a 14.1.5.7, com o valor constante da nota fiscal do respectivo campo.
Redao anterior dada ao subitem 14.1.7 pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos de 01.01.03 at 15.10.03. 14.1.7 CAMPO 12 Deve ser preenchido com valor de desconto concedido para o item da Nota Fiscal (utilizar o critrio de rateio proporcional, quando tratar-se de desconto generalizado sobre o total da nota fiscal) ou quando tratar-se dos itens referenciados nas observaes 14.1.5.2 a 14.1..5.10 como valor constante da Nota Fiscal do respectivo campo. Redao anterior dada ao subitem 14.1.7 pelo Conv. ICMS 69/02 (no produziu efeitos devido ao Conv. ICMS 142/02). 14.1.7 CAMPO 12 Deve ser preenchido com valor de desconto concedido para o produto (utilizar o critrio de rateio proporcional, quando tratar-se de desconto generalizado sobre o total da nota fiscal) ou quando tratar-se dos itens referenciados nas observaes 14.1.5.2 a 14.1.5.4 com o valor constante da nota fiscal do respectivo campo.

14.1.8 CAMPO 13 Base de Clculo do ICMS 14.1.8.1 Colocar o valor da base de clculo do ICMS, quando no se tratar de operao ou prestao com substituio tributria; 14.1.8.2 - Quando se tratar de operao ou prestao com substituio tributria deve-se: 14.1.8.2.1 colocar o valor da base de clculo ICMS prprio, quando se tratar de operao de sada e o informante for o substituto tributrio; 14.1.8.2.2 zerar o campo quando o informante no for o substituto tributrio. 14.1.9 CAMPO 14 14.1.9.1 - Zerar o campo quando no se tratar de operao ou prestao com substituio tributria; 14.1.9.2 colocar o valor da base de clculo do ICMS na substituio tributria, para as operaes de entrada (informante substitudo) e sada (informante substitudo e substituto tributrio).
Nova redao dada pelo Conv. ICMS 69/02, efeitos a partir de 01.01.03.

N 01 02 03

15 REGISTRO TIPO 55 GUIA NACIONAL DE RECOLHIMENTO DE TRIBUTOS ESTADUAIS Denominao do Campo Contedo Tamanho Posio Formato Tipo CNPJ Inscrio Estadual "55" CNPJ do contribuinte Substituto tributrio Inscrio Estadual na Unidade da Federao destinatria) do contribuinte substituto tributrio 2 14 14 1 3 1 7 2 16 30 N N X

04 05 06 07 08 09 10 11 12 13

Data da GNRE Unidade da Federao do Substituto Unidade da Federao Favorecida Banco GNRE Agncia GNRE Nmero GNRE Valor GNRE Data Vencimento Ms e ano de Referncia Nmero do Convnio ou Protocolo /Mercadoria

Data do pagamento do documento de Arrecadao Sigla da unidade da Federao do contribuinte substituto tributrio Sigla da unidade da Federao de destino (favorecida) Cdigo do Banco onde foi Efetuado o recolhimento Agncia onde foi efetuado o recolhimento Nmero de autenticao Bancria do documento de Arrecadao Valor recolhido (com 2 decimais) Data do vencimento do ICMS substitudo Ms e ano referente ocorrncia do fato gerador, formato MMAAAA Preencher com o contedo Do campo 15 da GNRE

8 2 2 3 4 20 13 8 6 30

3 1 3 9 4 1 4 3 4 6 5 0 7 0 8 3 9 1 9 7

38 40 42 45 49 69 82 90 96 12 6

N X X N N X N N N X

N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11

Redao original com efeitos de 28.06.95 a 31.12.02 15 REGISTRO TIPO 55 GUIA NACIONAL DE RECOLHIMENTO DE ESTADUAIS Denominao do Campo Contedo Tamanho Tipo "55" 2 CGC/MF CGC/MF do contribuinte 14 Substituto tributrio Inscrio Estadual Inscrio Estadual na Unidade da 14 Federao destinatria) do contribuinte substituto tributrio Data da GNRE Data do pagamento do documento 8 de Arrecadao Unidade da Federao do Sigla da unidade da Federao do 2 Substituto contribuinte substituto tributrio Unidade da Federao Sigla da unidade da Federao de 2 Favorecida destino (favorecida) Banco GNRE Cdigo do Banco onde foi 3 Efetuado o recolhimento Agncia GNRE Agncia onde foi efetuado o 4 recolhimento Nmero GNRE Nmero de autenticao bancria 12 do documento de Arrecadao Valor GNRE Valor recolhido 13 (com 2 decimais) Data Vencimento Data do vencimento do ICMS 8 substitudo

TRIBUTOS Posio 1 2 3 16 17 31 39 41 43 46 50 62 75 30 38 40 42 45 49 61 74 82 Formato N N X N X X N N N N N

12 13 14

Ms e ano de Referncia Nmero do Convnio ou Protocolo /Mercadoria Brancos

Ms e ano referente ocorrncia do fato gerador, formato MMAAAA Preencher com o contedo do campo 15 da GNRE

6 30

83 89

88 118

N X

8 119 126 X 15.1 Observaes 15.1.1 Registro composto apenas por contribuintes substitutos tributrios, devendo ser gerado um registro para cada Guia Nacional de Recolhimento de Tributos Estaduais GNRE; 15.1.2 - CAMPO 10 - Valor lquido aps a compensao: resultado do ICMS por substituio devido, descontados os valores relativos a devolues e ressarcimentos decorrentes de operaes efetuadas sob o regime de substituio tributria. 15.1.3 CAMPO 03 caso o informante, substituto tributrio, no possua inscrio estadual na Unidade da Federao destinatria, preencher com INEXISTENTE;

Acrescido o item 15A pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03.

15A - REGISTRO TIPO 56 OPERAES COM VECULOS AUTOMOTORES NOVOS.

N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 Denominao do Campo Tipo CNPJ/CPF Modelo Srie Nmero CFOP CST Nmero do Item Cdigo do Produto ou Servio Tipo de operao Contedo "56" CNPJ ou CPF do adquirente Cdigo do modelo da nota fiscal Srie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Cdigo da Situao Tributria Nmero de ordem do item na nota fiscal Cdigo do produto ou servio do informante Tipo de operao: 1 venda para concessionria; 2 Faturamento Direto Convnio ICMS 51/00; 3 Venda direta CNPJ da concessionria Alquota do IPI (com 2 decimais) Cdigo do Chassi do veculo Brancos Taman ho 2 14 2 3 6 4 3 3 14 1 Posio 1 3 17 19 22 28 32 35 38 52 2 16 18 21 27 31 34 37 51 52 Format o N N N X N N N N X N

11 12 13 14

CNPJ da Concessionria Alquota do IPI Chassi Brancos

14 4 17 39

53 67 71 88

66 70 87 12 6

N N X X

15A.1 - OBSERVAES: 15A.1.1 - Este registro dever ser composto pelas montadoras, concessionrias e importadoras, nas operaes com veculos automotores novos; 15A.1.2 Dever ser informado apenas para os itens relativos aos veculos automotivos; 15A.1.3 - CAMPOS 02 a 09 Devem ser preenchidos com o mesmo contedo dos campos do registro 54 equivalente;

15A.1.4 - CAMPO 11 Colocar o CNPJ da concessionria envolvida na operao, quando se tratar de faturamento direto efetuado pelas montadoras ou importadoras. Zerar o campo nos demais casos;
Nova redao dada ao item 16 pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03.

16 - REGISTRO TIPO 60: Cupom Fiscal, Cupom Fiscal PDV ,e os seguintes Documentos Fiscais quando emitidos por Equipamento Emissor de Cupom Fiscal: Bilhete de Passagem Rodovirio (modelo 13), Bilhete de Passagem Aquavirio (modelo 14), Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem (modelo 15), Bilhete de Passagem Ferrovirio (modelo 16), e Nota Fiscal de Venda a Consumidor (modelo 2) 16.1 - Devem ser gerados para cada equipamento: 16.1.1 para cada dia, um registro Tipo 60 - Mestre, como indicado no subitem 16.2 e os respectivos registros Tipo 60 Analtico, informando as situaes tributrias praticadas, conforme subitem 16.3, de modo que este conjunto de registros represente os dados fiscais escriturados pelo contribuinte; 16.1.2 para cada dia, se adotado pela unidade federada, os respectivos registros Tipo 60 Resumo Dirio, informando o total dirio do item registrado em cada equipamento, conforme subitem 16.4, de modo que o conjunto de registros relativos a itens de idntica situao tributria represente a informao constante do respectivo registro Tipo 60 Analtico; 16.1.3 se adotado pela unidade federada, os respectivos registros Tipo 60 - Item, conforme subitem 16.5; 16.1.4 se adotado pela unidade federada, os respectivos registros Tipo 60 Resumo Mensal, conforme subitem 16.6. 16.2 Registro Tipo 60 Mestre (60M): Identificador do equipamento.
N 01 02 03 04 05 06 07 Denominao do Campo Tipo Subtipo Data de emisso Nmero de srie de fabricao Nmero de ordem seqencial do equipamento Modelo do documento fiscal Nmero do Contador de Ordem de Operao no incio do dia Nmero do Contador de Ordem de Operao no final do dia Nmero do Contador de Reduo Z Contedo 60 M Data de emisso dos documentos fiscais Nmero de srie de fabricao do equipamento Nmero atribudo pelo estabelecimento ao equipamento Cdigo do modelo do documento fiscal Nmero do primeiro documento fiscal emitido no dia (Nmero do Contador de Ordem de Operao - COO) Nmero do ltimo documento fiscal emitido no dia (Nmero do Contador de Ordem de Operao - COO) Nmero do Contador de Reduo Z (CRZ) Taman ho 2 1 8 20 3 2 6 Posio 1 3 4 12 32 35 37 2 3 11 31 34 36 42 Formato N X N X N X N

08

43

48

09

49

54

10 11 12 13

Contador de Reincio de Operao Valor da Venda Bruta Valor do Totalizador Geral do equipamento Brancos

Valor acumulado no Contador de Reincio de Operao (CRO) Valor acumulado no totalizador de Venda Bruta Valor acumulado no Totalizador Geral

3 16 16 37

55 58 74 90

57 73 89 126

N N N X

16.2.1 Observaes: 16.2.1.1 Registro composto apenas pelos emitentes dos documentos fiscais em questo, quando emitidos por PDV, Mquina Registradora e ECF; 16.2.1.2 Registro utilizado para identificar o equipamento emissor de cupom fiscal no estabelecimento; 16.2.1.3 Os dados dirios de cada um dos totalizadores parciais de situao tributria do equipamento devero ser informados no registro especificado no subitem 16.3 (Registro Tipo 60 Analtico); 16.2.1.4 CAMPO 02 M, indica que este registro mestre, deste modo identifica o equipamento emissor de cupom fiscal no contribuinte; 16.2.1.5 CAMPO 06 - Preencher com 2B, quando se tratar de Cupom Fiscal emitido por mquina registradora (no ECF), com 2C, quando se tratar de Cupom Fiscal PDV, ou 2D, quando se tratar de Cupom Fiscal (emitido por ECF). J para os demais Documentos Fiscais deve ser preenchido conforme cdigos da tabela de modelos, do subitem 3.3.1; 16.2.1.6 campo 11 caso o equipamento no tenha o respectivo totalizador preencher com o valor da venda bruta do dia. 16.3 - Registro Tipo 60 Analtico (60A): Identificador de cada Situao Tributria no final do dia de cada equipamento emissor de cupom fiscal
N 01 02 03 04 05 06 Denominao do Campo Tipo Subtipo Data de emisso Nmero de srie de fabricao Situao Tributria/ Alquota Valor Acumulado no totalizador parcial Brancos Contedo 60 A Data de emisso dos documentos fiscais Nmero de srie de fabricao do equipamento Identificador da Situao Tributria / Alquota do ICMS Valor acumulado no final do dia no totalizador parcial da situao tributria / alquota indicada no campo 05 (com 2 decimais) Taman ho 2 1 8 20 4 12 Posi o 1 2 3 3 4 11 1 2 3 2 3 6 4 8 31 35 47 Format o N X N X X N

07

79

12 6

16.3.1 Observaes: 16.3.1.1 - Registro composto com as informaes dos totalizadores parciais das mquinas ativas no dia; 16.3.1.2 - Deve ser gerado um registro para cada um dos totalizadores parciais de situao tributria por dia e por equipamento; 16.3.1.3 - CAMPO 02 A, indica que este registro Tipo 60

Analtico; 16.3.1.4 - CAMPO 05 Informa a situao tributria / alquota totalizador parcial: do

16.3.1.4.1 - Quando o totalizador parcial for de operao tributada na sada, este campo deve indicar alquota praticada. Ela deve ser informada como campo numrico com duas casas decimais. Como exemplos, alquota de: *8,4% deve ser informado -0840; *18% deve ser informado -1800; Quando o totalizador parcial se referir a outra situao tributria, informar conforme tabela abaixo:
Situao Tributria Substituio Tributria Isento No incidncia Cancelamentos Descontos ISSQN Contedo do Campo F I N CANC DESC ISS

16.3.1.5 - CAMPO 06 Deve informar o valor acumulado no totalizador parcial da situao tributria/alquota indicada no campo 05. Este valor acumulado corresponde ao valor constante na Reduo Z, emitido no final de cada dia, escriturado pelo contribuinte; 16.4 - Registro Tipo 60 Resumo Dirio (60D): Registro de mercadoria/produto ou servio constante em documento fiscal emitido por Terminal Ponto de Venda (PDV) ou equipamento Emissor de Cupom Fiscal (ECF).
N 01 02 03 04 05 06 Denominao do Campo Tipo Subtipo Data de emisso Nmero de srie de fabricao Cdigo da mercadoria/produto ou Servio Quantidade Contedo 60 D Data de emisso dos documentos fiscais Nmero de srie de fabricao do equipamento Cdigo da mercadoria/produto ou servio do informante Tamanho 2 1 8 20 14 Posio 1 3 4 12 32 2 3 11 31 45

Formato N X N X X N

07

07

Quantidade comercializada da 13 46 58 mercadoria/produto no dia (com 3 decimais) Nova redao dada ao campo 7 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos at 16.10.03 Valor da mercadoria/ Valor lquido (valor bruto diminudo 16 59 74 produto ou Servio dos descontos) da mercadoria/produto acumulado no dia (com 2 decimais) Redao original, efeitos at 15.10.03 Valor da Valor bruto da mercadoria/produto 16 59 74 mercadoria/produto acumulado no dia (com 2 decimais) ou Servio

08 09

Base de Clculo do ICMS Situao Tributria/ Alquota da mercadoria/produto ou Servio Valor do ICMS Brancos

Base de clculo do ICMS valor acumulado no dia (com 2 decimais) Identificador da Situao Tributria / Alquota do ICMS (com 2 decimais) Montante do imposto

16 4

75 91

90 94

N X

10 11

13 19

95 10 8

10 7 12 6

N X

16.4.1 - Observaes: 16.4.1.1 - Registro opcional, ficando sua adoo a critrio das unidades da Federao; 16.4.1.2 - Registro composto com as informaes totalizadas por cdigo da mercadoria/produto ou servio registrado em documentos fiscais emitidos no dia pelo equipamento identificado no campo 04; 16.4.1.3 Para cada cdigo de mercadoria/produto ou servio deve ser gerado um registro com o total dirio por equipamento; 16.4.1.4 - CAMPO 02 D, indica que este registro Resumo Dirio; Tipo 60

16.4.1.5 - CAMPO 05 - Valem as observaes do subitem 14.1.6; 16.4.1.6 - CAMPO 06 Quantidade da mercadoria/produto comercializada no dia, registradas no equipamento identificado no campo 04, com 3 decimais; 16.4.1.7 - CAMPO 09 Valem as observaes do subitem 16.3.1.4; 16.4.1.8 - CAMPO 10 Preencher com zeros no caso de Situao Tributria igual a F, N ou I. 16.5 - Registro Tipo 60 Item (60I): Item do documento fiscal emitido por Terminal Ponto de Venda (PDV) ou equipamento Emissor de Cupom Fiscal (ECF)
N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 Denominao do Campo Tipo Subtipo Data de emisso Nmero de srie de fabricao Modelo do documento fiscal N de ordem do documento fiscal Nmero do item Cdigo da mercadoria/produto ou Servio Quantidade Contedo 60 I Data de emisso do documento fiscal Nmero de srie de fabricao do equipamento Cdigo do modelo do documento fiscal Nmero do Contador de Ordem de Operao (COO) Nmero de Ordem do item no Documento Fiscal Cdigo da mercadoria/produto ou servio do informante Quantidade da mercadoria/produto (com 3 decimais) Tamanho 2 1 8 20 2 6 3 14 13 Posio 1 3 4 12 32 34 40 43 57 2 3 11 31 33 39 42 56 69 Formato N X N X X N N X N

10

Nova redao dada ao campo 10 do subitem 16.5, pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03 Valor da Valor lquido (valor bruto diminudo 13 70 82 N mercadoria/produto do desconto) da mercadoria/produto (com 2 decimais) Redao original, efeitos at 15.10.03 Valor Unitrio da Valor Unitrio da mercadoria/produto mercadoria/produto (com 3 decimais) Base de Clculo do Base de Clculo do ICMS do Item ICMS (com 2 decimais) Situao Tributria/ Identificador da Situao Tributria / Alquota da mercadoria/ Alquota do ICMS (com 2 decimais) produto ou Servio Valor do ICMS Montante do imposto Brancos 13 12 4 12 16 70 83 95 99 111 82 94 98 110 126 N N X N X

10 11 12 13 14

16.5.1 - Observaes: 16.5.1.1 - Registro opcional, ficando sua adoo a critrio das unidades da Federao; 16.5.1.2 - Registro composto apenas pelos emitentes de documentos fiscais emitidos por Terminal Ponto de Venda (PDV) ou equipamento Emissor de Cupom Fiscal (ECF); 16.5.1.3 - Deve ser gerado um registro para cada mercadoria/produto ou servio constante do documento fiscal; 16.5.1.4 - CAMPO 02 - I, indica que este registro Tipo 60 Item; 16.5.1.5 - CAMPO 05 - Valem as observaes do subitem 16.2.1.5; 16.5.1.6 - CAMPO 08 - Valem as observaes do subitem 14.1.6; 16.5.1.7 - CAMPO 10 - Valor unitrio da mercadoria/produto com trs decimais; 16.5.1.8 - CAMPO 11 - Valor utilizado como base de clculo do ICMS; 16.5.1.9 - CAMPO 12 - Valem as observaes do subitem 16.3.1.4; 16.5.1.10 CAMPO 13 - Valem as observaes do subitem 16.4.1.8.; 16.6 - Registro Tipo 60 Resumo Mensal (60R): Registro de mercadoria/produto ou servio processado em equipamento Emissor de Cupom Fiscal.
N 01 02 03 04 05 Denominao do Campo Tipo Subtipo Ms e Ano de emisso Cdigo da mercadoria/produto ou Servio Quantidade Contedo 60 R Ms e Ano de emisso dos documentos fiscais Cdigo da mercadoria/produto ou servio do informante Tamanho 2 1 6 14 Posio 1 3 4 10 2 3 9 2 3 Formato N X N X

Quantidade da mercadoria/produto 13 24 3 N no ms (com 3 decimais) 6 Nova redao dada ao campo 6 do subitem 16.6, pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03

Valor lquido (valor bruto diminudo do desconto) da mercadoria/produto ou servio acumulado no ms (com 2 decimais) Redao original, efeitos a partir de 15.10.03 06 07 08 Valor da mercadoria/produto ou Servio Base de Clculo do ICMS Situao Tributria/ Alquota da mercadoria/produto ou Servio Brancos Valor bruto da mercadoria/produto ou servio acumulado no ms (com 2 decimais) Base de clculo do ICMS valor acumulado no ms (com 2 decimais) Identificador da Situao Tributria / Alquota do ICMS (com 2 decimais)

06

Valor da mercadoria/ produto ou Servio

16

37

5 2

16 16 4

37 5 3 6 9 7 3

52 68 72

N N X

09

54

12 6

16.6.1 - Observaes: 16.6.1.1 - Registro opcional, ficando sua adoo a critrio das unidades da Federao; 16.6.1.2 - Registro composto com as informaes sintticas dos itens de mercadoria/produto e servio dos Cupons Fiscais emitidos pelas mquinas ECF ativas no ms; 16.6.1.3 - Deve ser gerado um registro para cada tipo de mercadoria/produto ou servio processado em equipamento Emissor de Cupom Fiscal, acumulado por estabelecimento no ms; 16.6.1.4 - CAMPO 02 R, indica que este registro Resumo Mensal; Tipo 60

16.6.1.5 - CAMPO 03 Ms e Ano de emisso no formato MMAAAA; 16.6.1.6 - CAMPO 04 - Valem as observaes do subitem 14.1.6; 16.6.1.7 - CAMPO 05 Quantidade de itens da mercadoria/produto comercializados no ms com 3 decimais; 16.6.1.8 - CAMPO 08 Valem as observaes do subitem 16.3.1.4.
Redao anterior do item 16 dada pelo Conv. ICMS 69/02 (no produziu efeitos devido ao Conv. ICMS 142/02). 16 - REGISTRO TIPO 60: Cupom Fiscal, Cupom Fiscal PDV ,e os seguintes Documentos Fiscais quando emitidos por Equipamento Emissor de Cupom Fiscal: Bilhete de Passagem Rodovirio (modelo 13), Bilhete de Passagem Aquavirio (modelo 14), Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem (modelo 15), Bilhete de Passagem Ferrovirio (modelo 16), e Nota Fiscal de Venda a Consumidor (modelo 2) 16.1 - Devem ser gerados, diariamente, para cada equipamento: 16.1.1 - um registro Tipo 60 - Mestre, como indicado no subitem 16.2 e os respectivos registros Tipo 60 Analtico, informando as situaes tributrias praticadas, conforme subitem 16.3, de modo que este conjunto de registros represente os dados fiscais escriturados pelo contribuinte;

N 01 02 03 04 05 06 07

08

09 05 10 11 12

16.1.2 se adotado pela unidade federada, os respectivos registros Tipo 60 Resumo Dirio, informando o total dirio do item registrado em cada equipamento, conforme subitem 16.4, de modo que o conjunto de registros relativos a itens de idntica situao tributria represente a informao constante do respectivo registro Tipo 60 Analtico; 16.1.3 se adotado pela unidade federada, os respectivos registros Tipo 60 - Item, conforme subitem 16.5; 16.1.4 se adotado pela unidade federada, os respectivos registros Tipo 60 Resumo Mensal, conforme subitem 16.6. 16.2 Registro Tipo 60 Mestre: Identificador do equipamento. Denominao do Campo Contedo Tamanh Posio Formato o Tipo 60 2 1 2 N Subtipo M 1 3 3 X Data de emisso Data de emisso dos documentos 8 4 11 N fiscais Nmero de srie de Nmero de srie de fabricao do 20 12 31 X fabricao equipamento Nmero de ordem Nmero atribudo pelo 3 32 34 N seqencial do equipamento estabelecimento ao equipamento Modelo do documento fiscal Cdigo do modelo do documento 2 35 36 X fiscal Nmero do Contador de Nmero do primeiro documento 6 37 42 N Ordem de Operao no fiscal emitido no dia (Nmero do incio do dia Contador de Ordem de Operao - COO) Nmero do Contador de Nmero do ltimo documento 6 43 48 N Ordem de Operao no final fiscal emitido no dia (Nmero do do dia Contador de Ordem de Operao - COO) Nmero do Contador de Nmero do Contador de Reduo 6 49 54 N Reduo Z Z (CRZ) Contador de Reincio de Valor acumulado no Contador de 3 55 57 N Operao Reincio de Operao (CRO) Valor da Venda Bruta Valor acumulado no totalizador de 16 58 73 N Venda Bruta Valor do Totalizador Geral Valor acumulado no Totalizador 16 74 89 N do equipamento Geral Brancos 37 90 126 X 16.2.1 Observaes: 16.2.1.1 Registro composto apenas pelos emitentes dos documentos fiscais em questo, quando emitidos por PDV, Mquina Registradora e ECF; 16.2.1.2 Registro utilizado para identificar o equipamento emissor de cupom fiscal no estabelecimento; 16.2.1.3 Os dados dirios de cada um dos totalizadores parciais de situao tributria do equipamento devero ser informados no registro especificado no subitem 16.2 (Registro Tipo 60 Analtico); 16.2.1.4 CAMPO 02 M, indica que este registro mestre, deste modo identifica o equipamento emissor de cupom fiscal no contribuinte; 16.2.1.5 CAMPO 06 - Preencher com 2B, quando se tratar de Cupom Fiscal emitido por mquina registradora (no ECF), com 2C, quando se tratar de Cupom Fiscal PDV, ou 2D, quando se tratar de Cupom Fiscal (emitido por ECF). J para os demais Documentos Fiscais devem ser preenchido conforme cdigos da tabela de modelos, do subitem 3.3.1;

N 01 02 03 04 05 06

07

16.3 - Registro Tipo 60 Analtico: Identificador de cada Situao Tributria no final do dia de cada equipamento emissor de cupom fiscal. Denominao do Campo Contedo Tamanh Posio Formato o Tipo 60 2 1 2 N Subtipo A 1 3 3 X Data de emisso Data de emisso dos documentos 8 4 11 N fiscais Nmero de srie de Nmero de srie de fabricao do 20 12 31 X fabricao equipamento Situao Tributria/ Alquota Identificador da Situao 4 32 35 X Tributria / Alquota do ICMS Valor Acumulado no Valor acumulado no final do dia no 12 36 47 N totalizador parcial totalizador parcial da situao tributria / alquota indicada no campo 06 (com 2 decimais) Brancos 79 48 126 X 16.3.1 Observaes: 16.3.1.1 - Registro composto com as informaes dos totalizadores parciais das mquinas ativas no dia; 16.3.1.2 - Deve ser gerado um registro para cada um dos totalizadores parciais de situao tributria por dia e por equipamento; 16.3.1.3 - CAMPO 02 A, indica que este registro Tipo 60 Analtico; 16.3.1.4 - CAMPO 06 Informa a situao tributria / alquota do totalizador parcial: 16.3.1.4.1 - Quando o totalizador parcial for de operao tributada na sada, este campo deve indicar alquota praticada. Ela deve ser informada como campo numrico com duas casas decimais. Como exemplos, alquota de: * 8,4% deve ser informado -0840;

* 18% deve ser informado -1800; 16.3.1.4.2 Quando o totalizador parcial se referir a outra situao tributria, informar conforme tabela abaixo: Situao Tributria Contedo do Campo Substituio Tributria F Isento I No incidncia N Cancelamentos CANC Descontos DESC ISSQN ISS 16.3.1.5 - CAMPO 07 Deve informar o valor acumulado no totalizador parcial da situao tributria/alquota indicada no campo 06. Este valor acumulado corresponde ao valor constante na Reduo Z, emitido no final de cada dia, escriturado pelo contribuinte; 16.4 - Registro Tipo 60 Resumo Dirio: Registro de produto ou servio registrado em documento fiscal emitido por Terminal Ponto de Venda (PDV) ou equipamento Emissor de Cupom Fiscal (ECF). N Denominao do Contedo Tamanho Posio Campo 01 Tipo 60 2 1 2 02 Subtipo D 1 3 3 03 Data de emisso Data de emisso dos documentos 8 4 11 fiscais 04 Nmero de srie de Nmero de srie de fabricao do 20 12 31 fabricao equipamento

Formato N X N X

05 06 07 08 09 10 11

Cdigo do Produto ou Servio Quantidade Valor do Produto ou Servio Base de Clculo do ICMS Situao Tributria/ Alquota do Produto ou Servio Valor do ICMS Brancos

Cdigo do produto ou servio do informante Quantidade comercializada do produto no dia (com 3 decimais) Valor bruto do produto - valor acumulado do produto no dia (com 2 decimais) Base de clculo do ICMS valor acumulado no dia (com 2 decimais) Identificador da Situao Tributria / Alquota do ICMS (com 2 decimais) Montante do imposto

14 13 16 16 4 13 19

32 46 59 75 91 95 108

45 58 74 90 94 107 126

X N N N X N X

N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12

16.4.1 - Observaes: 16.4.1.1 - Registro opcional, ficando sua adoo a critrio das unidades da Federao; 16.4.1.2 - Registro composto com as informaes totalizadas por cdigo do produto ou servio registrado em documentos fiscais emitidos no dia pelo equipamento identificado no campo 04; 16.4.1.3 Para cada cdigo de produto ou servio deve ser gerado um registro com o total dirio por equipamento; 16.4.1.4 - CAMPO 02 D, indica que este registro Tipo 60 Resumo Dirio; 16.4.1.5 - CAMPO 05 - Valem as observaes do subitem 14.2.6; 16.4.1.6 - CAMPO 06 Quantidade do produto comercializada no dia registradas no equipamento identificado no campo 04, com 3 decimais; 16.4.1.7 - CAMPO 09 Valem as observaes do subitem 16.3.1.4. 16.4.1.8 CAMPO 10 Preencher com zeros no caso de Situao Tributria igual a F, N ou I. 16.5 - Registro Tipo 60 Item: Item do documento fiscal documento fiscal emitido por Terminal Ponto de Venda (PDV) ou equipamento Emissor de Cupom Fiscal (ECF) Denominao do Contedo Tamanho Posio Campo Tipo 60 2 1 2 Subtipo I 1 3 3 Data de emisso Data de emisso do documento fiscal 8 4 11 Nmero de srie de Nmero de srie de fabricao do 20 12 31 fabricao equipamento Modelo do documento Cdigo do modelo do documento 2 32 33 fiscal fiscal N de ordem do Nmero do Contador de Ordem de 6 34 39 documento fiscal Operao (COO) Nmero do item Nmero de Ordem do item no 3 40 42 Documento Fiscal Cdigo do Produto ou Cdigo do produto ou servio do 14 43 56 Servio informante Quantidade Quantidade do Produto (com 3 13 57 69 decimais) Valor Unitrio do Produto Valor Unitrio do produto (com 3 decimais) Base de Clculo do ICMS Base de Clculo do ICMS do Item (com 2 decimais) Situao Tributria/ Identificador da Situao Tributria / Alquota do Produto ou Alquota do ICMS (com 2 decimais) 13 12 4 70 83 95 82 94 98

Formato N X N X X N N X N N N X

13 14

Servio Valor do ICMS Brancos

Montante do imposto

12 16

99 111

110 126

N X

N 01 02 03 04 05 06 07 08 09

16.5.1 - Observaes: 16.5.1.1 - Registro opcional, ficando sua adoo a critrio das unidades da Federao; 16.5.1.2 - Registro composto apenas pelos emitentes de documentos fiscais emitidos por Terminal Ponto de Venda (PDV) ou equipamento Emissor de Cupom Fiscal (ECF); 16.5.1.3 - Deve ser gerado um registro para cada produto ou servio constante do documento fiscal; 16.5.1.4 - CAMPO 02 - I, indica que este registro Tipo 60 Item; 16.5.1.5 - CAMPO 05 - Valem as observaes do subitem 16.2.1.5; 16.5.1.6 - CAMPO 08 - Valem as observaes do subitem 14.2.6; 16.5.1.7 - CAMPO 10 - Valor unitrio do produto com trs decimais; 16.5.1.8 - CAMPO 11 - Valor utilizado como base de clculo do ICMS; 16.5.1.9 - CAMPO 12 - Valem as observaes do subitem 16.3.1.4; 16.5.1.10 CAMPO 13 - Valem as observaes do subitem 16.4.1.8.; 16.6 - Registro Tipo 60 Resumo Mensal: Registro de produto ou servio processado em equipamento Emissor de Cupom Fiscal. Denominao do Contedo Tamanho Posio Campo Tipo 60 2 1 2 Subtipo R 1 3 3 Ms e Ano de emisso Ms e Ano de emisso dos 6 4 9 documentos fiscais Cdigo do Produto ou Cdigo do produto ou servio do 14 10 23 Servio informante Quantidade Quantidade do produto no ms (com 13 24 36 3 decimais) Valor do Produto ou Valor bruto do produto - valor 16 37 52 Servio acumulado do produto no ms (com 2 decimais) Base de Clculo do Base de clculo do ICMS valor 16 53 68 ICMS acumulado no ms (com 2 decimais) Situao Tributria/ Identificador da Situao Tributria / 4 69 72 Alquota do Produto ou Alquota do ICMS (com 2 decimais) Servio Brancos 54 73 126 16.6.1 - Observaes: 16.6.1.1 - Registro opcional, ficando sua adoo a critrio das unidades da Federao; 16.6.1.2 - Registro composto com as informaes sintticas dos itens de mercadoria e servio dos Cupons Fiscais emitidos pelas mquinas ECF ativas no ms: 16.6.1.3 - Deve ser gerados um registro para cada tipo de produto ou servio processado em equipamento Emissor de Cupom Fiscal, acumulado por estabelecimento no ms; 16.6.1.4 - CAMPO 02 R, indica que este registro Tipo 60 Resumo Mensal;

Formato N X N X N N N X X

16.6.1.5 - CAMPO 03 Ms e Ano de emisso no formato MMAAAA; 16.6.1.6 - CAMPO 04 - Valem as observaes do subitem 14.2.6; 16.6.1.7 - CAMPO 05 Quantidade de itens do produto comercializados no ms com 3 decimais; 16.6.1.8 - CAMPO 08 Valem as observaes do subitem 16.3.1.4. Redao original com efeitos de 28.06.95 a 31.12.02 16 - REGISTRO TIPO 60: Cupom Fiscal, Cupom Fiscal PDV ,e os seguintes Documentos Fiscais quando emitidos por Equipamento Emissor de Cupom Fiscal: Bilhete de Passagem Rodovirio (modelo 13), Bilhete de Passagem Aquavirio (modelo 14), Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem (modelo 15), Bilhete de Passagem Ferrovirio (modelo 16), e Nota Fiscal de Venda a Consumidor (modelo 2) 16.1 Registro Tipo 60 - Mestre: Identificador do equipamento. Denominao do Campo Contedo Tamanho Posio Formato Tipo 60 2 1 2 N Mestre/Analtico M 1 3 3 X Data de emisso Data de emisso dos documentos 8 4 11 N fiscais Nmero de Mquina Nmero atribudo pelo 3 12 14 N Registradora, PDV ou ECF estabelecimento ao equipamento Nmero de srie de Nmero de srie de fabricao do 15 15 29 X fabricao equipamento emissor de cupom fiscal Modelo do documento fiscal Cdigo do modelo do documento 2 30 31 X fiscal Nmero do contador de Nmero do primeiro documento 6 32 37 N ordem de operao no incio fiscal emitido no dia (Nmero do do dia Contador de Ordem de Operao) Nmero do contador de Nmero do ltimo documento 6 38 43 N ordem de operao no final fiscal emitido no dia (Nmero do do dia Contador de Ordem de Operao) Nmero do Contador de Nmero do contador de Reduo, 6 44 49 N Reduo Z Leitura Z ou Reduo Z Valor do Grande Total ou Valor do GT no incio do dia (com 16 50 65 N Totalizador Geral no incio do 2 decimais) dia Valor do Grande Total ou Valor do GT no final do dia 16 66 81 N Totalizador Geral no final do constante da Leitura Z ou dia Reduo Z (com 2 decimais) Brancos 45 82 126 X 16.1.1 Observaes: Nova redao dada ao subitem 16.1.1.1 pelo Conv. ICMS 39/00, efeitos a partir de 01.08.00. 16.1.1.1 Registro composto apenas pelos emitentes dos documentos fiscais em questo, quando emitidos por PDV, Mquina Registradora e ECF; Redao original, efeitos at 31.07.00. 16.1.1.1 Registro composto apenas pelos emitentes dos documentos fiscais em questo, quando emitidos por ECF; 16.1.1.2 Registro utilizado para identificar o equipamento emissor de cupom fiscal no estabelecimento; 16.1.1.3 Os dados dirios de cada um dos totalizadores parciais de situao tributria do equipamento devero ser informados no registro especificado no subitem 16.2 (Registro Tipo 60 Analtico);

N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12

N 01 02 03 04 05 06

07

16.1.1.4 CAMPO 02 M, indica que este registro mestre, deste modo identifica o equipamento emissor de cupom fiscal no contribuinte; 16.1.1.5 CAMPO 06 - Preencher com 2B, quando se tratar de Cupom Fiscal emitido por mquina registradora (no ECF), com 2C, quando se tratar de Cupom Fiscal PDV, ou 2D, quando se tratar de Cupom Fiscal (emitido por ECF). J para os demais Documentos Fiscais devem ser preenchido conforme cdigos da tabela de modelos, do subitem 3.3.1; 16.2 - Registro Tipo 60 Analtico: Identificador de cada Situao Tributria no final do dia de cada equipamento emissor de cupom fiscal Denominao do Campo Contedo Tamanho Posio Formato Tipo 60 2 1 2 N Mestre/Analtico A 1 3 3 X Data de emisso Data de emisso dos documentos 8 4 11 N fiscais Nmero de Mquina Nmero atribudo pelo 3 12 14 N Registradora, ECF ou PDV estabelecimento ao equipamento Situao Tributria/ Alquota Identificador da Situao 4 15 18 X Tributria / Alquota do ICMS Valor Acumulado no Valor acumulado no final do dia no 12 19 30 N totalizador parcial totalizador parcial da situao tributria / alquota indicada no campo 05 (com 2 decimais) Brancos 96 31 126 X 16.2.1 Observaes: 16.2.1.1 - Registro composto com as informaes dos totalizadores parciais das mquinas ativas no dia; 16.2.1.2 - Deve ser gerado um registro para cada um dos totalizadores parciais de situao tributria por dia e por equipamento; 16.2.1.3 - CAMPO 02 A, indica que este registro Tipo 60 Analtico; 16.2.1.4 - CAMPO 05 Informa a situao tributria / alquota do totalizador parcial: 16.2.1.4.1 - Quando o totalizador parcial for de operao tributada na sada, este campo deve indicar alquota praticada. Ela deve ser informada como campo numrico com duas casas decimais. Como exemplos, alquota de: * 8,4% deve ser informado -0840; * 18% deve ser informado -1800; 16.2.1.4.2 Quando o totalizador parcial se referir a outra situao tributria, informar conforme tabela abaixo: Contedo do Campo F I N CANC DESC ISS 16.2.1.5 - CAMPO 06 Deve informar o valor acumulado no totalizador parcial da situao tributria/alquota indicada no campo 05. Este valor acumulado corresponde ao valor constante no Cupom de Reduo Z, emitido no final de cada dia, transcrito para o Mapa Resumo de Caixa , PDV ou ECF; 16.3 - Deve ser gerado, diariamente, para cada equipamento emissor de cupom fiscal, um registro Tipo 60 - Mestre, como indicado no subitem 16.1, com os respectivos registros Tipo 60 Analticos,

