MANTENIMIENTO E INGENIERIA ESPECIALIZADA NIT. 900.411.

556-1 PERIODO: 2011 AREA: GENERAL P/T: CONOCIMIENTO DEL ENTE

REF. P1

1. MANTENIMIENTO E INGIENERIA ESPECIALIZADA NIT. 900.411.556-1 DIRECCION: CALLE 64 N 32-20 LA CASTELLANA TELEFONO: 3003466627 E-MAIL: meiemonteria@hotmail.com

2. Misin: Mantenimiento e Ingeniera Especializada S.A.S. es una empresa dedicada a la prestacin de servicios de mantenimiento de equipos biomdicos, industriales e infraestructura hospitalaria, comprometidos con el sector salud brindando un servicio de alta calidad, con excelencia y responsabilidad, contando con personal interdisciplinario e idneo para satisfacer todas las necesidades de nuestros clientes.

3. Visin: Para el ao 2018 nuestra empresa ser reconocida a nivel regional como una de los pilares en asesora y construccin de infraestructura hospitalaria, adems, de ser reconocidos como excelentes prestadores de servicios de mantenimiento de equipos biomdicos e Industriales, contando as con personal capacitado para la realizacin de las diferentes actividades que se presentan.

4. Actividad econmica: La empresa MANTENIMIENTO E INGENIERIA ESPECIALIZADA, presta servicios de mantenimiento preventivo y correctivo de equipos industriales y biomdicos, es proveedor de los materiales utilizados, as mismo presta servicios de remodelacin en infraestructura hospitalaria.

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5. Productos y Servicios:
1.

Mantenimiento preventivo y correctivo de equipos industriales: Sistema de acondicionamiento de aire. Equipos de lavandera y calderas. Equipos de esterilizacin. Sistemas neumticos (gases medicinales, compresores y bombas de vacio) Plantas Elctricas. Sistemas hidrosanitarios. Electricidad (red regulada y normal). Levantamiento de hojas de vida de equipos industriales, cronograma de mantenimiento anual y seguimiento de actividades. Infraestructura Hospitalaria: Asesora en diseo de construcciones hospitalarias. Diseo y construccin de instalaciones hospitalarias. Adecuacin de infraestructura hospitalaria existente.

MANTENIMIENTO E INGENIERIA ESPECIALIZADA NIT. 900.411.556-1 PERIODO: 2011 AREA: GENERAL P/T: MEMORANDO DE PLANEACION

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1. OBJETIVO: Evaluar el sistema de control interno administrativo y contable de la empresa MANTENIMIENTO E INGENIERIA ESPECILIZADA S.A.S. Con la finalidad de opinar con respecto a la confiabilidad y efectividad de los controles implementados en la empresa. 2. ALCANCE: Para efecto de este trabajo, se evaluara el sistema de control interno en forma general y se evaluara los controles en el rea contable con carcter selectivo y posterior, siendo responsabilidad de la administracin su debida implementacin con el objetivo de garantizar la efectividad de los procesos, como tambin los objetivos especficos de control interno. 3. ENFOQUE DE AUDITORIA: El enfoque a utilizar ser el enfoque de cumplimiento haciendo nfasis en la evaluacin de los controles claves atreves de pruebas de recorrido, la observacin, entrevistas e indagar. 4. RECURSOS:

Recursos fsicos: computador, cmara, fotocopiadora, hojas, impresora, internet. Recursos de documentos: polticas, objetivos, planos de la empresa, estrategias. Recursos humanos:

_____________________ Yuliana Cabrales, Representante legal

____________________ Efran Martnez, Supervisor.

_________________ Rubn Genes, Auxiliar.

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REF. P4

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES

ACTIVIDADES

TIEMPO: SEMANA 1 2 3 4 5 6 7 8

1. Conocimientos de la empresa 2. Memorando planeacin 3. Lista de chequeos 4. Descripcin deficiencia 5. Programa 6. Objetivos 7. evidencia 8. Presentacin informe de de de

X X

X X X X

______________________ FIRMA DEL CLIENTE

______________________ FIRMA DE ACEPTACION

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REFERENCIA

PREGUNTAS

SI

NO

1. Los objetivos y planes son conocidos X por los empleados? 2. existen planes formalizados? P7 claramente X

3. Existe un organigrama donde muestre la lnea de autoridad y la coordinacin entre las reas? 4. El organigrama se encuentra e un lugar visible? 5. Existen manuales en la empresa? X Cules?

