EJEMPLOS DE DATOS

Programa Contable
Bsico
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Copyright 2012 Rupert Parsons
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Nombre de la institucin
Banco
Recibos de Marzo de 2011
Fecha

Referencia

Cdigo

Nombre de la Cuenta

Descripcin

02/03/2011
15/03/2011
20/03/2011
28/03/2011

BR06
BR07
BR08
BR09

001
001
002
003

Aportes y Donaciones
Aportes y Donaciones
Intereses Bancarios
Ingresos Varios
-

Tearfund
Familia Parsons
BBVA
Venta de papel reciclado

Ejemplos de datos

Monto
Gs.
6.000.000,00
500.000,00
50.000,00
12.000,00

Nombre de la institucin
Banco
Pagos de Marzo de 2011
Fecha

Referencia

Cdigo

02/03/2011
04/03/2011
07/03/2011
08/03/2011
10/03/2011
11/03/2011
14/03/2011
16/03/2011
18/03/2011
21/03/2011
22/03/2011
24/03/2011
25/03/2011
25/03/2011
25/03/2011
28/03/2011
28/03/2011
28/03/2011
28/03/2011
30/03/2011
31/03/2011
31/03/2011

BP061
BP062
BP063
BP064
BP065
BP066
BP067
BP068
BP069
BP070
BP071
BP072
BP073
BP074
BP075
BP076
BP077
BP078
BP079
BP080
BP081
BP082

102
106
202
206
207
221
222
225
226
228
202
221
101
101
103
214
215
216
217
233
201
401

Nombre de la Cuenta

Descripcin

Aportes Sociales
Honorarios Profesionales
Asistencia al Personal
Papeleras y tiles
Insumos (computadoras)
Combustibles y Lubricantes
Mantenimiento de Vehculos
Gastos de Limpieza
Mantenimiento de Informtica
Mantenimiento de Edificio
Asistencia al Personal
Combustibles y Lubricantes
Sueldos y Jornales
Sueldos y Jornales
Bonificacin Familiar
Gastos de Telfono
Gastos de Internet
Gastos de Agua
Gastos de Energa Elctrica
Comisiones Bancarias
Alquileres Pagados
Transferencias (banco / efectivo)
-

IPS
Vergara y Asociadas
Mundi Mart
Casa Monica
Todas Tintas S.A.
Petrobas
Mecnica D.H.
Melody
Net Company
R.T.Soluciones
Santa Mara
Petrobas
Daniel Bez (salario)
ngela Cruz (salario)
ngela Cruz (salario)
Copaco
Tigo
Junta de Saneamiento
ANDE
BBVA
Pedro Duarte
Transferencia

Ejemplos de datos

Monto
Gs.
384.000,00
350.000,00
200.000,00
127.865,00
220.000,00
180.000,00
484.000,00
180.554,00
250.000,00
150.000,00
55.946,00
169.000,00
1.800.000,00
600.000,00
75.000,00
106.000,00
193.000,00
46.600,00
329.100,00
25.734,00
800.000,00
226.550,00

Nombre de la institucin
Caja Chica
Recibos de Marzo de 2011
Fecha

Referencia

Cdigo

31/03/2011

ER003

004

Nombre de la Cuenta

Descripcin

Transferencias (banco / efectivo)

-

Transferencia

Ejemplos de datos

Monto
Gs.
226.550,00

Nombre de la institucin
Caja Chica
Pagos de Marzo de 2011
Fecha

Referencia

Cdigo

04/03/2011
08/03/2011
11/03/2011
16/03/2011
21/03/2011
24/03/2011
28/03/2011
28/03/2011

EP017
EP018
EP019
EP020
EP021
EP022
EP023
EP024

203
209
211
219
220
238
219
219

Nombre de la Cuenta

Descripcin

Atenciones y Representaciones
Formularios e Impresos
Gastos de Encomienda
Gastos de Movilidad
Peajes y Estacionamientos
Gastos Varios
Gastos de Movilidad
Gastos de Movilidad
-