Situao Tributria Substituio Tributria Isento No incidncia Cancelamentos Descontos ISSQN

informando as situaes tributrias praticadas, conforme subitem 16.2., de modo que este conjunto de registros represente os dados fiscais lanados diariamente no Mapa Resumo de Caixa, PDV ou ECF. Nova redao dada ao Titulo do item 17, pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03

17 REGISTRO TIPO 61: Para os documentos fiscais descritos a seguir, quando no emitidos por equipamento emissor de cupom fiscal : Bilhete de Passagem Aquavirio (modelo 14), Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem (modelo 15), Bilhete de Passagem Ferrovirio (modelo 16), Bilhete de Passagem Rodovirio (modelo 13) e Nota Fiscal de Venda a Consumidor (modelo 2), Nota Fiscal de Produtor (modelo 4), para as unidades da Federao que no o exigirem na forma prevista no item 11.
Redao anterior dada ao cabealho do item 17 pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos de 01.01.03 at 15.10.03. 17 REGISTRO TIPO 61: Para os documentos fiscais descritos a seguir, quando no emitidos por equipamento emissor de cupom fiscal : Bilhete de Passagem Aquavirio (modelo 14), Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem (modelo 15), Bilhete de Passagem Ferrovirio (modelo 16), Bilhete de Passagem Rodovirio (modelo 13) e Nota Fiscal de Venda a Consumidor (modelo 2), Nota Fiscal de Produtor (modelo 4). Redao anterior do cabealho do item 17 dada pelo Conv. ICMS 69/02 (no produziu efeitos devido ao Conv. ICMS 142/02). 17 REGISTRO TIPO 61: Para os documentos fiscais descritos a seguir, quando no emitidos por equipamento emissor de cupom fiscal : Bilhete de Passagem Aquavirio (modelo 14), Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem (modelo 15), Bilhete de Passagem Ferrovirio (modelo 16), Bilhete de Passagem Rodovirio (modelo 13) e Nota Fiscal de Venda a Consumidor (modelo 2), Nota Fiscal de Servio de Comunicao (modelo 21), Nota Fiscal de Produtor (modelo 4), Nota Fiscal de Servio de Transporte (modelo 7), exceto quando emitida por prestador de servios de transporte ferrovirio de cargas. N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 Denominao do Campo Tipo Brancos Brancos Data de Emisso Modelo Srie Subsrie Nmero inicial de ordem Nmero final de ordem Contedo 61 Data de emisso do(s) documento(s) fiscal(is) Modelo do(s) documento(s) fiscal(is) Srie do(s) documento(s) fiscal(is) Subsrie do(s) documento(s) fiscal(is) Nmero do primeiro documento fiscal emitido no dia do mesmo modelo, srie e subsrie Nmero do ltimo documento fiscal emitido no dia do mesmo modelo, srie e subsrie Tamanh o 2 14 14 8 2 3 2 6 6 Posio 1 3 17 31 39 41 44 46 52 2 16 30 38 40 43 45 51 57 Formato N X X N N X X N N

10 11 12 13 14 15 16

Valor Total Base de Clculo ICMS Valor do ICMS Isenta ou No-Tributadas Outras Alquota Branco

Valor total do(s) documento(s) fiscal(is)/Movimento dirio (com 2 decimais) Base de clculo do(s) documento(s) fiscal(is)/Total dirio (com 2 decimais) Valor do Montante do Imposto/Total dirio (com 2 decimais) Valor amparado por iseno ou no-incidncia/Total dirio (com 2 decimais) Valor que no confira dbito ou crdito de ICMS/Total dirio (com 2 decimais) Alquota do ICMS (com 2 decimais) Branco

13 13 12 13 13 4 1

58 71 84 96 10 9 12 2 12 6

70 83 95 10 8 12 1 12 5 12 6

N N N N N N X

17.1 Observaes: 17.1.1 Registro composto apenas pelos emitentes dos documentos fiscais em questo, quando no emitidos atravs de equipamento emissor de cupom fiscal. 17.1.2 Este registro dever ser composto conforme lanamento efetuado no livro Registro de Sadas respectivo. 17.1.3 CAMPO 06 17.1.3.1 Em se tratando de documentos com seriao indicada por letra, preencher com a respectiva letra (D). No caso de documentos fiscais de Srie nica preencher com a letra U, deixando em branco as posies no significativas; 17.1.3.2 Em se tratando dos documentos fiscais de srie indicada por letra seguida da expresso nica ( Srie D-nica), preencher com a respectiva letra (D) na primeira posio e com a letra U na segunda posio, deixando em branco a posio no significativa. 17.1.4 CAMPO 07 17.1.4.1 Em se tratando de documento fiscal sem subseriao deixar em branco as duas posies. 17.1.4.2 No caso de subsrie designada por algarismo aposto letra indicativa da srie ( Srie D Subsrie 1, Srie D Subsrie 2 ou Srie D-1, Srie D-2 etc..), preencher com o algarismo de subsrie ( 1, 2 etc...) deixando em branco a posio no significativa. 17.1.5 CAMPO 09 No caso da emisso de apenas um documento fiscal na data, preencher com o mesmo nmero indicado no campo 08 (Nmero inicial de ordem).
Acrescido o item 17A, pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03.

17A Registro Tipo 61 Resumo Mensal por Item (61R): Registro de mercadoria/produto ou servio comercializados atravs de Nota Fiscal de Produtor ou Nota Fiscal de Venda a Consumidor no emitida por ECF.
N Denominao do Campo Contedo Tamanh o Posio Formato

0 1 0 2 0 3 0 4 0 5 0 6 0 7 0 8 0 9

Tipo Mestre/Analtico/Resum o Ms e Ano de Emisso Cdigo do Produto Quantidade Valor Bruto do Produto

61 R Ms e Ano de emisso dos documentos fiscais Cdigo do produto do informante Quantidade do produto acumulada vendida no ms (com 3 decimais) Valor bruto do produto valor acumulado da venda do produto no ms (com 2 decimais) Base de clculo do ICMS do valor acumulado no ms (com 2 decimais) Alquota do ICMS do produto Preencher posies com espaos em branco

02 01 06 14 13 16

1 3 4 1 0 2 4 3 7 5 3 6 9 7 3

2 3 9 2 3 3 6 5 2 6 8 7 2 1 2 6

N X N X N N

Base de Clculo do ICMS Alquota do Produto Brancos

16 04 54

N N X

17A.1 Observaes: 17A.1.1 - Registro opcional, ficando sua adoo a critrio das unidades da Federao; 17A.1.2 Deve ser gerado um registro para cada combinao de cdigo de produto e Alquota. Ou seja, se determinado produto saiu do estabelecimento com alquotas distintas no perodo informado, deve ser gerado um registro para cada ocorrncia desse tipo. 17A.1.3 Cada Registro tipo 61R deve estar relacionado a um Registro tipo 75 correspondente. 17A.1.4 CAMPO 02 Resumo R, indica que este registro Tipo 61 Resumo Mensal por Item; 17A.1.5 - CAMPO 03 Ms e Ano de emisso no formato MMAAAA; 17A.1.6 CAMPO 04 - Cdigo do Produto ou Servio Informar a prpria codificao utilizada no sistema de controle de estoque/ emisso de nota fiscal do contribuinte, listando esta codificao e os demais dados do produto/ mercadoria, atravs do registro Tipo 75 (considera-se o cdigo EAN-13 ou equivalente como codificao prpria). 17A.1.7 - CAMPO 05 Quantidade de itens da mercadoria/produto comercializados no ms com 3 decimais; 17A.1.8 CAMPO 06 - Base de Clculo do ICMS Valor acumulado no ms de acordo com a Alquota aplicada ao produto no ms. 17A.1.9 CAMPO 08 Valem as observaes do subitem 16.3.1.4.
Nova redao dada pelo Conv. ICMS 69/02, efeitos a partir de 01.01.03.

18. REGISTRO TIPO 70 Nota Fiscal de Servio de Transporte

Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas Conhecimento Areo
N 01 02 Denominao do Campo Contedo Tipo "70" CNPJ CNPJ do emitente do documento, no caso de aquisio de servio; CNPJ do tomador do servio, no caso de emisso do documento Inscrio Estadual Inscrio Estadual do emitente do documento, no caso de aquisio de servio; Inscrio Estadual do tomador do servio, no caso de emisso do documento Data de emisso / Data de emisso para o utilizao prestador, ou data de utilizao do servio para o tomador Unidade da Federao Sigla da unidade da Federao do emitente do documento, no caso de aquisio de servio, ou do tomador do servio, no caso de emisso do documento Modelo Cdigo do modelo do documento fiscal Srie Srie do documento Subsrie Subsrie do documento Nmero Nmero do documento CFOP Cdigo Fiscal de Operao e Prestao - Um registro para cada CFOP do documento fiscal Valor total do documento Valor total do documento fiscal fiscal (com 2 decimais) Base de Clculo do Base de clculo do ICMS (com ICMS duas decimais) Valor do ICMS Montante do imposto (com duas decimais) Isenta ou no-tributada Valor amparado por iseno ou no incidncia (com duas decimais) Outras Valor que no confira dbito ou crdito do ICMS (com duas decimais) CIF/FOB Modalidade do frete 1 CIF ou 2 FOB Tamanho 2 14 Posio 1 2 3 16 Formato N N

03

14

17

30

04 05

8 2

31 39

38 40

N X

06 07 08 09 10

2 1 2 6 4

41 43 44 46 52

42 43 45 51 55

N X X N N

11 12 13 14 15 16

13 14 14 14 14 1

56 69 83 97 111 125

68 82 96 110 124 125

N N N N N N

Nova redao dada ao campo 17 do item 18, pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03

17

Situao

Situao do documento fiscal Redao original, efeitos at 15.10.03

12 6

12 6

17

Situao

Situao do documento fiscal quanto ao cancelamento

126

126

N 01 0

03

04 05

06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17

Redao original com efeitos de 28.06.95 a 31.12.02 18. REGISTRO TIPO 70 Nota Fiscal de Servio de Transporte Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas CONHECIMENTO DE TRANSPORTE FERROVIRIO DE CARGAS Conhecimento Areo Denominao do Campo Contedo Tamanho Posio Tipo "70" 2 1 2 CGC/MF CGC/MF do emitente do 14 3 16 documento, no caso de aquisio de servio; CGC/MF do tomador do servio, no caso de emisso do documento Inscrio Estadual Inscrio Estadual do emitente do 14 17 30 documento, no caso de aquisio de servio; Inscrio Estadual do tomador do servio, no caso de emisso do documento Data de emisso / utilizao Data de emisso para o prestador, 8 31 38 ou data de utilizao do servio para o tomador Unidade da Federao Sigla da unidade da Federao do 2 39 40 emitente do documento, no caso de aquisio de servio, ou do tomador do servio, no caso de emisso do documento Modelo Cdigo do modelo do documento 2 41 42 fiscal Srie Srie do documento 1 43 43 Subsrie Subsrie do documento 2 44 45 Nmero Nmero do documento 6 46 51 CFOP Cdigo Fiscal de Operao e 3 52 54 Prestao - Um registro para cada CFOP do documento fiscal Valor total do documento Valor total do documento fiscal 14 55 68 fiscal (com 2 decimais) Base de Clculo do ICMS Base de clculo do ICMS 14 69 82 Valor do ICMS Montante do imposto 14 83 96 Isenta ou no-tributada Valor amparado por iseno ou 14 97 110 no incidncia Outras Valor que no confira dbito ou 14 111 124 crdito do ICMS CIF/FOB Modalidade do frete 1 125 125 1 CIF ou 2 FOB Situao Situao do documento fiscal 1 126 126 quanto ao cancelamento 18.1 - OBSERVAES

Formato N N

N X

N X X N N N N N N N N X

18.1.1 - Este registro dever ser composto por contribuintes do ICMS, tomadores ou prestadores de servios de transporte; 18.1.2 - CAMPO 02 - Valem as observaes do subitem 11.1.5; 18.1.3 - CAMPO 03 - Valem as observaes do subitem 11.1.6.1; 18.1.4 - CAMPO 05 - Valem as observaes do subitem 11.1.7; 18.1.5 - CAMPO 06 - Valem as observaes do subitem 11.1.8; 18.1.6 CAMPO 7 Srie 18.1.6.1 Em se tratando de documentos com seriao indicada por letra, preencher com a respectiva letra ( B ou C). No caso de documentos fiscais de Srie nica preencher com a letra U; 18.1.6.2 Em se tratando dos documentos fiscais de srie indicada por letra seguida da expresso nica ( Srie B-nica, Srie C-nica), preencher o campo srie com a respectiva letra (B ou C) e a primeira posio do campo subsrie com a letra U, deixando em branco a posio no significativa. 18.1.6.3 No caso de documento fiscal de Srie nica seguida por algarismo arbico ( Srie nica 1, Srie nica 2 etc...) preencher com a letra U. O algarismo respectivo dever ser indicado no campo Subsrie. 18.1.6.4 - Em se tratando de documento fiscal sem seriao deixar em branco. 18.1.7 CAMPO 8 Subsrie 18.1.7.1 - Em se tratando de documento fiscal sem subseriao deixar em branco as duas posies. 18.1.7.2 No caso de subsrie designada por algarismo aposto letra indicativa da srie ( Srie B Subsrie 1, Srie B Subsrie 2 ou Srie B-1, Srie B-2 etc..) ou de documento fiscal de srie nica com subsrie designada por algarismo ( Srie nica 1, Srie nica 2 etc...), preencher com o algarismo de subsrie ( 1, 2 etc...) deixando em branco a posio no significativa. 18.1.8 - CAMPO 17 Valem as observaes do subitem 11.1.14 Nova redao dada ao cabealho do item 19 pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03.

19 REGISTRO 71 Informaes da Carga Transportada Referente a: Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas Conhecimento Areo Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas
Redao anterior do cabealho do item 19 dada pelo Conv. ICMS 69/02 (no produziu efeitos devido ao Conv. ICMS 142/02). 19 - REGISTRO TIPO 71 Informaes da Carga Transportada Referente a: Nota Fiscal de Servio de Transporte Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas Conhecimento Areo Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas

Denominao do Campo

Contedo

Tamanho

Posio

Formato

01 02 03 04 05 06 07 08 09 10

Tipo CNPJ do tomador Inscrio Estadual do tomador Data de emisso Unidade da Federao do tomador Modelo Srie Subsrie Nmero Unidade da Federao do remetente/ destinatrio da nota fiscal CNPJ do remetente/destinatrio da nota fiscal Inscrio Estadual do remetente/ destinatrio da nota fiscal Data de emisso da Nota fiscal Modelo da nota fiscal Srie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Valor total da nota fiscal Brancos

11

12

13 14 15 16 17 18

"71" CNPJ do tomador do servio Inscrio estadual do tomador do servio Data de emisso do conhecimento Unidade da Federao do tomador do servio Modelo do conhecimento Srie do conhecimento Subsrie do conhecimento Nmero do conhecimento Unidade da Federao do remetente, se o destinatrio for o tomador ou unidade da Federao do destinatrio, se o remetente for o tomador CNPJ do remetente, se o destinatrio for o tomador ou CNPJ do destinatrio, se o remetente for o tomador Inscrio Estadual do remetente, se o destinatrio for o tomador ou Inscrio Estadual do destinatrio, se o remetente for o tomador Data de emisso da nota fiscal que acoberta a carga transportada Modelo da nota fiscal que acoberta a carga transportada Srie da nota fiscal que acoberta a carga transportada Nmero da nota fiscal que acoberta a carga transportada Valor total da nota fiscal que acoberta a carga transportada (com duas decimais)

2 14 14 8 2 2 1 2 6 2

1 3 17 31 39 41 43 44 46 52

2 16 30 38 40 42 43 45 51 53

N N X N X X X X N X

14

54

67

14

68

81

8 2 3 6 14 12

82 90 92 95 101 115

89 91 94 100 114 126

N X X N N X

N 01 02 03 04 05

Redao original com efeitos de 28.06.95 a 31.12.02 19 - REGISTRO TIPO 71 Informaes da Carga Transportada Referente a: Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas Conhecimento Areo CONHECIMENTO DE TRANSPORTE FERROVIRIO DE CARGAS Denominao do Campo Contedo Tamanho Posio Tipo "71" 2 1 2 CGC/MF do tomador CGC/MF do tomador do servio 14 3 16 Inscrio Estadual do Inscrio estadual do tomador do 14 17 30 tomador servio Data de emisso Data de emisso do conhecimento 8 31 38 Unidade da Federao do Unidade da Federao do 2 39 40 tomador tomador do servio

Formato N N X N X

06 07 08 09 10

Modelo Srie Subsrie Nmero Unidade da Federao do remetente/ destinatrio da nota fiscal CGC/MF do remetente/destinatrio da nota fiscal Inscrio Estadual do remetente/ destinatrio da nota fiscal Data de emisso da Nota fiscal Modelo da nota fiscal Srie da nota fiscal Subsrie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Valor total da nota fiscal Brancos

11

12

13 14 15 16 17 18 19

Modelo do conhecimento Srie do conhecimento Subsrie do conhecimento Nmero do conhecimento Unidade da Federao do remetente, se o destinatrio for o tomador ou unidade da Federao do destinatrio, se o remetente for o tomador CGC/MF do remetente, se o destinatrio for o tomador ou CGC/MF do destinatrio, se o remetente for o tomador Inscrio Estadual do remetente, se o destinatrio for o tomador ou Inscrio Estadual do destinatrio, se o remetente for o tomador Data de emisso da nota fiscal que acoberta a carga transportada Modelo da nota fiscal que acoberta a carga transportada Srie da nota fiscal que acoberta a carga transportada Subsrie da nota fiscal que acoberta a carga transportada Nmero da nota fiscal que acoberta a carga transportada Valor total da nota fiscal que acoberta a carga transportada

2 1 2 6 2

41 43 44 46 52

42 43 45 51 53

X X X N X

14

54

67

14

68

81

8 2 2 2 6 14

82 90 92 94 96 102

89 91 93 95 101 115

N X X X N N

11 116 126 X 19.1 - OBSERVAES 19.1.1 - Registro composto apenas por emitentes de Conhecimentos de Transporte Rodovirio de Cargas, Conhecimentos de Transporte Aquavirio de Cargas, Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, e Conhecimentos Areos, que gravaro um (1) registro para cada nota fiscal constante dos conhecimentos, excetuando-se os conhecimentos regularmente cancelados; 19.1.1.1 - Nas operaes decorrente das vendas de produtos agropecurios, inclusive caf em gro, efetuadas pelo Banco do Brasil S.A., em leilo na bolsa de mercadorias, em nome de produtores (Conv. ICMS 46/94 de 29 de maro de 1994 e Conv. ICMS 132/95 de 11 de dezembro de 1995), os CAMPOS 02, 03 e 05 devem conter os dados do estabelecimento remetente, e os CAMPOS 10 a 12 os dados do estabelecimento destinatrio; 19.1.2 - CAMPO 02 - Valem as observaes do subitem 11.1.5; 19.1.3 - CAMPO 03 - Valem as observaes do subitem 11.1.6.1; 19.1.4 - CAMPO 05 - Valem as observaes do subitem 11.1.7; 19.1.5 - CAMPO 06 - Valem as observaes do subitem 11.1.8; 19.1.6 - CAMPO 08 - Valem as observaes do subitem 18.1.6; 19.1.7 - CAMPO 10 - Valem as observaes do subitem 11.1.7; 19.1.8 - CAMPO 11 - Valem as observaes do subitem 11.1.5; 19.1.9 - CAMPO 12 - Valem as observaes do subitem 11.1.6.1; 19.1.10 - CAMPO 14 - Valem as observaes do subitem 11.1.8; 19.1.11 - CAMPO 15 - Valem as observaes do subitem 11.1.9; Revogado pelo Conv. 69/02, efeitos a partir de 01.01.03.

19.1.12 - CAMPO 16 - Valem as observaes do subitem 11.1.10. Acrescido subitem 19A pelo Conv. ICMS 69/02, efeitos a partir de 01.01.03.

19A - REGISTRO TIPO 74 REGISTRO DE INVENTRIO

N 01 02 03 04 05 06 07 Denominao do Campo Tipo Data do Inventrio Cdigo do Produto Quantidade Valor do Produto Cdigo de Posse das Mercadorias Inventariadas CNPJ do Possuidor / Proprietrio Contedo 74 Data do Inventrio no formato AAAAMMDD Cdigo do produto do informante Quantidade do produto (com 3 decimais) Valor bruto do produto (valor unitrio multiplicado por quantidade) com 2 decimais Cdigo de Posse das Mercadorias Inventariadas, conforme tabela abaixo CNPJ do Possuidor da Mercadoria de propriedade do Informante, ou do proprietrio da Mercadoria em poder do Informante Inscrio Estadual do Possuidor da Mercadoria de propriedade do Informante, ou do proprietrio da Mercadoria em poder do Informante Unidade da Federao do Possuidor da Mercadoria de propriedade do Informante, ou do proprietrio da Mercadoria em poder do Informante Tamanho 2 8 14 13 13 1 14 Posio 1 2 3 10 11 25 38 51 52 24 37 50 51 65 Formato N N X N N X N

08

Inscrio Estadual do Possuidor / Proprietrio

14

66

79

09

UF do Possuidor/ Proprietrio

80

81

10

Brancos

45

82

126

19A.1 - Observaes: 19A.1.1 - Registro opcional, ficando sua adoo a critrio das unidades da Federao; 19A.1.2 - Os Registros de Inventrios devem ser includos nos arquivos referentes ao perodo de apurao do ICMS em que foi realizado o inventrio e nos arquivos referentes ao perodo seguinte; 19A.1.3 - Deve ser gerado pelo menos um registro para cada tipo de produto constante do inventrio codificando de acordo com o sistema de controle de estoque/emisso de nota fiscal utilizado pelo contribuinte. Ser gerado um registro distinto para cada item, por CNPJ de empresa depositria/depositante deste item;
Nova redao dada ao subitem 19A.1.4 pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03.

19A.1.4 - CAMPO 03 Informar a prpria codificao utilizada no sistema de controle de estoque/emisso de nota fiscal do contribuinte.

Redao anterior do subitem 19A.1.4 dada pelo Conv. ICMS 69/02 (no produziu efeitos devido ao Conv. ICMS 142/02). 19A.1.4 - CAMPO 03 Informar a prpria codificao utilizada no sistema de controle de estoque/emisso de nota fiscal do contribuinte. Quando o informante no empregar codificao prpria, utilizar o sistema de codificao da Nomenclatura Comum do Mercosul;

19A.1.5 CAMPO 06 Dever ser preenchido conforme tabela abaixo: TABELA INVENTARIADAS
Cdigo 1 2 3

DE

CDIGO

DE

POSSE

DAS

MERCADORIAS

Descrio da posse das mercadorias inventariadas Mercadorias de propriedade do Informante e em seu poder Mercadorias de propriedade do Informante em poder de terceiros Mercadorias de propriedade de terceiros em poder do Informante 19A.1.6 CAMPO 07 Se o campo 06 for igual a 1, preencher com zeros; se o campo 06 for igual a 2, preencher com o CNPJ da empresa que detm a posse da mercadoria de propriedade do informante; se o campo 06 for igual a 3, preencher com o CNPJ da proprietria da mercadoria em poder do informante;

19A.1.7 CAMPO 08 Se o campo 06 for igual a 1, preencher com brancos; se o campo 06 for igual a 2, preencher com a Inscrio Estadual da empresa que detm a posse da mercadoria de propriedade do informante; se o campo 06 for igual a 3, preencher com a Inscrio Estadual da proprietria da mercadoria em poder do informante.
Nova redao dada ao item 20, pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos 16.10.03 a partir de

20 - REGISTRO TIPO 75 CDIGO DE PRODUTO OU SERVIO

N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 Denominao do Campo Tipo Data Inicial Data Final Cdigo do Produto ou Servio Cdigo NCM Descrio Unidade de Medida de Comercializao Alquota do IPI Alquota do ICMS Contedo 75 Data inicial do perodo de validade das informaes Data final do perodo de validade das informaes Cdigo do produto ou servio utilizado pelo contribuinte Codificao da Nomenclatura Comum do Mercosul Descrio do produto ou servio Unidade de medida de comercializao do produto ( un, kg, mt, m3, sc, frd, kWh, etc..) Alquota do IPI do produto (com 2 decimais) Alquota do ICMS aplicvel a mercadoria ou servio nas operaes ou prestaes internas ou naquelas que se tiverem iniciado no exterior (com 2 decimais) % de Reduo na base de clculo do ICMS, nas operaes internas (com 2 decimais) Tamanho 2 8 8 14 8 53 6 5 4 Posio 1 3 11 19 33 41 94 100 105 2 10 18 32 40 93 99 104 108 Formato N N N X X X X N N

10

Reduo da Base de Clculo do ICMS

109

113

11

Base de Clculo do ICMS de Substituio Tributria

Base de Clculo do ICMS de substituio tributria (com 2 decimais)

13

114

126

20.1 - OBSERVAES 20.1.1 Obrigatrio para informar as produto/servio, codificando de acordo com o sistema estoque/emisso de nota fiscal utilizado pelo contribuinte. condies de controle do de

20.1.2 CAMPO 2, CAMPO 3 - Perodo de validade das informaes contidas neste registro. Em ocorrendo alterao de qualquer informao do produto/ servio, incluir novo registro com outro perodo de validade. 20.1.3 - CAMPO 04 Deve ser gerado um registro para cada tipo de mercadoria/produto ou servio que foi comercializado no perodo ou constante no registro inventrio se informado no arquivo. Este campo deve ser preenchido com o mesmo cdigo da mercadoria/produto ou servio informado no registro tipo 54, ou no registro tipo 60, ou no registro tipo 74, ou no registro tipo 77; 20.1.4 CAMPO 05 Obrigatrio para contribuintes do IPI, ficando opcional para os demais. 20.1.5 CAMPO 11 20.1.5.1 zerar o campo quando no se tratar de produto ou servio sujeito substituio tributria; 20.1.5.2 colocar o valor unitrio da base de clculo do ICMS na substituio tributria.
Redao original, efeitos at 15.10.03 20 - REGISTRO TIPO 75 CDIGO DE PRODUTO OU SERVIO N Denominao do Campo Contedo 01 Tipo 75 02 Data Inicial Data inicial do perodo de validade das informaes 03 Data Final Data final do perodo de validade das informaes 04 Cdigo do Produto ou Cdigo do produto ou servio Servio utilizado pelo contribuinte 05 Cdigo NCM Codificao da Nomenclatura Comum do Mercosul 06 Descrio Descrio do produto ou servio 07 Unidade de Medida de Unidade de medida de Comercializao comercializao do produto ( un, kg, mt, m3, sc, frd, kwh, etc..) Nova redao dada ao item 08 pelo Conv. 69/02 08 Situao Tributria Cdigo da situao tributria do produto ou servio preponderante nas sadas ou prestaes internas. Redao anterior efeitos at 31.12.02 08 Situao Tributria Cdigo da situao tributria do produto ou servio 09 Alquota do IPI Alquota do IPI do produto

Tamanho 2 8 8 14 8 53 6

Posio 1 2 3 10 11 19 33 41 94 18 31 40 93 99

Formato N N N X X X X

100

102

3 4

100 103

102 106

N N

10

Alquota do ICMS

11 12

Reduo da Base de Clculo do ICMS Base de Clculo do ICMS de Substituio Tributria

Alquota do ICMS aplicvel a mercadoria ou servio nas operaes ou prestaes internas ou naquelas que se tiverem iniciado no exterior % de Reduo na base de clculo do ICMS, nas operaes internas Base de Clculo do ICMS de substituio tributria (com 2 decimais)

107

110

4 12

111 115

114 126

N N

20.1 - OBSERVAES 20.1.1 - Obrigatrio para informar as condies do produto/servio, codificando de acordo com o sistema de controle de estoque/emisso de nota fiscal utilizado pelo contribuinte. 20.1.2 CAMPO 2, CAMPO 3 - Perodo de validade das informaes contidas neste registro. Em ocorrendo alterao de qualquer informao do produto/servio, incluir novo registro com outro perodo de validade. 20.1.3 - CAMPO 04 - Deve ser gerado um registro para cada tipo de produto ou servio que foi comercializado no perodo. Este campo deve ser preenchido com o mesmo cdigo constante do campo 09 do registro tipo 54; Acrescido o subitem 20.1.3.1 pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03. 20.1.3.1 Nos arquivos em que houver Registro de Inventrio, deve haver registro 75 correspondente ao cdigo constante no campo 03 do Registro Tipo 74. 20.1.4 CAMPO 05 Obrigatrio para contribuintes do IPI, ficando opcional para os demais. Nova redao ao subitem 20.1.5 pelo Conv. ICMS 40/01, efeitos a partir de 12.07.01. 20.1.5 CAMPO 08 o primeiro dgito da situao tributria ser: 0, 1 ou 2, conforme tabela A Origem da Mercadoria do Anexo ao Convnio SINIEF s/n, de 15.12.70; o segundo dgito ser de 0 a 9, exceto 8, e o terceiro dgito ser zero ou um, ambos conforme tabela B Tributao pelo ICMS, do mesmo anexo; Redao original do subitem 20.1.5, efeitos at 11.07.01. 20.1.5 CAMPO 08 primeiro dgito da situao tributria ser : 0, 1 ou 2, conforme tabela A Origem da Mercadoria do Anexo ao Convnio SINIEF s/n de 1970, de 15.12.70 (DOU de 18.02.71) e alteraes; segundo dgito ser de 0 a 9, exceto 8, conforme tabela B Tributao pelo ICMS do mesmo anexo; o terceiro dgito ser sempre zero;

20.1.6 CAMPO 12 20.1.6.1 zerar o campo quando no se tratar de produto ou servio sujeito substituio tributria; 20.1.6.2 colocar o valor unitrio da base de clculo do ICMS na substituio tributria.
Acrescido o item 20A pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03.

20A - REGISTRO TIPO 76 NOTA FISCAL DE SERVIOS DE COMUNICAO (MOD. 21) nas prestaes de servio

NOTA FISCAL DE SERVIOS DE TELECOMUNICAES (MOD. 22) nas prestaes de servio

N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 Denominao do Campo Tipo CNPJ/CPF Inscrio Estadual Modelo Srie Subsrie Nmero CFOP Tipo de Receita Data de emisso/ Recebimento Unidade da Federao Valor Total Base de Clculo do ICMS Valor do ICMS Isenta ou no tributada Outras Contedo "76" CNPJ/CPF do tomador do servio Inscrio Estadual do do tomador do servio Cdigo do modelo da nota fiscal Srie da nota fiscal Subsrie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Cdigo da identificao do tipo de receita, conforme tabela abaixo Data de emisso na sada ou de Recebimento na entrada Sigla da Unidade da Federao do Remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Valor total da nota fiscal (com 2 decimais) Base de Clculo do ICMS (com 2 decimais) Montante do imposto (com 2 decimais) Valor amparado por iseno ou noincidncia (com 2 decimais) Valor que no confira dbito ou Crdito do ICMS (com 2 decimais) Alquota do ICMS (valor inteiro) Tamanh o 02 14 14 2 2 2 10 4 1 8 2 13 13 12 12 Posio 1 3 17 31 33 35 37 47 51 52 60 62 75 88 2 16 30 32 34 36 46 50 51 59 61 74 87 99 Forma to N N X N X X N N N N X N N N

18

18

10 11 N 0 1 12 11 12 N 2 3 Alquota 2 12 12 N 4 5 Nova redao dada ao campo 18 do item 20A, pelo Conv. 76/03, efeitos a partir de 16.10.03 Situao Situao da nota fiscal 1 12 12 X 6 6 Redao original, efeitos at 15.10.03 Situao Situao da nota fiscal quanto ao 1 126 126 X Cancelamento

20A.1 - OBSERVAES 20A.1.1 - Este registro dever ser composto por contribuintes do ICMS, prestadores de servio de comunicao e telecomunicao; 20A.1.2 - CAMPO 02 - Valem as observaes do subitem 11.1.5; 20A.1.3 - CAMPO 03 - Valem as observaes do subitem 11.1.6.1; 20A.1.4 - CAMPO 04 - Valem as observaes do subitem 11.1.8; 20A.1.5 CAMPO 05 Srie; 20A.1.5.1 Em se tratando de documentos com seriao indicada por letra, preencher com a respectiva letra ( B ou C). No caso de documentos fiscais de Srie nica preencher com a letra U; 20A.1.5.2 Em se tratando dos documentos fiscais de srie indicada

por letra seguida da expresso nica ( Srie B-nica, Srie C-nica), preencher o campo srie com a respectiva letra (B ou C) e a primeira posio do campo subsrie com a letra U, deixando em branco a posio no significativa; 20A.1.5.3 No caso de documento fiscal de Srie nica seguida por algarismo arbico ( Srie nica 1, Srie nica 2 etc...) preencher com a letra U. O algarismo respectivo dever ser indicado no campo Subsrie; 20A.1.5.4 - Em se tratando de documento fiscal sem seriao deixar em branco; 20A.1.6 CAMPO 06 Subsrie; 20A.1.6.1 - Em se tratando de documento fiscal sem subseriao deixar em branco as duas posies; 20A.1.6.2 No caso de subsrie designada por algarismo aposto letra indicativa da srie ( Srie B Subsrie 1, Srie B Subsrie 2 ou Srie B-1, Srie B-2 etc..) ou de documento fiscal de srie nica com subsrie designada por algarismo ( Srie nica 1, Srie nica 2 etc...), preencher com o algarismo de subsrie ( 1, 2 etc...) deixando em branco a posio no significativa; 20A.1.7 - Tabela para preenchimento do campo 09: Tabela de Cdigo da identificao do tipo de receita
Cdigo 1 2 Descrio do cdigo de identificao do tipo de receita Receita prpria Receita de terceiros

20A.1.8 - CAMPO 11 - Valem as observaes do subitem 11.1.7; 20A.1.9 - CAMPO 18 Valem as observaes do subitem 11.1.14.
Acrescido o item 20B pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03.

20B. REGISTRO TIPO 77 SERVIOS DE COMUNICAO E TELECOMUNICAO

N 01 02 03 04 05 06 07 08 Denominao do Campo Tipo CNPJ/CPF Modelo Srie Subsrie Nmero CFOP Tipo de Receita Contedo 77 CNPJ/CPF do tomador do servio Cdigo do modelo da nota fiscal Srie da nota fiscal Subsrie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Cdigo da identificao do tipo de receita, conforme tabela abaixo Tamanho 2 14 2 2 2 10 4 1 Posio 1 3 1 7 1 9 2 1 2 3 3 3 3 7 2 1 6 1 8 2 0 2 2 3 2 3 6 3 7 Formato N N N X X N N N

09 10

11

11 12 13 14 15 16 17

3 4 N 8 0 Cdigo do Servio 11 4 5 X 1 1 Nova redao dada ao campo 11 do item 20B, pelo Conv. 76/03, efeitos a partir de 16.10.03 Quantidade Quantidade do servio (com 3 13 5 6 N decimais) 2 4 Redao original, efeitos at 15.10.03 Quantidade Quantidade do servio (com 3 13 51 64 N decimais) Valor do Servio Valor bruto do servio (valor 12 6 7 N unitrio multiplicado por 5 6 Quantidade) com 2 decimais Valor do Valor do Desconto Concedido no 12 7 8 N Desconto / item (com 2 decimais). 7 8 Despesa Acessria Base de Clculo Base de clculo do ICMS (com 2 12 8 1 N do ICMS decimais) 9 0 0 Alquota do ICMS Alquota Utilizada no Clculo do 2 1 1 N ICMS (valor inteiro) 0 0 1 2 CNPJ/MF CNPJ/MF da operadora de 14 1 1 N destino 0 1 3 6 Cdigo (n Cdigo que designa o usurio 10 1 1 N terminal) final na rede do informante 1 2 7 6

Nmero do Item

Nmero de ordem do item na nota fiscal Cdigo do servio do informante

20B.1 - OBSERVAES 20B.1.1 - Este registro dever ser composto por contribuintes do ICMS, prestadores de servio de comunicao e telecomunicao; 20B.1.2 - CAMPO 02 - Valem as observaes do subitem 11.1.5; 20B.1.3 - CAMPO 03 - Valem as observaes do subitem 11.1.8; 20B.1.4 CAMPO 04 Srie; 20B.1.4.1 Em se tratando de documentos com seriao indicada por letra, preencher com a respectiva letra ( B ou C). No caso de documentos fiscais de Srie nica preencher com a letra U; 20B.1.4.2 Em se tratando dos documentos fiscais de srie indicada por letra seguida da expresso nica ( Srie B-nica, Srie C-nica), preencher o campo srie com a respectiva letra (B ou C) e a primeira posio do campo subsrie com a letra U, deixando em branco a posio no significativa; 20B.1.4.3 No caso de documento fiscal de Srie nica seguida por algarismo arbico ( Srie nica 1, Srie nica 2 etc.) preencher com a letra U. O algarismo respectivo dever ser indicado no campo Subsrie; 20B.1.4.4 - Em se tratando de documento fiscal sem seriao deixar em branco; 20B.1.5 CAMPO 05 Subsrie; 20B.1.5.1 - Em se tratando de documento fiscal sem subseriao

deixar em branco as duas posies; 20B.1.5.2 No caso de subsrie designada por algarismo aposto letra indicativa da srie ( Srie B Subsrie 1, Srie B Subsrie 2 ou Srie B-1, Srie B-2 etc..) ou de documento fiscal de srie nica com subsrie designada por algarismo ( Srie nica 1, Srie nica 2 etc...), preencher com o algarismo de subsrie ( 1, 2 etc...) deixando em branco a posio no significativa; 20B.1.6 - Tabela para preenchimento do campo 08: Tabela de Cdigo da identificao do tipo de receita
Cdigo 1 2 Descrio do cdigo de identificao do tipo de receita Receita prpria Receita de terceiros

20B.1.7 CAMPO 10 - Para efeito exclusivo de controle do tipo de receita relativa ao servio prestado, utilizar a codificao determinada pela Anatel.
Nova redao dada ao item 21 pelo Conv. ICMS 39/00, efeitos a partir de 01.08.00.

