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s

Hinweise zur Anwendung


Liebe SchlerInnen,
mit diesen Tabellen mchten wir Ihnen gerne die Beantwortung der Frage 5
erleichtern. Sie finden in dieser Datei insgesamt 5 Tabellenbltter:
Blatt 1
Blatt 2

Hinweise
(hier sind Sie gerade :-) )
Umsatzerlsplanung fr 3 Jahre

Blatt 3

Kapitalbedarfsplanung

Blatt 4

Gewinn- und Verlustrechnung fr 3 Jahre

Blatt 5

Liquidittsplanung

Bei der Durcharbeitung dieser Aufgabe bietet es sich an, entsprechend der in der
Aufgabenstellung aufgefhrten Reihenfolge vorzugehen.
Bitte beachten Sie, dass die Inhalte und Formeln dieser Tabellen NICHT
geschtzt sind. Dies ermglicht Ihnen Anpassungen jeglicher Art und ist
beispielsweise in folgenden Situationen sinnvoll:
1) Ihre Zahlen sind so hoch, dass eine breitere Spalte erforderlich wird.
2) Eine zustzliche Zeile wird aufgrund einer weiteren Kostenposition erforderlich.
3) Der Platz fr Ihre Erluterungen reicht nicht aus und Sie wollen die Zeilenhhe variieren.
Dass Sie mehr Platz fr Ihre Zahlen/Erluterungen bentigen, zeigt sich dadurch,
dass nicht Ihre Angaben sondern "###...###" angezeigt werden.
Alternativ knnen Sie auch gerne eine selbst entwickelte Datei im Onlineformular
hochladen.
Viel Spa beim Probieren!

Kapitalbedarfsplanung
Bezeichnung
Investitionen
Maschinen/Technische Anlagen
Fahrzeuge
Warenlager (Erstaustattung)
Betriebs- und Geschftsausstattung
Sonstiges
Summe Investitionen
Grndungskosten
Notarkosten
Beratungskosten (z. B. Rechtsanwalt)
Genehmigungen (Behrden)
Sonstiges
Summe Grndungskosten

exkl. MwSt.

Ihre Erluterungen

3,000.00
2,500.00

Grundausst. Handwerk, Garten etc.


Gebrauchter Lieferwagen

1,500.00

Gebr. Computer u. Schreibtische

7,000.00

1,000.00
500.00
500.00

OHG Grndung

2,000.00

Anlaufkosten (Kosten vor Aufnahme des Geschftsbetriebs bzw. vor den ersten Umstzen)
2 Monate Aufwand, bevor die ersten Kunden da
Personalkosten
3,200.00
sind. 1 FTE
2 Monate Miete
Miete/Pacht
400.00
2 Monate PKW, 50 C pro km
Kfz-Kosten
1,000.00
Pauschal
Versicherungen
400.00
Heizung/Strom//Wasser
Allgemeine Verwaltungskosten
Werbungskosten/Reisekosten

2,800.00

Sonstiges
Summe Anlaufkosten

7,800.00

Bedarf Startkapital

16,800.00

Anzeigen (10 Zeitschriften pro Woche, a 9


Wochen, je 25 Euro), zzgl. Radio (500) und
Flyer (50)

Wichtig ist, dass Sie dieses errechnetete Kapital bentigen, um berhaupt mit Ihrer Idee starten zu knnen.
berlegen Sie als nchstes, wie und durch wen Sie dieses Kapital bekommen!

Finanzierung
Bezeichnung
Eigenkapital

exkl. MwSt.

Eigenmittel

2,000.00

Beteiligungskapital

5,000.00

Ihre Erluterungen

Je 500 pro Teammitglied

Stiller Gesellschaftler

Sonstiges
Fremdkapital
Frderdarlehen
Bankdarlehen
Private Darlehen

10,000.00
4,000.00

Summe Finanzierung Startkapital

21,000.00

Bankdarlehen, z.B. GLS-Bank


Familiendarlehen

Gewinn- und Verlustrechnung


Alle Betrge ohne MwSt.

Bezeichnung
Umsatzerlse

1. Jahr

2. Jahr

3. Jahr

75,685.31

331,200.00

331,200.00

75,685.31

331,200.00

331,200.00

47,001.45

206,741.25

206,741.25

Administrationskosten (Bro, Rechnung, etc) (1 Person, 8 h/Tag


* 10 Euro)
18,000.00

18,000.00

18,000.00

Miete/Pacht
Heizung /Strom/Wasser

2,400.00

2,400.00

2,400.00

Werbung

5,000.00

2,000.00

2,000.00

Fahrzeugkosten
Reisekosten

9,000.00

12,000.00

12,000.00

Betriebliche Versicherungen

1,000.00

1,000.00

1,000.00

Bromaterial/Telefon/Fax/Internet

500.00

500.00

500.00

Beitrge an Innungen, Kammern u. .