Boheme
Copipunto
Largo ypoa
Colectivo
MOPC
Bright Star
Taxi
Fruteria Paraguar

Ejemplos de datos

Monto
Gs.
50.000,00
25.000,00
80.000,00
2.300,00
14.000,00
8.950,00
40.000,00
6.300,00

02/03/2011
15/03/2011
20/03/2011
28/03/2011
-

Fecha

BR06
BR07
BR08
BR09
-

Referencia

V
001
001
002
003
-

Cdigo

Ejemplos de datos

Aportes y Donaciones
Aportes y Donaciones
Intereses Bancarios
Ingresos Varios
-

V Nombre de la Cuenta

Para ver los detalles por cdigo (rubro) use la lista desplegable que se ubica en la celda del ttulo Cdigo

V = Verificacin

Nombre de la institucin
Banco: Recibos de Marzo de 2011

Tearfund
Familia Parsons
BBVA
Venta de papel reciclado
-

Descripcin

Recibos totales:

Controlado por:

Preparado por:

Pgina 1

Monto V
Gs.
6.000.000,00
500.000,00
50.000,00
12.000,00
-

6.562.000,00

02/03/2011
04/03/2011
07/03/2011
08/03/2011
10/03/2011
11/03/2011
14/03/2011
16/03/2011
18/03/2011
21/03/2011
22/03/2011
24/03/2011
25/03/2011
25/03/2011
25/03/2011
28/03/2011
28/03/2011
28/03/2011
28/03/2011
30/03/2011
31/03/2011
31/03/2011
-

Fecha

BP061
BP062
BP063
BP064
BP065
BP066
BP067
BP068
BP069
BP070
BP071
BP072
BP073
BP074
BP075
BP076
BP077
BP078
BP079
BP080
BP081
BP082
-

Referencia

V
102
106
202
206
207
221
222
225
226
228
202
221
101
101
103
214
215
216
217
233
201
401
-

Cdigo

Ejemplos de datos

Aportes Sociales
Honorarios Profesionales
Asistencia al Personal
Papeleras y tiles
Insumos (computadoras)
Combustibles y Lubricantes
Mantenimiento de Vehculos
Gastos de Limpieza
Mantenimiento de Informtica
Mantenimiento de Edificio
Asistencia al Personal
Combustibles y Lubricantes
Sueldos y Jornales
Sueldos y Jornales
Bonificacin Familiar
Gastos de Telfono
Gastos de Internet
Gastos de Agua
Gastos de Energa Elctrica
Comisiones Bancarias
Alquileres Pagados
Transferencias (banco / efectivo)
-

V Nombre de la Cuenta

Para ver los detalles por cdigo (rubro) use la lista desplegable que se ubica en la celda del ttulo Cdigo

V = Verificacin

Nombre de la institucin
Banco: Pagos de Marzo de 2011

IPS
Vergara y Asociadas
Mundi Mart
Casa Monica
Todas Tintas S.A.
Petrobas
Mecnica D.H.
Melody
Net Company
R.T.Soluciones
Santa Mara
Petrobas
Daniel Bez (salario)
ngela Cruz (salario)
ngela Cruz (salario)
Copaco
Tigo
Junta de Saneamiento
ANDE
BBVA
Pedro Duarte
Transferencia
-

Descripcin

Pagos totales:

Controlado por:

Preparado por:

Pgina 1

Monto V
Gs.
384.000,00
350.000,00
200.000,00
127.865,00
220.000,00
180.000,00
484.000,00
180.554,00
250.000,00
150.000,00
55.946,00
169.000,00
1.800.000,00
600.000,00
75.000,00
106.000,00
193.000,00
46.600,00
329.100,00
25.734,00
800.000,00
226.550,00
-

6.953.349,00

31/03/2011
-

Fecha

ER003
-

Referencia

V
004
-

Cdigo

Ejemplos de datos

Transferencias (banco / efectivo)

-

V Nombre de la Cuenta

Para ver los detalles por cdigo (rubro) use la lista desplegable que se ubica en la celda del ttulo Cdigo

V = Verificacin

Nombre de la institucin
Caja Chica: Recibos de Marzo de 2011

Transferencia
-

Descripcin

Recibos totales:

Controlado por:

Preparado por:

Pgina 1

Monto V
Gs.
226.550,00
-

226.550,00

04/03/2011
08/03/2011
11/03/2011
16/03/2011
21/03/2011
24/03/2011
28/03/2011
28/03/2011
-

Fecha

EP017
EP018
EP019
EP020
EP021
EP022
EP023
EP024
-

Referencia

V
203
209
211
219
220
238
219
219
-

Cdigo

Ejemplos de datos

Atenciones y Representaciones
Formularios e Impresos
Gastos de Encomienda
Gastos de Movilidad
Peajes y Estacionamientos
Gastos Varios
Gastos de Movilidad
Gastos de Movilidad
-

V Nombre de la Cuenta

Para ver los detalles por cdigo (rubro) use la lista desplegable que se ubica en la celda del ttulo Cdigo

V = Verificacin

Nombre de la institucin
Caja Chica: Pagos de Marzo de 2011

Boheme
Copipunto
Largo ypoa
Colectivo
MOPC
Bright Star
Taxi
Fruteria Paraguar
-

Descripcin

Pagos totales:

Controlado por:

Preparado por:

Pgina 1

Monto V
Gs.
50.000,00
25.000,00
80.000,00
2.300,00
14.000,00
8.950,00
40.000,00
6.300,00
-

226.550,00

Nombre de la institucin
Informes Financieros: Marzo de 2011
Caja Chica
Gs.

Banco
Gs.

Total
Gs.

Total

Gs.

Gs.

Gs.

ANLISIS DE LOS RECIBOS Y PAGOS

RECIBOS
Cdigo

Nombre de la Cuenta

001
002
003
004
-

Aportes y Donaciones
Intereses Bancarios
Ingresos Varios
Transferencias (banco / efectivo)
-

226.550,00
-

6.500.000,00
50.000,00
12.000,00
-

6.500.000,00
50.000,00
12.000,00
226.550,00
-

928,57
7,14
1,71
32,36
-

Recibos totales

226.550,00

6.562.000,00

6.788.550,00

969,78

Gs.

Gs.

Gs.

50.000,00
25.000,00
80.000,00
-

2.400.000,00
384.000,00
75.000,00
350.000,00
800.000,00
255.946,00
127.865,00
220.000,00
106.000,00
193.000,00

2.400.000,00
384.000,00
75.000,00
350.000,00
800.000,00
255.946,00
50.000,00
127.865,00
220.000,00
25.000,00
80.000,00
106.000,00
193.000,00

342,86
54,86
10,71
50,00
114,29
36,56
7,14
18,27
31,43
3,57
11,43
15,14
27,57

PAGOS
Cdigo

Nombre de la Cuenta

101
102
103
104
105
106
201
202
203
204
205
206
207
208
209
210
211
212
213
214
215

Sueldos y Otras Remuneraciones

Sueldos y Jornales
Aportes Sociales
Bonificacin Familiar
Aguinaldos
Indemnizacin y Preaviso
Honorarios Profesionales
Gastos Generales
Alquileres Pagados
Asistencia al Personal
Atenciones y Representaciones
Gastos de Capacitacin
Campamentos
Papeleras y tiles
Insumos (computadoras)
Gastos de Fotocopias
Formularios e Impresos
Gastos de Correo
Gastos de Encomienda
Gastos de Auditoria
Egresos Legales
Gastos de Telfono
Gastos de Internet

Ejemplos de datos

Pgina 1

Nombre de la institucin
Informes Financieros: Marzo de 2011
Caja Chica
Gs.

Banco
Gs.

Total
Gs.

Total

48.600,00
14.000,00
8.950,00
-

46.600,00
329.100,00
349.000,00
484.000,00
180.554,00
250.000,00
150.000,00
25.734,00
226.550,00
-

46.600,00
329.100,00
48.600,00
14.000,00
349.000,00
484.000,00
180.554,00
250.000,00
150.000,00
25.734,00
8.950,00
226.550,00
-

6,66
47,01
6,94
2,00
49,86
69,14
25,79
35,71
21,43
3,68
1,28
32,36
-

226.550,00

6.953.349,00

7.179.899,00

1.025,69

Gs.