21 REGISTRO TIPO 90 TOTALIZAO DO ARQUIVO

N 01 02 03 04 05 ... 06 Denominao do Campo Tipo CGC/MF Inscrio Estadual Tipo a ser totalizado Total de registros ...... Nmero de registros tipo 90 Contedo 90 CGC/MF do informante Inscrio Estadual do informante Tipo de registro que ser totalizado pelo prximo campo Total de registros do tipo informado no campo anterior ............ Tamanh o 2 14 14 2 8 ..... 1 Posio 1 3 17 31 33 ..... 12 6 2 16 30 32 40 ..... . 12 6 Formato N N X N N ... N

21.1 - OBSERVAES 21.1.1 - Registro com lay-out flexvel. Os campos 4 e 5 se repetiro para totalizar todos os tipos de registros existentes no arquivo magntico, exceto os tipos 10, 11 e 90, e um Total Geral de registros, dispensada a indicao de tipos no informados. 21.1.2 - O limite mximo do registro de 126 posies. 21.1.3 - Caso as 126 posies no sejam suficientes para totalizar todos os tipos de registros, acrescentar tantos registros tipo 90 quantos forem necessrios, seguindo as seguintes diretrizes: 21.1.3.1 - manter iguais os campos 1, 2, 3 e 6 em todos os registros de tipo 90 existentes no arquivo; 21.1.3.2 - As posies no utilizadas (anteriores posio 126) devem ser preenchidas com brancos. 21.1.4 - CAMPO 04

21.1.4.1 - dever conter o tipo de registro do arquivo magntico que ser totalizado no campo a seguir, sendo dispensada a informao de total de tipo 10, 11 e 90. 21.1.4.2 no ltimo dos registros tipo 90 incluir um campo para o Total Geral de registros do arquivo, este campo dever ser preenchido com 99. 21.1.5 CAMPO 05 21.1.5.1 - ser formado pelo nmero de registros especificados no campo anterior, contidos no arquivo magntico. 21.1.5.2 quando for informado o Total Geral, entende-se que este corresponde ao somatrio de todos os registros contidos no arquivo, incluindo os registros tipo 10, 11 e 90. 21.1.6 CAMPO 06 21.1.6.1 - a posio 126 de todos os registros tipo 90 sempre conter o nmero de registros tipo 90 existentes no arquivo;
Redao original, efeitos at 31.07.00. 21 REGISTRO TIPO 90 TOTALIZAO DO ARQUIVO Denominao do campo Contedo Tipo 90 CGC/MF CGC/MF do informante Inscrio Estadual Inscrio Estadual do informante Tipo a ser totalizado Tipo de registro que ser totalizado pelo prximo campo Total de registros Total de registros do tipo informado no campo anterior ...... ............ Total de registros Total de registros existentes no existentes no arquivo, arquivo, incluindo os tipos 10 e incluindo os tipos, 10, 11 90 e 90 Nmero de registros tipo 90

N 01 02 03 04 05 ...

Tamanho 2 14 14 2 8 ..... 8

Posio 1 2 3 16 17 30 31 33 ..... 32 40 ......

Formato N N X N N ... N

126

126

21.1 - OBSERVAES 21.1.1 - Registro com lay-out flexvel. Conter os totalizadores de todos os tipos de registros existentes no arquivo magntico, dispensada a indicao de tipos no informados. 21.1.2 - O limite mximo do registro de 126 posies. 21.1.3 - Caso as 126 posies no sejam suficientes para totalizar todos os tipos de registros, acrescentar tantos registros tipo 90 quantos forem necessrios, seguindo as seguintes diretrizes: 21.1.3.1 - manter iguais os campos de 1 a 3 em todos os registros de tipo 90 existentes no arquivo; 21.1.3.2 - incluir o campo TOTAL GERAL apenas no ltimo dos registros tipo 90; 21.1.3.3 - a posio 126 de todos os registros tipo 90 sempre conter o nmero de registros tipo 90 existentes no arquivo;

21.1.3.4 - As posies no utilizadas (anteriores posio 126) devem ser preenchidas com brancos. 21.1.4 - CAMPO 04 21.1.4.1 - dever conter o tipo de registro do arquivo magntico que ser totalizado no campo a seguir, sendo dispensada a informao de total de tipo 10, 11 e 90. 21.1.4.2 para o total geral de registros do arquivo este campo dever ser preenchido com 99. 21.1.5 CAMPO 05 21.1.5.1 - ser formado pelo nmero de registros especificados no campo anterior, contidos no arquivo magntico. 21.1.5.2 Quando for informado o Total Geral, entende-se que este corresponde ao somatrio de todos os registros contidos no arquivo, incluindo os registros tipo 10, 11 e 90. 22 - INSTRUES GERAIS 22.1 - Os registros fiscais podero ser mantidos em caractersticas e especificaes diferentes, desde que, quando exigidos, sejam fornecidos nas condies previstas neste manual. 22.2 - O fornecimento dos registros fiscais de forma diversa da prevista no subitem anterior depender de consulta prvia ao fisco da unidade da Federao a que estiver vinculado o estabelecimento ou Receita Federal, conforme o caso. 22.3 - O contribuinte usurio de sistema eletrnico de processamento de dados dever fornecer, quando solicitado, documentao tcnica minuciosa, completa e atualizada do sistema, contendo descrio, gabarito de registro ("layout") dos arquivos e listagens de programas. 23 - LISTAGEM DE ACOMPANHAMENTO 23.1 - O arquivo em meio magntico ser apresentado com Listagem de Acompanhamento, contendo as seguintes informaes: 23.1.1 99.999.999/9999-99; CGC do estabelecimento informante, no formato

23.1.2 - Inscrio estadual do estabelecimento informante; 23.1.3 - Nome estabelecimento informante; comercial (razo social/denominao) do

23.1.4 - Endereo completo do estabelecimento informante; 23.1.5 - Marca e modelo do equipamento utilizado na gerao do arquivo; 23.1.6 - Indicao do meio magntico (fita ou disquete) apresentado com o respectivo total de mdias; 23.1.7 - Tamanho do bloco e densidade de gravao, quando aplicvel; 23.1.8 - Perodo abrangido pelas informaes contidas no arquivo;

23.1.9 - Indicao dos totais por tipo de registro, indicando apenas os tipos existentes no arquivo magntico, cada tipo em uma linha: tipo 10 = tipo 11 = tipo 50 = tipo 51 = tipo 53 = tipo 54 = tipo 55 = tipo 60 = tipo 61 = tipo 70 = tipo 71 = tipo 75 = tipo 90 = 1 ..... ..... ..... ..... ..... ..... ..... ..... ..... ..... ..... ..... registro registros registros registros registros registros registros registros registros registros registros registros registros

23.1.10 - Total geral de registros no arquivo. 39/00, efeitos a partir de 01.08.00. 23.2 a Listagem de Acompanhamento aqui especificada, a critrio da unidade federada, poder ser substituda por Recibo de Entrega gerado pelo seu programa validador. 24 - RECIBO DE ENTREGA A apresentao do arquivo ser acompanhada de Recibo de Entrega, preenchido em trs (3) vias, pelo estabelecimento, obedecidas as seguintes instrues: 24.1 - Dados Gerais 24.1.1 - CAMPO 01 - Primeira Apresentao - Assinalar com um "X" uma das seguintes opes, de acordo com a situao: Sim - No caso de primeira apresentao de cada perodo solicitado. No - No caso de retificao primeira apresentao. 24.2 - Identificao do Contribuinte 24.2.1 - CAMPO 02 - Inscrio Estadual - Preencher com o nmero da inscrio estadual do estabelecimento no cadastro de contribuintes do ICMS da unidade da Federao destinatria. 24.2.2 - CAMPO 03 - CGC/MF - Preencher com o nmero da inscrio do estabelecimento no Cadastro Geral de Contribuintes do Ministrio da Fazenda CGC/MF. 24.2.3 - CAMPO 04 - Nome Comercial (Razo Social/Denominao) Preencher com o nome comercial (razo social/denominao) do estabelecimento. Evitar abreviaturas.
Acrescido o subitem 23.2 pelo Conv. ICMS

24.3 - Especificao do Arquivo Entregue 24.3.1 - CAMPO 05 - Meio Magntico Entregue - Assinalar com um "X" conforme a situao. 24.3.2 - CAMPO 06 - Nmero de Mdias do Arquivo - Anotar a quantidade de mdias apresentadas do arquivo magntico. 24.3.3 - CAMPO 07 - Perodo - Indicar a data inicial e final (DD/MM/AAAA a DD/MM/AAAA) dos registros contidos no arquivo. 24.4 - Responsvel pelas Informaes 24.4.1 - CAMPO 08 - Nome - Indicar o nome do responsvel pelo estabelecimento 24.4.2 - CAMPO 09 - Telefone - Indicar o nmero do telefone para contatos. 24.4.3 - CAMPO 10 - Data - Indicar a data de preenchimento do formulrio. 24.4.4 - CAMPO 11 - Assinatura - Lanar a assinatura, em todas as vias, do responsvel pelo estabelecimento. 24.5 - Para uso da Repartio 24.5.1 - CAMPO 12 - Responsvel pelo Recebimento - No preencher, uso da repartio fazendria. 24.5.2 - CAMPO 13 - Responsvel pelo Processamento - No preencher, uso da repartio fazendria. 39/00, efeitos a partir de 01.08.00. 24.6 - o Recibo de Entrega aqui especificado, a critrio da unidade federada, poder ser substitudo por Recibo de Entrega gerado pelo seu programa validador. 25 - FORMA, LOCAL E PRAZO DE APRESENTAO A entrega do arquivo magntico ser efetivada segundo instrues complementares ou intimao lavrada pela autoridade competente, acompanhada de Listagem de Acompanhamento e do Recibo de Entrega, emitido em trs (3) vias, uma das quais ser devolvida ao contribuinte, como recibo. 26 - DEVOLUO DO ARQUIVO MAGNTICO 26.1 - O arquivo magntico ser recebido condicionalmente e submetido a teste de consistncia; 26.2 - Constatada a inobservncia das especificaes descritas neste manual, o arquivo ser devolvido para correo, acompanhado de Listagem Diagnstico indicativa das irregularidades encontradas. A listagem ser fornecida em papel ou meio magntico, de acordo com a convenincia da Repartio Fazendria. 27 - MODELOS DOS LIVROS PROCESSAMENTO ELETRNICO DE DADOS FISCAIS EMITIDOS POR
Acrescido o subitem 24.6 pelo Conv. ICMS

27.1 - Os relatrios que compem os livros fiscais devero obedecer aos modelos previstos no Convnio ICMS 57/95, de 28 de junho de 1995, sendo permitido:

27.1.1 - dimensionar as colunas de acordo com as possibilidades tcnicas do equipamento do usurio; 27.1.2 - imprimir o registro em mais de uma linha, utilizando cdigos apropriados; 27.1.3 - suprimir as colunas que o estabelecimento no estiver obrigado a preencher; 27.1.4 - suprimir a coluna destinada a "OBSERVAES" desde que as eventuais observaes sejam impressas em seguida ao registro a que se referir ou ao final do relatrio mensal com as remisses adequadas. 27.2 - Admitir-se- o preenchimento manual da coluna "OBSERVAES" para inserir informaes que somente possam ser conhecidas aps o prazo de emisso do livro fiscal. 28 - DOCUMENTOS FISCAIS 28.1 - Considera-se como documento fiscal previsto no SINIEF o formulrio numerado tipograficamente, que tambm for numerado pelo sistema eletrnico de processamento de dados, aplicando-se-lhe as disposies sobre documentos fiscais estatudas no SINIEF. 28.2 - Caso o formulrio destinado emisso dos documentos fiscais referidos no subitem anterior, numerado tipograficamente, for inutilizado antes de ser numerado pelo sistema eletrnico de processamento de dados, aplicar-se-lhe-o as regras do inciso V da clusula dcima quarta do Convnio ICMS 57/95, de 28 de junho de 1995. 28.3 - Sero, tambm, aplicadas as regras do inciso V da clusula dcima quarta do Convnio ICMS 57/95, de 28 de junho de 1995, ao formulrio, j numerado pelo sistema eletrnico de processamento de dados, que for inutilizado por defeito na impresso, hiptese em que o prximo formulrio poder ter a mesma numerao dada pelo sistema ao formulrio inutilizado.

PEDIDO/COMUNICAO DE USO DE SISTEMA ELETRNICO DE PROCESSAMENTO DE DADOS

01 PEDIDO/COMUNICAO 1 2 3 4 5 USO ALTERAO DE USO RECADASTRAMENTO CESSAO DE USO A PEDIDO CESSAO DE USO DE OFCIO 02 PROCESSAMENTO

03

CARIMBO DE INSC. ESTADUAL

QUADRO II
04 N. INSCRIO ESTADUAL

IDENTIFICAO DO USURIO
05 N. CGC/MF

06

NOME COMERCIAL (RAZO SOCIAL/DENOMINAO)

QUADRO III LIVROS FISCAIS E/OU DOCUMENTOS FISCAIS EMITIDOS POR SISTEMA ELETRNICO DE PROCESSAMENTO DE DADOS
07 CDIGOS DOCUMENTOS FISCAIS MODELO MODELO MODELO 08 LIVROS FISCAIS 1 REGISTRO DE ENTRADAS REGISTRO DE SADAS REGISTRO DE CONTROLE DA PRODUO E DO ESTOQUE REGISTRO DE INVENTRIO REGISTRO DE APURAO DO ICMS

2 3

4 5

QUADRO IV
09 11 UCP FABRICANTE/MODELO MEIOS MAGNTICOS DISPONVEIS 1 12 13 DISQUETE 3 2

ESPECIFICAES TCNICAS
10 DISQUETE 5 3 SISTEMA OPERACIONAL: 4 OUTROS ________________

FITA MAGNTICA __________________

LINGUAGEM DE PROGRAMAO SISTEMAS GERENCIADORES DE BANCOS DE DADOS

QUADRO V
14 16 17 19

IDENTIFICAO DO ESTABELECIMENTO ONDE SE LOCALIZA A UCP

15 N. INSCRIO CGC/MF

N. INSCRIO ESTADUAL/MUNICIPAL NOME COMERCIAL (RAZO SOCIAL/DENOMINAO) LOGRADOURO COMPLEMENTO 20 MUNICPIO

18 21 UF 22 CEP 23

NMERO

TELEFONE/FAX

QUADRO VI
24 26 28 NOME DO SIGNATRIO CARGO NA EMPRESA DATA

RESPONSVEL PELAS INFORMAES

25 27 TELEFONE/FAX CPF / N. IDENTIDADE

ASSINATURA

___/___/___
QUADRO VII
29 RECEBIDO EM ______/_____/_____

_____________________________ _____
PARA USO DA REPARTIO FAZENDRIA
30 AUTORIZADO O PEDIDO ______/_____/_____ SIM DATA 31 PROCESSADO EM ______/____/____

PROTOCOLO N. ___________________________ _________________________________________ ASSINATURA/MATRCULA 32

NO

_____________________________ _____________________________ ASSINATURA ASSINATURA

VISTO/CARIMBO DA RECEITA FEDERAL ______________________________________________________________

01

PRIMEIRA APRESENTAO?

RECIBO DE ENTREGA DE ARQUIVO MAGNTICO

IDENTIFICAO DO CONTRIBUINTE 02 04 INSCRIO ESTADUAL |___|___|___|___|___|___|___|___|___|___|___|___|___| NOME COMERCIAL (RAZO SOCIAL / DENOMINAO) 03 CGC/MF

SIM NO

ESPECIFICAO DO ARQUIVO ENTREGUE 05 MEIO MAGNTICO ENTREGUE FITA MAGNTICA (ESPECIFICAR) DISCO FLEXVEL 3 DISCO FLEXVEL 5 OUTROS (ESPECIFICAR)

________________________________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________________________________ 06 NMERO DE MDIAS DO ARQUIVO 07 PERODO

|___|___|___|___|___|___|___|___|
RESPONSVEL PELAS INFORMAES 08 10 NOME DATA ____/____/____ PARA USO DA REPARTIO 12 RESPONSVEL PELO RECEBIMENTO DATA ____/____/____ ___________________________ ASSINATURA __________________ MATRCULA 13 11

|___|___|___|___|___|___|___|___|
09

TELEFONE

ASSINATURA __________________________________________________________________

RESPONSVEL PELO PROCESSAMENTO DATA ____/____/____ ___________________________ ASSINATURA _________________ MATRCULA

LIVRO REGISTRO DE ENTRADAS - RE - MODELO P1

REGISTRO DE ENTRADAS (a) CDIGO DE VALORES FISCAIS

FIRMA:
INSC. EST.: FOLHA: CGC (MF): MS OU PERODO/ANO:

1 OPERAES COM CRDITO DO IMPOSTO 2 OPER. SEM CRDITO DO IMPOSTO ISENTAS OU NO-TRIBUTADAS 3 OPER. SEM CRDITO DE IMPOSTO OUTRAS
ICMS VALORES FISCAIS IPI VALORES FISCAIS IMPOSTO OBSERVAES

DATA DE DOCUMENTOS FISCAIS SRIE ENTRADA ESPCIE SUBSRIE DATA DO CDIGO UF VALOR

CODIFICAO

BASE DE IMPOSTO BASE DE CLCULO CLCULO NMER CONTBI FISCAL CD. VALOR DA ALQ. CD. VALOR DA OPERAO OPERAO O CONTBI L DOCU- EMITENT ORIGE L (a) CREDITADO (a) MENTO E M

CREDITADO

99/99/99

XXXXX XXX

999999

99/99/99 XXXXXXXX XX XX

99.999.999, XXXXXX 9.99 99

99.999.999,99 99,9

9.999.999,99 9

99.999.999,99

9.999.999,99

TOTAL 1 2 3

99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

9.999.999,99 1 2 3

99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

9.999.999,99

LIVRO REGISTRO DE ENTRADAS RE MODELO P1/A

REGISTRO DE ENTRADAS FIRMA: INSC. EST.: FOLHA: CGC (MF): MS OU PERODO/ANO: 2 OPER. SEM CRDITO DO IMPOSTO ISENTAS OU NO-TRIBUTADAS 3 OPER. SEM CRDITO DE IMPOSTO OUTRAS
DATA DE DOCUMENTOS FISCAIS VALOR SRIE ENTRADA ESPCIE SUBSRIE NMER O DATA DO CDIGO UF CD. (a) VALOR DA OPERAO ALQ. CREDITADO BASE DE CLCULO IMPOSTO OBSERVAES CODIFICAO VALORES FISCAIS

(a) CDIGO DE VALORES FISCAIS 1 OPERAES COM CRDITO DO IMPOSTO

CONTBIL CONTBI FISCAL ICMS L ORIGEM DOCU- EMITENT IPI MENTO E

99/99/99

XXXXX XXX

999999

99/99/99 XXXXXXXX XX XX

99.999.999,9 XXXXXX 9.99 9

ICMS IPI

9 9

99.999.999,99 99.999.999,99

99,9

9.999.999,99 9.999.999,99

TOTAL ICMS

1 2 3

99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

9.999.999,99

TOTAL IPI

1 2 3

99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

9.999.999,99

LIVRO REGISTRO DE SADAS RS MODELO P2

REGISTRO DE SADAS FIRMA: INSC. EST.: FOLHA: DOCUMENTOS FISCAIS SRIE UF VALOR CGC (MF): MS OU PERODO/ANO: CODIFICAO VALORES FISCAIS OPERAES COM DBITO DO ICMS IMPOSTO BASE ALQ. IMPOSTO DE CLCULO DEBITADO IPI OPERAES S/DBITO DO IMPOSTO ISENTAS OU OUTRAS NOTRIBUTADAS
99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99,9 99,9 99,9 99,9 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

OBSERVAE S

ESPCI SUB- NMERO E SRIE

DIA DEST.CONTBI CONTBI FISCAL L L

Xxxxx

xxx

999.999.999.999 99

XX

99.999.999,9 xxxxxx 9

9.99

ICMS IPI ICMS IPI

TOTAL

LIVRO REGISTRO DE SADAS RS MODELO P2/A

REGISTRO DE SADAS FIRMA: INSC. EST.: FOLHA:
DOCUMENTOS FISCAIS SRIE UF VALOR

CGC (MF): MS OU PERODO/ANO:

CODIFICAO VALORES FISCAIS OPERAES COM DBITO DO IMPOSTO OPERAES S/DBITO DO IMPOSTO ISENTAS OU NOTRIBUTADAS OBSERVAES

ESPCI SUB- NMERO E SRIE

DIA DEST.CONTBI CONTBI FISCAL BASE ALIQ. IMPOSTO L L DE CLCULO DEBITADO

OUTRAS

xxxxx

xxx

999.999.999.999 99

XX

99.999.999,9 xxxxxx 9

9.99

99.999.999,99

99,9

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

TOTAL

99.999.999,99

99,9

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

LIVRO REGISTRO CONTROLE DA PRODUO E DO ESTOQUE RCPE MODELO P3

REGISTRO DE CONTROLE DA PRODUO E DO ESTOQUE FIRMA: INSC. EST.: FOLHA: PRODUTO: XXXXXXXXXXXXXXXXXX DOCUMENTO SRIE DIA ESPCIE SUB- NMERO DATA SRIE XXXXX XXX XXXXX XXX CONTBIL FISCAL CGC (MF): MS OU PERODO/ANO: UNIDADE: XXXXX CLASSIFICAO FISCAL: 9999.99.9999 2 EM OUTRO ESTABELECIMENTO 3 DIVERSAS (a) CDIGO DE ENTRADAS E SADAS 1 NO PRPRIO ESTABELECIMENTO

LANAMENTO CODIFICAO

ENTRADAS E SADAS

E/S

CD. QUANTIDADE (a)

VALOR

IPI

ESTOQUE

OBSERVAES

999999 99.99.99 99 999999 99.99.99 99 * SUB TOTAL 99

XXXXXX XXXXXX

9.99 9.99

X X E S E S E S

9 9

(PRODUTO) 99.999.999.999 99.999.999.999 99.999.999.999 99.999.999.999 99.999.999.999 99.999.999.999 99.999.999.999 99.999.999.999

9.999.999,99 9.999.999,99

9.999.999,99 9.999.999,99 99.999.999.999

* SUB TOTAL ** TOTAL PEROD DO O

99

99.999.999.999 99.999.999.999

LIVRO REGISTRO DE INVENTRIO RI MODELO P7

REGISTRO DE INVENTRIO FIRMA: INSC. EST.: FOLHA: CLASSIFICAO DISCRIMINAO FISCAL
XX XX X XX XX

CGC (MF): ESTOQUES EXISTENTES EM: UNIDADE QUANTIDAD VALORES E UNITRIO TOTAL
999.999,999 999.999,99 999.999.999,99

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XX XXXXXX

LIVRO REGISTRO DE APURAO DO ICMS RAICMS MODELO P9

REGISTRO DE APURAO DO ICMS FIRMA: INSC. EST.: FOLHA: CGC(MF): MS OU PERODO/ANO:
ENTRADAS CODIFICAO VALORES CONTBEIS CONTBIL FISCAL ICMS VALORES FISCAIS OPERAES COM CRDITO DO IMPOSTO BASE DE CLCULO OPERAES SEM CRDITO DO IMPOSTO OUTRAS

IMPOSTO CREDITADO ISENTAS OU NOTRIBUTADAS 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

XXXXXX XXXXXX XXXXXX

9.99 9.99 9.99

99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

1.00 2.00

SUBTOTAIS ENTRADAS DO ESTADO | 99.999.999,99 DE OUTROS ESTADOS DO EXTERIOR TOTAIS

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

3.00

99.999.999,99 99.999.999,99

99.999.999,99 99.999.999,99

99.999.999,99 99.999.999,99 SADAS

99.999.999,99 99.999.999,99

99.999.999,99 99.999.999,99

CODIFICAO

VALORES CONTBEIS

ICMS VALORES FISCAIS OPERAES COM DBITO DO IMPOSTO BASE DE CLCULO IMPOSTO DEBITADO OPERAES SEM DBITO DO IMPOSTO ISENTAS OU NOTRIBUTADAS 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 OUTRAS

CONTBIL FISCAL

XXXXXX XXXXXX XXXXXX 5.00 6.00

9.99 9.99 9.99

99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

SUBTOTAIS SADAS PARA O ESTADO 99.999.999,99 PARA OUTROS ESTADOS 99.999.999,99 PARA O EXTERIOR 99.999.999,99 TOTAIS 99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

7.00

99.999.999,99 99.999.999,99

99.999.999,99 99.999.999,99

99.999.999,99 99.999.999,99

99.999.999,99 99.999.999,99

LIVRO REGISTRO DE APURAO DO ICMS RAICMS MODELO P9

RESUMO DA APURAO DO IMPOSTO FIRMA: INSC. EST.: FOLHA: CGC(MF): MS OU PERODO/ANO: DBITO DO IMPOSTO VALORES COLUNA AUXILIAR SOMAS 001 POR SADAS /PRESTAES COM DBITO DO IMPOSTO 002 OUTROS DBITOS (DISCRIMINAR ABAIXO) D B I T O
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX

999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99

999.999.999,99 999.999.999,99

003 ESTORNO DE CRDITOS (DISCRIMINAR ABAIXO)

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX

004

SUBTOTAL CRDITO DO IMPOSTO 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99

005 POR ENTRADAS/AQUISIES COM CRDITO DO IMPOSTO C R D I T O 006 OUTROS CRDITOS (DISCRIMINAR ABAIXO)
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX

999.999.999,99

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX

999.999.999,99 999.999.999,99

007 ESTORNO DE DBITOS (DISCRIMINAR ABAIXO)

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX

08 SUBTOTAL 009 SALDO CREDOR DO PERODO ANTERIOR 010 TOTAL APURAO DO SALDO 011 SALDO DEVEDOR (DBITO MENOS CRDITO) S A L 012 DEDUES (DISCRIMINAR ABAIXO) 999.999.999,99 999.999.999,99
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX

999.999.999,99

999.999.999,99

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX

D O

013 IMPOSTO A RECOLHER 014 SALDO CREDOR (CRDITO MENOS DBITO) A TRANSPORTAR P/O PERODO SEGUINTE INFORMAES COMPLEMENTARES
GUIAS DE RECOLHIMENTO NMERO 999999999999 999999999999 999999999999 DATA 99/99/99 99/99/99 99/99/99

999.999.999,99 99/9.999.999,99

GUIA DE INFORMAO

VALOR RGO ARRECADADORDATA DA ENTREGALOCAL DA ENTREGA (BANCO/REPARTIO) 99.999.999,99XXXXXXXXXXXXXXXXX 99/99/99XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 99.999.999,99XXXXXXXXXXXXXXXXX 99.999.999,99XXXXXXXXXXXXXXXXX

OBSERVAES:

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

LISTA DE CDIGOS DE EMITENTES LCE MODELO P10

LISTA DE CDIGOS DE EMITENTES FIRMA: INSC. EST.: FOLHA: CDIGO DO EMITENTE EMITENTE DO DOCUMENTO FISCAL CGC (MF): DATA: UNIDADE DA INSCRIO NO FEDERAO CGC
99.999.999/9999-99

INSCRIO ESTADUAL
XXXXXXXXXXX XXX

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XX XXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXX

TABELA DE CDIGO DE MERCADORIAS LCP MODELO P11

TABELA CDIGO DE MERCADORIAS FIRMA: INSC. EST. FOLHA: CDIGO DO PRODUTO XXXXXXXXXX DISCRIMINAO CGC (MF): DATA: CLASSIFICAO FISCAL

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX

ESTADO DESTINATRIO: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

LISTAGEM DE OPERAES INTERESTADUAIS

LP1 MODELO P12 PGINA: 999.999 99.999.999/9999-99 PERODO:

EMITENTE: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX ENDEREO: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX C.G.C.: DE MM/AA A MM/AA CIDADE: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX UF: XX CEP: 99999 INSCRIO EST.:XXXXXXXXXXXXXXXXXX N. NF SER EMISSO

EMISSO:

DD/MM/AAAA

RAZO SOCIAL C.G.C. VR. CONTBIL BASE DE CLC. VR. DO ICMS VR. DO IPI ENDEREO INSCRIO ESTADUAL VR. ICMS SUBST. IS/N TRIB. CIDADE UF CEP DESP ACESS VT SUBST B C SUBST 999999 X99 DD/MM/AA XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX99.999.999/9999-99 999.999.999,99 999.999.999,99 99.999.999,99 XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXX 99.999.999,99 99.999.999,99 XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XX 99 999-999 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 999999 X99 DD/MM/AA XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 99.999.999/9999-99999.999.999,99 999.999.999,99 99.999.999,99 XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXX 99.999.999,99 XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XX 99 999-999 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 TOTAIS DA FOLHA 999.999.999,99 999.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

ESTADO DESTINATRIO: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

LISTAGEM DE PRESTAES INTERESTADUAIS

LPI MODELO P13 PGINA: 999.999 C.G.C.: 99.999.999/9999-99

EMITENTE: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX ENDEREO: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX DE MM/AA A MM/AA CIDADE: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX UF: XX CEP: 99999 DADOS DO CONHECIMENTO N. EMISSO VR. CONTBIL SRIE MODELO VR. ICMS CIF/FOB 999999 X99 99/99/99 99 XXX 999999 99/99/99 X99 99 XXX XXX TOTAIS D/FOLHA 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 _____________ 999.999.999,99 999.999.999,99

PERODO:

INSCRIO EST.: XXXXXXXXXXXXXXXXXX

EMISSO:

DD/MM/AAAA

DADOS DA CARGA TRANSPORTADA TIPO NMERO EMISSO INSC. ESTADUAL: C.G.C.: RAZO SOCIAL: DOC SRIE VR. CONTBILDO REMETENTE DO REMETENTE DO REMETENTE DO DESTINATRIO DO DESTINATRIO DO DESTINATRIO XX 999999 99/99/99 XXXXXXXXXXXXXXXXXX 99.999.999/9999-99
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

X99 XX 999999 X99

999.999.999,99 99/99/99 999.999.999,99

XXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXX

99.999.999/9999-99 99.999.999/9999-99 99.999.999/9999-99

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

9.999.999.999,99 MODELO: 8 = CONHECIMENTO DE TRANSP. RODOVIRIO DE CARGAS; 9 = CONHECIMENTO DE TRANSP. AQUAVIRIO DE CARGAS; 10 = CONHECIMENTO AREO TIPO DCTO.: NF = NOTA FISCAL OU = OUTROS

ESTADO DESTINATRIO: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX DADOS DE RECOLHIMENTO GNR LP1 MODELO P14 EMITENTE: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX ENDEREO: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX DE MM/AA A MM/AA CIDADE: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX UF: XX CEP: 99999 INSCRIO EST.: XXXXXXXXXXXXXXXXXX DATA CCD BANCO CD AGNCIA NM GNR VAL GNR VAL DEVOL 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 VAL RESSARC 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

PGINA: 999.999 C.G.C.: 99.999.999/9999-99 PERODO: EMISSO: DD/MM/AAAA

DD/MM/AA 999 9999 999999999999 99.999.999,99 DD/MM/AA 999 9999 999999999999 99.999.999,99 TOTAIS DA FOLHA.................................................................................................................99.999.999,99

RESUMO DAS ALTERAES NO MANUAL DE ORIENTAO

Alterao de redao I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII XIII XIV XV XVI XVII XVIII XIX XX XXI XXII XXIII XXIV XXV XXVI XXVII XXVIII Itens acrescentados I II III IV Itens revogados I Subitem 2.1.3: Subitem 2.2.1: Subitem 7.1.3 Subitem 7.1.8 Subitem 7.1.9: Subitem 7.1.10 Subitem 7.1.11: item 8: item 9: caput do item 11: Subitem 11.1.5: Subitem 11.1.9: Subitem 11.1.10.1, 11.1.10.2 e 11.1.10.3: Subitem 11.1.11: Subitem 11.1.12 e 11.1.13 Layout do registro tipo 51: o subitem 12.1.5: Subitem 12.1.8: item 14 item 15: item 16: item 17: Contedo do campo 10 do item 18 - Registro Tipo 70: Contedo do campo 11 do item 18 Registro Tipo 70: subitens 18.1.6 , 18.1.7 e 18.1.8: item 19.1.1: item 20: item 21.1: alnea g ao subitem 2.1.2 subitem 11.1.15: item 18, o seguinte documento: item 19, o seguinte documento: Subitem 12.1.9 Redao original do Manual de Orientao, efeitos at 31.01.00 (operaes internas) e 31.03.00 (operaes interestaduais). MANUAL DE ORIENTAO Nova redao dada ao item 1 e subitem 1.1 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 1 - APRESENTAO 1.1 - Este manual visa a orientar a execuo dos servios destinados emisso de documentos e escriturao de livros fiscais e a manuteno de informaes em meio magntico, por contribuintes do IPI e/ ou do ICMS usurios de sistema eletrnico de processamento de dados, na forma estabelecida no Convnio ICMS 57/95, de 28 de junho de 1995. Redao anterior, dada ao item 1 e subitem 1.1 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97. Redao original, efeitos at 19.09.96. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97.

Nova redao dada ao subitem 1.2 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 1.2 - Contm instrues para preenchimento do Pedido/ Comunicao de Uso de Sistema Eletrnico de Processamento de Dados, para emisso de documentos fiscais, escriturao de livros e fornecimento de informaes Secretaria da Receita Federal, e s Secretarias de Fazenda, Economia, Finanas e Tributao dos Estados e do Distrito Federal e, finalmente, instrues sobre preenchimento do respectivo Recibo de Entrega. Redao anterior, dada ao subitem 1.2 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. 1.2 Contm instrues para preenchimento do Pedido/Comunicao de Uso de Sistema Eletrnico de Processamento de Dados, para emisso de documentos, escriturao de livros fiscais e fornecimento de informaes Secretaria da Receita Federal e s Secretarias de Fazenda, Finanas ou Tributao dos Estados e do Distrito Federal e, finalmente, instrues sobre preenchimento do respectivo Recibo de Entrega. Redao anterior, dada ao subitem 1.2 pelo Conv. ICMS 91/95, efeitos de 30.10.95 a 19.09.96. 1.2 Contm instrues para preenchimento do Pedido/Comunicao de Uso de Sistema Eletrnico de Processamento de Dados, para emisso de documentos, escriturao de livros fiscais e fornecimento de informaes Secretaria da Receita Federal e s Secretarias de Fazenda, Finanas e Tributao dos Estados e do Distrito Federal e, finalmente, instrues sobre preenchimento do respectivo Recibo de Entrega."; Redao original, efeitos at 29.10.95. 1.2 Contm instrues para preenchimento do Pedido/Comunicao de Uso de Sistema Eletrnico de Processamento de Dados, para emisso de documentos, escriturao de livros fiscais e fornecimento de informaes Secretaria da Receita Federal, e s Secretarias de Fazenda, Economia, Finanas e Tributao dos Estados e do Distrito Federal e, finalmente, instrues sobre preenchimento do respectivo Recibo de Entrega. Nova redao dada ao subitem 1.3 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 1.3 - As informaes sero prestadas em meio magntico e/ou formulrios. Redao anterior, dada ao subitem 1.3 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97. Redao original, efeitos at 19.09.96. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97. Redao dada ao item 2 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 2 - DAS INFORMAES Redao anterior, dada ao item 2 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97. Redao original, efeitos at 19.09.96. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97. Nova redao dada ao subitem 2.1. pelo Conv. ICMS 66/98, efeitos a partir de 29.06.98.