100.00

100.00

100.00

Steuerberatungskosten

300.00

300.00

300.00

./. Materialeinsatz
Rohertrag/Rohgewinn
Personalkosten inkl. Lohnnebenkosten

Rckzahlung Kredit
Summe Kosten

0.00

10,000.00

10,000.00

83,301.45

253,041.25

253,041.25

Gewinn/Verlust (vor Zinsen, Abschreibungen und Steuern)

-7,616.14

78,158.75

78,158.75

840.00

504.00

420.00

2,333.33

2,333.33

2,333.33

-10,789.47

75,321.42

75,405.42

Zinsen

Abschreibungen

Betriebsgewinn/-verlust

Ihre Erluterungen

10,000

Monatliche ber/Unterdeckung im ersten Jahr


5,000

0
1. Monat

-5,000

-10,000

-15,000

-20,000

-25,000

2. Monat

3. Monat

4. Monat

5. Monat

6. Monat

7. Monat

8. Monat

9. Monat

10. Monat 11. Monat 12. Monat

Liquidittsplanung
ACHTUNG: Diese Planungsrechnung startet mit dem Monat, in dem Sie das erste Mal Umsatzerlse machen!
berlegen Sie bei dieser Tabelle, wann konkret Geld in Ihre Firma hineinfliet und wann herausfliet. Alle aufgefhrten Positionen haben Sie der Hhe nach bereits in den anderen Tabellenblttern bestimmt.
Jetzt geht es um die berlegung, welche Zahlungen wann fllig sind!
Alle Betrge ohne MwSt.

Bezeichnung

1. Monat

2. Monat

3. Monat

4. Monat

5. Monat

6. Monat

7. Monat

8. Monat

9. Monat

10. Monat

11. Monat

12. Monat

Umsatzerlse

0.00

0.00

270.00

405.00

860.63

1,670.63

2,505.94

4,442.34

7,176.09

12,301.88

18,452.81

27,600.00

Kredite/Beteiligungen
Private Einlagen
Summe Einzahlungen

0.00

0.00

270.00

405.00

860.63

1,670.63

2,505.94

4,442.34

7,176.09

12,301.88

18,452.81

27,600.00

Grndungskosten (s. Tabelle "Kapitalbedarf")

2,000.00

Anlaufkosten (s. Tabelle "Kapitalbedarf")