P7

6. Los empleados estn ejecutando X correctamente el manual de la empresa? 7. Estn actualizados los manuales? P7 8. Las funciones estn debidamente segregadas? 9. Los manuales estn actualizados? X X X

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REF. P6

P8

P8

10. La empresa se adapta fcilmente a un cambio? 11. Tiene la empresa algn mecanismo de difusin de su informacin? 12. Se controla la informacin de manera oportuna? 13. Tiene clave de acceso a la informacin de la empresa? 14. Las claves de acceso a la informacin son asignadas por los niveles jerrquicos? 15. Existe un plan de contingencia en la empresa? 16. Existe una ruta de evacuacin de la empresa? 17. Se han hecho trabajos de auditoria? 18. Se tiene en cuenta el perfil del cargo a la hora de hacer reclutamiento de persona? 19. El desempeo de los empleados es medido por lo menos una vez al ao? 20. Se promueve la satisfaccin de los empleados? 21. Se define y revisa el cumplimiento de planes de capacitacin? 22. El medio de reclutamiento del personal de la empresa es la convocatoria? 23. Tiene personal idneo para hacer induccin al nuevo empleado? 24. Existen incentivos econmicos como motivacin para los empleados? 25. Evalan el desempeo del trabajador por lo menos una vez al ao?

X X X X X

X X X X

P9

X X X X

X X X

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DEFICIENCIAS REF. P5 Descripcin Titulo: organigrama de la empresa. Hallazgo: no existe un organigrama. Recomendacin: Crear un organigrama que muestre la lnea de autoridad y coordinacin entre las reas. Beneficio: En la empresa existir una mayor organizacin, donde se refleje la lnea de autoridad. P5 Titulo: Ubicacin del organigrama de la empresa. Hallazgo: No existe un organigrama en la empresa, por lo tanto no esta en un lugar visible. Recomendacin: Crear y ubicar el organigrama donde los empleados y clientes lo observ. Beneficio: El personal conocer la lnea de autoridad y tendr a quien dirigirse cuando sea necesario. P5 Titulo: Segregacin Funcional. Hallazgo: Encontramos que la misma persona tiene diferentes funciones en la empresa, es cajera, hace los informes, consigna dinero y administra al mismo tiempo. Recomendacin: Contratar personal debidamente preparado para estas funciones, ya que ser mas eficiente la parte administrativa. Beneficio: tendr un mejor sistema administrativo el cual proporcionara una mayor efectividad de la empresa. Analizada con Firma:

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P6

Titulo: Adaptacin de un cambio Hallazgo : La empresa no se encuentra preparada para un cambio por que es muy nueva y cualquier inestabilidad econmica la puede afectar fcilmente. Recomendacin: preparse administrativa y organizacionalmente para estar prepara ante cualquier cambio Beneficio: Tendr un progreso econmico ya que otras empresas q no estn preparadas para estos cambios saldrn del mercado y asi podrn tener mas clientes los cuales llevaran a este ente a una mayor cobertura en el mercado.