2.1 O contribuinte, de que trata a clusula primeira, est sujeito a prestar informaes fiscais em meio magntico de acordo com as especificaes indicadas neste manual, mantendo, pelo prazo previsto na legislao da unidade federada a que estiver vinculado, arquivo magntico com registros fiscais referentes totalidade das operaes de entradas e de sadas e das aquisies e prestaes realizadas e prestaes realizadas no exerccio de apurao: Redao anterior dada ao subitem 2.1. pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos de 10.10.97 a 28.06.98. Nota: A redao a mesma do original. Redao anterior, dada ao subitem 2.1 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. Nota: A redao a mesma do original. Redao original, efeitos at 19.09.96. 2.1 - Os contribuintes do IPI e/ou do ICMS, autorizados emisso de pelo menos um dos documentos fiscais previstos nos convnios do Sistema Nacional Integrado de Informaes Econmico-Fiscais (SINIEF), de 15 de dezembro de 1970, e de 21 de fevereiro de 1989 e seus ajustes, por meio de sistema eletrnico de processamento de dados, esto sujeitos a prestar informaes fiscais em meio magntico, de acordo com as especificaes indicadas neste manual, mantendo, pelo prazo decadencial, arquivo magntico com registros fiscais referentes totalidade das operaes de entradas e de sadas e das aquisies e prestaes realizadas no exerccio de apurao: Nova redao dada ao subitem 2.1.1 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 2.1.1 - por totais de documento fiscal e por item de mercadoria (classificao fiscal), quando se tratar de Nota Fiscal, modelos 1 e 1-A. Redao anterior, dada ao subitem 2.1.1 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97. Redao original, efeitos at 19.09.96. 2.1.1 - por totais de documento fiscal, quando se tratar de: a) Nota Fiscal, modelos 1 e 1 A; b) Nota Fiscal de Servio de Transporte, modelo 7, quando emitida por prestador de servios de transporte ferrovirio de cargas; c) Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo 8; d) Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo 9; e) Conhecimento Areo, modelo 10; f) Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6, nas entradas, g) Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes, modelo 22, nas aquisies. Nova redao dada ao subitem 2.1.2 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 2.1.2 - por totais de documento fiscal, quando se tratar de: a) Nota Fiscal de Servios de Transporte, modelo 7, quando emitida por prestador de servios de transporte ferrovirio de carga; b) Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo 8; c) Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo 9; d) Conhecimento Areo, modelo 10; e) Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6, nas entradas; f) Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes, modelo 22, nas aquisies;

Redao anterior, dada ao subitem 2.1.2 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97. Redao original, efeitos at 19.09.96. 2.1.2 - por total dirio, por equipamento, quando se tratar de sada documentada por: a) Cupom Fiscal ECF; b) Cupom Fiscal PDV; c) Cupom Fiscal emitido por mquina registradora. Nova redao dada ao subitem 2.1.3 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 2.1.3 - por total dirio, por equipamento, quando se tratar de sada documentada por: a) Cupom Fiscal ECF; b) Cupom Fiscal PDV; c) Cupom Fiscal emitido por mquina registradora. Redao anterior, dada ao subitem 2.1.3 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97. Redao original, efeitos at 19.09.96. 2.1.3 - por total dirio, por espcie de documento fiscal, quando se tratar de: a) Autorizao de Carregamento e Transporte, modelo 24; b) Bilhete de Passagem Aquavirio, modelo 14; c) Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, modelo 15; d) Bilhete de Passagem Ferrovirio, modelo 16; e) Bilhete de Passagem Rodovirio, modelo 13; f) Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, modelo 11; g) Despacho de Transporte, modelo 17; h) Manifesto de Carga, modelo 25; i) Nota Fiscal de Servio de Comunicao, modelo 21; j) Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 2; l) Nota Fiscal de Produtor, modelo 4; m) Nota Fiscal de Servio de Transporte, modelo 7, exceto quando emitida por prestador de servios de transporte ferrovirio de cargas; n) Ordem de Coleta de Carga, modelo 20; o) Resumo Movimento Dirio, modelo 18. Nova redao dada ao subitem 2.1.4 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 2.1.4 - por total dirio, por espcie de documento fiscal, quando se tratar de: a) Autorizao de Carregamento e Transporte, modelo 24; b) Bilhete de Passagem Aquavirio, modelo 14; c) Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, modelo 15; d) Bilhete de Passagem Ferrovirio, modelo 16; e) Bilhete de Passagem Rodovirio, modelo 13; f) Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, modelo 11; g) Despacho de Transporte, modelo 17; h) Manifesto de Carga, modelo 25; i) Nota Fiscal de Servio de Comunicao, modelo 21;

j) Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 2; l) Nota Fiscal de Produtor, modelo 4; m) Nota Fiscal de Servio de Transporte, modelo 7, exceto quando emitida por prestador de servios de transporte ferrovirio de cargas; n) Ordem de Coleta de Carga, modelo 20; o) Resumo Movimento Dirio, modelo 18. Redao original, dada ao subitem 2.1.4 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos at 09.10.97. Acrescido o subitem 2.1.4 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos a partir de 20.09.96. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97. Nova redao dada ao subitem 2.2 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 2.2 - Observaes: Redao anterior, dada ao subitem 2.2 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97. Redao original, efeitos at 19.09.96. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97. Nova redao dada ao subitem 2.2.1 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 2.2.1 - O disposto no item 2.1.1 se aplica tambm Nota Fiscal de Entrada, modelo 3, emitida at 31 de dezembro de 1995. Redao anterior, dada ao subitem 2.2.1 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97. Redao original, efeitos at 19.09.96. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97. Nova redao dada ao subitem 2.2.2 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 2.2.2 - O disposto no item 2.1.4 se aplica tambm Nota Fiscal Simplificada, emitida at 13 de dezembro de 1994. Redao anterior, dada ao subitem 2.2.2 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97. Redao original, efeitos at 19.09.96. 2.2.2 - O disposto no item 2.1.3 se aplica tambm Nota Fiscal Simplificada, emitida at 13 de dezembro de 1994. Acrescido o subitem 2.2.3. pelo Conv. ICMS 66/98, efeitos a partir de 29.06.98. 2.2.3. O registro fiscal por item de mercadoria de que trata o subitem 2.1.1 fica dispensado quando o estabelecimento utilizar sistema eletrnico de processamento de dados somente para a escriturao de livro fiscal. Nova redao dada ao item 3 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 3 - INSTRUES PARA PREENCHIMENTO DO PEDIDO/ COMUNICAO Redao anterior, dada ao item 3 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97. Redao original, efeitos at 19.09.96. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97.

Nova redao dada ao subitem 3.1 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 3.1 - QUADRO I - Motivo do Preenchimento Redao anterior, dada ao subitem 3.1 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97. Redao original, efeitos at 19.09.96. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97. Nova redao dada ao subitem 3.1.1 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 3.1.1. Campo 01 Pedido/Comunicao de: Redao anterior, dada ao subitem 3.1.1 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97. Redao original, efeitos at 19.09.96. CAMPO 01 - PEDIDO/COMUNICAO DE: Nova redao dada ao ITEM 1 pelo Conv. ICMS 66/98, efeitos a partir de 29.06.98. ITEM 1 USO Assinalar com x o pedido inicial de autorizao para uso do sistema eletrnico de processamento de dados para emisso de documentos fiscais e/ou escriturao de livros fiscais; Redao anterior dada ao ITEM 1 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos de 10.10.97 a 28.06.98. ITEM 1 - USO - Assinalar com "x" o pedido inicial de autorizao para emisso de documentos fiscais e/ou escriturao de livros fiscais por meio de sistema eletrnico de processamento de dados; Redao anterior, dada ao ITEM 1 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97. Redao original, efeitos at 19.09.96. ITEM 1 - USO Assinalar com "x" o pedido inicial de autorizao para emisso de documentos fiscais e/ou escriturao de livros fiscais por meio de sistema eletrnico de processamento de dados; Nova redao dada ao ITEM 2 pelo Conv. ICMS 66/98, efeitos a partir de 29.06.98. ITEM 2 ALTERAO DE USO Assinalar com x quando se tratar de alterao referente a quaisquer das informaes de pedido anterior. Este pedido dever conter, alm das alteraes, as demais informaes relativas ao uso do sistema eletrnico de processamento de dados, de modo que este documento reflita a situao atual proposta pelo usurio. Redao anterior dada ao ITEM 2 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos de 10.10.97 a 28.06.98. ITEM 2 - Alterao de Uso - Assinalar com "x" quando se tratar de alterao referente a quaisquer das informaes de pedido anterior, exceto aquelas previstas nos campos 07 e 08. Redao anterior, dada ao ITEM 2 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97. Redao original, efeitos at 19.09.96. ITEM 2 - ALTERAO DE USO

Assinalar com "x" quando se tratar de alterao referente a quaisquer das informaes de pedido anterior, exceto aquelas previstas nos campos 07 e 08. Nova redao dada ao ITEM 3 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. ITEM 3 - Recadastramento - Assinalar com "x" no caso de novo cadastramento, quando exigido pelo Fisco da unidade da Federao. Redao anterior, dada ao ITEM 3 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97. Redao original, efeitos at 19.09.96. ITEM 3 - RECADASTRAMENTO Assinalar com "x" no caso de novo cadastramento, quando exigido pelo Fisco da unidade da Federao. Nova redao dada ao ITEM 4 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. ITEM 4 - Cessao de Uso a Pedido - Assinalar com "x" numa das seguintes situaes: a) cessao total, quando devero ser preenchidos os campos de 04 a 06 e 24 a 28; b) cessao parcial referente a livros ou documentos especficos, quando devero ser preenchidos os campos de 04 a 06, 07 e/ou 08, conforme o caso, e os campos 24 a 28. Redao anterior, dada ao ITEM 4 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97. Redao original, efeitos at 19.09.96. ITEM 4 - CESSAO DE USO A PEDIDO Assinalar com "x" numa das seguintes situaes: a) cessao total, quando devero ser preenchidos os campos de 04 a 06 e 24 a 28; b) cessao parcial referente a livros ou documentos especficos, quando devero ser preenchidos os campos de 04 a 06, 07 e/ou 08, conforme o caso, e os campos 24 a 28. Nova redao dada ao ITEM 5 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. ITEM 5 - Cessao de Uso de Ofcio (Uso Exclusivo do Fisco) Assinalar com "x" numa das seguintes situaes: a) cessao total, quando devero ser preenchidos os campos de 04 a 06; b) cessao parcial referente a livros ou documentos especficos, quando devero ser preenchidos os campos de 04 a 06, 07 e/ou 08, conforme o caso. Redao anterior, dada ao ITEM 5 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97. Redao original, efeitos at 19.09.96. ITEM 5 - CESSAO DE USO DE OFCIO Assinalar com "x" numa das seguintes situaes: a) cessao total, quando devero ser preenchidos os campos de 04 a 06 e 24 a 28;

b) cessao parcial referente a livros ou documentos especficos, quando devero ser preenchidos os campos de 04 a 06, 07 e/ou 08, conforme o caso, e os campos 24 a 28. Nova redao dada ao subitem 3.1.2 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 3.1.2 - CAMPO 02 - Processamento - Para uso da repartio fazendria. Redao anterior, dada ao subitem 3.1.2 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97. Redao original, efeitos at 19.09.96. CAMPO 2 - PROCESSAMENTO Para uso da repartio fazendria. Nova redao dada ao item 3.1.3 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 3.1.3 - CAMPO 03 - Carimbo de Inscrio Estadual - Apor carimbo de inscrio estadual, quando exigido pela legislao da unidade da Federao. Redao anterior, dada ao item 3.1.3 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97. Redao original, efeitos at 19.09.96. CAMPO 03 - CARIMBO DE INSCRIO ESTADUAL Apor carimbo de inscrio estadual, quando exigido pela legislao da unidade da Federao. Nova redao dada ao subitem 3.2 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 3.2 - QUADRO II - Identificao do Usurio 3.2.1 - CAMPO 04 - Nmero da Inscrio Estadual - Preencher com o nmero da inscrio estadual do estabelecimento no cadastro de contribuintes do ICMS. 3.2.2 - CAMPO 05 - Nmero do CGC/MF - Preencher com o nmero da inscrio do estabelecimento no Cadastro Geral de Contribuintes do Ministrio da Fazenda. 3.2.3 - CAMPO 06 - Nome Comercial ( Razo Social/Denominao) - Preencher com o nome comercial (razo social/denominao) do estabelecimento. Evitar abreviaturas. Redao anterior, dada ao subitem 3.2 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97. Redao original, efeitos at 19.09.96. 3.2 - QUADRO II - IDENTIFICAO DO USURIO CAMPO 04 - NMERO DA INSCRIO ESTADUAL Preencher com o nmero da inscrio estadual do estabelecimento no cadastro de contribuintes do ICMS. CAMPO 05 - NMERO DO CGC/MF Preencher com o nmero da inscrio do estabelecimento no Cadastro Geral de Contribuintes do Ministrio da Fazenda. CAMPO 06 NOME COMERCIAL ( RAZO SOCIAL/DENOMINAO) Preencher com o nome comercial (razo social/denominao) do estabelecimento. Evitar abreviaturas.

Nova redao dada ao subitem 3.3 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 3.3 - QUADRO III - Livros e/ou Documentos Fiscais Emitidos por Sistema Eletrnico de Processamento de Dados. 3.3.1 - CAMPO 07 - Cdigos dos Documentos Fiscais - Preencher com os cdigos dos documentos fiscais, conforme tabela abaixo:

CDIGO 24 14 15 16 13 10 11 09 08 17 25 01 06 03 21 04 22 07 02 20 18

TABELA DE MODELOS DE DOCUMENTOS FISCAIS MODELO Autorizao de Carregamento e Transporte, modelo 24 Bilhete de Passagem Aquavirio, modelo 14 Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, modelo 15 Bilhete de Passagem Ferrovirio, modelo 16 Bilhete de Passagem Rodovirio, modelo 13 Conhecimento Areo, modelo 10 Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, modelo 11 Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo 9 Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo 8 Despacho de Transporte, modelo 17 Manifesto de Carga, modelo 25 Nota Fiscal, modelo 1 Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6 Nota Fiscal de Entrada, modelo 3 Nota Fiscal de Servio de Comunicao, modelo 21 Nota Fiscal de Produtor, modelo 4 Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes, modelo 22 Nota Fiscal de Servio de Transporte, modelo 7 Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 02 Ordem de Coleta de Carga, modelo 20 Resumo Movimento Dirio, modelo 18 3.3.2 - CAMPO 8 - Livros Fiscais - Assinalar o(s) livro(s) objeto do pedido. Redao anterior, dada ao subitem 3.3 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97. Redao original, efeitos at 19.09.96. 3.3 - QUADRO III - LIVROS E/OU DOCUMENTOS FISCAIS EMITIDOS POR SISTEMA ELETRNICO DE PROCESSAMENTO DE DADOS. CAMPO 07 - CDIGOS DOS DOCUMENTOS FISCAIS Preencher com os cdigos dos documentos fiscais, conforme tabela abaixo. TABELA DE MODELOS DE DOCUMENTOS FISCAIS MODELO Autorizao de Carregamento e Transporte, modelo 24 Bilhete de Passagem Aquavirio, modelo 14 Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, modelo 15 Bilhete de Passagem Ferrovirio, modelo 16 Bilhete de Passagem Rodovirio, modelo 13 Conhecimento Areo, modelo 10 Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, modelo 11 Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo 9 Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo 8 Despacho de Transporte, modelo 17 Manifesto de Carga, modelo 25 Nota Fiscal, modelo 1 Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6 Nota Fiscal de Entrada, modelo 3 Nota Fiscal de Servio de Comunicao, modelo 21 Nota Fiscal de Produtor, modelo 4 Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes, modelo 22 Nota Fiscal de Servio de Transporte, modelo 7 Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 02

CDIGO 24 14 15 16 13 10 11 09 08 17 25 01 06 03 21 04 22 07 02

20 18

Ordem de Coleta de Carga, modelo 20 Resumo Movimento Dirio, modelo 18 CAMPO 8 - LIVROS FISCAIS Assinalar o(s) livro(s) objeto do pedido. Nova redao dada ao subitem 3.4 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 3.4 - QUADRO IV - Especificaes Tcnicas Os campos deste quadro devero ser preenchidos com as especificaes tcnicas dos equipamentos e programas utilizados para emisso e escriturao por sistema eletrnico de processamento de dados. 3.4.1 - CAMPO 9 - UCP - Fabricante/Modelo - Indicar o fabricante e o modelo da unidade central de processamento, utilizando, se necessrio, o verso do formulrio. 3.4.2 - CAMPO 10 - Sistema Operacional - Indicar o sistema operacional e seu nmero de verso. 3.4.3 - CAMPO 11 - Meios Magnticos Disponveis - Assinalar com "x" o meio magntico de apresentao do registro fiscal. 3.4.4 - CAMPO 12 - Linguagem de Programao - Indicar a linguagem em que foram codificados os programas. 3.4.5 - CAMPO 13 - Sistemas Gerenciadores de Bancos de Dados (SGBD) - Indicar o gerenciador do banco de dados, ou seja, o conjunto de rotinas que administra o banco de dados, se houver. Redao anterior, dada ao subitem 3.4 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97. Redao original, efeitos at 19.09.96. 3.4 - QUADRO IV - ESPECIFICAES TCNICAS Os campos deste quadro devero ser preenchidos com as especificaes tcnicas dos equipamentos e programas utilizados para emisso e escriturao por sistema eletrnico de processamento de dados. CAMPO 9 - UCP - FABRICANTE/MODELO Indicar o fabricante e o modelo da unidade central de processamento, utilizando, se necessrio, o verso do formulrio. CAMPO 10 - SISTEMA OPERACIONAL Indicar o sistema operacional. CAMPO 11 - MEIOS MAGNTICOS DISPONVEIS Assinalar com "x" o meio magntico de apresentao do registro fiscal. CAMPO 12 - LINGUAGEM DE PROGRAMAO Indicar a linguagem em que foram codificados os programas. CAMPO 13 - SISTEMAS GERENCIADORES DE BANCOS DE DADOS (SGBD) Indicar o gerenciador do banco de dados, ou seja, o conjunto de rotinas que administra o banco de dados, se houver. Nova redao dada ao subitem 3.5 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 3.5 - QUADRO V - Identificao do Estabelecimento onde se Localiza s UCP 3.5.1 - CAMPO 14 - Nmero de Inscrio Estadual/Municipal Preencher com o nmero da inscrio estadual ou, no caso de este inexistir, com o nmero de inscrio municipal do estabelecimento onde se encontra a unidade central de processamento, precedido da letra M.

3.5.2 - CAMPO 15 - Nmero de Inscrio no CGC/MF - Preencher com o nmero de inscrio no CGC/MF do estabelecimento onde se encontra a unidade central de processamento. 3.5.3 - CAMPO 16 - Nome Comercial (Razo Social/Denominao) Indicar o nome comercial (razo social/denominao) do estabelecimento onde se encontra a unidade central de processamento. Evitar abreviaturas. 3.5.4 - CAMPOS 17 A 23 - Endereo e Telefone do Estabelecimento Preencher com tipo, ttulo e nome do logradouro, nmero, complemento, municpio, unidade da Federao, CEP do endereo do estabelecimento onde se encontra a unidade central de processamento e o nmero do telefone. Redao anterior, dada ao subitem 3.5 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97. Redao original, efeitos at 19.09.96. 3.5 - QUADRO V - IDENTIFICAO DO ESTABELECIMENTO ONDE SE LOCALIZA A UCP CAMPO 14 - NMERO DE INSCRIO ESTADUAL/MUNICIPAL Preencher com o nmero da inscrio estadual ou, no caso de este inexistir, com o nmero de inscrio municipal do estabelecimento onde se encontra a unidade central de processamento, precedido da letra M. CAMPO 15 - NMERO DE INSCRIO NO CGC/MF Preencher com o nmero de inscrio no CGC/MF do estabelecimento onde se encontra a unidade central de processamento. CAMPO 16 NOME COMERCIAL (RAZO SOCIAL/DENOMINAO) Indicar o nome comercial (razo social/denominao) do estabelecimento onde se encontra a unidade central de processamento. Evitar abreviaturas. CAMPOS 17 A 23 - ENDEREO E TELEFONE DO ESTABELECIMENTO Preencher com tipo, ttulo e nome do logradouro, nmero, complemento, municpio, unidade da Federao, CEP do endereo do estabelecimento onde se encontra a unidade central de processamento e o nmero do telefone. Nova redao dada ao subitem 3.6 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 3.6 - QUADRO VI - Responsvel pelas Informaes 3.6.1 - CAMPO 24 - Nome do Signatrio - Indicar o nome da pessoa que, representando a empresa requerente/declarante, assinar o pedido de comunicao. 3.6.2 - CAMPO 25 - TELEFONE/FAX - Preencher com o nmero de telefone do estabelecimento para contatos sobre processamento de dados. 3.6.3 - CAMPO 26 - Cargo na Empresa - Preencher com o nome do cargo ocupado pelo signatrio na empresa. 3.6.4 - CAMPO 27 - CPF/Nmero de Identidade - Preencher com o nmero de inscrio no cadastro de pessoas fsicas - CPF/MF ou da carteira de identidade do signatrio. 3.6.5 - CAMPO 28 - Data e Assinatura - Preencher a data e apor a assinatura. Redao anterior, dada ao subitem 3.6 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97. Redao original, efeitos at 19.09.96.

3.6 - QUADRO VI - RESPONSVEL PELAS INFORMAES CAMPO 24 - NOME DO SIGNATRIO Indicar o nome da pessoa que, representando a empresa requerente/declarante, assinar o pedido de comunicao. CAMPO 25 - TELEFONE/FAX Preencher com o nmero de telefone do estabelecimento para contatos sobre processamento de dados. CAMPO 26 - CARGO NA EMPRESA Preencher com o nome do cargo ocupado pelo signatrio na empresa. CAMPO 27 - CPF/NMERO DE IDENTIDADE Preencher com o nmero de inscrio no cadastro de pessoas fsicas - CPF/MF ou da carteira de identidade do signatrio. CAMPO 28 - DATA E ASSINATURA Preencher a data e apor a assinatura. Nova redao dada ao subitem 3.7 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 3.7 - QUADRO VII - Para uso da Repartio Fazendria 3.7.1 - CAMPOS 29 A 31 - Para uso da Repartio Fazendria - No preencher, uso da repartio fazendria. 3.7.2 - CAMPO 32 - Visto/Carimbo da Receita Federal - No preencher, uso da Secretaria da Receita Federal. Redao anterior, dada ao subitem 3.7 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97. Redao original, efeitos at 19.09.96. 3.7 - QUADRO VII - PARA USO DA REPARTIO FAZENDRIA CAMPOS 29 A 31 - PARA USO DA REPARTIO FAZENDRIA No preencher, uso da repartio fazendria. CAMPO 32 - VISTO/CARIMBO DA RECEITA FEDERAL No preencher, uso da Secretaria da Receita Federal. Nova redao dada ao item 4 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 4 - FORMA DE ENTREGA E DESTINAO DAS VIAS O Pedido/Comunicao de Uso de Sistema Eletrnico de Processamento de Dados ser apresentado repartio fiscal da unidade da Federao a que estiver vinculado o estabelecimento interessado, preenchido datilograficamente, em quatro (4) vias que, aps o despacho, tero a seguinte destinao: 4.1 - a via original e outra via - sero retidas pelo fisco; 4.2 - uma via - ser entregue pelo requerente/declarante Diviso de Tecnologia e Informaes da Delegacia da Receita Federal a que estiver subordinado; 4.3 - uma via - ser devolvida ao requerente/declarante, para servir como comprovante. Redao anterior, dada ao item 4 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97. Redao original, efeitos at 19.09.96. 4 - FORMA DE ENTREGA E DESTINAO DAS VIAS O Pedido/Comunicao de Uso de Sistema Eletrnico de Procesamento de Dados ser apresentado repartio fiscal da unidade da

Federao que estiver vinculado o estabelecimento interessado, preenchido datilograficamente, em quatro (4) vias que, aps o despacho, tero a seguinte destinao: 4.1 - a via original e outra via - sero retidas pelo fisco; 4.2 - uma via - ser entregue pelo requerente/declarante Diviso de Tecnologia e Informaes da Delegacia da Receita Federal a que estiver subordinado; 4.3 - uma via - ser devolvida ao requerente/declarante, para servir como comprovante. Nova redao dada ao item 5 pelo Conv. ICMS 131/97, efeitos a partir de 18.12.97. 5 DADOS TCNICOS DE GERAO DO ARQUIVO 5.1 FITA MAGNTICA OU CARTUCHO 5.1.1 A critrio da unidade da Federao receptora, os dados podero ser entregues utilizando fita magntica ou cartucho. 5.1.2 - Tamanho do registro: 126 bytes; 5.1.3 - Tamanho do bloco: 16380 bytes; 5.1.4 - Densidade de gravao: 1600, 6250 ou 38000 bpi; 5.1.5 - Quantidade de trilhas: 9 ou 18 trilhas; 5.1.6 - Label: "No Label" - com um "tapermark" no incio e outro no fim do volume; 5.1.7 - Codificao: EBCDIC 5.1.8 - Fica a critrio da unidade da Federao, a definio da densidade de gravao e quantidade de trilhas entre as citadas nos subitens 5.1.4 e 5.1.5, respectivamente. 5.2 DISCO FLEXVEL DE 5 1/4" ou 3 1/2" 5.2.1 - Face de gravao: dupla; 5.2.2 - Densidade de gravao: dupla ou alta; 5.2.3 - Formatao: compatvel com o MS-DOS; 5.2.4 - Tamanho do registro: 126 bytes, acrescidos de CR/LF (Carriage return/Line feed) ao final de cada registro; 5.2.5 - Organizao: seqencial; 5.2.6 - Codificao: ASCII; 5.2.7 - A critrio da unidade da Federao receptora, os dados gerados com as caractersticas descritas neste subitem podero ser enviados via teleprocessamento. 5.3 FITA DAT 5.3.1 - A critrio da unidade da Federao receptora, os dados podero ser entregues utilizando fitas DAT; 5.3.2 - Capacidade: 2 Gigabyte ou, a critrio da unidade da Federao receptora, outras capacidades; 5.3.3 - Sistema Operacional utilizado para gerao da fita: a critrio da unidade da Federao receptora; 5.3.4 - Tamanho do registro: 126 bytes, acrescidos de CR/LF (Carriage return/Line feed) ao final de cada registro; 5.3.5 - Organizao: seqencial; 5.3.6 - Codificao: ASCII. 5.4 OUTRAS MDIAS 5.4.1 A critrio da unidade da Federao receptora, os dados podero ser entregues utilizando outras mdias. 5.5 FORMATO DOS CAMPOS

5.5.1 - Numrico (N), sem sinal, no compactado, alinhado direita, suprimidos a vrgula e os pontos decimais, com as posies no significativas zeradas. 5.5.2 - Alfanumrico (X) - alinhado esquerda, com as posies no significativas em branco. 5.6 PREENCHIMENTOS DOS CAMPOS 5.6.1 NUMRICO - Na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com zeros. As datas devero ser expressas no formato ano, ms e dia (AAAAMMDD). 5.6.2 ALFANUMRICO - Na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos. Redao anterior, dada ao item 5 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos de 10.10.97 a 17.12.97. 5 - DADOS TCNICOS DE GERAO DO ARQUIVO 5.1 - FITA MAGNTICA OU CARTUCHO 5.1.1 - Tamanho do registro: 126 bytes; 5.1.2 - Tamanho do bloco: 16380 bytes; 5.1.3 - Densidade de gravao: 1600, 6250 ou 38000 bpi; 5.1.4 - Quantidade de trilhas: 9 ou 18 trilhas; 5.1.5 - Label: "No Label" - com um "tapermark" no incio e outro no fim do volume; 5.1.6 - Codificao: EBCDIC 5.1.7 - Fica a critrio da unidade da Federao, a definio da densidade de gravao e quantidade de trilhas entre as citadas nos subitens 5.1.3 e 5.1.4, respectivamente. 5.2 - DISCO FLEXVEL DE 5 1/4" OU 3 1/2" 5.2.1 - Face de gravao: dupla; 5.2.2 - Densidade de gravao: dupla ou alta; 5.2.3 - Formatao: compatvel com o MS-DOS; 5.2.4 - Tamanho do registro: 126 bytes, acrescidos de CR/LF (Carriage return/Line feed) ao final de cada registro; 5.2.5 - Organizao: seqencial; 5.2.6 - Codificao: ASCII; 5.2.7 - A critrio da unidade da Federao receptora, os dados gerados com as caractersticas descritas neste subitem podero ser enviados via teleprocessamento. 5.3 - FITA DAT 5.3.1 - A critrio da unidade da Federao receptora, os dados podero ser entregues utilizando fitas DAT; 5.3.2 - Capacidade: 2 Mbyte ou, a critrio da unidade da Federao receptora, 4 Mbyte; 5.3.3 - Sistema Operacional utilizado para gerao da fita: a critrio da unidade da Federao receptora; 5.3.4 - Tamanho do registro: 126 bytes, acrescidos de CR/LF (Carriage return/Line feed) ao final de cada registro; 5.3.5 - Organizao: seqencial; 5.3.6 - Codificao: ASCII. 5.4 - FORMATO DOS CAMPOS 5.4.1 - Numrico (N), sem sinal, no compactado, alinhado direita, suprimidos a vrgula e os pontos decimais, com as posies no significativas zeradas.

5.4.2 - Alfanumrico (X) - alinhado esquerda, com as posies no significativas em branco. 5.5 - PREENCHIMENTO DOS CAMPOS 5.5.1 - NUMRICO - Na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com zeros. As datas devero ser expressas no formato ano, ms e dia (AAAAMMDD). 5.5.2 - ALFANUMRICO - Na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos. Redao anterior, dada ao item 5 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97. Redao original, efeitos at 19.09.96. 5 - DADOS TCNICOS DE GERAO DO ARQUIVO 5.1 - FITA MAGNTICA OU CARTUCHO 5.1.1 - Tamanho do registro: 126 bytes; 5.1.2 - Tamanho do bloco: 16380 bytes; 5.1.3 - Densidade de gravao: 1600, 6250 ou 38000 bpi; 5.1.4 - Quantidade de trilhas: 9 ou 18 trilhas; 5.1.5 - Label: "No Label" - com um "tapermark" no incio e outro no fim do volume; 5.1.6 - Codificao: EBCDIC 5.1.7 - Fica a critrio da unidade da Federao, a definio da densidade de gravao e quantidade de trilhas entre as citadas nos subitens 5.1.3 e 5.1.4, respectivamente. 5.2 - DISCO FLEXVEL DE 5 1/4" OU 3 1/2" 5.2.1. - Face de gravao: dupla; 5.2.2 - Densidade de gravao: dupla ou alta; 5.2.3 - Formatao: compatvel com o MS-DOS; 5.2.4 - Tamanho do registro: 126 bytes, acrescidos de CR/LF (Carriage return/Line feed) ao final de cada registro; 5.2.5 - Organizao: seqencial; 5.2.6 - Codificao: ASCII; 5.2.7 - A critrio da unidade da Federao receptora, os dados gerados com as caractersticas descritas neste subitem podero ser enviados via teleprocessamento. 5.3 - FORMATO DOS CAMPOS 5.3.1 - Numrico (N), sem sinal, no compactado, alinhado direita, suprimidos a vrgula e os pontos decimais, com as posies no significativas zeradas. 5.3.2 - Alfanumrico (X) - alinhado esquerda, com as posies no significativas em branco. 5.4 - PREENCHIMENTO DOS CAMPOS 5.4.1 - NUMRICO - Na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com zeros. As datas devero ser expressas no formato ano, ms e dia (AAAAMMDD). 5.4.2 - ALFANUMRICO - Na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos. Nova redao dada ao item 6 e subitens 6.1 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 6 - ETIQUETA DE IDENTIFICAO DO ARQUIVO

6.1 - Os arquivos devero estar acondicionados de maneira adequada de modo a preservar seu contedo. Cada mdia dever ser identificada atravs de etiqueta, contendo as seguintes informaes: 6.1.1 - CGC/MF do estabelecimento a que se referem as informaes contidas no arquivo, no formato 99.999.999/9999-99; 6.1.2 - Inscrio Estadual - nmero de inscrio estadual do estabelecimento informante; Redao anterior, dada ao item 6 e subitens 6.1 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97. Redao original, efeitos at 19.09.96. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97. Nova redao dada ao subitem 6.1.3 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 6.1.3 - A expresso "Registro Fiscal" e Convnio ICMS 57/95; Redao anterior, dada ao subitem 6.1.3 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97. Redao anterior, dada ao item 6.1.3 pelo Conv. ICMS 91/95, efeitos de 30.10.95 a 19.09.96. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97. Redao original, efeitos at 29.10.95. 6.1.3 - A expresso "Registro-Fiscal" e indicao do Protocolo que estabeleceu o "lay-out" dos registros fiscais informados; Nova redao dada ao subitem 6.1.4 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 6.1.4 - Nome comercial (razo social/denominao do estabelecimento); Redao anterior, dada ao subitem 6.1.4 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97. Redao original, efeitos at 19.09.96. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97. Nova redao dada ao subitem 6.1.5 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 6.1.5 - AA/BB - nmero de mdias onde BB significa a quantidade total de mdias entregues e AA a seqncia da numerao na relao de mdias; Redao anterior, dada ao subitem 6.1.5 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97. Redao original, efeitos at 19.09.96. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97. Nova redao dada ao subitem 6.1.6 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 6.1.6 - Abrangncia das informaes - datas, inicial e final, que delimitam o perodo a que se refere o arquivo; Redao anterior, dada ao subitem 6.1.6 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97. Redao original, efeitos at 19.09.96. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97.

Nova redao dada ao subitem 6.1.7 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 6.1.7 - Densidade de gravao - indica em que densidade foi gravado o arquivo; Redao anterior, dada ao subitem 6.1.7 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97. Redao original, efeitos at 19.09.96. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97. Nova redao dada ao subitem 6.1.8 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 6.1.8 - Tamanho do bloco, quando aplicvel. Redao anterior, dada ao subitem 6.1.8 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 96/97. Redao original, efeitos at 19.09.96. 6.1.8 - Tamanho do bloco. Nova redao dada ao item 7 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 7 - ESTRUTURA DO ARQUIVO MAGNTICO 7.1 - O arquivo magntico compe-se dos seguintes tipos de registros: 7.1.1 - Tipo 10 - Registro mestre do estabelecimento, destinado identificao do estabelecimento informante; 7.1.2 - Tipo 11 - Dados complementares do informante; 7.1.3 - Tipo 50 - Registro de total de Nota Fiscal modelos 1 e 1 A, Nota Fiscal de Entrada, modelo 3, Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6 e Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes, modelo 22, destinado a especificar as informaes de totalizao do documento fiscal, relativamente ao ICMS. No caso de documentos com mais de uma alquota de ICMS, deve ser gerado um registro por alquota; neste caso, o total refere-se soma das operaes da alquota informada no registro; 7.1.4 - Tipo 51 - Registro de total de Nota Fiscal modelos 1 e 1 A e de Nota Fiscal de Entrada, modelo 3, destinado a especificar as informaes de totalizao do documento fiscal, relativamente ao IPI; 7.1.5 - Tipo 53 - Registro de total de documento fiscal, quanto substituio tributria; 7.1.6 - Tipo 54 - Registro de Produto (classificao fiscal); 7.1.7 - Tipo 55 - Registro de Guia Nacional de Recolhimento; 7.1.8 - Tipo 60 - Registro de Cupom Fiscal PDV, Cupom Fiscal ECF e Cupom Fiscal, destinado a informar as operaes ou prestaes realizadas com esses documentos; 7.1.9 - Tipo 61 - Registro de Autorizao de Carregamento e Transporte, modelo 24, Bilhete de Passagem Aqavirio, modelo 14, Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, modelo 15, Bilhete de Passagem Ferrovirio, modelo 16, Bilhete de Passagem Rodovirio, modelo 13, Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, modelo 11, Despacho de Transporte, modelo 17, Manifesto de Carga, modelo 25, Nota Fiscal de Servio de Comunicao, modelo 21, Nota Fiscal Simplificada, Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 2, Nota Fiscal de Produtor, modelo 4, Nota Fiscal de Servio de Transporte, modelo 7, exceto quando emitida por prestador de servios de transporte ferrovirio de cargas, Ordem de Coleta de Carga, modelo 20, e Resumo Movimento Dirio, modelo 18, destinado a informar as operaes ou prestaes realizadas com esses documentos;

7.1.10 - Tipo 70 - Registro de total de Nota Fiscal de Servio de Transporte, modelo 7, quando emitida por prestador de servios de transporte ferrovirio de cargas, de Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo 8, de Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo 9, e de Conhecimento Areo, modelo 10, destinado a especificar as informaes de totalizao do documento fiscal, relativamente ao ICMS; 7.1.11 - Tipo 71 - Registro de Informaes da carga transportada referente a Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo 8, Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo 9, e de Conhecimento Areo, modelo 10; 7.1.12 - Tipo 75 - Registro de Cdigo de Produto e Servio; 7.1.13 - Tipo 90 - Registro de totalizao do arquivo, destinado a fornecer dados indicando a quantidade de registros. Redao anterior, dada ao item 7 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. 7 - ESTRUTURA DO ARQUIVO MAGNTICO 7.1 - O arquivo magntico compe-se dos seguintes tipos de registros: 7.1.1 - Tipo 10 - Registro mestre do estabelecimento, destinado identificao do estabelecimento informante; 7.1.2 - Tipo 50 - Registro de total de Nota Fiscal modelos 1 e 1 A, Nota Fiscal de Entrada, modelo 3, Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6 e Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes, modelo 22, destinado a especificar as informaes de totalizao do documento fiscal, relativamente ao ICMS. No caso de documentos com mais de uma alquota de ICMS, deve ser gerado um registro por alquota; neste caso, o total refere-se soma das operaes da alquota informada no registro; 7.1.3 - Tipo 51 - Registro de total de Nota Fiscal modelos 1 e 1 A e de Nota Fiscal de Entrada, modelo 3, destinado a especificar as informaes de totalizao do documento fiscal, relativamente ao IPI; 7.1.4 - Tipo 53 - Registro de total de documento fiscal, quanto substituio tributria; 7.1.5 - Tipo 54 - Registro de Produto (classificao fiscal); 7.1.6 - Tipo 55 - Registro de Guia Nacional de Recolhimento; 7.1.7 - Tipo 60 - Registro de Cupom Fiscal PDV, Cupom Fiscal ECF e Cupom Fiscal, destinado a informar as operaes ou prestaes realizadas com esses documentos; 7.1.8 - Tipo 61 - Registro de Autorizao de Carregamento e Transporte, modelo 24, Bilhete de Passagem Aquavirio, modelo 14, Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, modelo 15, Bilhete de Passagem Ferrovirio, modelo 16, Bilhete de Passagem Rodovirio, modelo 13, Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, modelo 11, Despacho de Transporte, modelo 17, Manifesto de Carga, modelo 25, Nota Fiscal de Servio de Comunicao, modelo 21, Nota Fiscal Simplificada, Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 2, Nota Fiscal de Produtor, modelo 4, Nota Fiscal de Servio de Transporte, modelo 7, exceto quando emitida por prestador de servios de transporte ferrovirio de cargas, Ordem de Coleta de Carga, modelo 20, e Resumo Movimento Dirio, modelo 18, destinado a informar as operaes ou prestaes realizadas com esses documentos; 7.1.9 - Tipo 70 - Registro de total de Nota Fiscal de Servio de Transporte, modelo 7, quando emitida por prestador de servios de transporte ferrovirio de cargas, de Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo 8, de Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo 9, e de Conhecimento Areo, modelo 10, destinado a

especificar as informaes de totalizao do documento fiscal, relativamente ao ICMS; 7.1.10 - Tipo 71 - Registro de Informaes da carga transportada referente a Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo 8, Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo 9, e de Conhecimento Areo, modelo 10; 7.1.11 - Tipo 75 - Registro de Cdigo de Produto e Servio; 7.1.12 - Tipo 90 - Registro de totalizao do arquivo, destinado a fornecer dados indicando a quantidade de registros. Redao original, efeitos at 19.09.96. 7 - ESTRUTURA DO ARQUIVO MAGNTICO 7.1 - O arquivo magntico compe-se dos seguintes tipos de registros: 7.1.1 - Tipo 10 - Registro mestre do estabelecimento, destinado identificao do estabelecimento informante; 7.1.2 - Tipo 50 - Registro de total de Nota Fiscal modelos 1 e 1 A, Nota Fiscal de Entrada, modelo 3, Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6 e Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes, modelo 22, destinado a especificar as informaes de totalizao do documento fiscal, relativamente ao ICMS; 7.1.3 - Tipo 51 - Registro de total de Nota Fiscal modelos 1 e 1 A e de Nota Fiscal de Entrada, modelo 3, destinado a especificar as informaes de totalizao do documento fiscal, relativamente ao IPI; 7.1.4 - Tipo 53 - Registro de total de documento fiscal, quanto substituio tributria; 7.1.5 - Tipo 60 - Registro de Cupom Fiscal PDV, Cupom Fiscal ECF e Cupom Fiscal, destinado a informar as operaes ou prestaes realizadas com esses documentos; 7.1.6 - Tipo 61 - Registro de Autorizao de Carregamento e Transporte, modelo 24, Bilhete de Passagem Aquavirio, modelo 14, Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, modelo 15, Bilhete de Passagem Ferrovirio, modelo 16, Bilhete de Passagem Rodovirio, modelo 13, Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, modelo 11, Despacho de Transporte, modelo 17, Manifesto de Carga, modelo 25, Nota Fiscal de Servio de Comunicao, modelo 21, Nota Fiscal Simplificada, Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 2, Nota Fiscal de Produtor, modelo 4, Nota Fiscal de Servio de Transporte, modelo 7, exceto quando emitida por prestador de servios de transporte ferrovirio de cargas, Ordem de Coleta de Carga, modelo 20, e Resumo Movimento Dirio, modelo 18, destinado a informar as operaes ou prestaes realizadas com esses documentos; 7.1.7 - Tipo 70 - Registro de total de Nota Fiscal de Servio de Transporte, modelo 7, quando emitida por prestador de servios de transporte ferrovirio de cargas, de Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo 8, de Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo 9, e de Conhecimento Areo, modelo 10, destinado a especificar as informaes de totalizao do documento fiscal, relativamente ao ICMS; 7.1.8 - Tipo 71 - Registro de Informaes da carga transportada referente a Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo 8, Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo 9, e de Conhecimento Areo, modelo 10; 7.1.9 - Tipo 90 - Registro de totalizao do arquivo, destinado a fornecer dados indicando a quantidade de registros. Nova redao dada ao item 8 pelo Conv. ICMS 131/97, efeitos a partir de 18.12.97.