7,800.00
0.00

0.00

149.81

224.72

505.62

1,011.23

1,516.85

2,730.33

4,436.79

7,679.06

11,518.59

17,228.44

200.00

200.00

200.00

200.00

200.00

200.00

200.00

200.00

200.00

200.00

200.00

200.00

1,400.00
500.00
0.00
200.00
100.00
100.00
200.00
0.00

1,400.00
500.00
0.00
200.00
100.00
100.00
0.00
0.00

700.00
500.00
0.00
200.00
100.00
100.00
0.00
0.00

700.00
500.00
0.00
200.00
100.00
100.00
0.00
0.00

700.00
500.00
0.00
200.00
100.00
100.00
0.00
0.00

700.00
500.00
0.00
200.00
100.00
100.00
0.00
0.00

700.00
500.00
0.00
200.00
100.00
100.00
0.00
0.00

700.00
500.00
0.00
200.00
100.00
100.00
0.00
0.00

700.00
500.00
0.00
200.00
100.00
100.00
0.00
0.00

700.00
500.00
0.00
200.00
100.00
100.00
0.00
0.00

700.00
500.00
0.00
200.00
100.00
100.00
0.00
0.00

700.00
500.00
0.00
200.00
100.00
100.00
200.00
0.00

70.00

70.00

70.00

70.00

70.00

70.00

70.00

70.00

70.00

70.00

70.00

70.00

7,000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

Summe Auszahlungen
ber-/Unterdeckung
Saldo Vorperiode

19,570.00
-19,570.00
0.00

2,570.00
-2,570.00
-19,570.00

2,019.81
-1,749.81
-22,140.00

2,094.72
-1,689.72
-23,889.81

2,375.62
-1,514.99
-25,579.53

2,881.23
-1,210.61
-27,094.52

3,386.85
-880.91
-28,305.13

4,600.33
-157.99
-29,186.05

6,306.79
869.30
-29,344.04

9,549.06
2,752.81
-28,474.73

13,388.59
5,064.22
-25,721.92

19,298.44
8,301.56
-20,657.70

Geld zur Verfgung

-19,570.00

-22,140.00

-23,889.81

-25,579.53

-27,094.52

-28,305.13

-29,186.05

-29,344.04

-28,474.73

-25,721.92

-20,657.70

-12,356.14

Personalkosten inkl. Lohnnebenkosten


Geschftsfhrerbezge (bei GmbH)
Waren/Material
Miete/Pacht
Heizung/Strom/Wasser
Werbung
Fahrzeugkosten
Reisekosten
Betriebliche Versicherungen
Bromaterial/Telefon/Fax/Internet
Beitrge an Innungen, Kammern u. .
Steuerberatungskosten
Sonstige Auszahlungen

Zinsen

Investitionen (s. Tabelle "Kapitalbedarf")

Ihre Erluterungen

12,000

10,000

8,000

6,000

4,000

2,000

Jan

Feb

Mrz

Apr

Mai

Jun

Jul

Aug

Sep

Okt

Nov

Dez

Jan
Anzahl Kundenauftrge
Durchschnitt Stunden / Auftrag
Total-Stunden
Stundenrate:

Feb

Mrz

30
0.5
15

0.00
0.00
0.00

0.00
0.00
0.00

150.00
225.00
270.00

0
150

0
150

6
150

0.00
0.00
0.00

0.00
0.00
0.00

45.00
63.00
90.00

Personalkosten (Stunden)
Stundenrate
Sozialabgaben: 35%/2 (1/2 per 400 Euro Job, Rest Festanstellung)

8.50
9.99

8.50
9.99

8.50
9.99

Gesamtkosten

0.00

0.00

149.81

Monatlicher Profit

0.00

0.00

120.19

10
15
18
Geschft aus Vermittlung
Anzahl Vermittlungsauftrge
Durchschnitt Umsatz / Auftrag
Anteil Firma
5%
7%
10%