Gs.

Gs.

Excedente de Recibos sobre Pagos

Excedente de Pagos sobre Recibos

(391.349,00)

(391.349,00)

(55,91)

216
217
218
219
220
221
222
223
224
225
226
227
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
301
302
303
304
305
306
307
401
-

Gastos de Agua
Gastos de Energa Elctrica
Gastos de Municipalidad
Gastos de Movilidad
Peajes y Estacionamientos
Combustibles y Lubricantes
Mantenimiento de Vehculos
Seguro Vehculo
Impuestos de Vehculo
Gastos de Limpieza
Mantenimiento de Informtica
Mantenimiento de Equipos
Mantenimiento de Edificio
Mantenimiento Muebles y tiles
Seguro contra Robo e Incendio
Seguro Mdico
Publicidad y Promocin
Comisiones Bancarias
Gastos de Sobregiros
Otros Impuestos
Multas y Recargos
Faltante de Caja
Gastos Varios
Activos Fijos
Inmuebles y Construcciones
Instalaciones Propias
Terrenos
Muebles y tiles
Maquinarias, Equipos y Electrod.
Sistemas de Informtica
Vehculos
Transferencias (banco / efectivo)
Pagos totales

DIFERENCIA ENTRE RECIBOS Y PAGOS

Ejemplos de datos

Pgina 2

Nombre de la institucin
Informes Financieros: Marzo de 2011
Caja Chica
Gs.

Banco
Gs.

Total
Gs.

Total

Saldo del mes anterior

500.000,00

1.200.000,00

1.700.000,00

242,86

Total recibos del mes

226.550,00

6.562.000,00

6.788.550,00

969,78

Total pagos del mes

226.550,00

6.953.349,00

7.179.899,00

1.025,69

Saldo de marzo del 2011

500.000,00

808.651,00

1.308.651,00

186,95

Verificacin de los saldos

Cuenta
el efectivo

Conciliacin
Bancaria

FLUJO DE CAJA

Informes Financieros (Estado de Resultados y Flujo de Caja):

Preparado por:

Fecha:

Aprobado por:

Fecha:

Ejemplos de datos

Pgina 3

Nombre de la institucin
Estado de Resultados
Cdigo

Resumen a Diciembre de 2011

Nombre de la Cuenta

Total
ao a la fecha
Gs.

Presupuesto
Anual
Gs.

Variacin
Fav. / (Adver.)
Gs.

% Recibido /
Pagado
%

Aportes y Donaciones
Intereses Bancarios
Ingresos Varios
Transferencias (banco / efectivo)
-

90.000.000,00
50.000,00
12.000,00
-

90.000.000,00
400.000,00

(350.000,00)
12.000,00
-

100%
13%
-

Recibos totales

90.062.000,00

90.400.000,00

(338.000,00)

100%

Sueldos y Otras Remuneraciones

Sueldos y Jornales
Aportes Sociales
Bonificacin Familiar
Aguinaldos
Indemnizacin y Preaviso
Honorarios Profesionales
Gastos Generales
Alquileres Pagados
Asistencia al Personal
Atenciones y Representaciones
Gastos de Capacitacin
Campamentos
Papeleras y tiles
Insumos (computadoras)
Gastos de Fotocopias
Formularios e Impresos
Gastos de Correo
Gastos de Encomienda
Gastos de Auditoria
Egresos Legales
Gastos de Telfono
Gastos de Internet
Gastos de Agua
Gastos de Energa Elctrica
Gastos de Municipalidad
Gastos de Movilidad
Peajes y Estacionamientos
Combustibles y Lubricantes

28.800.000,00
4.608.000,00
900.000,00
2.400.000,00
4.200.000,00
9.600.000,00
1.212.640,00
280.000,00
400.000,00
1.437.096,00
1.080.000,00
1.600.000,00
73.000,00
320.000,00
550.000,00
1.287.000,00
2.316.000,00
533.000,00
3.964.900,00
450.000,00
489.400,00
173.000,00
4.651.000,00