Tipos de Registros 10 11 50, 51, 53, 54*, 55, 60, 61, 70 e 71 75 90

8 - MONTAGEM DO ARQUIVO MAGNTICO DE DOCUMENTOS FISCAIS 8.1 - O arquivo dever ser composto pelos seguintes conjuntos de registros, classificados na ordem abaixo: Posies de A/D Denominao dos Observaes Classificao Campos de Classificao 1 registro 1a2 31 a 38 A A Tipo Data * no tipo 54 o campo data est nas posies de classificao 17 a 24

3 a 16 17 a 26

A A

CGC/MF Cdigo do Produto

ltimos registros 8.2 - A indicao "A/D" significa "ascendente/descendente". Redao anterior, dada ao item 8 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos de 10.10.97 a 17.12.97. 8 - MONTAGEM DO ARQUIVO MAGNTICO DE DOCUMENTOS FISCAIS 8.1 - O arquivo dever ser composto pelos seguintes conjuntos de registros, classificados na ordem abaixo: Tipos de Registros 10 11 50, 51, 53, 54, 55, 60, 61, 70 e 71 75 90 Posies de Classificao 1a2 31 a 38 3 a 16 17 a 26 A/D Denominao dos Campos de Classificao Tipo Data CGC/MF Cdigo do Produto Observaes 1 registro A A A A

Tipos de Registros 10 50, 51, 53, 54, 55, 60, 61, 70 e 71 75 90

ltimos registros 8.2 - A indicao "A/D" significa "ascendente/descendente. Redao anterior, dada ao item 8 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. 8 - MONTAGEM DO ARQUIVO MAGNTICO DE DOCUMENTOS FISCAIS 8.1 - O arquivo dever ser composto pelos seguintes conjuntos de registros, classificados na ordem abaixo: Posies de A/D Denominao dos Campos Observaes Classificao de Classificao 1 registro 1a2 A Tipo 31 a 38 A Data 3 a 16 17 a 26 A A CGC/MF Cdigo do Produto

ltimo registro 8.2 - A indicao "A/D" significa "ascendente/descendente". Redao original, efeitos at 19.09.96. 8 - MONTAGEM DO ARQUIVO MAGNTICO DE DOCUMENTOS FISCAIS 8.1 - O arquivo dever ser composto pelos seguintes conjuntos de registros, classificados na ordem abaixo:

Tipo de Registro 10 50, 51, 53, 60, 61, 70 e 71 90

Posio de Classifica o 1a2 31 a 38

A/D

Denominao dos Campos de Classificao Tipo Data

Observaes 1 registro

A A

N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10

11

N 01 02

ltimo registro 8.2 - A indicao "A/D" significa "ascendente/descendente" Nova redao dada ao item 9 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 9 - REGISTRO TIPO 10 MESTRE DO ESTABELECIMENTO Denominao Contedo Tamanho Posio For do Campo mat o Tipo "10" 02 1 2 N CGC/MF CGC/MF do 14 3 16 N estabelecimento informante Inscrio Inscrio estadual do 14 17 30 X Estadual estabelecimento informante Nome do Nome comercial (razo 35 31 65 X Contribuinte Social / denominao) do contribuinte Municpio Municpio onde est 30 66 95 X domiciliado o estabelecimento informante Unidade da Unidade da Federao 2 96 97 X Federao referente ao Municpio Fax Nmero do fax do 10 98 107 N estabelecimento informante Data Inicial A data do incio do perodo 8 108 115 N referente s informaes prestadas Data Final A data do fim do perodo 8 116 123 N referente s informaes prestadas Cdigo do Cdigo do padro utilizado 2 124 125 X padro do no arquivo magntico, arquivo conforme tabela abaixo magntico Cdigo da Cdigo do padro utilizado 1 126 126 X finalidade do no arquivo magntico, arquivo conforme tabela abaixo magntico Redao anterior, dada ao item 9 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. 9 - REGISTRO TIPO 10 MESTRE DO ESTABELECIMENTO Denominao do Contedo Tamanho Posio Format Campo o Tipo "10" 02 1 2 N CGC/MF CGC/MF do 14 3 16 N estabelecimento Informante

03 04 05

Inscrio Estadual Nome do Contribuinte Municpio

06 07 08 09 10

Unidade da Federao Fax Data Inicial Data Final Brancos

Inscrio estadual do estabelecimento informante Nome comercial (razo Social/ denominao) do contribuinte Municpio onde est domiciliado o estabelecimento informante Unidade da Federao referente ao Municpio Nmero do fax do estabelecimento informante A data do incio do perodo referente s informaes prestadas A data do fim do perodo referente s informaes prestadas

14 35 30

17 31 66

30 65 95

X X X

2 10 8 8 3

96 98 10 8 11 6 12 4

97 10 7 11 5 12 3 12 6

X N N N X

N 01 02 03 04 05 06 07 09 10

Redao original, efeitos at 19.09.96. 9 - Registro Tipo 10 MESTRE DO ESTABELECIMENTO Denominao do Contedo Campo Tipo "10" CGC/MF CGC/MF do estabelecimento informante Inscrio Estadual Inscrio estadual do estabelecimento informante Nome do Nome comercial (razo Contribuinte Social/denominao) do contribuinte Municpio Municpio onde est domiciliado o estabelecimento informante Unidade da Unidade da Federao Federao referente ao Municpio Fax Nmero do fax do estabelecimento informante Data Final A data do fim do perodo referente s informaes prestadas Brancos

Tamanho 02 14 14 35 30 2 10 8 3

Posi o 1/2 3/16 17/30 31/65 66/95 9697 98/107 116/12 3

Format o N N X X X X N N

Cdigo 01

124/12 X 6 Acrescidos os subitens 09.1 e 09.1.1 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 09.1 - OBSERVAES: 09.1.1 - Tabela para preenchimento do campo 10: TABELA DE PADRES DE ARQUIVOS MAGNTICOS Descrio do padro Convnio 57/95, com a redao dada pelo convnio 96/97 - Operaes Interestaduais somente operaes sujeitas ao regime de Substituio Tributria (ST)

02

Convnio 57/95, com a redao dada pelo convnio 96/97 - Operaes Interestaduais, somente registros com totais dos documentos 03 Convnio 57/95, com a redao dada pelo convnio 96/97 - Totalidade das operaes 04 Convnio 57/95, com a redao dada pelo convnio 96/97 - Operaes Interestaduais, com ou sem ST Nova redao dada ao subitem 09.1.2 pelo Conv. ICMS 131/97, efeitos a partir de 18.12.97. 09.1.2 - Tabela para preenchimento do campo 11: TABELA DE FINALIDADES DA APRESENTAO DO ARQUIVO MAGNTICO Cdigo Descrio do padro 1 Normal 2 Retificao total de arquivo: substituio total de informaes prestadas pelo contribuinte referentes a este perodo 3 Retificao aditiva de arquivo: acrscimo de informao no includa em arquivos j apresentados 4 Retificao corretiva de arquivo: substituio de informao relativa a documento j informado 5 Desfazimento: arquivo de informao referente a desfazimento de negcio. Neste caso, o arquivo dever conter, alm dos registros tipo 10 e tipo 90, apenas os registros referentes as operaes/prestaes no efetivadas. Redao original, dada ao subitem 09.1.2 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos at 17.12.97. Acrescido o item 09.1.2 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 09.1.2 - Tabela para preenchimento do campo 11: TABELA DE FINALIDADES DA APRESENTAO DO ARQUIVO MAGNTICO Cdigo Descrio do padro 1 Normal 2 Retificao total de arquivo: substituio total de informaes prestadas pelo contribuinte referentes a este perodo 3 Retificao aditiva de arquivo: acrscimo de informao no includa em arquivos j apresentados 4 Retificao corretiva de arquivo: substituio de informao relativa a documento j informado 5 Desfazimento: arquivo de informao referente a desfazimento de negcio. Neste caso, o arquivo dever conter, alm dos registros tipo 10 e tipo 90, apenas os registros referentes aos negcios desfeitos. Nova redao dada ao item 10 pelo Conv. ICMS 131/97, efeitos a partir de 18.12.97. 10 - Registro Tipo 11 Dados Complementares do Informante N Denominao do Contedo Tamanho Posio Formato Campo 01 Tipo "11" 02 1 2 N 02 Logradouro Logradouro 34 3 36 X 03 Nmero Nmero 5 37 41 N 04 Complemento Complemento 22 42 63 X 05 Bairro Bairro 15 64 78 X 06 CEP Cdigo de Endereamento 8 79 86 N Postal 07 Nome do Contato Pessoa responsvel para 28 87 114 X contatos

08

Telefone

N 01 02 03 04 05

Nmero dos telefones 12 115 126 N para contatos Redao anterior, dada ao item 10 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos de 10.10.97 a 17.12.97. 10 - REGISTRO TIPO 11 DADOS COMPLEMENTARES DO INFORMANTE Denominao do Contedo Tamanho Posio Formato Campo Tipo "11" 02 1 2 N Endereo do logradouro, nmero, 76 3 78 X Estabelecimento complemento e bairro CEP Cdigo de endereamento 8 79 86 X postal Nome do contato Pessoa responsvel pelos 28 87 114 X contatos Telefone Nmero de telefone para 12 115 126 X contatos Redao anterior, dada ao item 10 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. 10 - REGISTRO TIPO 50 NOTA FISCAL E NOTA FISCAL DE ENTRADA, QUANTO AO ICMS NOTA FISCAL/CONTA DE ENERGIA ELTRICA NOTA FISCAL DE SERVIOS DE TELECOMUNICAES Denominao do Campo Tipo CGC/MF Inscrio Estadual Data de emisso ou recebimento Unidade da Federao Modelo Srie Subsrie Nmero CFOP Valor Total Base de Clculo do ICMS Valor do ICMS Isenta ou notributada Contedo "50" CGC/MF do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Inscrio Estadual do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Data de emisso na sada ou de recebimento na entrada Sigla da unidade da Federao do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Cdigo do modelo da nota fiscal Srie da nota fiscal Subsrie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Valor total da nota fiscal (com 2 decimais) Base de Clculo do ICMS (com 2 decimais) Montante do imposto (com 2 decimais) Valor amparado por iseno ou no incidncia (com 2 decimais) Tamanho 02 14 14 8 2 Posio 1 3 17 31 39 2 16 30 38 40 Formato N N X N X

N 01 02 03 04 05

06 07 08 09 10 11 12 13 14

2 3 2 6 3 13 13 13 13

41 43 46 48 54 57 70 83 96

42 45 47 53 56 69 82 95 10 8

N X X N N N N N N

15 16 17

Outras Alquota Situao

Valor que no confira dbito 13 109 12 N ou crdito do ICMS (com 2 1 decimais) Alquota do ICMS (com 2 4 122 12 N decimais) 5 Situao da nota fiscal 1 126 12 X quanto ao Cancelamento 6 10.1 - OBSERVAES 10.1.1 - Este registro dever ser composto por contribuinte do ICMS, obedecendo a sistemtica semelhante da escriturao dos livros Registro de Entradas e Registro de Sada; 10.1.2 - Nas operaes decorrente das vendas de produtos agropecurios, inclusive caf em gro, efetuadas pelo Banco do Brasil S.A., em leilo na bolsa de mercadorias, em nome de produtores (Conv. ICMS 46/94 de 29 de maro de 1994 e Conv. ICMS 132/95 de 11 de dezembro de 1995), os CAMPOS 02, 03 e 05 devem conter os dados do emitente da Nota Fiscal, devendo a cada registro Tipo 50 corresponder um registro Tipo 71, com os dados dos estabelecimentos remetente e destinatrio; 10.1.3 - Em se tratando de Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica e Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes, o registro dever ser composto apenas na entrada de energia ou aquisio de servio de telecomunicaes; 10.1.4 - No caso de documentos com mais de uma alquota de ICMS, deve ser gerado um registro por alquota; neste caso, os valores dos CAMPOS 11, 12, 13, 14 e 15 referem-se soma das operaes da alquota informada no registro; 10.1.5 - CAMPO 02 - Tratando-se de operaes com o exterior ou com pessoas no obrigadas inscrio no CGC/MF, zerar o campo; 10.1.6 - CAMPO 03 10.1.6.1 - Tratando-se de operaes com o exterior ou com pessoas no obrigadas inscrio estadual, o campo assumir o contedo "ISENTO"; 10.1.6.2 - Na hiptese de registro referente a fornecimento feito por produtor agropecurio, em que seja obrigatria a emisso de Nota Fiscal de Entrada, a unidade da Federao poder dispor sobre qual informao pretende neste campo; 10.1.7 - CAMPO 05 - Tratando-se de operaes com o exterior, colocar "EX"; 10.1.8 - CAMPO 06 - Preencher conforme cdigos da tabela de modelos de documentos fiscais, do subitem 3.3; 10.1.9 - CAMPO 07 - Em se tratando de documento sem seriao, deixar em branco as trs posies; 10.1.10 - CAMPO 08 10.1.10.1 - No caso de subseriao de documento de srie "A", "B", "C", "E" ou "U", indicar o nmero da subsrie deixando em branco a posio no-significativa; 10.1.10.2 - Em se tratando de documento fiscal de srie nica, sem subseriao, deixar em branco as duas posies; 10.1.10.3 - No caso de subsrie nicas de documentos fiscais de sries "A", "B", "C" e "E", colocar "U" na primeira posio, deixando em branco a segunda posio; 10.1.10.4 No caso de subseriao de documentos fiscais de sries "A-nica", "B-nica", "C-nica" e "E-nica", colocar "U" na primeira posio e o nmero da subsrie na segunda posio; 10.1.11 - CAMPO 10 - Um registro para cada CFOP do Documento Fiscal;

N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17

10.1.12 - CAMPO 12 - No valor a que se refere este campo no se inclui a base de clculo da reteno, em se tratando de substituio tributria; 10.1.13 - CAMPO 13 - No montante do imposto a que se refere este campo no se inclui ICMS retido por substituio tributria; 10.1.14 - CAMPO 17 - Preencher com "S", se se tratar de documento fiscal regularmente cancelado e com "N", caso contrrio. Redao original, efeitos at 19.09.96. 10 - Registro Tipo 50 NOTA FISCAL E NOTA FISCAL DE ENTRADA, QUANTO AO ICMS NOTA FISCAL/CONTA DE ENERGIA ELTRICA NOTA FISCAL DE SERVIOS DE TELECOMUNICAES Denominao do Contedo Tamanh Posio Format Campo o o Tipo "50" 02 1 2 N CGC/MF CGC/MF do remetente nas 14 3 16 N entradas e do destinatrio nas sadas Inscrio Inscrio Estadual do 14 17 30 X Estadual remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Data de emisso Data de emisso na sada ou 8 31 38 N ou recebimento de recebimento na entrada Unidade da Sigla da unidade da Federao 2 39 40 X Federao do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Modelo Cdigo do modelo do 2 41 42 N documento fiscal Srie Srie da nota fiscal 3 43 45 X Subsrie Subsrie da nota fiscal 2 46 47 X Nmero Nmero da nota fiscal 6 48 53 N CFOP Cdigo Fiscal de Operao e 3 54 56 N Prestao Valor Total Valor total da nota fiscal 13 57 69 N Base de Clculo Base de Clculo do ICMS 13 70 82 N do ICMS Valor do ICMS Montante do imposto 13 83 95 N Isenta ou noValor amparado por iseno ou 13 96 10 N tributada no incidncia 8 Outras Valor que no confira dbito ou 13 10 12 N crdito do ICMS 9 1 Alquota Alquota do ICMS 4 12 12 N 2 5 Situao Situao do documento fiscal 1 12 12 X quanto ao cancelamento 6 6 10.1 - OBSERVAES 10.1.1 - Este registro dever ser composta por contribuinte do ICMS, obedecendo a sistemtica semelhante da escriturao dos livros Registro de Entradas e Registro de Sada; 10.1.2 - Em se tratando de Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica e Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes, o registro dever ser composto apenas na entrada de energia ou aquisio de servio de telecomunicaes; 10.1.3 - CAMPO 02 - Tratando-se de operaes com o exterior ou com pessoas no obrigadas inscrio no CGC/MF, zerar o campo; 10.1.4 - CAMPO 03

N 01 02 03 04 05

10.1.4.1 - Tratando-se de operaes com o exterior ou com pessoas no obrigadas inscrio estadual, o campo assumir o contedo "ISENTO"; 10.1.4.2 - Na hiptese de registro referente a fornecimento feito por produtor agropecurio, em que seja obrigatria a emisso de Nota Fiscal de Entrada, a unidade da Federao poder dispor sobre qual informao pretende neste campo; 10.1.5 - CAMPO 05 - Tratando-se de operaes com o exterior, colocar "Ex"; 10.1.6 - CAMPO 06 - Preencher conforme cdigos da tabela de modelos de documentos fiscais, do subitem 3.3; 10.1.7 - CAMPO 07 - Em se tratando de documento sem seriao, deixar em branco as trs posies; 10.1.8 - CAMPO 08 10.1.8.1 - No caso de subseriao de documento de srie "A", "B", "C", "E" ou "U", indicar o nmero da subsrie deixando em branco a posio no-significativa; 10.1.8.2 - Em se tratando de documento fiscal de srie nica, sem subseriao, deixar em branco as duas posies; 10.1.8.3 - No caso de subsrie nicas de documentos fiscais de sries "A", "B", "C" e "E", colocar "U" na primeira posio, deixando em branco a segunda posio; 10.1.8.4 No caso de subseriao de documentos fiscais de sries "A-nica", "B-nica", "C-nica" e "E-nica", colocar "U" na primeira posio e o nmero da subsrie na segunda posio; 10.1.9 - CAMPO 10 - Um registro para cada CFOP do Documento Fiscal; 10.1.10 - CAMPO 12 - No valor total a que se refere este campo no se inclui a base de clculo da reteno, em se tratando de substituio tributria; 10.1.11 - CAMPO 13 - No montante do imposto a que se refere este campo no se inclui ICMS retido por substituio tributria; 10.1.12 - CAMPO 16 - Campo com dois dgitos decimais, devendo ser gerado um registro para cada alquota presente no documento fiscal; 10.1.13 - CAMPO 17 - Preencher com "S", se se tratar de documento fiscal regularmente cancelado e com "N", caso contrrio. Nova redao dada ao item 11 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 11 - REGISTRO TIPO 50 NOTA FISCAL E NOTA FISCAL DE ENTRADA, QUANTO AO ICMS NOTA FISCAL/CONTA DE ENERGIA ELTRICA NOTA FISCAL DE SERVIOS DE TELECOMUNICAES Denominao do Contedo Taman Posio Format Campo ho o Tipo "50" 02 1 2 N CGC/MF CGC/MF do remetente nas entradas 14 3 16 N e do destinatrio nas sadas Inscrio Inscrio Estadual do remetente nas 14 17 30 X Estadual entradas e do destinatrio nas sadas Data de emisso Data de emisso na sada ou de 8 31 38 N ou recebimento recebimento na entrada Unidade da Sigla da unidade da Federao do 2 39 40 X Federao remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas

06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17

Modelo Srie Subsrie Nmero CFOP Valor Total Base de Clculo do ICMS Valor do ICMS Isenta ou notributada Outras Alquota Situao

Cdigo do modelo da nota fiscal Srie da nota fiscal Subsrie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Valor total da nota fiscal (com 2 decimais) Base de Clculo do ICMS (com 2 decimais) Montante do imposto (com 2 decimais) Valor amparado por iseno ou no incidncia (com 2 decimais) Valor que no confira dbito ou crdito do ICMS (com 2 decimais) Alquota do ICMS (com 2 decimais)

2 3 2 6 3 13 13 13 13 13 4

41 43 46 48 54 57 70 83 96 10 9 12 2 12 6

42 45 47 53 56 69 82 95 10 8 12 1 12 5 12 6

N X X N N N N N N N N

Situao da nota fiscal quanto ao 1 X cancelamento 11.1 - OBSERVAES 11.1.1 - Este registro dever ser composto por contribuinte do ICMS, obedecendo a sistemtica semelhante da escriturao dos livros Registro de Entradas e Registro de Sada; 11.1.2 - Nas operaes decorrente das vendas de produtos agropecurios, inclusive caf em gro, efetuadas pelo Banco do Brasil S.A., em leilo na bolsa de mercadorias, em nome de produtores (Conv. ICMS 46/94 de 29 de maro de 1994 e Conv. ICMS 132/95 de 11 de dezembro de 1995), os CAMPOS 02, 03 e 05 devem conter os dados do emitente da Nota Fiscal, devendo a cada registro Tipo 50 corresponder um registro Tipo 71, com os dados dos estabelecimentos remetente e destinatrio; 11.1.3 - Em se tratando de Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica e Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes, o registro dever ser composto apenas na entrada de energia ou aquisio de servio de telecomunicaes; 11.1.4 - No caso de documentos com mais de uma alquota de ICMS, deve ser gerado um registro por alquota; neste caso, os valores dos CAMPOS 11, 12, 13, 14 e 15 referem-se soma das operaes da alquota informada no registro; 11.1.5 - CAMPO 02 - Tratando-se de operaes com o exterior ou com pessoas no obrigadas inscrio no CGC/MF, zerar o campo; 11.1.6 - CAMPO 03 11.1.6.1 - Tratando-se de operaes com o exterior ou com pessoas no obrigadas inscrio estadual, o campo assumir o contedo "ISENTO"; 11.1.6.2 - Na hiptese de registro referente a fornecimento feito por produtor agropecurio, em que seja obrigatria a emisso de Nota Fiscal de Entrada, a unidade da Federao poder dispor sobre qual informao pretende neste campo; 11.1.7 - CAMPO 05 - Tratando-se de operaes com o exterior, colocar "EX"; 11.1.8 - CAMPO 06 - Preencher conforme cdigos da tabela de modelos de documentos fiscais, do subitem 3.3; 11.1.9 - CAMPO 07 - Em se tratando de documento sem seriao, deixar em branco as trs posies; 11.1.10 - CAMPO 08

11.1.10.1 - No caso de subseriao de documento de srie "A", "B", "C", "E" ou "U", indicar o nmero da subsrie deixando em branco a posio no-significativa; 11.1.10.2 - Em se tratando de documento fiscal de srie nica, sem subseriao, deixar em branco as duas posies; 11.1.10.3 - No caso de subsrie nicas de documentos fiscais de sries "A", "B", "C" e "E", colocar "U" na primeira posio, deixando em branco a segunda posio; 11.1.10.4 No caso de subseriao de documentos fiscais de sries "A-nica", "B-nica", "C-nica" e "E-nica", colocar "U" na primeira posio e o nmero da subsrie na segunda posio; 11.1.11 - CAMPO 10 - Um registro para cada CFOP do Documento Fiscal; 11.1.12 - CAMPO 12 - No valor a que se refere este campo no se inclui a base de clculo da reteno, em se tratando de substituio tributria; 11.1.13 - CAMPO 13 - No montante do imposto a que se refere este campo no se inclui ICMS retido por substituio tributria; 11.1.14 - CAMPO 17 - Preencher com "S", se se tratar de documento fiscal regularmente cancelado e com "N", caso contrrio. Redao anterior, dada ao item 11 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. 11 - REGISTRO TIPO 51 TOTAL DE NOTA FISCAL QUANTO AO IPI N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 Denominao do Campo Tipo CGC/MF Inscrio Estadual Data de emisso/ recebimento Unidade da Federao Srie Subsrie Nmero CFOP Valor Total Valor do IPI Isenta ou notributada - IPI Outras - IPI Cdigo da Situao Tributria Federal Contedo "51" CGC/MF do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Inscrio Estadual do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Data de emisso na sada ou recebimento na entrada Sigla da unidade da Federao do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Srie da nota fiscal Subsrie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Valor total da nota fiscal (com 2 decimais) Montante do IPI (com 2 decimais) Valor amparado por iseno ou no incidncia do IPI (com 2 decimais) Valor que no confira dbito ou crdito do IPI (com 2 decimais) Conforme tabelas publicadas pela Secretaria da Receita Federal Tamanh o 2 14 14 8 2 2 2 6 3 13 13 13 13 5 Posio 1 3 17 31 39 41 43 45 51 54 67 80 93 10 6 2 16 30 38 40 42 44 50 53 66 79 92 10 5 11 0 Format o N N X N X X X N N N N N N X

15

16

17

18

Cdigo da Situao Tributria Federal Cdigo da Situao Tributria Federal Cdigo da Situao Tributria Federal Situao

Conforme campo 14

11 1 11 6 12 1

11 5 12 0 12 5

Conforme campo 14

Conforme campo 14

Situao do documento fiscal 1 12 12 X quanto ao cancelamento 6 6 11.1 - OBSERVAES: 11.1.1 - Este registro dever ser composto somente por contribuintes do IPI, obedecendo a sistemtica semelhante da escriturao dos livros Registro de Entradas e Registro de Sadas; 11.1.2 - CAMPO 02 - Valem as observaes do subitem 10.1.5; 11.1.3 - CAMPO 03 - Valem as observaes do subitem 10.1.6; 11.1.4 - CAMPO 05 - Valem as observaes do subitem 10.1.7; 11.1.5 - CAMPO 06 - Em se tratando de documento sem seriao, deixar em branco as duas posies; 11.1.6 - CAMPO 07 - Valem as observaes do subitem 10.1.10; 11.1.7 - CAMPO 09 - Valem as observaes do subitem 10.1.11; 11.1.8 - CAMPOS 14 A 17; 11.1.8.1 - Preencher com os cdigos aprovados pela Instruo Normativa da Secretaria da Receita Federal n 142, de 26 de dezembro de 1984 e alteraes posteriores; 11.1.8.2 - dispensada a indicao quando o registro se referir a entrada de mercadoria; 11.1.9 - CAMPO 18 - Valem as observaes do subitem 10.1.14. Redao original, efeitos at 19.09.96. 11 - Registro Tipo 51 TOTAL DE NOTA FISCAL E NOTA FISCAL DE ENTRADA, QUANTO AO IPI Contedo "51" CGC/MF do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Inscrio Estadual do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Data de emisso na sada ou recebimento na entrada Sigla da unidade da Federao do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Srie da nota fiscal Subsrie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Valor total da nota fiscal Tamanho 2 14 14 8 2 Posio 1 2 3 16 17 31 39 30 38 40 Formato N N X N X

N 01 02 03 04 05

Denominao Tipo CGC/MF Inscrio Estadual Data de emisso/ recebimento Unidade da Federao Srie Subsrie Nmero CFOP Valor total

06 07 08 09 10

2 2 6 3 13

41 43 45 51 54

42 44 50 53 66

X X N N N

11 13 14

Valor do IPI Outras - IPI Cdigo da Situao Tributria Federal Cdigo da Situao Tributria Federal Cdigo da Situao Tributria Federal Cdigo da Situao Tributria Federal Situao

Montante do IPI Valor que no confira dbito ou crdito do IPI Conforme tabelas publicadas pela Secretaria da Receita Federal Conforme campo 14

13 13 5

67 93 106

79 105 110

N N X

15

111

115

16

Conforme campo 14

116

120

17

Conforme campo 14

121

125

18

N 01 02

Situao do documento fiscal 1 126 126 X quanto ao cancelamento 11.1 - OBSERVAES: 11.1.1 - Este registro dever ser composto somente por contribuintes do IPI, obedecendo a sistemtica semelhante da escriturao dos livros Registro de Entradas e Registro de Sadas; 11.1.2 - CAMPO 02 - Tratando-se de operaes com o exterior ou com pessoas no obrigadas inscrio no CGC/MF, zerar o campo; 11.1.3 - CAMPO 03 - Tratando-se de operaes com o exterior ou com pessoas no obrigadas inscrio estadual, o campo assumir o contedo "ISENTO" 11.1.4 - CAMPO 05 - Tratando-se de operaes com o exterior colocar "EX"; 11.1.5 - CAMPO 06 - Em se tratando de documento sem seriao, deixar em branco as duas posies; 11.1.6 - CAMPO 07 - Valem as observaes do subitem 10.1.8; 11.1.7 - CAMPO 09 - Um registro para cada CFOP do documento fiscal; 11.1.8 - CAMPOS 14 A 17; 11.1.8.1 - Preencher com os cdigos aprovados pela Instruo Normativa da Secretaria da Receita Federal n 142, de 26 de dezembro de 1984 e alteraes posteriores; 11.1.8.2 - dispensada a indicao quando o registro se referir a entrada de mercadoria; 11.1.9 - CAMPO 18 - Preencher com "S", se se tratar de documento fiscal regularmente cancelado e com "N", caso contrrio. Nova redao dada ao item 12 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 12 - REGISTRO TIPO 51 TOTAL DE NOTA FISCAL QUANTO AO IPI Denominao do Contedo Tamanho Posio Formato Campo Tipo "51" 2 1 2 N CGC/MF CGC/MF do remetente nas 14 3 16 N entradas e do destinatrio nas sadas

03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 16 17

Inscrio Estadual Data de emisso/ Recebimento Unidade da Federao Srie Subsrie Nmero CFOP Valor Total Valor do IPI Isenta ou notributada - IPI Outras - IPI Cdigo da Situao Tributria Federal Cdigo da Situao Tributria Federal Cdigo da Situao Tributria Federal Cdigo da Situao Tributria Federal Situao

Inscrio Estadual do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Data de emisso na sada ou recebimento na entrada Sigla da unidade da Federao do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Srie da nota fiscal Subsrie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Valor total da nota fiscal (com 2 decimais) Montante do IPI (com 2 decimais) Valor amparado por iseno ou no incidncia do IPI (com 2 decimais) Valor que no confira dbito ou crdito do IPI (com 2 decimais) Conforme tabelas publicadas pela Secretaria da Receita Federal Conforme campo 14 Conforme campo 14 Conforme campo 14

14 8 2 2 2 6 3 13 13 13 13 5 5 5 5

17 31 39 41 43 45 51 54 67 80 93 106 111 116 121

30 38 40 42 44 50 53 66 79 92 105 110 115 120 125

X N X X X N N N N N N X X X X

Situao do documento fiscal 1 126 126 X quanto ao cancelamento Redao anterior, dada ao item 12 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. 12 - REGISTRO TIPO 53 SUBSTITUIO TRIBUTRIA Contedo "53" CGC/MF do contribuinte substitudo Inscrio Estadual do contribuinte substitudo Data de emisso na sada ou recebimento na entrada Sigla da unidade da Federao do contribuinte substitudo Cdigo do modelo da nota Fiscal Srie da nota fiscal Subsrie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Taman ho 2 14 14 8 2 2 3 2 6 3 Posio 1 3 17 31 39 41 43 46 48 54 2 16 30 38 40 42 45 47 53 56 Forma to N N X N X N X X N N

N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10

Denominao do Campo Tipo CGC/MF Inscrio Estadual Data de emisso/ recebimento Unidade da Federao Modelo Srie Subsrie Nmero CFOP

11

12 13 14 15

Base de Clculo do ICMS na Substituio Tributria ICMS retido Despesas Acessrias Situao Brancos

Base de clculo de reteno do ICMS (com 2 decimais) ICMS retido pelo substituto (com 2 decimais) Soma das despesas acessrias (frete, seguro e outras - com 2 decimais) Situao do documento fiscal quanto ao cancelamento

13

57

69

13 13 1 30

70 83 96 97

82 95 96 12 6

N N X X

Redao original, efeitos at 19.09.96. 12 - REGISTRO TIPO 53 SUBSTITUIO TRIBUTRIA N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 Denominao do Campo Tipo CGC/MF Inscrio Estadual Data de emisso/recebiment o Unidade da Federao Srie Subsrie Nmero CFOP Valor total Base de Clculo do ICMS na Substituio Tributria ICMS retido Situao Brancos Contedo "53" CGC/MF do contribuinte substitudo Inscrio Estadual do contribuinte substitudo Data de emisso na sada ou recebimento na entrada Sigla da unidade da Federao do contribuinte substitudo Srie da nota fiscal Subsrie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Valor total da operao Base de clculo de reteno do ICMS ICMS retido pelo substituto Situao do documento fiscal quanto ao cancelamento Taman ho 2 14 14 8 2 3 2 6 3 14 14 Posio 1 3 17 31 39 41 44 46 52 55 69 2 16 30 38 40 43 45 51 54 68 82 Formato N N X N X X X N N N N

12 13 14

14 1 29

83 97 98

96 97

N X

12 X 6 Nova redao dada ao subitem 12.1 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 12.1 - OBSERVAES: 12.1.1 - Este registro dever ser composto somente por contribuintes do IPI, obedecendo a sistemtica semelhante da escriturao dos livros Registro de Entradas e Registro de Sadas; 12.1.2 - CAMPO 02 - Valem as observaes do subitem 11.1.5; Redao anterior, dada ao subitem 12.1 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. 12.1 - OBSERVAES 12.1.1 - Este registro s obrigatrio para o contribuinte substituto tributrio, nas operaes com mercadorias. 12.1.2 - CAMPO 03 - Valem as observaes do subitem 10.1.6;

Redao original, efeitos at 19.09.96. 12.1 - OBSERVAES 12.1.1 - Este registro s obrigatrio para o contribuinte substituto tributrio, nas operaes com mercadorias. 12.1.2 - CAMPO 03 - Valem as observaes do subitem 10.1.4.2; Nova redao dada ao subitem 12.1.3 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 12.1.3 - CAMPO 03 - Valem as observaes do subitem 11.1.6; Redao anterior, dada ao subitem 12.1.3 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. 12.1.3 - CAMPO 06 - Valem as observaes do subitem 10.1.8; Redao anterior, dada ao subitem 12.1.3 pelo Conv. ICMS 91/95, efeitos de 30.10.95 a 19.09.96. 12.1.3 - CAMPO 06 - Valem as observaes do subitem 10.1.7; Redao original, efeitos at 29.10.95. 12.1.3 - CAMPO 06 - Valem as observaes do subitem 10.1.6; Nova redao dada ao subitem 12.1.4 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 12.1.4 - CAMPO 05 - Valem as observaes do subitem 11.1.7; Redao anterior, dada ao subitem 12.1.4 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. 12.1.4 - CAMPO 07 - Valem as observaes do subitem 10.1.9; Redao anterior, dada ao subitem 12.1.4 pelo Conv. ICMS 91/95, efeitos de 30.10.95 a 19.09.96. 12.1.4 - CAMPO 07 - Valem as observaes do subitem 10.1.8; Redao original, efeitos at 29.10.95 12.1.4 - CAMPO 07 - Valem as observaes do subitem 10.1.7; Nova redao dada ao subitem 12.1.5 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 12.1.5 - CAMPO 06 - Em se tratando de documento sem seriao, deixar em branco as duas posies; Redao anterior, dada ao subitem 12.1.5 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. 12.1.5 - CAMPO 08 - Valem as observaes do subitem 10.1.10; Redao original, efeitos at 19.09.96. 12.1.5 - CAMPO 09 - Um registro para cada CFOP do documento fiscal; Nova redao dada ao subitem 12.1.6 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 12.1.6 - CAMPO 07 - Valem as observaes do subitem 11.1.10; Redao anterior, dada ao subitem 12.1.6 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. 12.1.6 - CAMPO 10 - Valem as observaes do subitem 10.1.11; Redao original, efeitos at 19.09.96. 12.1.6 - CAMPO 13 - Preencher com "S", se se tratar de documento fiscal regularmente cancelado e com "N", caso contrrio. Nova redao dada ao subitem 12.1.7 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 12.1.7 - CAMPO 09 - Valem as observaes do subitem 11.1.11; Redao anterior, dada ao subitem 12.1.7 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos at 09.10.97.