Apr

Mai

Jun

Jul

Aug

Sep

Okt

45
0.5
23

68
0.8
51

101
1.0
101

152
1.0
152

228
1.2
273

342
1.3
444

513
1.5
769

225.00
337.50
405.00

506.25
759.38
911.25

1,012.50
1,518.75
1,822.50

1,518.75
2,278.13
2,733.75

2,733.75
4,100.63
4,920.75

4,442.34
6,663.52
7,996.22

7,688.67
11,533.01
13,839.61

9
150

13.5
150

20.25
150

30.375
150

45.5625
150

68.34375
150

102.515625
150

67.50
94.50
135.00

101.25
141.75
202.50

151.88
212.63
303.75

227.81
318.94
455.63

341.72
478.41
683.44

512.58
717.61
1,025.16

768.87
1,076.41
1,537.73

8.50
9.99

8.50
9.99

8.50
9.99

8.50
9.99

8.50
9.99

8.50
9.99

8.50
9.99

224.72

505.62

1,011.23

1,516.85

2,730.33

4,436.79

7,679.06

180.28

355.01

659.39

989.09

1,712.01

2,739.30

4,622.81

Jahr 1
Nov

Dez

Jan

769
1.5
1,153

1,150
1.5
1,725

11,533.01
17,299.51
20,759.41

17,250.00
25,875.00
31,050.00

153.773438
150

230
150

1,153.30
1,614.62
2,306.60

1,725.00
2,415.00
3,450.00

8.50
9.99

8.50
9.99

11,518.59

17,228.44

6,934.22

10,371.56

Feb

Mrz

Apr

1,150
1.5
1,725

1,150
1.5
1,725

1,150
1.5
1,725

1,150
1.5
1,725

17,250.00
25,875.00
31,050.00

17,250.00
25,875.00
31,050.00

17,250.00
25,875.00
31,050.00

17,250.00
25,875.00
31,050.00

230
150

230
150

230
150

230
150

1,725.00
2,415.00
3,450.00

1,725.00
2,415.00
3,450.00

1,725.00
2,415.00
3,450.00

1,725.00
2,415.00
3,450.00

8.50
9.99

8.50
9.99

8.50
9.99

8.50
9.99

47,001.45

17,228.44

17,228.44

17,228.44

17,228.44

28,683.86

10,371.56

10,371.56

10,371.56

10,371.56

47,060.27
70,590.41
84,708.49

5,094.90
7,132.86
10,189.80

Mai

Jun

Jul

Aug

Sep

Okt

Nov

1,150
1.5
1,725

1,150
1.5
1,725

1,150
1.5
1,725

1,150
1.5
1,725

1,150
1.5
1,725

1,150
1.5
1,725

1,150
1.5
1,725

17,250.00
25,875.00
31,050.00

17,250.00
25,875.00
31,050.00

17,250.00
25,875.00
31,050.00

17,250.00
25,875.00
31,050.00

17,250.00
25,875.00
31,050.00

17,250.00
25,875.00
31,050.00

17,250.00
25,875.00
31,050.00

230
150

230
150

230
150

230
150

230
150

230
150

230
150

1,725.00
2,415.00
3,450.00

1,725.00
2,415.00
3,450.00

1,725.00
2,415.00
3,450.00

1,725.00
2,415.00
3,450.00

1,725.00
2,415.00
3,450.00

1,725.00
2,415.00
3,450.00

1,725.00
2,415.00
3,450.00

8.50
9.99

8.50
9.99

8.50
9.99

8.50
9.99

8.50
9.99

8.50
9.99

8.50
9.99

17,228.44

17,228.44

17,228.44

17,228.44

17,228.44

17,228.44

17,228.44

10,371.56

10,371.56

10,371.56

10,371.56

10,371.56

10,371.56

10,371.56

Jahr 2
Dez

Jan
1,150
1.5
1,725

17,250.00 207,000.00
25,875.00 310,500.00
31,050.00 372,600.00

230
150
1,725.00
2,415.00
3,450.00

20,700.00
28,980.00
41,400.00

8.50
9.99
17,228.44 206,741.25
10,371.56

Feb

Mrz

Apr

Mai

1,150
1.5
1,725

1,150
1.5
1,725

1,150
1.5
1,725

1,150
1.5
1,725

1,150
1.5
1,725

17,250.00
25,875.00
31,050.00

17,250.00
25,875.00
31,050.00

17,250.00
25,875.00
31,050.00

17,250.00
25,875.00
31,050.00

17,250.00
25,875.00
31,050.00

230
150

230
150

230
150

230
150

230
150

1,725.00
2,415.00
3,450.00

1,725.00
2,415.00
3,450.00

1,725.00
2,415.00
3,450.00

1,725.00
2,415.00
3,450.00

1,725.00
2,415.00
3,450.00

8.50
9.99

8.50
9.99

8.50
9.99

8.50
9.99

8.50
9.99

17,228.44

17,228.44

17,228.44

17,228.44

17,228.44

Jun

Jul

Aug

Sep

Okt

Nov

Dez

1,150
1.5
1,725

1,150
1.5
1,725

1,150
1.5
1,725

1,150
1.5
1,725

1,150
1.5
1,725

1,150
1.5
1,725

1,150
1.5
1,725

17,250.00
25,875.00
31,050.00

17,250.00
25,875.00
31,050.00

17,250.00
25,875.00
31,050.00

17,250.00
25,875.00
31,050.00

17,250.00
25,875.00
31,050.00

17,250.00
25,875.00
31,050.00

17,250.00
25,875.00
31,050.00

230
150

230
150

230
150

230
150

230
150

230
150

230
150

1,725.00
2,415.00
3,450.00

1,725.00
2,415.00
3,450.00

1,725.00
2,415.00
3,450.00

1,725.00
2,415.00
3,450.00

1,725.00
2,415.00
3,450.00

1,725.00
2,415.00
3,450.00

1,725.00
2,415.00
3,450.00

8.50
9.99

8.50
9.99

8.50
9.99

8.50
9.99

8.50
9.99

8.50
9.99

8.50
9.99

17,228.44

17,228.44

17,228.44

17,228.44

17,228.44

17,228.44

17,228.44

Jahr 3

Max Kunden Lrrach


50000 Einwohner
20% Ueber 65
10000
Max Work

207,000.00
310,500.00
372,600.00

20,700.00
28,980.00
41,400.00

206,741.25

10
6
4
240
960

Std/Tag
Tage/Woche
Personen
Max Stunden pro Woche
Max Stunden pro Monat

2000

Anzahl an verkauften Stunden pro Monat


1800

1600

1400

1200

1000

800

600

400

200

0
1

10

11

12

30,000.00

"Umsatz aus Vermittlung"


"Umsatz aus Dienstleistungen"

25,000.00

20,000.00

15,000.00

10,000.00

5,000.00

0.00
Jan

Feb

Mrz

Apr

Mai

Jun

Jul

Aug

Sep

Okt

Nov

Dez

350,000

"Umsatz aus Vermittlung"


"Umsatz aus Dienstleistungen"
300,000

250,000

200,000

150,000

100,000

50,000

0
Jahr 1

Jahr 2

Jahr 3