392.000,00
187.360,00
20.000,00
62.904,00
(280.000,00)
(100.000,00)
(23.000,00)
80.000,00
(50.000,00)
213.000,00
184.000,00
(33.000,00)
35.100,00
(50.000,00)
(39.400,00)
27.000,00
349.000,00

100%
92%
100%
100%
100%
100%
87%
93%
100%
96%
135%
107%
146%
80%
110%
86%
93%
107%
99%
113%
109%
87%
93%

RECIBOS
001
002
003
004
-

PAGOS
101
102
103
104
105
106
201
202
203
204
205
206
207
208
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221

28.800.000,00
5.000.000,00
900.000,00
2.400.000,00
4.200.000,00

9.600.000,00
1.400.000,00
300.000,00
400.000,00
1.500.000,00
800.000,00
1.500.000,00
50.000,00
400.000,00
500.000,00
1.500.000,00
2.500.000,00
500.000,00
4.000.000,00
400.000,00
450.000,00
200.000,00
5.000.000,00

Ejemplos de datos

Pgina 1

Nombre de la institucin
Estado de Resultados
Cdigo

Nombre de la Cuenta

222
223
224
225
226
227
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
301
302
303
304
305
306
307
401
-

Mantenimiento de Vehculos
Seguro Vehculo
Impuestos de Vehculo
Gastos de Limpieza
Mantenimiento de Informtica
Mantenimiento de Equipos
Mantenimiento de Edificio
Mantenimiento Muebles y tiles
Seguro contra Robo e Incendio
Seguro Mdico
Publicidad y Promocin
Comisiones Bancarias
Gastos de Sobregiros
Otros Impuestos
Multas y Recargos
Faltante de Caja
Gastos Varios
Activos Fijos
Inmuebles y Construcciones
Instalaciones Propias
Terrenos
Muebles y tiles
Maquinarias, Equipos y Electrod.
Sistemas de Informtica
Vehculos
Transferencias (banco / efectivo)
-

Resumen a Diciembre de 2011

Total
ao a la fecha
Gs.

Presupuesto
Anual
Gs.

Variacin
Fav. / (Adver.)
Gs.

% Recibido /
Pagado
%

3.184.000,00
3.200.000,00
182.200,00
2.116.169,00
580.000,00
400.000,00
640.692,00
123.000,00
500.000,00
255.000,00
240.366,00
38.400,00
14.700,00
240.720,00
850.000,00
1.915.000,00
3.944.160,00
-

3.000.000,00
3.000.000,00
150.000,00
2.300.000,00
550.000,00
400.000,00
800.000,00
150.000,00
400.000,00
200.000,00
250.000,00
200.000,00

(184.000,00)
(200.000,00)
(32.200,00)
183.831,00
(30.000,00)
159.308,00
27.000,00
(100.000,00)
(55.000,00)
9.634,00
(38.400,00)
(14.700,00)
(40.720,00)
(150.000,00)
85.000,00
55.840,00
-

106%
107%
121%
92%
105%
100%
80%
82%
125%
128%
96%
120%
121%
96%
99%
-

89.749.443,00

90.400.000,00

650.557,00

99%

Excedente de Recibos sobre Pagos

312.557,00

312.557,00

Excedente de Pagos sobre Recibos

Pagos totales

700.000,00
2.000.000,00
4.000.000,00

DIFERENCIA ENTRE RECIBOS Y PAGOS

Preparado por:
Fecha:
Aprobado por:
Fecha:

Ejemplos de datos

Pgina 2

Nombre de la institucin
Estado de Resultados
Cdigo

Nombre de la Cuenta

Mensual
Enero

Febrero

Marzo

Abril

Gs.

Gs.

Gs.

Gs.