N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15

Acrescido o subitem 12.1.7 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos a partir de 20.09.96. 12.1.7 - CAMPO 14 - Valem as observaes do subitem 10.1.14. Acrescido o subitem 12.1.8 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 12.1.8 - CAMPOS 14 A 17; 12.1.8.1 - Preencher com os cdigos aprovados pela Instruo Normativa da Secretaria da Receita Federal n 142, de 26 de dezembro de 1984 e alteraes posteriores; 12.1.8.2 - dispensada a indicao quando o registro se referir a entrada de mercadoria; Acrescido o subitem 12.1.9 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 12.1.9 - CAMPO 18 - Valem as observaes do subitem 11.1.14. Nova redao dada ao item 13 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 13 - REGISTRO TIPO 53 SUBSTITUIO TRIBUTRIA Denominao do Contedo Tamanho Posio Formato Campo Tipo "53" 2 1 2 N CGC/MF CGC/MF do contribuinte 14 3 16 N Substitudo Inscrio Estadual Inscrio Estadual do 14 17 30 X Contribuinte substitudo Data de emisso/ Data de emisso na sada ou 8 31 38 N recebimento recebimento na entrada Unidade da Sigla da unidade da Federao 2 39 40 X Federao do contribuinte substitudo Modelo Cdigo do modelo da nota 2 41 42 N fiscal Srie Srie da nota fiscal 3 43 45 X Subsrie Subsrie da nota fiscal 2 46 47 X Nmero Nmero da nota fiscal 6 48 53 N CFOP Cdigo Fiscal de Operao e 3 54 56 N Prestao Base Clculo do Base de clculo de reteno do 13 57 69 N ICMS Substituio ICMS (com 2 decimais) Tributria ICMS retido ICMS retido pelo substituto 13 70 82 N (com 2 decimais) Despesas Soma das despesas acessrias 13 83 95 N Acessrias (frete, seguro e outras - com 2 decimais) Situao Situao do documento fiscal 1 96 96 X quanto ao cancelamento Brancos 30 97 126 X 13.1 - OBSERVAES 13.1.1 - Este registro s obrigatrio para o contribuinte substituto tributrio, nas operaes com mercadorias. 13.1.2 - CAMPO 03 - Valem as observaes do subitem 11.1.6; 13.1.3 - CAMPO 06 - Valem as observaes do subitem 11.1.8; 13.1.4 - CAMPO 07 - Valem as observaes do subitem 11.1.9; 13.1.5 - CAMPO 08 - Valem as observaes do subitem 11.1.10; 13.1.6 - CAMPO 10 - Valem as observaes do subitem 11.1.11;

13.1.7 - CAMPO 14 - Valem as observaes do subitem 11.1.14. Redao anterior, dada ao item 13 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. 13 - REGISTRO TIPO 54 PRODUTO N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 14 15 Denominao do Campo Tipo CGC/MF Inscrio Estadual Data de emisso/ recebimento Unidade da Federao Modelo Srie Subsrie Nmero Nmero do Item Cdigo do Produto Situao Tributria Quantidade Valor do Produto Contedo "54" CGC/MF do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Inscrio Estadual do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Data de emisso na sada ou recebimento na entrada Sigla da unidade da Federao do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Cdigo do modelo da nota Fiscal Srie da nota fiscal / Classe de consumidor / Tipo de usurio Subsrie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Nmero de ordem do item na nota fiscal Cdigo do produto ou servio (NBM-SH) Cdigo da situao tributria do produto ou servio Quantidade do produto (com 2 decimais) Valor total do produto (valor unitrio multiplicado por quantidade - com 2 decimais) ou do desconto concedido. Alquota do ICMS do produto (com 2 decimais) Valor do IPI do produto (com 2 decimais) Taman ho 2 14 14 8 2 2 3 2 6 2 10 3 7 13 Posio 1 3 17 31 39 41 43 46 48 54 56 66 72 79 2 16 30 38 40 42 45 47 53 55 65 68 78 91 Forma to N N X N X N X X N N N N N N

16 17 18

Alquota do ICMS Valor do IPI Brancos

4 13

92 96

95 108

N N

18 109 126 X 13.1 - OBSERVAES 13.1.1 - Deve ser gerado: 13.1.1.1 - Um registro para cada produto ou servio constante da nota fiscal; 13.1.1.2 - Um registro para informar desconto que tenha sido discriminado no corpo da nota fiscal (ver observao no subitem 13.1.6). 13.1.2 - CAMPO 03 - Valem as observaes do subitem 10.1.6; 13.1.3 - CAMPO 06 - Valem as observaes do subitem 10.1.8; 13.1.4 - CAMPO 07 - Valem as observaes do subitem 10.1.9; 13.1.5 - CAMPO 08 - Valem as observaes do subitem 10.1.10; 13.1.6 - CAMPO 10 - Deve refletir a posio seqencial de cada produto ou servio na nota fiscal, ou conter 99 para indicar o valor do desconto discriminado na nota fiscal; 13.1.7 - CAMPO 11

13.1.7.1 - Quando o emitente no utilizar o sistema de codificao da Norma Brasileira de Mercadorias - Sistema Harmonizado (NBM-SH), deve incluir a Tabela de Cdigo de Produtos, atravs de registros Tipo 75; 13.1.7.2 - Em se tratando de registro para indicar o valor do desconto discriminado na nota fiscal, deixar em branco. Redao original, efeitos at 19.09.96. 13 - REGISTRO TIPO 60 CUPOM FISCAL PDV, CUPOM FISCAL ECF E CUPOM FISCAL N 01 02 03 04 05 06 07 08 Denominao do Campo Tipo Brancos Data de emisso Nmero de Mquina Registradora, ECF ou PDV Modelo do cupom fiscal Nmero inicial de ordem Nmero final de ordem Valor total dirio Contedo "60" Data de emisso dos Cupons Nmero atribudo pelo estabelecimento ao equipamento Cdigo do modelo do cupom fiscal Nmero inicial constante do mapa resumo do dia Nmero final constante do mapa resumo do dia Somatrio dirio das sadas documentadas por cupom fiscal relativo a determinada mquina registradora ou somatrio dirio das sadas documentadas por cupom fiscal PDV ou ECF relativo a determinado equipamento. Montante do ICMS dirio Taman ho 2 28 8 3 2 6 6 14 Posio 1 3 31 39 42 44 50 56 2 30 38 41 43 49 55 69 Forma to N X N N X N N N

09 10

Valor do ICMS Brancos

13 44

70 83

82 12 6

N X

N 01 02 03 04 05

13.1 - OBSERVAES 13.1.1 - Registro composto apenas pelos emitentes dos documentos fiscais em questo; 13.1.2 - CAMPO 05 - Preencher com "2C", quando se tratar de Cupom Fiscal PDV, com "2B", quando se tratar de Cupom Fiscal emitido por mquina registradora ou "2D" quando se tratar de Cupom Fiscal ECF. Nova redao dada ao item 14 e aos campos 01 a 09 da tabela pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 14 - REGISTRO TIPO 54 PRODUTO Denominao do Contedo Tamanho Posio Formato Campo Tipo "54" 2 1 2 N CGC/MF CGC/MF do remetente nas 14 3 16 N entradas e do destinatrio nas sadas Data de emisso/ Data de emisso na sada ou 8 17 24 N Recebimento recebimento na entrada Unidade da Sigla da unidade da Federao 2 25 26 X Federao do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Modelo Cdigo do modelo da nota 2 27 28 N Fiscal

06 07 08 09

Srie

Srie da nota fiscal / Classe de 3 consumidor / Tipo de usurio Subsrie Subsrie da nota fiscal 2 Nmero Nmero da nota fiscal 6 Nmero do Item Nmero de ordem do item na 2 nota fiscal Redao anterior, dada ao item 14 e aos campos Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. 14 - REGISTRO TIPO 55 GUIA NACIONAL DE RECOLHIMENTO Denominao do Campo Tipo CGC/MF Contedo Tamanho

29 32 34 40

31 33 39 41

X X N N

01 a 09 da tabela pelo

N 01 02 03 04 05 06 07 08 09

Posio

Formato

"55" 2 1 2 N CGC/MF do contribuinte 14 3 16 N substituto tributrio Inscrio Estadual Inscrio Estadual (na unidade 14 17 30 X da Federao destinatria) do contribuinte substituto tributrio Data da GNR Data do documento de 8 31 38 N Arrecadao Unidade da Sigla da unidade da Federao 2 39 40 X Federao do contribuinte substituto tributrio Banco GNR Cdigo do Banco onde foi 3 41 43 N efetuado o recolhimento Agncia GNR Agncia onde foi efetuado o 4 44 47 N recolhimento Nmero GNR Nmero de autenticao 12 48 59 N bancria do documento de arrecadao Valor GNR Valor recolhido (com 2 13 60 72 N decimais) Redao original, efeitos at 19.09.96. 14 - REGISTRO TIPO 61 AUTORIZAO DE CARREGAMENTO E TRANSPORTE BILHETE DE PASSAGEM BILHETE DE PASSAGEM E NOTA DE BAGAGEM BILHETE DE PASSAGEM FERROVIRIO BILHETE DE PASSAGEM RODOVIRIO CONHECIMENTO DE TRANSPORTE FERROVIRIO DE CARGAS DESPACHO DE TRANSPORTE MANIFESTO DE CARGA NOTA FISCAL DE SERVIO DE COMUNICAO NOTA FISCAL SIMPLIFICADA NOTA FISCAL DE VENDA A CONSUMIDOR NOTA FISCAL DE PRODUTOR NOTA FISCAL DE SERVIO DE TRANSPORTE, EXCETO QUANDO EMITIDA POR PRESTADOR DE SERVIOS DE TRANSPORTE FERROVIRIO DE CARGAS ORDEM DE COLETA DE CARGA RESUMO MOVIMENTO DIRIO Denominao do Campo Tipo Contedo "61" Tamanho 2 Posio 1 2 Formato N

N 01

02 03 04 05 06 07 08 09

Brancos Data de emisso

10

28 3 30 X Data de emisso dos 8 31 38 N documentos fiscais Modelo Modelo dos documentos fiscais 2 39 40 X Srie Srie do documento fiscal 1 41 41 X Subsrie Subsrie dos documentos 3 42 44 X fiscais Nmero inicial de Nmero do primeiro documento 9 45 53 N ordem fiscal emitido no dia Nmero final de Nmero do ltimo documento 9 54 62 N ordem fiscal emitido no dia. Valor Somatrio dirio das sadas 16 63 78 N documentadas por documentos fiscais de mesma srie e subsrie Nova redao dada a denominao do campo 10 pelo Conv. ICMS 66/98, efeitos a partir de 29.06.98. Cdigo de Produto Cdigo do produto ou servio 10 42 51 X ou Servio NBM/SH Redao anterior, dada a denominao do campo 10 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos de 10.10.97 a 28.06.98. Cdigo do produto ou servio 10 42 NBM/SH Redao anterior, dada a denominao do campo 10 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. Data Vencimento Data do vencimento do ICMS 8 73 substitudo Redao original, efeitos at 19.09.96. Brancos 48 79 Cdigo do Produto 51 X

10

pelo Conv. ICMS 80 N

10

10

11 12 13

11 12

13

12 X 6 Nova redao dada aos campos 11 a 18 da tabela pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. Situao Tributria Cdigo da situao tributria do 3 52 54 N produto ou servio Unidade de Unidade de medida do produto 3 55 57 X Medida (un, kg, g, l, t, m, m2, m3, sc, frd, kW, kWh, etc.) Quantidade Quantidade do produto (com 3 13 58 70 N decimais) Redao original, dada a denominao do campo 11 a 13 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos at 09.10.97. Acrescido os campos 11 a 13 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos a partir de 20.09.96. Ms de Referncia Ms referente ocorrncia do 2 81 82 N fato gerador Nmero do Preencher com o contedo do 30 83 11 X Convnio ou campo 15 da GNR 2 Protocolo/Mercado ria Brancos 14 11 12 X 3 6 Acrescido os campos 14 a 18 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97.

14

Valor do Produto

15 16 17 18

Valor total do produto (valor 13 71 83 N unitrio multiplicado por quantidade - com 2 decimais) ou do desconto concedido. Base de Clculo Base de Clculo do ICMS com 13 84 96 N do ICMS prprio 2 decimais Base de Clculo Base de Clculo do ICMS de 13 97 10 N do ICMS de reteno na Substituio 9 substituio Tributria com 2 decimais Alquota do ICMS Alquota do ICMS do produto 4 11 11 N (com 2 decimais) 0 3 Valor do IPI Valor do IPI do produto (com 2 13 11 12 N decimais) 4 6 Nova redao dada ao subitem 14.1 pelo Conv. ICMS 66/98, efeitos a partir de 29.06.98. 14.1. - OBSERVAES Redao anterior, dada ao subitem 14.1 pelos Convs. ICMS 96/97 e 75/96, efeitos de 20.09.96 a 28.06.98. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 66/98. Redao original, efeitos at 19.09.96. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 66/98. Nova redao dada ao subitem 14.1.1 pelo Conv. ICMS 66/98, efeitos a partir de 29.06.98. 14.1.1. - Deve ser gerado: Redao anterior, dada ao subitem 14.1.1 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos de 10.10.97 a 28.06.98. Nota: A redao a mesma do Conv. ICMS 66/98. Redao anterior, dada ao subitem 14.1.1 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. 14.1.1 - Registro composto apenas por contribuintes substitutos tributrios, devendo ser gerado um registro para cada Guia Nacional de Recolhimento - GNR recolhida; Redao original, efeitos at 19.09.96. 14.1.1 - Registro composto apenas pelos emitentes dos documentos fiscais em questo; Nova redao dada ao subitem 14.1.1.1 pelo Conv. ICMS 66/98, efeitos a partir de 29.06.98. 14.1.1.1. - Um registro para cada produto ou servio constante da nota fiscal e/ou romaneio; Redao original, dada ao subitem 14.1.1.1 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos at 28.06.98. Acrescido o subitem 14.1.1.1 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 14.1.1.1. - Um registro para cada produto ou servio constante da nota fiscal; Nova redao dada ao subitem 14.1.1.2 pelo Conv. ICMS 66/98, efeitos a partir de 29.06.98. 14.1.1.2. - Um registro para informar desconto que tenha sido discriminado no corpo da nota fiscal (ver observao no subitem 14.1.5); Redao original, dada ao subitem 14.1.1.2 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos at 28.06.98. Acrescido o subitem 14.1.1.2 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97.

14.1.1.2. - Um registro para informar desconto que tenha sido discriminado no corpo da nota fiscal (ver observao no subitem 14.1.6); Nova redao dada ao subitem 14.1.2 pelo Conv. ICMS 66/98, efeitos a partir de 29.06.98. 14.1.2. - CAMPO 05 - Valem as observaes do subitem 11.1.8; Redao anterior, dada ao subitem 14.1.2 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos de 10.10.97 a 28.06.98. 14.1.2. - CAMPO 03 - Valem as observaes do subitem 11.1.6; Redao anterior, dada ao subitem 14.1.2 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. 14.1.2 - CAMPO 09 - Valor lquido aps a compensao: resultado do ICMS por substituio devido, descontados os valores relativos a devolues e ressarcimentos decorrentes de operaes efetuadas sob o regime de substituio tributria. Redao original, efeitos at 19.09.96. 14.1.2 - CAMPO 04 - Preencher com "2A", quando se tratar de Nota Fiscal Simplificada e conforme cdigos da tabela de modelos de documento fiscal, do subitem 3.3, quando se tratar dos demais documentos fiscais. Nova redao dada ao subitem 14.1.3 pelo Conv. ICMS 66/98, efeitos a partir de 29.06.98. 14.1.3. - CAMPO 06 - Valem as observaes do subitem 11.1.9; Redao original, dada ao subitem 14.1.3 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos at 28.06.98. Acrescido o subitem 14.1.3 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 14.1.3. - CAMPO 06 - Valem as observaes do subitem 11.1.8; Nova redao dada ao subitem 14.1.4 pelo Conv. ICMS 66/98, efeitos a partir de 29.06.98. 14.1.4. - CAMPO 07 - Valem as observaes do subitem 11.1.10; Redao original, dada ao subitem 14.1.4 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos at 28.06.98. Acrescido o subitem 14.1.4 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 14.1.4. - CAMPO 07 - Valem as observaes do subitem 11.1.9; Nova redao dada ao subitem 14.1.5 pelo Conv. ICMS 66/98, efeitos a partir de 29.06.98. 14.1.5. - CAMPO 09 - Deve refletir a posio seqencial de cada produto ou servio na nota fiscal, ou conter 99 para indicar o valor do desconto discriminado na nota fiscal; Redao original, dada ao subitem 14.1.5 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos at 28.06.98. Acrescido o subitem 14.1.5 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 14.1.5. - CAMPO 08 - Valem as observaes do subitem 11.1.10; Nova redao dada ao subitem 14.1.6 pelo Conv. ICMS 66/98, efeitos a partir de 29.06.98. 14.1.6. - CAMPO 10 Redao anterior, dada ao subitem 14.1.6 pelo Conv. ICMS 131/97, efeitos de 18.12.97 a 28.06.98. 14.1.6 - Campo 9 - Deve refletir a posio seqencial de cada produto ou servio na nota fiscal, ou conter 99 para indicar o valor do desconto discriminado na nota fiscal;

N 01 02 03

04

Redao original, dada ao subitem 14.1 6 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos at 17.12.97 Acrescido o subitem 14.1.6 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 14.1.6 - CAMPO 10 - Deve refletir a posio seqencial de cada produto ou servio na nota fiscal, ou conter 99 para indicar o valor do desconto discriminado na nota fiscal; Acrescido o subitem 14.1.6.1 pelo Conv. ICMS 66/98, efeitos a partir de 29.06.98. 14.1.6.1. - Quando o emitente no utilizar o sistema de codificao da Nomenclatura Brasileira de Mercadorias - Sistema Harmonizado (NBMSH), deve incluir a Tabela de Cdigo de Produtos, atravs de registros Tipo 75; Acrescido o subitem 14.1.6.2 pelo Conv. ICMS 66/98, efeitos a partir de 29.06.98. 14.1.6.2. -.Em se tratando de registro para indicar o valor do desconto discriminado na nota fiscal, deixar em branco. Nova redao dada ao subitem 14.1.7 pelo Conv. ICMS 66/98, efeitos a partir de 29.06.98. 14.1.7. Campo 16 Deve ser preenchido apenas nos registros de documentos emitidos pelo contribuinte informante. Redao original, dada ao item 14.1.7 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos at 28.06.98. Acrescido o subitem 14.1.7 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 14.1.7 - CAMPO 11 14.1.7.1 - Quando o emitente no utilizar o sistema de codificao da Norma Brasileira de Mercadorias - Sistema Harmonizado (NBM-SH), baseado na Nomenclatura Comum do Mercosul (NCM), deve incluir a Tabela de Cdigo de Produtos, atravs de registros Tipo 75 ; 14.1.7.2 - Em se tratando de registro para indicar o valor do desconto discriminado na nota fiscal, deixar em branco. 14.1.18 - Revogado Revogado o subitem 14.1.18 pelo Conv. ICMS 66/98, efeitos a partir de 29.06.98. Acrescido o subitem 14.1.18 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos de 10.10.97 a 28.06.98. 14.1.18 - CAMPOS 15 e 16 - Devem ser preenchidos apenas nos registros de documentos emitidos pelo contribuinte informante. Nova redao dada ao item 15 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 15 - REGISTRO TIPO 55 GUIA NACIONAL DE RECOLHIMENTO Denominao do Contedo Tamanho Posio Formato Campo Tipo "55" 2 1 2 N CGC/MF CGC/MF do contribuinte 14 3 16 N Substituto tributrio Inscrio Estadual Inscrio Estadual na 14 17 30 X unidade da Federao destinatria) do contribuinte substituto tributrio Data da GNR Data do documento de 8 31 38 N Arrecadao

05 06 07 08 09 10 11 12 13

Unidade da Federao Banco GNR Agncia GNR Nmero GNR Valor GNR Data Vencimento Ms e ano de Referncia Nmero do Convnio ou Protocolo/Mercadoria Brancos

Sigla da unidade da Federao do contribuinte substituto tributrio Cdigo do Banco onde foi efetuado o recolhimento Agncia onde foi efetuado o recolhimento Nmero de autenticao bancria do documento de arrecadao Valor recolhido (com 2 decimais) Data do vencimento do ICMS substitudo Ms e ano referente ocorrncia do fato gerador, formato MMAAAA Preencher com o contedo do campo 15 da GNR

2 3 4 12 13 8 6 30

39 41 44 48 60 73 81 87

40 43 47 59 72 80 86 116

X N N N N N N

10 117 126 X 15.1 - OBSERVAES 15.1.1 - Registro composto apenas por contribuintes substitutos tributrios, devendo ser gerado um registro para cada Guia Nacional de Recolhimento - GNR recolhida; 15.1.2 - CAMPO 09 - Valor lquido aps a compensao: resultado do ICMS por substituio devido, descontados os valores relativos a devolues e ressarcimentos decorrentes de operaes efetuadas sob o regime de substituio tributria.

Redao anterior, dada ao item 15 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. 15 - REGISTRO TIPO 60 CUPOM FISCAL PDV, CUPOM FISCAL ECF E CUPOM FISCAL N 01 02 03 04 05 06 07 08 Denominao do Campo Tipo Brancos Data de emisso Nmero de Mquina Registradora, ECF ou PDV Modelo do cupom fiscal Nmero inicial de ordem Nmero final de ordem Valor total dirio Contedo "60" Data de emisso dos Cupons Nmero atribudo pelo estabelecimento ao equipamento Cdigo do modelo do cupom fiscal Nmero do primeiro cupom fiscal emitido no dia Nmero do ltimo cupom fiscal emitido no dia Somatrio dirio das sadas documentadas por cupom fiscal relativo a determinada mquina registradora ou somatrio dirio das sadas documentadas por cupom fiscal PDV ou ECF relativo a determinado equipamento. Montante do ICMS dirio Taman ho 2 28 8 3 2 6 6 14 Posio 1 3 31 39 42 44 50 56 2 30 38 41 43 49 55 69 Forma to N X N N X N N N

09 10

Valor do ICMS Brancos

13 44

70 83

82 126

N X

15.1 - OBSERVAES 15.1.1 - Registro composto apenas pelos emitentes dos documentos fiscais em questo; 15.1.2 - CAMPO 05 - Preencher com "2C", quando se tratar de Cupom Fiscal PDV, com "2B", quando se tratar de Cupom Fiscal emitido por mquina registradora ou "2D" quando se tratar de Cupom Fiscal ECF. Redao original, efeitos at 19.09.96. 15. REGISTRO TIPO 70 NOTA FISCAL DE SERVIO DE TRANSPORTE CONHECIMENTO DE TRANSPORTE RODOVIRIO DE CARGAS CONHECIMENTO DE TRANSPORTE AQUAVIRIO DE CARGAS CONHECIMENTO AREO N 01 02 Denominao do Campo Tipo CGC/MF Contedo "70" CGC/MF do emitente do documento, no caso de aquisio de servio; CGC/MF do tomador do servio, no caso de emisso do documento Inscrio Estadual do emitente do documento, no caso de aquisio de servio; Inscrio Estadual do tomador do servio, no caso de emisso do documento Taman ho 2 14 Posio 1 3 2 16 Format o N N

03

Inscrio Estadual

14

17

30

04 05

Data de emisso/utilizao Unidade da Federao

06 07 08 09 10 11 12 13 15 16 17

Modelo Srie Subsrie Nmero CFOP Valor total Base de Clculo do ICMS Valor do ICMS Outras CIF/FOB Situao

Data de emisso para o prestador, ou data de utilizao do servio para o tomador Sigla da unidade da Federao do emitente do documento, no caso de aquisio de servio, ou do tomador do servio, no caso de emisso do documento Cdigo do modelo do documento fiscal Srie do documento Subsrie do documento Nmero do documento Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Um registro para cada CFOP da nota fiscal Valor total da nota fiscal Base de clculo do ICMS

8 2

31 39

38 40

N X

2 1 2 6 3 14 14

41 43 44 46 52 55 69

42 43 45 51 54 68 82

N X X N N N N

Montante do imposto 14 83 96 N Valor que no confira dbito ou 14 111 12 N crdito do ICMS 4 Modalidade do frete. "1" CIF ou 1 125 12 N "2" - FOB 5 Situao do documento fiscal 1 126 12 X quanto ao cancelamento 6 15.1 - OBSERVAES: 15.1.1 - Este registro dever ser composto por contribuintes do ICMS, tomadores ou prestadores de servios de transporte; 15.1.2 - CAMPO 02 - Tratando-se de prestaes para o exterior para pessoas no obrigadas inscrio no CGC/MF, zerar o campo; 15.1.3 - CAMPO 03 - Tratando-se de prestaes para o exterior ou para pessoas no obrigadas a inscrio estadual, o campo assumir o contedo "ISENTO". 15.1.4 - CAMPO 05 - Tratando-se de prestaes para o exterior colocar "EX"; 15.1.5 - CAMPO 06 - Preencher conforme cdigos da tabela de modelos de documentos fiscais, do subitem 3.3 15.1.6 - CAMPO 08 15.1.6.1 - No caso de subseriao de documentos de sries "B", "C", ou "U", indicar o nmero de subsrie deixando em branco a posio no significativa; 15.1.6.2 - Em se tratando de documento fiscal de srie nica, sem subseriao, deixar em branco as duas posies; 15.1.6.3 - No caso de subsries nicas de documentos fiscais de sries "B" ou "C", colocar "U" na primeira posio, deixando em branco a segunda posio; 15.1.6.4 - No caso de subseriao de documentos fiscais de srie "B-nica" ou "C nica", colocar "U" na primeira posio e o nmero da subsrie na segunda posio; 15.1.7 - CAMPO 17 - Preencher com "S", se se tratar de documento fiscal regularmente cancelado e com "N", caso contrrio. Nova redao dada ao item 16 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 16 - REGISTRO TIPO 60 CUPOM FISCAL PDV, CUPOM FISCAL ECF E CUPOM FISCAL

N 01 02 03 04

05 06 07 08

Denominao do Campo Tipo Brancos Data de emisso Nmero de Mquina Registradora, ECF ou PDV Modelo do cupom fiscal Nmero inicial de ordem Nmero final de ordem Valor total dirio

Contedo "60" Data de emisso dos Cupons Nmero atribudo pelo Estabelecimento ao equipamento Cdigo do modelo do cupom fiscal Nmero do primeiro cupom fiscal emitido no dia Nmero do ltimo cupom fiscal emitido no dia Somatrio dirio das sadas documentadas por cupom fiscal relativo a determinada mquina registradora ou somatrio dirio das sadas documentadas por cupom fiscal PDV ou ECF relativo a determinado equipamento. Montante do ICMS dirio

Tamanho 2 28 8 3

Posio 1 3 31 39 2 30 38 41

Formato N X N N

2 6 6 14

42 44 50 56

43 49

X N N

69

09 10

Valor do ICMS Brancos

13 44

70 83

82 126

N X

16.1 - OBSERVAES 16.1.1 - Registro composto apenas pelos emitentes dos documentos fiscais em questo; 16.1.2 - CAMPO 05 - Preencher com "2C", quando se tratar de Cupom Fiscal PDV, com "2B", quando se tratar de Cupom Fiscal emitido por mquina registradora ou "2D" quando se tratar de Cupom Fiscal ECF. Redao anterior, dada ao item 16 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. 16 - REGISTRO TIPO 61 AUTORIZAO DE CARREGAMENTO E TRANSPORTE BILHETE DE PASSAGEM BILHETE DE PASSAGEM E NOTA DE BAGAGEM BILHETE DE PASSAGEM FERROVIRIO BILHETE DE PASSAGEM RODOVIRIO CONHECIMENTO DE TRANSPORTE FERROVIRIO DE CARGAS DESPACHO DE TRANSPORTE MANIFESTO DE CARGA NOTA FISCAL DE SERVIO DE COMUNICAO NOTA FISCAL SIMPLIFICADA NOTA FISCAL DE VENDA A CONSUMIDOR NOTA FISCAL DE PRODUTOR NOTA FISCAL DE SERVIO DE TRANSPORTE, exceto quando emitida por Prestador de Servios de Transporte Ferrovirio de Cargas ORDEM DE COLETA DE CARGA RESUMO MOVIMENTO DIRIO N 01 Denominao do Campo Tipo Contedo "61" Taman ho 2 Posio 1 2 Formato N

02 03 04 05 06 07 08 09

Brancos Data de emisso Modelo Srie Subsrie Nmero inicial de ordem Nmero final de ordem Valor

Data de emisso dos documentos fiscais Modelo dos documentos Fiscais Srie do documento fiscal Subsrie dos documentos fiscais Nmero do primeiro documento fiscal emitido no dia Nmero do ltimo documento fiscal emitido no dia. Somatrio dirio das sadas documentadas por documentos fiscais de mesma srie e subsrie

28 8 2 1 3 9 9 16

3 31 39 41 42 45 54 63

30 38 40 41 44 53 62 78

X N X X X N N N

10

Brancos

48 79 126 X 16.1 - OBSERVAES 16.1.1 - Registro composto apenas pelos emitentes dos documentos fiscais em questo; 16.1.2 - CAMPO 04 - Preencher com "2A", quando se tratar de Nota Fiscal Simplificada e conforme cdigos da tabela de modelos de documento fiscal, do subitem 3.3, quando se tratar dos demais documentos fiscais. Redao original, efeitos at 19.09.96. 16 - REGISTRO TIPO 71 INFORMAES DA CARGA TRANSPORTADA REFERENTE A: CONHECIMENTO DE TRANSPORTE RODOVIRIO DE CARGAS CONHECIMENTO DE TRANSPORTE AQUAVIRIO DE CARGAS CONHECIMENTO AREO Contedo "71" CGC/MF do tomador do servio Inscrio estadual do tomador do servio Data de emisso do conhecimento Unidade da Federao do tomador do servio Modelo do conhecimento Srie do conhecimento Subsrie do conhecimento Nmero do conhecimento Unidade da Federao do remetente, se o destinatrio for o tomador ou unidade da Federao do destinatrio, se o remetente for o tomador Taman ho 2 14 14 8 2 2 1 2 6 2 Posio 1 3 17 31 39 41 43 44 46 52 2 16 30 38 40 42 43 45 51 53 Formato N N X N X N X X N X

N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10

Denominao do Campo Tipo CGC/MF do tomador Inscrio Estadual do tomador Data de emisso Unidade da Federao do tomador Modelo Srie Subsrie Nmero Unidade da Federao do remetente /destinatrio da nota fiscal

11

CGC/MF do remetente/destinat rio da nota fiscal Inscrio Estadual do remetente/destinat rio da nota fiscal

12

13 14 15 16 17 18 19

Data de emisso da nota fiscal Modelo da nota fiscal Srie da nota fiscal Subsrie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Valor total da nota fiscal Brancos

CGC/MF do remetente, se o destinatrio for o tomador ou CGC/MF do destinatrio, se o remetente for o tomador Inscrio Estadual do remetente, se o destinatrio for o tomador ou Inscrio Estadual do destinatrio, se o remetente for o tomador Data de emisso da nota fiscal que acoberta a carga transportada Modelo da nota fiscal que acoberta a carga transportada Srie da nota fiscal que acoberta a carga transportada Subsrie da nota fiscal que acoberta a carga transportada Nmero da nota fiscal que acoberta a carga transportada Valor total da nota fiscal que acoberta a carga transportada

14

54

67

14

68

81

8 2 2 2 6 14

82 90 92 94 96 102

89 91 93 95 101 115

N X X X N N

11 116 126 X 16.1 - OBSERVAES: 16.1.1 - Registro composto apenas por emitentes de Conhecimentos de Transporte Rodovirio de Cargas, Conhecimentos de Transporte Aquavirio de Cargas e Conhecimentos Areos, que gravaro um (1) registro para cada nota fiscal constante dos conhecimentos, excetuando-se os conhecimentos regularmente cancelados; 16.2 - CAMPO 02 - Valem as observaes do subitem 15.1.2; 16.3 - CAMPO 03 - Valem as observaes do subitem 15.1.3; 16.4 - CAMPO 05 - Valem as observaes do subitem 15.1.4; 16.5 - CAMPO 06 - Preencher conforme cdigos da tabela de modelos de Documento Fiscal, do subitem 3.3; 16.6 - CAMPO 08 - Valem as observaes do subitem 15.1.6; 16.7 - CAMPO 10 - Valem as observaes do subitem 10.1.5; 16.8 - CAMPO 11 - Valem as observaes do subitem 10.1.3; 16.9 - CAMPO 12 - Valem as observaes do subitem 10.1.4; 16.10 - CAMPO 14 - Preencher conforme cdigos da tabela de modelos de Documento Fiscal, do subitem 3.3; 16.11 - CAMPO 15 - Valem as observaes do subitem 10.1.7; 16.12 - CAMPO 16 - Valem as observaes do subitem 10.1.8; Nova redao dada ao item 17 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 17 - REGISTRO TIPO 61 Autorizao de Carregamento e Transporte Bilhete de Passagem Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem

Bilhete de Passagem Ferrovirio Bilhete de Passagem Rodovirio Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas Despacho de Transporte Manifesto de Carga Nota Fiscal de Servio de Comunicao Nota Fiscal Simplificada Nota Fiscal de Venda a Consumidor Nota Fiscal de Produtor Nota Fiscal de Servio de Transporte, exceto quando emitida por Prestador de Servios de Transporte Ferrovirio de Cargas Ordem de Coleta de Carga

N 01 02 03 04 05 06 07 08 09

Denominao do Campo Tipo Brancos Data de emisso Modelo Srie Subsrie Nmero inicial de Ordem Nmero final de ordem Valor

RESUMO MOVIMENTO DIRIO Contedo Tamanho "61" Data de emisso dos Documentos fiscais Modelo dos documentos fiscais Srie do documento fiscal Subsrie dos documentos fiscais Nmero do primeiro documento fiscal emitido no dia Nmero do ltimo documento fiscal emitido no dia. Somatrio dirio das sadas documentadas por documentos fiscais de mesma srie e subsrie 2 28 8 2 1 3 9 9 16

Posio 1 3 31 39 41 42 45 54 63 2 30 38 40 41 44 53 62 78

Formato N X N X X X N N N

10

Brancos

48

79

126

17.1 - OBSERVAO 17.1.1 - Registro composto apenas pelos emitentes dos documentos fiscais em questo; 17.1.2 - CAMPO 04 - Preencher com "2A", quando se tratar de Nota Fiscal Simplificada e conforme cdigos da tabela de modelos de documento fiscal, do subitem 3.3, quando se tratar dos demais documentos fiscais.
Redao anterior, dada ao item 17 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. 17. REGISTRO TIPO 70 NOTA FISCAL DE SERVIO DE TRANSPORTE CONHECIMENTO DE TRANSPORTE RODOVIRIO DE CARGAS CONHECIMENTO DE TRANSPORTE AQUAVIRIO DE CARGAS CONHECIMENTO AREO N 01 03 Denominao do Campo Tipo Inscrio Estadual Contedo "70" Inscrio Estadual do emitente do documento, no caso de aquisio de servio; Inscrio Estadual do tomador do servio, no caso de emisso do documento Sigla da unidade da Federao do Emitente do documento, no caso de aquisio de servio, ou do tomador do servio, no caso de emisso do documento Srie do documento Subsrie do documento Nmero do documento Cdigo Fiscal de Operao e Prestao - Um registro para cada CFOP da nota fiscal Valor total da nota fiscal Taman ho 2 14 Posio 1 17 2 30 Formato N N

05

Unidade da Federao

39

40

07 08 09 10 11

Srie Subsrie Nmero CFOP Valor total

1 2 6 3 14

43 44 46 52 55

43 45 51 54 68

X X N N N

12 13 14 15 16 17

Base de Clculo do ICMS Valor do ICMS Isenta ou notributada Outras CIF/FOB Situao

Base de clculo do ICMS

14

69

82

Montante do imposto 14 83 96 N Valor amparado por iseno ou 14 97 11 N no incidncia 0 Valor que no confira dbito ou 14 11 12 N crdito do ICMS 1 4 Modalidade do frete. "1" - CIF ou 1 12 12 N "2" FOB 5 5 Situao do documento fiscal 1 12 12 X quanto ao cancelamento 6 6 17.1 - OBSERVAES: 17.1.1 - Este registro dever ser composto por contribuintes do ICMS, tomadores ou prestadores de servios de transporte; 17.1.2 - CAMPO 02 - Valem as observaes do subitem 10.1.5; 17.1.3 - CAMPO 03 - Valem as observaes do subitem 10.1.6.1; 17.1.4 - CAMPO 05 - Valem as observaes do subitem 10.1.7; 17.1.5 - CAMPO 06 - Valem as observaes do subitem 10.1.8; 17.1.6 - CAMPO 08 17.1.6.1 - No caso de subseriao de documentos de sries "B", "C", ou "U", indicar o nmero de subsrie deixando em branco a posio no significativa; 17.1.6.2 - Em se tratando de documento fiscal de srie nica, sem subseriao, deixar em branco as duas posies; 17.1.6.3 - No caso de subsries nicas de documentos fiscais de sries "B" ou "C", colocar "U" na primeira posio, deixando em branco a segunda posio; 17.1.6.4 - No caso de subseriao de documentos fiscais de srie "B-nica" ou "C nica", colocar "U" na primeira posio e o nmero da subsrie na segunda posio; 17.1.7 - CAMPO 17 - Valem as observaes do subitem 10.1.14. Redao original, efeitos at 19.09.96. 17 - REGISTRO TIPO 90 TOTALIZAO DO ARQUIVO Contedo "90" CGC/MF do informante Inscrio estadual do informante Quantidade de registros tipo 50 Quantidade de registros tipo 51 Quantidade de registros tipo 53 Quantidade de registros tipo 60 Quantidade de registros tipo 61 Quantidade de registros tipo 70 Quantidade de registros tipo 71 Taman ho 2 14 14 8 8 8 8 8 8 8 Posio 1 3 17 31 39 47 55 63 71 79 2 16 30 38 46 54 62 70 78 86 Forma to N N X N N N N N N N

N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10

Denominao do Campo Tipo CGC/MF Inscrio Estadual Total de registros tipo 50 Total de registros tipo 51 Total de registros tipo 53 Total de registros tipo 60 Total de registros tipo 61 Total de registros tipo 70 Total de registros tipo 71

11 12

Total geral Brancos

Total de registros existentes no arquivo, incluindo os tipos 10 e 90

87

94

N 01 0

Denominao do Campo Tipo CGC/MF

03

Inscrio Estadual

04 05

Data de emisso / utilizao Unidade da Federao

06 07 08 09 10

Modelo Srie Subsrie Nmero CFOP

32 95 126 X 17.1 - OBSERVAES 17.1.1 - CAMPO 11 - No total geral devem ser includos, tambm, os registros tipos 10 e 90; Nova redao dada ao item 18 e campos 01 a 10 da tabela pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 18. REGISTRO TIPO 70 Nota Fiscal de Servio de Transporte Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas Conhecimento Areo Contedo Taman Posio Formato ho "70" 2 1 2 N CGC/MF do emitente do 14 3 16 N documento, no caso de aquisio de servio; CGC/MF do tomador do servio, no caso de emisso do documento Inscrio Estadual do emitente do 14 17 30 X documento, no caso de aquisio de servio; Inscrio Estadual do tomador do servio, no caso de emisso do documento Data de emisso para o prestador, 8 31 38 N ou data de utilizao do servio para o tomador Sigla da unidade da Federao do 2 39 40 X emitente do documento, no caso de aquisio de servio, ou do tomador do servio, no caso de emisso do documento Cdigo do modelo do documento 2 41 42 N fiscal Srie do documento 1 43 43 X Subsrie do documento 2 44 45 X Nmero do documento 6 46 51 N Cdigo Fiscal de Operao e 3 52 54 N Prestao Um registro para cada CFOP da nota fiscal Redao original, dada ao item 18 e campos 01 a 10 da tabela pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos at 09.10.97. Acrescido o item 18 e os campos 01 a 10 da tabela pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos a partir de 20.09.96. 18 - REGISTRO TIPO 71 INFORMAES DA CARGA TRANSPORTADA REFERENTE A: CONHECIMENTO DE TRANSPORTE RODOVIRIO DE CARGAS CONHECIMENTO DE TRANSPORTE AQUAVIRIO DE CARGAS CONHECIMENTO AREO Contedo "71" Taman ho 2 Posio 1 2 Formato N

N 01

Denominao do Campo Tipo

02 03 04 05 06 07 08 09 10

CGC/MF do tomador Inscrio Estadual do tomador Data de emisso

CGC/MF do tomador do servio Inscrio estadual do tomador do servio Data de emisso do Conhecimento Unidade da Federao do tomador do servio

14 14 8

3 17 31

16 30 38

N X N

11

11

11

12 13 14 15 16 17

Unidade da 2 39 40 X Federao do tomador Modelo Modelo do conhecimento 2 41 42 N Srie Srie do conhecimento 1 43 43 X Subsrie Subsrie do conhecimento 2 44 45 X Nmero Nmero do conhecimento 6 46 51 N Unidade da Unidade da Federao do 2 52 53 X Federao do remetente, se o destinatrio for remetente/ o tomador ou unidade da destinatrio da nota Federao do destinatrio, se o fiscal remetente for o tomador Nova redao dada a denominao do campo 11 pelo Conv. ICMS 66/98, efeitos a partir de 29.06.98. Valor total do Valor total da nota fiscal 14 55 68 N documento fiscal Redao anterior, dada a denominao do campo 11 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos de 10.10.97 a 28.06.98. Valor total Valor total da nota fiscal 14 55 68 N Redao original, dada a denominao do campo 11 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos at 09.10.97. Acrescido o campo 11 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos a partir de 20.09.96. CGC/MF do CGC/MF do remetente, se o 14 54 67 N remetente/desti destinatrio for o tomador ou CGC/ natrio da nota MF do destinatrio, se o remetente fiscal for o tomador Nova redao dada aos campos 12 a 17 da tabela pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. Base de Base de clculo do ICMS 14 69 82 N Clculo do ICMS Valor do ICMS Montante do imposto 14 83 96 N Isenta ou noValor amparado por iseno ou no 14 97 110 N tributada incidncia Outras Valor que no confira dbito ou 14 111 124 N crdito do ICMS CIF/FOB Modalidade do frete 1 125 125 N 1 CIF ou 2 FOB Situao Situao do documento fiscal 1 126 126 X quanto ao cancelamento Redao original, dada aos campos 12 a 17 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos at 09.10.97. Acrescido os campos 12 a 17 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos a partir de 20.09.96.