P6

Titulo : ruta de evacuacin de la empresa Hallazgo: no existen ruta de evacuacin. Recomendacin: implementar o disear las rutas de evacuacin dentro de la empresa. Beneficio: la empresa cuenta con la debida seguridad y proteccin para los que estn laborando dentro de la empresa

MANTENIMIENTO E INGENIERIA ESPECIALIZADA NIT. 900.411.556-1 PERIODO: 2011 AREA: GENERAL P/T: DEFICIENCIA

REF. P9

P6

Titulo: Actividad de auditoria Hallazgo: no se han realizado ninguna actividad de auditora. Recomendacin: hacer una auditoria cada ao o antes si lo necesita si es necesario. Beneficio: dar a conocer las falencia que tiene la empresa y con esto poder resolverlas y tomar las decisiones adecuadas para el bienestar de la empresa

P6

Titulo: Tiene personal idneo para hacer induccin al nuevo empleado Hallazgo: no se encontr una persona que haga inducciones a los nuevos empleados. Recomendacin: contratar personal capacitado para realizar esta labor Beneficio: el nuevo personal se familiarizara con sus compaeros y con la funcin que va a realizar dentro del ente.

_____________________ Yuliana Cabrales, Representante legal ____________________ Efran Martnez, Supervisor. _________________ Rubn Genes, Auxiliar.

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Procedimiento 1. Revise el documento donde estn formalizados la misin y la visin. 2. Indague con el personal si conocen los misin y visin. 3.Revise el documento donde estn los manuales de la empresa. 4.Analice si los empleados estn ejecutando correctamente los manuales de la empresa. 5.Revise si los manuales estn actualizados. 6.Indague si la empresa tiene algn mecanismo de difusin. 7.Entreviste si se controla la informacin de manera oportuna. 8.Revise se la informacin tiene clave de acceso. 9. indague si las claves de acceso son asignadas por niveles jerrquicos. 10. Analice si se tiene en cuenta el perfil del cargo a la hora de hacer el reclutamiento de personal

Elaborado por:

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11. revise si el desempeo de los empleados es medido por lo menos una vez al ao. 12.indague promueve satisfaccin empleados. si de Se la los

13. observe si se define y revisa el cumplimiento de planes de capacitacin. 14. investigue si el medio de reclutamiento del personal de la empresa es la convocatoria 15. indague existen incentivos econmicos como motivacin para los empleados 16. observe si evalan el desempeo del trabajador por lo menos una vez al ao

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1. OBAJETIVOS Y PLANES

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REF. P13

MANTENIMIENTO E INGENIERIA ESPECIALIZADA NIT. 900.411.556-1 PERIODO: 2011 AREA: GENERAL P/T: EVIDENCIAS

REF. P14

2. Conocen la misin y visin de la empresa? Si. Firma: _________________ 3. manuales de la empresa. ________________________ ________________________ ________________________ 4.

MANTENIMIENTO E INGENIERIA ESPECIALIZADA NIT. 900.411.556-1 PERIODO: 2011 AREA: GENERAL P/T: EVIDENCIAS

REF. P15

MANTENIMIENTO E INGENIERIA ESPECIALIZADA NIT. 900.411.556-1 PERIODO: 2011 AREA: GENERAL P/T: EVIDENCIAS

REF. P16

INFORME DE AUDITORIA MANTENIMIENTO E INGENIERIA ESPECIALIZADA NIT. 900.411.556-1 PERIODO: 2011

REF. P14

Hemos evaluado el sistema de control interno de la empresa MEIE con la finalidad de opinar a cerca de la confiabilidad de los controles para lograr la proteccin de los activos, confiabilidad d ela informacin, adeherencia del personal a la polticas de la empresa, asi como el logro de los procedimientos en efectivo. Estes trabajo fue realizado teniendo en cuenta la aplicacin de las normas de auditoria de general aplicacin. Nuestro estudio se bas en la obtencin de evidencia con un enfoque del complemento a travez de pruebas de recorrido, utilizado para ello en tcnicas como la observacin, la revisin la inspeccin y allisis para poder tener la evidencia suficiente y competente que sustenete nuestra opinin. De acuerdo a lo realizado , el sistema de control interno es mtodo donde mide la eficiencia y deficiencias para asi dar un anlisis general de la empresa y dar un diagnostico para as toma