12

13 14 15 16 17

18 19

Inscrio Inscrio Estadual do remetente, se 14 68 81 X Estadual do o destinatrio for o tomador ou remetente/ Inscrio Estadual do destinatrio, destinatrio da se o remetente for o tomador nota fiscal Data de Data de emisso da nota fiscal que 8 82 89 N emisso da acoberta a carga transportada nota fiscal Modelo da nota Modelo da nota fiscal que acoberta 2 90 91 X fiscal a carga transportada Srie da nota Srie da nota fiscal que acoberta a 2 92 93 X fiscal carga transportada Subsrie da Subsrie da nota fiscal que acoberta 2 94 95 X nota fiscal a carga transportada Nmero da Nmero da nota fiscal que acoberta 6 96 101 N nota fiscal a carga transportada Revogado os campos 18 e 19 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. Redao original, dada aos campos 18 e 19 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos at 09.10.97. Acrescido os campos 18 e 19 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos a partir de 20.09.96. Valor total da Valor total da nota fiscal que 14 102 115 N nota fiscal acoberta a carga transportada Brancos 11 116 126 X Nova redao dada ao subitem 18.1 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 18.1 - OBSERVAES 18.1.1 - Este registro dever ser composto por contribuintes do ICMS, tomadores ou prestadores de servios de transporte; 18.1.2 - CAMPO 02 - Valem as observaes do subitem 11.1.5; 18.1.3 - CAMPO 03 - Valem as observaes do subitem 11.1.6.1; 18.1.4 - CAMPO 05 - Valem as observaes do subitem 11.1.7; 18.1.5 - CAMPO 06 - Valem as observaes do subitem 11.1.8; 18.1.6 - CAMPO 08 18.1.6.1 - No caso de subseriao de documentos de sries "B", "C", ou "U", indicar o nmero de subsrie deixando em branco a posio no significativa; 18.1.6.2 - Em se tratando de documento fiscal de srie nica, sem subseriao, deixar em branco as duas posies; 18.1.6.3 - No caso de subsries nicas de documentos fiscais de sries "B" ou "C", colocar "U" na primeira posio, deixando em branco a segunda posio; 18.1.6.4 - No caso de subseriao de documentos fiscais de srie "B-nica" ou "C-nica", colocar "U" na primeira posio e o nmero da subsrie na segunda posio; 18.1.7 - CAMPO 17 - Valem as observaes do subitem 10.1.14. Redao anterior, dada ao subitem 18.1 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. 18.1 - OBSERVAES: 18.1.1 - Registro composto apenas por emitentes de Conhecimentos de Transporte Rodovirio de Cargas, Conhecimentos de Transporte Aquavirio de Cargas e Conhecimentos Areos, que gravaro um (1) registro para cada nota fiscal constante dos conhecimentos, excetuando-se os conhecimentos regularmente cancelados;

18.1.1.1 - Nas operaes decorrente das vendas de produtos agropecurios, inclusive caf em gro, efetuadas pelo Banco do Brasil S.A., em leilo na bolsa de mercadorias, em nome de produtores (Conv. ICMS 46/94 de 29 de maro de 1994 e Conv. ICMS 132/95 de 11 de dezembro de 1995), os CAMPOS 02, 03 e 05 devem conter os dados do estabelecimento remetente, e os CAMPOS 10 a 12 os dados do estabelecimento destinatrio; 18.1.2 - CAMPO 02 - Valem as observaes do subitem 10.1.5; 18.1.3 - CAMPO 03 - Valem as observaes do subitem 10.1.6.1; 18.1.4 - CAMPO 05 - Valem as observaes do subitem 10.1.7; 18.1.5 - CAMPO 06 - Valem as observaes do subitem 10.1.8; 18.1.6 - CAMPO 08 - Valem as observaes do subitem 17.1.6; 18.1.7 - CAMPO 10 - Valem as observaes do subitem 10.1.7; 18.1.8 - CAMPO 11 - Valem as observaes do subitem 10.1.5; 18.1.9 - CAMPO 12 - Valem as observaes do subitem 10.1.6.1; 18.1.10 - CAMPO 14 - Valem as observaes do subitem 10.1.8; 18.1.11 - CAMPO 15 - Valem as observaes do subitem 10.1.9; 18.1.12 - CAMPO 16 - Valem as observaes do subitem 10.1.10. Redao original, efeitos at 19.09.96. 18 - INSTRUES GERAIS 18.1 - Os registros fiscais podero ser mantidos em caractersticas e especificaes diferentes, desde que, quando exigidos, sejam fornecidos nas condies previstas neste manual. 18.2 - O fornecimento dos registros fiscais de forma diversa da prevista no subitem anterior depender de consulta prvia ao fisco da unidade da Federao a que estiver vinculado o estabelecimento ou Receita Federal, conforme o caso. 18.3 - O contribuinte usurio de sistema eletrnico de processamento de dados dever fornecer, quando solicitado, documentao tcnica minuciosa, completa e atualizada do sistema, contendo descrio, gabarito de registro ("lay-out") dos arquivos e listagens de programas. Nova redao dada ao item 19 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 19 - REGISTRO TIPO 71 Informaes da Carga Transportada Referente a: Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas Conhecimento Areo Denominao do Contedo Tamanho Posio Formato Campo Tipo "71" 2 1 2 N CGC/MF do CGC/MF do tomador do servio 14 3 16 N tomador Inscrio Estadual inscrio estadual do tomador 14 17 30 X do tomador do servio Data de emisso Data de emisso do 8 31 38 N conhecimento Unidade da Unidade da Federao do 2 39 40 X Federao do tomador do servio tomador Modelo Modelo do conhecimento 2 41 42 X Srie Srie do conhecimento 1 43 43 X Subsrie Subsrie do conhecimento 2 44 45 X

N 01 02 03 04 05 06 07 08

09 10

11

Nmero Unidade da Federao do remetente/ destinatrio da nota fiscal CGC/MF do remetente/destinatr io da nota fiscal Inscrio Estadual do remetente/ destinatrio da nota fiscal Data de emisso da Nota fiscal Modelo da nota fiscal Srie da nota fiscal Subsrie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Valor total da nota fiscal Brancos

12

13 14 15 16 17 18 19

Nmero do conhecimento Unidade da Federao do remetente, se o destinatrio for o tomador ou unidade da Federao do destinatrio, se o remetente for o tomador CGC/MF do remetente, se o destinatrio for o tomador ou CGC/MF do destinatrio, se o remetente for o tomador Inscrio Estadual do remetente, se o destinatrio for o tomador ou Inscrio Estadual do destinatrio, se o remetente for o tomador Data de emisso da nota fiscal que acoberta a carga transportada Modelo da nota fiscal que acoberta a carga transportada Srie da nota fiscal que acoberta a carga transportada Subsrie da nota fiscal que acoberta a carga transportada Nmero da nota fiscal que acoberta a carga transportada Valor total da nota fiscal que acoberta a carga transportada

6 2

46 52

51 53

N X

14

54

67

14

68

81

8 2 2 2 6 14

82 90 92 94 96 102

89 91 93 95 101 115

N X X X N N

11 116 126 X 19.1 - OBSERVAES 19.1.1 - Registro composto apenas por emitentes de Conhecimentos de Transporte Rodovirio de Cargas, Conhecimentos de Transporte Aquavirio de Cargas e Conhecimentos Areos, que gravaro um (1) registro para cada nota fiscal constante dos conhecimentos, excetuando-se os conhecimentos regularmente cancelados; 19.1.1.1 - Nas operaes decorrente das vendas de produtos agropecurios, inclusive caf em gro, efetuadas pelo Banco do Brasil S.A., em leilo na bolsa de mercadorias, em nome de produtores (Conv. ICMS 46/94 de 29 de maro de 1994 e Conv. ICMS 132/95 de 11 de dezembro de 1995), os CAMPOS 02, 03 e 05 devem conter os dados do estabelecimento remetente, e os CAMPOS 10 a 12 os dados do estabelecimento destinatrio; 19.1.2 - CAMPO 02 - Valem as observaes do subitem 11.1.5; 19.1.3 - CAMPO 03 - Valem as observaes do subitem 11.1.6.1; 19.1.4 - CAMPO 05 - Valem as observaes do subitem 11.1.7; 19.1.5 - CAMPO 06 - Valem as observaes do subitem 11.1.8; 19.1.6 - CAMPO 08 - Valem as observaes do subitem 18.1.6; 19.1.7 - CAMPO 10 - Valem as observaes do subitem 11.1.7; 19.1.8 - CAMPO 11 - Valem as observaes do subitem 11.1.5; 19.1.9 - CAMPO 12 - Valem as observaes do subitem 11.1.6.1; 19.1.10 - CAMPO 14 - Valem as observaes do subitem 11.1.8; 19.1.11 - CAMPO 15 - Valem as observaes do subitem 11.1.9; 19.1.12 - CAMPO 16 - Valem as observaes do subitem 11.1.10. Redao anterior, dada ao item 19 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. 19 - REGISTRO TIPO 75

CDIGO DE PRODUTO OU SERVIO

N 01 02 03 04 05

Denominao do Campo Tipo CGC/MF Cdigo Descrio Brancos

Contedo "75" CGC/MF do remetente Cdigo do produto ou Servio Descrio do produto ou Servio

Tamanho 2 14 10 20

Posio 1 3 17 27 2 16 26 46

Formato N N N X

N 01 02 03

80 47 126 X 19.1 - OBSERVAES 19.1.1 Obrigatrio quando o emitente da Nota Fiscal no utilizar o sistema de codificao da Norma Brasileira de Mercadorias - Sistema Harmonizado (NBM-SH). 19.1.2 - CAMPO 03 - Deve ser gerado um registro para cada tipo de produto ou servio que foi comercializado no perodo. Redao original, efeitos at 19.09.96. 19 - LISTAGEM DE ACOMPANHAMENTO 19.1 - O arquivo em meio magntico ser apresentado com Listagem de Acompanhamento, contendo as seguintes informaes; 19.1.1 - CGC do estabelecimento informante, no formato 99.999.999/9999-99; 19.1.2 - Inscrio estadual do estabelecimento informante; 19.1.3 - Nome comercial (razo social/denominao) do estabelecimento informante; 19.1.4 - Endereo completo do estabelecimento informante; 19.1.5 - Marca e modelo do equipamento utilizado na gerao do arquivo; 19.1.6 - Indicao do meio magntico (fita ou disquete) apresentado com o respectivo total de mdias; 19.1.7 - Tamanho do bloco e densidade de gravao; 19.1.8 - Perodo abrangido pelas informaes contidas no arquivo; 19.1.9 - Indicao dos totais por tipo de registro, a saber: tipo 10 1 registro tipo 50 ..... registros tipo 51 ..... registros tipo 53 ..... registros tipo 60 ..... registros tipo 61 ..... registros tipo 70 ..... registros tipo 71 ..... registros tipo 90 1 registro 19.1.10 - Total geral de registros no arquivo. Nova redao dada ao item 20 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 20 - REGISTRO TIPO 75 CDIGO DE PRODUTO OU SERVIO Denominao do Contedo Tamanho Posio Formato Campo Tipo "75" 2 1 2 N CGC/MF CGC/MF do remetente 14 3 16 N Cdigo Cdigo do produto ou servio 10 17 26 X

04 05

Descrio Brancos

Descrio do produto ou servio

75

27

101

25 102 126 X 20.1 - OBSERVAES 20.1.1 Obrigatrio quando o emitente da Nota Fiscal no utilizar o sistema de codificao da Norma Brasileira de Mercadorias - Sistema Harmonizado (NBM-SH). 20.1.2 - CAMPO 03 - Deve ser gerado um registro para cada tipo de produto ou servio que foi comercializado no perodo. Redao anterior, dada ao item 20 e subitens pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. 20 - REGISTRO TIPO 90 TOTALIZAO DO ARQUIVO Contedo "90" CGC/MF do informante Inscrio estadual do informante Quantidade de registros tipo 50 Tamanho 2 14 14 8 Posio 1 3 17 31 39 47 55 63 71 79 87 95 103 2 16 30 38 46 54 62 70 78 86 94 102 110 Formato N N X N N N N N N N N N N

N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15

Denominao do Campo Tipo CGC/MF Inscrio Estadual Total de registros tipo 50 Total de registros tipo 51 Total de registros tipo 53 Total de registros tipo 54 Total de registros tipo 55 Total de registros tipo 60 Total de registros tipo 61 Total de registros tipo 70 Total de registros tipo 71 Total de registros tipo 75 Total geral Brancos

Quantidade de registros tipo 51 8 Quantidade de registros tipo 53 8 Quantidade de registros tipo 54 8 Quantidade de registros tipo 60 8 Quantidade de registros tipo 60 8 Quantidade de registros tipo 61 8 Quantidade de registros tipo 70 8 Quantidade de registros tipo 71 8 Quantidade de registros tipo 60 8

Total de registros existentes no 8 111 118 N Arquivo, incluindo os tipos 10 e 90 8 119 126 X 20.1 - OBSERVAES 20.1.1 - CAMPO 14 - No total geral devem ser includos, tambm, os registros tipos 10 e 90. Redao original, efeitos at 19.09.96. 20 - RECIBO DE ENTREGA 20.1 - A apresentao do arquivo ser acompanhada de Recibo de Entrega, preenchido em trs (3) vias, pelo estabelecimento, obedecidas as seguintes instrues: 20.1.1 - DADOS GERAIS CAMPO 01 - PRIMEIRA APRESENTAO - Assinalar com um "X" uma das seguintes opes, de acordo com a situao: Sim - No caso de primeira apresentao de cada perodo solicitado. No - No caso de retificao primeira apresentao.

N 01 02 03 04 05 ...

20.1.2 - IDENTIFICAO DO CONTRIBUINTE CAMPO 02 - INSCRIO ESTADUAL - Preencher com o nmero da inscrio estadual do estabelecimento no cadastro de contribuintes do ICMS. CAMPO 03 - CGC/MF - Preencher com o nmero da inscrio do estabelecimento no Cadastro Geral de Contribuintes do Ministrio da Fazenda - CGC/MF. CAMPO 04 NOME COMERCIAL (RAZO SOCIAL/DENOMINAO) - Preencher com o nome comercial (razo social/ denominao) do estabelecimento. Evitar abreviaturas. 20.1.3 - ESPECIFICAO DO ARQUIVO ENTREGUE CAMPO 05 - MEIO MAGNTICO ENTREGUE - Assinalar com um "X" conforme a situao. CAMPO 06 - NMERO DE MDIAS DO ARQUIVO - Anotar a quantidade de mdias apresentadas do arquivo magntico. CAMPO 07 - PERODO - Indicar a data inicial e final (DD/MM/AAAA a DD/MM/AAAA) dos registros contidos no arquivo. 20.1.4 - RESPONSVEL PELAS INFORMAES CAMPO 08 - NOME - Indicar o nome do responsvel pelo estabelecimento CAMPO 09 - TELEFONE - Indicar o nmero do telefone para contatos. CAMPO 10 - DATA - Indicar a data de preenchimento do formulrio. CAMPO 11 - ASSINATURA - Lanar a assinatura, em todas as vias, do responsvel pelo estabelecimento. 20.1.5 - PARA USO DA REPARTIO CAMPO 12 - RESPONSVEL PELO RECEBIMENTO - No preencher, uso da repartio fazendria. CAMPO 13 - RESPONSVEL PELO PROCESSAMENTO - No preencher, uso da repartio fazendria. Nova redao dada ao item 21 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 21 REGISTRO TIPO 90 Redao anterior, dada ao item 21 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. 21 - INSTRUES GERAIS Redao original, efeitos at 19.09.96. 21 - FORMA, LOCAL E PRAZO DE APRESENTAO Acrescido os campos 01 a 06 (sem preenchimento) da tabela do item 21 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. TOTALIZAO DO ARQUIVO Denominao do Contedo Tamanho Posio Formato campo Tipo 90 2 1 2 N CGC/MF CGC/MF do informante 14 3 16 N Inscrio Estadual Inscrio Estadual do 14 17 30 X informante Tipo a ser totalizado Tipo de registro que ser 2 31 32 N totalizado pelo prximo campo Total de registros Total de registros do tipo 8 33 40 N informado no campo anterior ...... ............ ..... ..... ...... ...

Nova redao dada a denominao do campo 07 (campo nmero sem preenchimento) pelo Conv. ICMS 66/98, efeitos a partir de 29.06.98. Total de registros Total de registros 8 N existentes no existentes no arquivo, arquivo, incluindo os incluindo os tipos 10 e 90 tipos, 10, 11 e 90 Redao original, dada a denominao do campo 07 (campo nmero sem preenchimento) pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos at 28.06.98. Acrescido o campo 07 (campo nmero sem preenchimento) pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. Total Geral Total de registros 8 N existentes no arquivo, incluindo os tipos 10 e 90 Acrescido o campo 08 (campo nmero sem preenchimento) pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. Nmero de registros 1 126 126 N tipo 90 Nova redao dada ao subitem 21.1 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 21.1 - OBSERVAES 21.1.1 - Registro com lay-out flexvel. Conter os totalizadores de todos os tipos de registros existentes no arquivo magntico, dispensada a indicao de tipos no informados. 21.1.2 - O limite mximo do registro de 126 posies. 21.1.3 - Caso as 126 posies no sejam suficientes para totalizar todos os tipos de registros, acrescentar tantos registros tipo 90 quantos forem necessrios, seguindo as seguintes diretrizes: 21.1.3.1 - manter iguais os campos de 1 a 3 em todos os registros de tipo 90 existentes no arquivo; 21.1.3.2 - incluir o campo TOTAL GERAL apenas no ltimo dos registros tipo 90; 21.1.3.3 - a posio 126 de todos os registros tipo 90 sempre conter o nmero de registros tipo 90 existentes no arquivo; 21.1.2.4 - As posies no utilizadas (anteriores posio 126) devem ser preenchidas com brancos. 21.1.3 - CAMPO TIPO A SER TOTALIZADO - dever conter o tipo de registro do arquivo magntico que ser totalizado no campo a seguir. 21.1.4 - CAMPO TOTAL DE REGISTROS - ser formado pelo nmero de registros especificados no campo anterior, contidos no arquivo magntico. 21.1.3 - CAMPO TOTAL GERAL Nmero de registros existentes no arquivo includos, tambm, os registros tipos 10 e 90. Redao anterior, dada ao subitem 21.1 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. 21.1 - Os registros fiscais podero ser mantidos em caractersticas e especificaes diferentes, desde que, quando exigidos, sejam fornecidos nas condies previstas neste manual. 21.2 - O fornecimento dos registros fiscais de forma diversa da prevista no subitem anterior depender de consulta prvia ao fisco da unidade da Federao a que estiver vinculado o estabelecimento ou Receita Federal, conforme o caso. 21.3 - O contribuinte usurio de sistema eletrnico de processamento de dados dever fornecer, quando solicitado, documentao

tcnica minuciosa, completa e atualizada do sistema, contendo descrio, gabarito de registro ("lay-out") dos arquivos e listagens de programas. Redao original, efeitos at 19.09.96. 21.1 - A entrega do arquivo magntico ser efetivada segundo instrues complementares ou intimao lavrada pela autoridade competente, acompanhada de Listagem de Acompanhamento e do Recibo de Entrega, emitido em trs (3) vias, uma das quais ser devolvida ao contribuinte, como recibo. Nova redao dada ao item 22 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 22 - INSTRUES GERAIS 22.1 - Os registros fiscais podero ser mantidos em caractersticas e especificaes diferentes, desde que, quando exigidos, sejam fornecidos nas condies previstas neste manual. 22.2 - O fornecimento dos registros fiscais de forma diversa da prevista no subitem anterior depender de consulta prvia ao fisco da unidade da Federao a que estiver vinculado o estabelecimento ou Receita Federal, conforme o caso. 22.3 - O contribuinte usurio de sistema eletrnico de processamento de dados dever fornecer, quando solicitado, documentao tcnica minuciosa, completa e atualizada do sistema, contendo descrio, gabarito de registro ("lay-out") dos arquivos e listagens de programas. Redao anterior, dada ao item 22 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. 22 - LISTAGEM DE ACOMPANHAMENTO 22.1 - O arquivo em meio magntico ser apresentado com Listagem de Acompanhamento, contendo as seguintes informaes: 22.1.1 - CGC do estabelecimento informante, no formato 99.999.999/9999-99; 22.1.2 - Inscrio estadual do estabelecimento informante; 22.1.3 - Nome comercial (razo social/denominao) do estabelecimento informante; 22.1.4 - Endereo completo do estabelecimento informante; 22.1.5 - Marca e modelo do equipamento utilizado na gerao do arquivo; 22.1.6 - Indicao do meio magntico (fita ou disquete) apresentado com o respectivo total de mdias; 22.1.7 - Tamanho do bloco e densidade de gravao, quando aplicvel; 22.1.8 - Perodo abrangido pelas informaes contidas no arquivo; 22.1.9 - Indicao dos totais por tipo de registro, a saber: tipo 10 1 registro tipo 50 ..... registros tipo 51 ..... registros tipo 53 ..... registros tipo 54 ..... registros tipo 55 ..... registros tipo 61 ..... registros tipo 70 ..... registros tipo 71 ..... registros tipo 75 ..... registros tipo 90 1 registro

22.1.10 - Total geral de registros no arquivo. Redao original, efeitos at 19.09.96. 22 - DEVOLUO DO ARQUIVO MAGNTICO 22.1 - O arquivo magntico ser recebido condicionalmente e submetido a teste de consistncia; 22.2 - Constatada a inobservncia das especificaes descritas neste manual, o arquivo ser devolvido para correo, acompanhado de Listagem Diagnstico indicativa das irregularidades encontradas. Nova redao dada ao item 23 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 23 - LISTAGEM DE ACOMPANHAMENTO 23.1 - O arquivo em meio magntico ser apresentado com Listagem de Acompanhamento, contendo as seguintes informaes: 23.1.1 - CGC do estabelecimento informante, no formato 99.999.999/9999-99; 23.1.2 - Inscrio estadual do estabelecimento informante; 23.1.3 - Nome comercial (razo social/denominao) do estabelecimento informante; 23.1.4 - Endereo completo do estabelecimento informante; 23.1.5 - Marca e modelo do equipamento utilizado na gerao do arquivo; 23.1.6 - Indicao do meio magntico (fita ou disquete) apresentado com o respectivo total de mdias; 23.1.7 - Tamanho do bloco e densidade de gravao, quando aplicvel; 23.1.8 - Perodo abrangido pelas informaes contidas no arquivo; 23.1.9 - Indicao dos totais por tipo de registro, indicando apenas os tipos existentes no arquivo magntico, cada tipo em uma linha: tipo 10 = 1 registro tipo 11 = ..... registros tipo 50 = ..... registros tipo 51 = ..... registros tipo 53 = ..... registros tipo 54 = ..... registros tipo 55 = ..... registros tipo 60 = ..... registros tipo 61 = ..... registros tipo 70 = ..... registros tipo 71 = ..... registros tipo 75 = ..... registros tipo 90 = ..... registros 23.1.10 - Total geral de registros no arquivo. Redao anterior, dada ao item 23 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. 23 - RECIBO DE ENTREGA A apresentao do arquivo ser acompanhada de Recibo de Entrega, preenchido em trs (3) vias, pelo estabelecimento, obedecidas as seguintes instrues: 23.1 - DADOS GERAIS 23.1.1 - CAMPO 01 - PRIMEIRA APRESENTAO - Assinalar com um "X" uma das seguintes opes, de acordo com a situao:

Sim - No caso de primeira apresentao de cada perodo solicitado. No - No caso de retificao primeira apresentao. 23.2 - IDENTIFICAO DO CONTRIBUINTE 23.2.1 - CAMPO 02 - INSCRIO ESTADUAL - Preencher com o nmero da inscrio estadual do estabelecimento no cadastro de contribuintes do ICMS da unidade da Federao destinatria. 23.2.2 - CAMPO 03 - CGC/MF - Preencher com o nmero da inscrio do estabelecimento no Cadastro Geral de Contribuintes do Ministrio da Fazenda - CGC/MF. 23.2.3 - CAMPO 04 - NOME COMERCIAL (RAZO SOCIAL/DENOMINAO) Preencher com o nome comercial (razo social/denominao) do estabelecimento. Evitar abreviaturas. 23.3 - ESPECIFICAO DO ARQUIVO ENTREGUE 23.3.1 - CAMPO 05 - MEIO MAGNTICO ENTREGUE - Assinalar com um "X" conforme a situao. 23.3.2 - CAMPO 06 - NMERO DE MDIAS DO ARQUIVO - Anotar a quantidade de mdias apresentadas do arquivo magntico. 23.3.3 - CAMPO 07 - PERODO - Indicar a data inicial e final (DD/MM/AAAA a DD/MM/AAAA) dos registros contidos no arquivo. 23.4 - RESPONSVEL PELAS INFORMAES 23.4.1 - CAMPO 08 - NOME - Indicar o nome do responsvel pelo estabelecimento 23.4.2 - CAMPO 09 - TELEFONE - Indicar o nmero do telefone para contatos. 23.4.3 - CAMPO 10 - DATA - Indicar a data de preenchimento do formulrio. 23.4.4 - CAMPO 11 - ASSINATURA - Lanar a assinatura, em todas as vias, do responsvel pelo estabelecimento. 23.5 - PARA USO DA REPARTIO 23.5.1 - CAMPO 12 - RESPONSVEL PELO RECEBIMENTO - No preencher, uso da repartio fazendria. 23.5.2 - CAMPO 13 - RESPONSVEL PELO PROCESSAMENTO No preencher, uso da repartio fazendria. Redao original, efeitos at 19.09.96. 23 - MODELOS DOS LIVROS FISCAIS EMITIDOS POR PROCESSAMENTO ELETRNICO DE DADOS 23.1 - Os relatrios que compem os livros fiscais devero obedecer aos modelos previstos no Convnio ICMS 57/95, de 30 de junho de 1995, sendo permitido: 23.1.1 - dimensionar as colunas de acordo com as possibilidades tcnicas do equipamento do usurio; 23.1.2 - imprimir o registro em mais de uma linha, utilizando cdigos apropriados; 23.1.3 - suprimir as colunas que o estabelecimento no estiver obrigado a preencher; 23.1.4 - suprimir a coluna destinada a "OBSERVAES" desde que as eventuais observaes sejam impressas em seguida ao registro a que se referir ou ao final do relatrio mensal com as remisses adequadas. 23.2 - Admitir-se- o preenchimento manual da coluna "OBSERVAES" para inserir informaes que somente possam ser conhecidas aps o prazo de emisso do livro fiscal. Nova redao dada ao item 24 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97.

24 - RECIBO DE ENTREGA A apresentao do arquivo ser acompanhada de Recibo de Entrega, preenchido em trs (3) vias, pelo estabelecimento, obedecidas as seguintes instrues: 24.1 - Dados Gerais 24.1.1 - CAMPO 01 - Primeira Apresentao - Assinalar com um "X" uma das seguintes opes, de acordo com a situao: Sim - No caso de primeira apresentao de cada perodo solicitado. No - No caso de retificao primeira apresentao. 24.2 - Identificao do Contribuinte 24.2.1 - CAMPO 02 - Inscrio Estadual - Preencher com o nmero da inscrio estadual do estabelecimento no cadastro de contribuintes do ICMS da unidade da Federao destinatria. 24.2.2 - CAMPO 03 - CGC/MF - Preencher com o nmero da inscrio do estabelecimento no Cadastro Geral de Contribuintes do Ministrio da Fazenda - CGC/MF. 24.2.3 - CAMPO 04 - Nome Comercial (Razo Social/Denominao) Preencher com o nome comercial (razo social/denominao) do estabelecimento. Evitar abreviaturas. 24.3 - Especificao do Arquivo Entregue 24.3.1 - CAMPO 05 - Meio Magntico Entregue - Assinalar com um "X" conforme a situao. 24.3.2 - CAMPO 06 - Nmero de Mdias do Arquivo - Anotar a quantidade de mdias apresentadas do arquivo magntico. 24.3.3 - CAMPO 07 - Perodo - Indicar a data inicial e final (DD/MM/ AAAA a DD/MM/AAAA) dos registros contidos no arquivo. 24.4 - Responsvel pelas Informaes 24.4.1 - CAMPO 08 - Nome - Indicar o nome do responsvel pelo estabelecimento 24.4.2 - CAMPO 09 - Telefone - Indicar o nmero do telefone para contatos. 24.4.3 - CAMPO 10 - Data - Indicar a data de preenchimento do formulrio. 24.4.4 - CAMPO 11 - Assinatura - Lanar a assinatura, em todas as vias, do responsvel pelo estabelecimento. 24.5 - Para uso da Repartio 24.5.1 - CAMPO 12 - Responsvel pelo Recebimento - No preencher, uso da repartio fazendria. 24.5.2 - CAMPO 13 - Responsvel pelo Processamento - No preencher, uso da repartio fazendria. Redao anterior, dada ao item 24 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97. 24 - FORMA, LOCAL E PRAZO DE APRESENTAO A entrega do arquivo magntico ser efetivada segundo instrues complementares ou intimao lavrada pela autoridade competente, acompanhada de Listagem de Acompanhamento e do Recibo de Entrega, emitido em trs (3) vias, uma das quais ser devolvida ao contribuinte, como recibo. Redao original, efeitos at 19.09.96. 24 - DOCUMENTOS FISCAIS 24.1 - Considera-se como documento fiscal previsto no SINIEF, o formulrio numerado tipograficamente, que tambm for numerado pelo

sistema eletrnico de processamento de dados, aplicando-se-lhe as disposies sobre documentos fiscais estatudas no SINIEF. 24.2 - Caso o formulrio destinado emisso dos documentos fiscais referidos no subitem anterior, numerado tipograficamente, for inutilizado antes de ser numerado pelo sistema eletrnico de processamento de dados, aplicar-se-lhe-o as regras do inciso V da clusula dcima quarta do Convnio ICMS 57/95, de 30 de junho de 1995. 24.3 - Sero, tambm, aplicadas as regras do inciso V da clusula dcima quarta do Convnio ICMS 57/95, de 30 de junho de 1995, ao formulrio, j numerado pelo sistema eletrnico de processamento de dados, que for inutilizado por defeito na impresso, hiptese em que o prximo formulrio poder ter a mesma numerao dada pelo sistema ao formulrio inutilizado. Nova redao dada ao item 25 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 25 - FORMA, LOCAL E PRAZO DE APRESENTAO A entrega do arquivo magntico ser efetivada segundo instrues complementares ou intimao lavrada pela autoridade competente, acompanhada de Listagem de Acompanhamento e do Recibo de Entrega, emitido em trs (3) vias, uma das quais ser devolvida ao contribuinte, como recibo. Redao original, dada ao item 25 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos at 09.10.97. Acrescido o item 25 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos a partir de 20.09.96. 25 - DEVOLUO DO ARQUIVO MAGNTICO 25.1 - O arquivo magntico ser recebido condicionalmente e submetido a teste de consistncia; 25.2 - Constatada a inobservncia das especificaes descritas neste manual, o arquivo ser devolvido para correo, acompanhado de Listagem Diagnstico indicativa das irregularidades encontradas. Nova redao dada ao item 26 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 26 - DEVOLUO DO ARQUIVO MAGNTICO 26.1 - O arquivo magntico ser recebido condicionalmente e submetido a teste de consistncia; 26.2 - Constatada a inobservncia das especificaes descritas neste manual, o arquivo ser devolvido para correo, acompanhado de Listagem Diagnstico indicativa das irregularidades encontradas. A listagem ser fornecida em papel ou meio magntico, de acordo com a convenincia da Repartio Fazendria. Redao original, dada ao item 26 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos at 09.10.97. Acrescido o item 26 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos a partir de 20.09.96. 26 - MODELOS DOS LIVROS FISCAIS EMITIDOS POR PROCESSAMENTO ELETRNICO DE DADOS 26.1 - Os relatrios que compem os livros fiscais devero obedecer aos modelos previstos no Convnio ICMS 57/95, de 30 de junho de 1995, sendo permitido: 26.1.1 - dimensionar as colunas de acordo com as possibilidades tcnicas do equipamento do usurio; 26.1.2 - imprimir o registro em mais de uma linha, utilizando cdigos apropriados; 26.1.3 - suprimir as colunas que o estabelecimento no estiver obrigado a preencher;

26.1.4 - suprimir a coluna destinada a "OBSERVAES" desde que as eventuais observaes sejam impressas em seguida ao registro a que se referir ou ao final do relatrio mensal com as remisses adequadas. 26.2 - Admitir-se- o preenchimento manual da coluna "OBSERVAES" para inserir informaes que somente possam ser conhecidas aps o prazo de emisso do livro fiscal. Nova redao dada ao item 27 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 27 - MODELOS DOS LIVROS FISCAIS EMITIDOS POR PROCESSAMENTO ELETRNICO DE DADOS 27.1 - Os relatrios que compem os livros fiscais devero obedecer aos modelos previstos no Convnio ICMS 57/95, de 28 de junho de 1995, sendo permitido: 27.1.1 - dimensionar as colunas de acordo com as possibilidades tcnicas do equipamento do usurio; 27.1.2 - imprimir o registro em mais de uma linha, utilizando cdigos apropriados; 27.1.3 - suprimir as colunas que o estabelecimento no estiver obrigado a preencher; 27.1.4 - suprimir a coluna destinada a "OBSERVAES" desde que as eventuais observaes sejam impressas em seguida ao registro a que se referir ou ao final do relatrio mensal com as remisses adequadas. 27.2 - Admitir-se- o preenchimento manual da coluna "OBSERVAES" para inserir informaes que somente possam ser conhecidas aps o prazo de emisso do livro fiscal. Redao original, dada ao item 27 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos at 09.10.97. Acrescido o item 27 pelo Conv. ICMS 75/96, efeitos a partir de 20.09.96. 27 - DOCUMENTOS FISCAIS 27.1 - Considera-se como documento fiscal previsto no SINIEF o formulrio numerado tipograficamente, que tambm for numerado pelo sistema eletrnico de processamento de dados, aplicando-se-lhe as disposies sobre documentos fiscais estatudas no SINIEF. 27.2 - Caso o formulrio destinado emisso dos documentos fiscais referidos no subitem anterior, numerado tipograficamente, for inutilizado antes de ser numerado pelo sistema eletrnico de processamento de dados, aplicar-se-lhe-o as regras do inciso V da clusula dcima quarta do Convnio ICMS 57/95, de 30 de junho de 1995. 27.3 - Sero, tambm, aplicadas as regras do inciso V da clusula dcima quarta do Convnio ICMS 57/95, de 30 de junho de 1995, ao formulrio, j numerado pelo sistema eletrnico de processamento de dados, que for inutilizado por defeito na impresso, hiptese em que o prximo formulrio poder ter a mesma numerao dada pelo sistema ao formulrio inutilizado. Acrescido o item 28 pelo Conv. ICMS 96/97, efeitos a partir de 10.10.97. 28 - DOCUMENTOS FISCAIS 28.1 - Considera-se como documento fiscal previsto no SINIEF o formulrio numerado tipograficamente, que tambm for numerado pelo sistema eletrnico de processamento de dados, aplicando-se-lhe as disposies sobre documentos fiscais estatudas no SINIEF. 28.2 - Caso o formulrio destinado emisso dos documentos fiscais referidos no subitem anterior, numerado tipograficamente, for inutilizado antes de ser numerado pelo sistema eletrnico de processamento de dados, aplicar-se-lhe-o as regras do inciso V da clusula dcima quarta do Convnio ICMS 57/95, de 28 de junho de 1995.

28.3 - Sero, tambm, aplicadas as regras do inciso V da clusula dcima quarta do Convnio ICMS 57/95, de 28 de junho de 1995, ao formulrio, j numerado pelo sistema eletrnico de processamento de dados, que for inutilizado por defeito na impresso, hiptese em que o prximo formulrio poder ter a mesma numerao dada pelo sistema ao formulrio inutilizado. Nota: O Conv. ICMS 55/97, com efeitos a partir de 30.05.97, estabelece que o modelo de Pedido/Comunicao de uso de Sistema Eletrnico de Processamento de Dados fica substitudo pelo que se encontra anexo a este Convnio. Modelos anexos ao Conv. ICMS 96/97
PEDIDO/COMUNICAO DE USO DE SISTEMA ELETRNICO DE PROCESSAMENTO DE DADOS
01 PEDIDO/COMUNICAO 1 2 3 4 5 USO ALTERAO DE USO RECADASTRAMENTO CESSAO DE USO A PEDIDO CESSAO DE USO DE OFCIO 02 PROCESSAMENTO 03

CARIMBO DE INSC. ESTADUAL

QUADRO II
04 N. INSCRIO ESTADUAL

IDENTIFICAO DO USURIO
05 N. CGC/MF

06

NOME COMERCIAL (RAZO SOCIAL/DENOMINAO)

QUADRO III
07

LIVROS FISCAIS E/OU DOCUMENTOS FISCAIS EMITIDOS POR SISTEMA ELETRNICO DE PROCESSAMENTO DE DADOS 08 MODELO LIVROS FISCAIS 1 REGISTRO DE ENTRADAS

CDIGOS DOCUMENTOS FISCAIS MODELO MODELO

2 3 4 5

REGISTRO DE SADAS REGISTRO DE CONTROLE DA PRODUO E DO ESTOQUE REGISTRO DE INVENTRIO REGISTRO DE APURAO DO ICMS

QUADRO IV
09 11 UCP FABRICANTE/MODELO MEIOS MAGNTICOS DISPONVEIS 1 12 13 DISQUETE 3 2 DISQUETE 5

ESPECIFICAES TCNICAS
10 SISTEMA OPERACIONAL:

FITA MAGNTICA __________________

OUTROS ________________

LINGUAGEM DE PROGRAMAO SISTEMAS GERENCIADORES DE BANCOS DE DADOS

QUADRO V
14 16 17 19 N. INSCRIO ESTADUAL/MUNICIPAL

IDENTIFICAO DO ESTABELECIMENTO ONDE SE LOCALIZA A UCP

15 N. INSCRIO CGC/MF

NOME COMERCIAL (RAZO SOCIAL/DENOMINAO) LOGRADOURO COMPLEMENTO 20 MUNICPIO 21 UF 22 CEP 23 18 NMERO

TELEFONE/FAX

QUADRO VI
24 26 28 NOME DO SIGNATRIO CARGO NA EMPRESA DATA

RESPONSVEL PELAS INFORMAES

25 27 TELEFONE/FAX CPF / N. IDENTIDADE

ASSINATURA

___/___/___
QUADRO VII
29 RECEBIDO EM ______/_____/_____

_____________________________ _____
PARA USO DA REPARTIO FAZENDRIA
30 AUTORIZADO O PEDIDO ______/_____/_____ DATA SIM _____________________________ NO ASSINATURA 31 PROCESSADO EM ______/____/____ _____________________________ ASSINATURA

PROTOCOLO N. ___________________________ _________________________________________ ASSINATURA/MATRCULA 32

VISTO/CARIMBO DA RECEITA FEDERAL ______________________________________________________________

RECIBO DE ENTREGA DE ARQUIVO MAGNTICO

IDENTIFICAO DO CONTRIBUINTE 02 04 INSCRIO ESTADUAL |___|___|___|___|___|___|___|___|___|___|___|___|___| NOME COMERCIAL (RAZO SOCIAL / DENOMINAO)

01

PRIMEIRA APRESENTAO? SIM NO

03

CGC/MF

ESPECIFICAO DO ARQUIVO ENTREGUE 05 MEIO MAGNTICO ENTREGUE FITA MAGNTICA (ESPECIFICAR) DISCO FLEXVEL 3 DISCO FLEXVEL 5 OUTROS (ESPECIFICAR)

________________________________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________________________________ 06 NMERO DE MDIAS DO ARQUIVO 07 PERODO

|___|___|___|___|___|___|___|___|
RESPONSVEL PELAS INFORMAES 08 10 NOME DATA ____/____/____ PARA USO DA REPARTIO 12 RESPONSVEL PELO RECEBIMENTO DATA ____/____/____ ___________________________ ASSINATURA __________________ MATRCULA 13 11

|___|___|___|___|___|___|___|___|
09

TELEFONE

ASSINATURA __________________________________________________________________

RESPONSVEL PELO PROCESSAMENTO DATA ____/____/____ ___________________________ ASSINATURA _________________ MATRCULA

LIVRO REGISTRO DE ENTRADAS RE MODELO P1

REGISTRO DE ENTRADAS FIRMA: INSC. EST.: FOLHA: CGC (MF): MS OU PERODO/ANO: 3 OPER. SEM CRDITO DE IMPOSTO OUTRAS
DATA DE DOCUMENTOS FISCAIS SRIE ENTRADA ESPCIE SUBSRIE NMERO DOCUMENTO DATA DO CDIGO UF VALOR CODIFICAO ICMS VALORES FISCAIS IMPOSTO ALQ. CREDITADO IPI VALORES FISCAIS BASE DE CLCULO CD. VALOR DA OPERAO (a) IMPOSTO OBSERVAES

(a) CDIGO DE VALORES FISCAIS 1 OPERAES COM CRDITO DO IMPOSTO 2 OPER. SEM CRDITO DO IMPOSTO - ISENTAS OU NO-TRIBUTADAS

BASE DE CLCULO CONTBIL FISCAL CD. VALOR DA OPERAO CONTBIL EMITENTE ORIGEM (a)

CREDITADO

99/99/99

XXXXX

XXX

999999

99/99/99

XXXXXXXXXX XX

99.999.999,9 XXXXXX 9

9.99

99.999.999,99

99,9

9.999.999,99

99.999.999,99

9.999.999,99

TOTAL 1 2 3

99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

9.999.999,99

1 2 3

99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

9.999.999,99

LIVRO REGISTRO DE ENTRADAS RE MODELO P1/ A

REGISTRO DE ENTRADAS FIRMA: INSC. EST.: FOLHA: CGC (MF): MS OU PERODO/ANO: 3 OPER. SEM CRDITO DE IMPOSTO OUTRAS
DATA DE DOCUMENTOS FISCAIS VALOR SRIE ENTRADA ESPCIE SUBSRIE NMERO DOCUMENTO ORIGEM EMITENTE IPI (a) CREDITADO DATA DO CDIGO UF CONTBIL CONTBIL FISCAL ICMS CD. VALOR DA OPERAO ALQ. BASE DE CLCULO IMPOSTO OBSERVAES CODIFICAO VALORES FISCAIS

(a) CDIGO DE VALORES FISCAIS 1 OPERAES COM CRDITO DO IMPOSTO 2 OPER. SEM CRDITO DO IMPOSTO ISENTAS OU NO-TRIBUTADAS

99/99/99

XXXXX

XXX

999999

99/99/99

XXXXXXXXXX XX

99.999.999,99 XXXXXX

9.99

ICMS IPI

9 9

99.999.999,99 99.999.999,99

99,9

9.999.999,99 9.999.999,99

TOTAL

ICMS

1 2 3

99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

9.999.999,99

TOTAL

IPI

1 2 3

99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

9.999.999,99

LIVRO REGISTRO DE SADAS RS MODELO P2

REGISTRO DE SADAS FIRMA: INSC. EST.: FOLHA: DOCUMENTOS FISCAIS SRIE ESPCIE SUB- NMERO SRIE DIA UF VALOR CGC (MF): MS OU PERODO/ANO: CODIFICAO VALORES FISCAIS ICMS OPERAES COM DBITO DO IMPOSTO BASE DE CLCULO IPI
xxxxx xxx 999.999.999.999 99 XX 99.999.999,99 xxxxxx 9.99 ICMS IPI ICMS IPI 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99,9 99,9 99,9 99,9 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

OPERAES S/DBITO DO IMPOSTO ISENTAS OU OUTRAS NO-TRIBUTADAS

99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

OBSERVAES

DEST. CONTBIL CONTBIL FISCAL

ALQ.

IMPOSTO DEBITADO

TOTAL

LIVRO REGISTRO DE SADAS RS MODELO P2/A

REGISTRO DE SADAS FIRMA: INSC. EST.: FOLHA:
DOCUMENTOS FISCAIS SRIE ESPCIE SUB- NMERO SRIE
xxxxx xxx

CGC (MF): MS OU PERODO/ANO:

CODIFICAO UF DIA VALOR VALORES FISCAIS OPERAES COM DBITO DO IMPOSTO BASE DE CLCULO
99.999.999,99

OPERAES S/DBITO DO IMPOSTO ISENTAS OU NO-TRIBUTADAS

99.999.999,99

OBSERVAES

DEST. CONTBIL CONTBIL FISCAL

ALIQ.

IMPOSTO DEBITADO
99.999.999,99

OUTRAS

999.999.999.999 99

XX

99.999.999,99 xxxxxx

9.99

99,9

99.999.999,99

TOTAL

99.999.999,99

99,9

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

LIVRO REGISTRO CONTROLE DA PRODUO E DO ESTOQUE RCPE MODELO P3

REGISTRO DE CONTROLE DA PRODUO E DO ESTOQUE FIRMA: INSC. EST.: FOLHA: PRODUTO: XXXXXXXXXXXXXXXXXX DOCUMENTO SRIE DIA ESPCIE SUB- NMERO DATA SRIE XXXXX XXXXX CONTBIL FISCAL LANAMENTO CODIFICAO E/S CD. (a) QUANTIDADE VALOR IPI ESTOQUE OBSERVAES CGC (MF): MS OU PERODO/ANO: UNIDADE: XXXXX CLASSIFICAO FISCAL: 9999.99.9999 (a) CDIGO DE ENTRADAS E SADAS 1 NO PRPRIO ESTABELECIMENTO 2 EM OUTRO ESTABELECIMENTO 3 DIVERSAS

ENTRADAS E SADAS

XXX XXX

999999 99.99.99 999999 99.99.99 * SUB TOTAL

99 99 99

XXXXXX XXXXXX

9.99 9.99

X X E S E S E S

9 9

(PRODUTO) 99.999.999.999 99.999.999.999 99.999.999.999 99.999.999.999 99.999.999.999 99.999.999.999 99.999.999.999 99.999.999.999

9.999.999,99 9.999.999,99

9.999.999,99 9.999.999,99 99.999.999.999

* SUB TOTAL ** TOTAL DO PERODO

99

99.999.999.999 99.999.999.999

LIVRO REGISTRO DE INVENTRIO RI MODELO P7

REGISTRO DE INVENTRIO FIRMA: INSC. EST.: FOLHA: CLASSIFICAO FISCAL
XX XX X XX XX

CGC (MF): ESTOQUES EXISTENTES EM: DISCRIMINAO

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

UNIDADE
XX

QUANTIDADE VALORES UNITRIO

999.999,999 999.999,99

TOTAL
999.999.999,99

LIVRO REGISTRO DE APURAO DO ICMS RAICMS MODELO P9

REGISTRO DE APURAO DO ICMS FIRMA: INSC. EST.: FOLHA: CGC(MF): MS OU PERODO/ANO:
ENTRADAS CODIFICAO VALORES CONTBEIS CONTBIL XXXXXX XXXXXX XXXXXX FISCAL 9.99 9.99 9.99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 ICMS VALORES FISCAIS OPERAES COM CRDITO DO IMPOSTO BASE DE CLCULO 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 IMPOSTO CREDITADO 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 OPERAES SEM CRDITO DO IMPOSTO ISENTAS OU NO-TRIBUTADAS OUTRAS 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

1.00 2.00

SUBTOTAIS ENTRADAS DO ESTADO | 99.999.999,99 DE OUTROS ESTADOS DO EXTERIOR TOTAIS

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

3.00

99.999.999,99 99.999.999,99

99.999.999,99 99.999.999,99

99.999.999,99 99.999.999,99 SADAS

99.999.999,99 99.999.999,99

99.999.999,99 99.999.999,99

CODIFICAO

VALORES CONTBEIS

ICMS VALORES FISCAIS OPERAES COM DBITO DO IMPOSTO BASE DE CLCULO IMPOSTO DEBITADO 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 OPERAES SEM DBITO DO IMPOSTO ISENTAS OU NO-TRIBUTADAS OUTRAS 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

CONTBIL XXXXXX XXXXXX XXXXXX 5.00 6.00

FISCAL 9.99 9.99 9.99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

SUBTOTAIS SADAS PARA O ESTADO PARA OUTROS ESTADOS PARA O EXTERIOR TOTAIS

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

7.00

99.999.999,99 99.999.999,99

99.999.999,99 99.999.999,99

99.999.999,99 99.999.999,99

99.999.999,99 99.999.999,99

99.999.999,99 99.999.999,99

LIVRO REGISTRO DE APURAO DO ICMS RAICMS MODELO P9

RESUMO DA APURAO DO IMPOSTO FIRMA: INSC. EST.: FOLHA: CGC(MF): MS OU PERODO/ANO: DBITO DO IMPOSTO VALORES COLUNA AUXILIAR 001 POR SADAS /PRESTAES COM DBITO DO IMPOSTO 002 OUTROS DBITOS (DISCRIMINAR ABAIXO) D B I T O
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

SOMAS

999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99

003 ESTORNO DE CRDITOS (DISCRIMINAR ABAIXO)

999.999.999,99 999.999.999,99

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

004 SUBTOTAL CRDITO DO IMPOSTO 005 POR ENTRADAS/AQUISIES COM CRDITO DO IMPOSTO C R D I T O 006 OUTROS CRDITOS (DISCRIMINAR ABAIXO)
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

007 ESTORNO DE DBITOS (DISCRIMINAR ABAIXO)

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

08 SUBTOTAL 009 SALDO CREDOR DO PERODO ANTERIOR 010 TOTAL APURAO DO SALDO 011 SALDO DEVEDOR (DBITO MENOS CRDITO) S A L 012 DEDUES (DISCRIMINAR ABAIXO)
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99

999.999.999,99

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

D O

013 IMPOSTO A RECOLHER 014 SALDO CREDOR (CRDITO MENOS DBITO) A TRANSPORTAR P/O PERODO SEGUINTE INFORMAES COMPLEMENTARES
GUIAS DE RECOLHIMENTO NMERO 999999999999 999999999999 999999999999 OBSERVAES: DATA 99/99/99 99/99/99 99/99/99 VALOR 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 RGO ARRECADADOR XXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX DATA DA ENTREGA 99/99/99

999.999.999,99 99/9.999.999,99

GUIA DE INFORMAO LOCAL DA ENTREGA (BANCO/REPARTIO) XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

LISTA DE CDIGOS DE EMITENTES LCE MODELO P10

LISTA DE CDIGOS DE EMITENTES FIRMA: INSC. EST.: FOLHA: CDIGO DO EMITENTE
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

CGC (MF): DATA: EMITENTE DO DOCUMENTO FISCAL UNIDADE DA FEDERAO INSCRIO INSCRIO NO CGC ESTADUAL
99.999.999/9999-99 XXXXXXXXXXXXXX

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

TABELA DE CDIGO DE MERCADORIAS LCP MODELO P11

TABELA CDIGO DE MERCADORIAS FIRMA: INSC. EST. FOLHA: CDIGO DO PRODUTO XXXXXXXXXX DISCRIMINAO XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX CGC (MF): DATA: CLASSIFICAO FISCAL XXXXXXXXX

ESTADO DESTINATRIO: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX EMITENTE: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX ENDEREO: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX CIDADE: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX UF: XX CEP: 99999 N. NF SER EMISSO

LISTAGEM DE OPERAES INTERESTADUAIS C.G.C.: 99.999.999/9999-99 INSCRIO EST.:XXXXXXXXXXXXXXXXXX

LP1 MODELO P12 PGINA: 999.999 PERODO: EMISSO: VR. DO ICMS VR. ICMS SUBST. VT SUBST 999.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 999.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 DD/MM/AAAA VR. DO IPI IS/N TRIB. B C SUBST 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 DE MM/AA A MM/AA

RAZO SOCIAL C.G.C. VR. CONTBIL BASE DE CLC. ENDEREO INSCRIO ESTADUAL CIDADE UF CEP DESP ACESS 999999 X99 DD/MM/AA XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 99.999.999/9999-99 999.999.999,99 XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XX 99 999-999 99.999.999,99 999999 X99 DD/MM/AA XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 99.999.999/9999-99 999.999.999,99 XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XX 99 999-999 99.999.999,99 TOTAIS DA FOLHA 999.999.999,99 999.999.999,99

99.999.999,99 99.999.999,99

ESTADO DESTINATRIO: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX EMITENTE: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX ENDEREO: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX CIDADE: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX UF: XX CEP: 99999 DADOS DO CONHECIMENTO N. EMISSO VR. CONTBIL SRIE MODELO VR. ICMS CIF/FOB 999999 99/99/99 99.999.999,99 X99 99 99.999.999,99 XXX 999999 99/99/99 99.999.999,99 X99 99 99.999.999,99 XXX XXX _____________ TOTAIS D/FOLHA 999.999.999,99 999.999.999,99

LISTAGEM DE PRESTAES INTERESTADUAIS

LPI MODELO P13 PGINA: 999.999 DE MM/AA A MM/AA DD/MM/AAAA

C.G.C.: 99.999.999/9999-99 INSCRIO EST.: XXXXXXXXXXXXXXXXXX C.G.C.: DO REMETENTE DO DESTINATRIO 99.999.999/9999-99 99.999.999/9999-99 99.999.999/9999-99 99.999.999/9999-99

PERODO: EMISSO:

DADOS DA CARGA TRANSPORTADA TIPO NMERO EMISSO INSC. ESTADUAL: DOC SRIE VR. CONTBIL DO REMETENTE DO DESTINATRIO XX 999999 99/99/99 XXXXXXXXXXXXXXXXXX X99 999.999.999,99 XXXXXXXXXXXXXXXXXX XX 999999 X99 99/99/99 999.999.999,99 XXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXX

RAZO SOCIAL: DO REMETENTE DO DESTINATRIO

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

9.999.999.999,99 MODELO: 8 = CONHECIMENTO DE TRANSP. RODOVIRIO DE CARGAS; 9 = CONHECIMENTO DE TRANSP. AQUAVIRIO DE CARGAS; 10 = CONHECIMENTO AREO TIPO DCTO.: NF = NOTA FISCAL OU = OUTROS

ESTADO DESTINATRIO: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX EMITENTE: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX ENDEREO: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX CIDADE: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX UF: XX CEP: 99999 DATA CCD BANCO CD AGNCIA NM GNR

DADOS DE RECOLHIMENTO GNR C.G.C.: 99.999.999/9999-99 INSCRIO EST.: XXXXXXXXXXXXXXXXXX VAL GNR VAL DEVOL 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 PERODO: EMISSO: VAL RESSARC 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

LP1 MODELO P14 PGINA: 999.999 DE MM/AA A MM/AA DD/MM/AAAA

DD/MM/AA 999 9999 999999999999 99.999.999,99 DD/MM/AA 999 9999 999999999999 99.999.999,99 TOTAIS DA FOLHA............................................................................................................................................99.999.999,99

Modelos anexos ao Conv. ICMS 75/96, efeitos de 20.09.96 a 09.10.97.

RECIBO DE ENTREGA DE ARQUIVO MAGNTICO
IDENTIFICAO DO CONTRIBUINTE 02 04 INSCRIO ESTADUAL |___|___|___|___|___|___|___|___|___|___|___|___|___| NOME COMERCIAL (RAZO SOCIAL / DENOMINAO) 03 CGC/MF 01 PRIMEIRA APRESENTAO? SIM NO

ESPECIFICAO DO ARQUIVO ENTREGUE 05 MEIO MAGNTICO ENTREGUE FITA MAGNTICA (ESPECIFICAR) DISCO FLEXVEL 3 DISCO FLEXVEL 5 OUTROS (ESPECIFICAR)

________________________________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________________________________ 06 NMERO DE MDIAS DO ARQUIVO 07 PERODO

|___|___|___|___|___|___|___|___|
RESPONSVEL PELAS INFORMAES 08 10 NOME DATA ____/____/____ PARA USO DA REPARTIO 12 RESPONSVEL PELO RECEBIMENTO 13 11

|___|___|___|___|___|___|___|___|
09

TELEFONE

ASSINATURA __________________________________________________________________

RESPONSVEL PELO PROCESSAMENTO

DATA ____/____/____ ___________________________ ASSINATURA __________________ MATRCULA

DATA ____/____/____ ___________________________ ASSINATURA _________________ MATRCULA

LIVRO REGISTRO DE ENTRADAS RE MODELO P1

REGISTRO DE ENTRADAS FIRMA: INSC. EST.: FOLHA: CGC (MF): MS OU PERODO/ANO: 3 OPER. SEM CRDITO DE IMPOSTO OUTRAS
DATA DE DOCUMENTOS FISCAIS SRIE ENTRADA ESPCIE SUBSRIE NMERO DOCU-MENTO EMITENTE DATA DO CDIGO VALOR CODIFICAO ICMS VALORES FISCAIS IMPOSTO ALQ. CREDITADO IPI VALORES FISCAIS BASE DE CLCULO CD. VALOR DA OPERAO (a) IMPOSTO OBSERVAES

(a) CDIGO DE VALORES FISCAIS 1 OPERAES COM CRDITO DO IMPOSTO 2 OPER. SEM CRDITO DO IMPOSTO - ISENTAS OU NO-TRIBUTADAS

BASE DE CLCULO CONTBIL FISCAL CD. VALOR DA OPERAO CONTBIL (a)

CREDITADO

99/99/99

XXXXX

XXX

999999

99/99/99

XXXXXXXXXX

99.999.999,9 XXXXXX 9

9.99

99.999.999,99

99,9

9.999.999,99

99.999.999,99

9.999.999,99

TOTAL 1 2 3

99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

9.999.999,99

1 2 3

99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

9.999.999,99

LIVRO REGISTRO DE ENTRADAS RE MODELO P1/ A

REGISTRO DE ENTRADAS FIRMA: INSC. EST.: FOLHA: CGC (MF): MS OU PERODO/ANO: 3 OPER. SEM CRDITO DE IMPOSTO OUTRAS
DATA DE DOCUMENTOS FISCAIS VALOR SRIE ENTRADA ESPCIE SUBSRIE NMERO DOCUMENTO EMITENTE IPI (a) CREDITADO DATA DO CDIGO CONTBIL CONTBIL FISCAL ICMS CD. BASE DE CLCULO OU VALOR DA OPERAO ALQ. IMPOSTO OBSERVAES CODIFICAO VALORES FISCAIS

(a) CDIGO DE VALORES FISCAIS 1 OPERAES COM CRDITO DO IMPOSTO 2 OPER. SEM CRDITO DO IMPOSTO ISENTAS OU NO-TRIBUTADAS

99/99/99

XXXXX

XXX

999999

99/99/99

XXXXXXXXXX

99.999.999,99 XXXXXX

9.99

ICMS IPI

9 9

99.999.999,99 99.999.999,99

99,9

9.999.999,99 9.999.999,99

TOTAL

ICMS

1 2 3

99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

9.999.999,99

TOTAL

IPI

1 2 3

99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

9.999.999,99

LIVRO REGISTRO DE SADAS RS MODELO P2

REGISTRO DE SADAS FIRMA: INSC. EST.: FOLHA: DOCUMENTOS FISCAIS SRIE ESPCIE SUBSRIE NMERO DIA VALOR CONTBIL CONTBIL FISCAL IPI
xxxxx xxx 999.999.999.999 99 99.999.999,99 xxxxxx 9.99 ICMS IPI ICMS IPI 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99,9 99,9 99,9 99,9 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

CGC (MF): MS OU PERODO/ANO: CODIFICAO VALORES FISCAIS ICMS OPERAES COM DBITO DO IMPOSTO BASE DE CLCULO ALQ. IMPOSTO DEBITADO OPERAES S/DBITO DO IMPOSTO ISENTAS OU OUTRAS NO-TRIBUTADAS
99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

OBSERVAES

TOTAL TOTAL

LIVRO REGISTRO DE SADAS RS MODELO P2/A

REGISTRO DE SADAS FIRMA: INSC. EST.: FOLHA:
DOCUMENTOS FISCAIS SRIE ESPCIE SUBSRIE
xxxxx xxx

CGC (MF): MS OU PERODO/ANO:

CODIFICAO VALOR NMERO DIA CONTBIL CONTBIL FISCAL VALORES FISCAIS OPERAES COM DBITO DO IMPOSTO BASE DE CLCULO
99.999.999,99

OPERAES S/DBITO DO IMPOSTO ISENTAS OU NO-TRIBUTADAS

99.999.999,99

OBSERVAES

ALIQ.

IMPOSTO DEBITADO
99.999.999,99

OUTRAS

999.999.999.999 99

99.999.999,99 xxxxxx

9.99

99,9

99.999.999,99

TOTAL

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

LIVRO REGISTRO CONTROLE DA PRODUO E DO ESTOQUE RCPE MODELO P3

REGISTRO DE CONTROLE DA PRODUO E DO ESTOQUE FIRMA: INSC. EST.: FOLHA: PRODUTO: XXXXXXXXXXXXXXXXXX DOCUMENTO SRIE DIA ESPCIE SUB- NMERO DATA SRIE XXXXX XXXXX CONTBIL FISCAL LANAMENTO CODIFICAO E/S CD. (a) QUANTIDADE VALOR IPI ESTOQUE OBSERVAES CGC (MF): MS OU PERODO/ANO: UNIDADE: XXXXX CLASSIFICAO FISCAL: 9999.99.9999 (a) CDIGO DE ENTRADAS E SADAS 1 NO PRPRIO ESTABELECIMENTO 2 EM OUTRO ESTABELECIMENTO 3 DIVERSAS

ENTRADAS E SADAS

XXX XXX

999999 99.99.99 999999 99.99.99 * SUB TOTAL

99 99 99

XXXXXX XXXXXX

9.99 9.99

X X E S E S E S

9 9

(PRODUTO) 99.999.999.999 99.999.999.999 99.999.999.999 99.999.999.999 99.999.999.999 99.999.999.999 99.999.999.999 99.999.999.999

9.999.999,99 9.999.999,99

9.999.999,99 9.999.999,99 99.999.999.999

* SUB TOTAL ** TOTAL DO PERODO

99

99.999.999.999 99.999.999.999

LIVRO REGISTRO DE INVENTRIO RI MODELO P7

REGISTRO DE INVENTRIO FIRMA: INSC. EST.: FOLHA: CLASSIFICAO FISCAL
XX XX X XX XX

CGC (MF): ESTOQUES EXISTENTES EM: DISCRIMINAO

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

UNIDADE
XX

QUANTIDADE VALORES UNITRIO

999.999,999 999.999,99

TOTAL
999.999.999,99

LIVRO REGISTRO DE APURAO DO ICMS RAICMS MODELO P9

REGISTRO DE APURAO DO ICMS FIRMA: INSC. EST.: FOLHA: CGC(MF): MS OU PERODO/ANO:

ENTRADAS CODIFICAO VALORES CONTBEIS CONTBIL XXXXXX XXXXXX XXXXXX FISCAL 9.99 9.99 9.99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 ICMS VALORES FISCAIS OPERAES COM CRDITO DO IMPOSTO BASE DE CLCULO 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 IMPOSTO CREDITADO 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 OPERAES SEM CRDITO DO IMPOSTO ISENTAS OU NO-TRIBUTADAS OUTRAS 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

1.00 2.00

SUBTOTAIS ENTRADAS DO ESTADO | 99.999.999,99 DE OUTROS ESTADOS DO EXTERIOR TOTAIS

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

3.00

99.999.999,99 99.999.999,99

99.999.999,99 99.999.999,99

99.999.999,99 99.999.999,99 SADAS

99.999.999,99 99.999.999,99

99.999.999,99 99.999.999,99

CODIFICAO

VALORES CONTBEIS

ICMS VALORES FISCAIS OPERAES COM DBITO DO IMPOSTO BASE DE CLCULO IMPOSTO DEBITADO 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 OPERAES SEM DBITO DO IMPOSTO ISENTAS OU NO-TRIBUTADAS OUTRAS 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

CONTBIL XXXXXX XXXXXX XXXXXX 5.00 6.00

FISCAL 9.99 9.99 9.99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

SUBTOTAIS SADAS PARA O ESTADO PARA OUTROS ESTADOS PARA O EXTERIOR TOTAIS

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

99.999.999,99

7.00

99.999.999,99 99.999.999,99

99.999.999,99 99.999.999,99

99.999.999,99 99.999.999,99

99.999.999,99 99.999.999,99

99.999.999,99 99.999.999,99

LIVRO REGISTRO DE APURAO DO ICMS RAICMS MODELO P9

RESUMO DA APURAO DO IMPOSTO FIRMA: INSC. EST.: FOLHA: CGC(MF): MS OU PERODO/ANO: DBITO DO IMPOSTO VALORES COLUNA AUXILIAR 001 POR SADAS /PRESTAES COM DBITO DO IMPOSTO D B I T O 002 OUTROS DBITOS (DISCRIMINAR ABAIXO)
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

SOMAS 999.999.999,99

999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99

999.999.999,99 999.999.999,99

003 ESTORNO DE CRDITOS (DISCRIMINAR ABAIXO)

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

999.999.999,99 999.999.999,99

004 SUBTOTAL CRDITO DO IMPOSTO 005 POR ENTRADAS/AQUISIES COM CRDITO DO IMPOSTO

999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99

C R D I T O

006 OUTROS CRDITOS (DISCRIMINAR ABAIXO)

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

007 ESTORNO DE DBITOS (DISCRIMINAR ABAIXO)

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99

008 SUBTOTAL 009 SALDO CREDOR DO PERODO ANTERIOR 010 TOTAL APURAO DO SALDO 011 SALDO DEVEDOR (DBITO MENOS CRDITO)

999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99

S A L D O

012 DEDUES (DISCRIMINAR ABAIXO)

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

013 IMPOSTO A RECOLHER 014 SALDO CREDOR (CRDITO MENOS DBITO) A TRANSPORTAR P/O PERODO SEGUINTE INFORMAES COMPLEMENTARES

999.999.999,99 999.999.999,99 99/9.999.999,99

GUIAS DE RECOLHIMENTO NMERO 999999999999 999999999999 999999999999 OBSERVAES: DATA 99/99/99 99/99/99 99/99/99 VALOR 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 RGO ARRECADADOR XXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX DATA DA ENTREGA 99/99/99

GUIA DE INFORMAO LOCAL DA ENTREGA (BANCO/REPARTIO) XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

LISTA DE CDIGOS DE EMITENTES LCE MODELO P10

LISTA DE CDIGOS DE EMITENTES FIRMA: INSC. EST.: FOLHA: CDIGO DO EMITENTE
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

CGC (MF): DATA: EMITENTE DO DOCUMENTO FISCAL UNIDADE DA FEDERAO INSCRIO INSCRIO NO CGC ESTADUAL
99.999.999/9999-99 XXXXXXXXXXXXXX

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

TABELA DE CDIGO DE MERCADORIAS LCP MODELO P11

TABELA CDIGO DE MERCADORIAS FIRMA: INSC. EST. FOLHA: CDIGO DO PRODUTO XXXXXXXXXX DISCRIMINAO XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX CGC (MF): DATA: CLASSIFICAO FISCAL XXXXXXXXX

ESTADO DESTINATARIO: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

- LISTAGEM DE OPERACOES INTERESTADUAIS -

LP1 - MODELO P -12 PAGINA : 999.999 PERIODO: DE MM/AA A MM/AA

EMITENTE: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX ENDEREO: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX C.G.C. : 99.999.999/9999-99

CIDADE : XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX UF: XX CEP: 99999 INSCRIO EST.: XXXXXXXXXXXXXXXXXX EMISSO: DD/MM/AAAA ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------N NF SR EMISSO RAZO SOCIAL C.G.C. VR CONTBIL BASE DE CLC VR DO ICMS VR DO IPI ENDEREO . INSCRIO ESTADUAL VR ICMS SUBST IS/N TRIB

CIDADE UF CEP DESP ACESS VT SUBST B C SUBST ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------999999 X99 DD/MM/AA XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 999999 X99 XX 99.999.999/9999-99 999.999.999,99 999.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 999.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

XXXXXXXXXXXXXXXXXX 99.999-999 99.999.999/9999-99

DD/MM/AA XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XX

999.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

XXXXXXXXXXXXXXXXXX 99.999-999 999.999.999,99

TOTAIS DA FOLHA.

999.999.999,99

99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

ESTADO DESTINATRIO: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

LISTAGEM DE PRESTAES INTERESTADUAIS

LPI MODELO P13 PGINA: 999.999 C.G.C.: 99.999.999/9999-99

EMITENTE: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX ENDEREO: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX DE MM/AA A MM/AA CIDADE: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX UF: XX CEP: 99999 DADOS DO CONHECIMENTO N. EMISSO VR. CONTBIL SRIE MODELO VR. ICMS CIF/FOB 999999 99/99/99 99.999.999,99 X99 99 99.999.999,99 XXX 999999 99/99/99 99.999.999,99 X99 99 99.999.999,99 XXX XXX _____________ TOTAIS D/FOLHA 999.999.999,99 999.999.999,99

PERODO:

INSCRIO EST.: XXXXXXXXXXXXXXXXXX C.G.C.: DO REMETENTE DO DESTINATRIO 99.999.999/9999-99 99.999.999/9999-99 99.999.999/9999-99 99.999.999/9999-99

EMISSO:

DD/MM/AAAA

DADOS DA CARGA TRANSPORTADA TIPO NMERO EMISSO INSC. ESTADUAL: DOC SRIE VR. CONTBIL DO REMETENTE DO DESTINATRIO XX 999999 99/99/99 XXXXXXXXXXXXXXXXXX X99 999.999.999,99 XXXXXXXXXXXXXXXXXX XX 999999 X99 99/99/99 999.999.999,99 XXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXX

RAZO SOCIAL: -DO REMETENTE -DO DESTINATRIO XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

9.999.999.999,99 TIPO DCTO.: NF = NOTA FISCAL OU = OUTROS

MODELO: 8 = CONHECIMENTO DE TRANSP. RODOVIRIO DE CARGAS; 10 = CONHECIMENTO AREO 9 = CONHECIMENTO DE TRANSP. AQUAVIRIO DE CARGAS;

ESTADO DESTINATARIO : XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

- DADOS DE RECOLHIMENTO -

GNR

LP1 - MODELO P14 PAGINA : 999.999 PERIODO : DE MM/AA A MM/AA

EMITENTE : XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX ENDEREO : XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX C.G.C. : 99.999.999/9999-99

CIDADE : XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX UF : XX CEP : 99999 INSCRIO EST : XXXXXXXXXXXXXXXXXX EMISSO : DD/MM/AAAA ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------DATA CD BANCO CD AGNCIA NM GNR VAL GNR VAL DEVOL VAL RESSARC

----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------DD/MM/AAAA DD/MM/AAAA 999 999 9999 9999 999999999999 999999999999 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99

TOTAIS DA FOLHA .....................................................................................................: 99.999.999,99