Aportes y Donaciones
Intereses Bancarios
Ingresos Varios
Transferencias (banco / efectivo)
-

11.500.000,00
-

6.500.000,00
-

6.500.000,00
50.000,00
12.000,00
-

6.500.000,00
-

Recibos totales

11.500.000,00

6.500.000,00

6.562.000,00

6.500.000,00

2.400.000,00
384.000,00
75.000,00
350.000,00
800.000,00
400.000,00
102.257,00
800.000,00
105.000,00
193.000,00
45.500,00
319.570,00
450.000,00
32.400,00
12.000,00
309.000,00

2.400.000,00
384.000,00
75.000,00
350.000,00
800.000,00
110.608,00
550.000,00
102.000,00
193.000,00
42.900,00
315.260,00
41.800,00
11.000,00
336.000,00

2.400.000,00
384.000,00
75.000,00
350.000,00
800.000,00
255.946,00
50.000,00
127.865,00
220.000,00
25.000,00
80.000,00
106.000,00
193.000,00
46.600,00
329.100,00
48.600,00
14.000,00
349.000,00

2.400.000,00
384.000,00
75.000,00
350.000,00
800.000,00
103.794,00
96.000,00
193.000,00
41.700,00
339.580,00
47.700,00
11.000,00
495.000,00

RECIBOS
001
002
003
004
-

PAGOS
101
102
103
104
105
106
201
202
203
204
205
206
207
208
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221

Sueldos y Otras Remuneraciones

Sueldos y Jornales
Aportes Sociales
Bonificacin Familiar
Aguinaldos
Indemnizacin y Preaviso
Honorarios Profesionales
Gastos Generales
Alquileres Pagados
Asistencia al Personal
Atenciones y Representaciones
Gastos de Capacitacin
Campamentos
Papeleras y tiles
Insumos (computadoras)
Gastos de Fotocopias
Formularios e Impresos
Gastos de Correo
Gastos de Encomienda
Gastos de Auditoria
Egresos Legales
Gastos de Telfono
Gastos de Internet
Gastos de Agua
Gastos de Energa Elctrica
Gastos de Municipalidad
Gastos de Movilidad
Peajes y Estacionamientos
Combustibles y Lubricantes

Ejemplos de datos

Pgina 3

Nombre de la institucin
Estado de Resultados
Cdigo

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Gs.

Gs.

Gs.

Gs.

1.200.000,00
182.974,00
340.123,00
500.000,00
12.733,00
27.400,00
850.000,00
1.915.000,00
-

199.227,00
123.000,00
55.000,00
11.094,00
19.200,00
16.900,00
-

484.000,00
180.554,00
250.000,00
150.000,00
25.734,00
8.950,00
-

165.330,00
22.088,00
3.200,00
10.900,00
-

11.805.957,00

6.135.989,00

6.953.349,00

5.538.292,00

Excedente de Recibos sobre Pagos

364.011,00

961.708,00

Excedente de Pagos sobre Recibos

(305.957,00)

(391.349,00)

222
223
224
225
226
227
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
301
302
303
304
305
306
307
401
-

Nombre de la Cuenta

Mensual

Mantenimiento de Vehculos
Seguro Vehculo
Impuestos de Vehculo
Gastos de Limpieza
Mantenimiento de Informtica
Mantenimiento de Equipos
Mantenimiento de Edificio
Mantenimiento Muebles y tiles
Seguro contra Robo e Incendio
Seguro Mdico
Publicidad y Promocin
Comisiones Bancarias
Gastos de Sobregiros
Otros Impuestos
Multas y Recargos
Faltante de Caja
Gastos Varios
Activos Fijos
Inmuebles y Construcciones
Instalaciones Propias
Terrenos
Muebles y tiles
Maquinarias, Equipos y Electrod.
Sistemas de Informtica
Vehculos
Transferencias (banco / efectivo)
Pagos totales

DIFERENCIA ENTRE RECIBOS Y PAGOS

Ejemplos de datos

Pgina 4

Nombre de la institucin
Estado de Resultados
Cdigo

Nombre de la Cuenta

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Gs.

Gs.

Gs.

Gs.

Aportes y Donaciones
Intereses Bancarios
Ingresos Varios
Transferencias (banco / efectivo)
-

6.500.000,00
-

9.500.000,00
-

6.500.000,00
-

6.500.000,00
-

Recibos totales

6.500.000,00

9.500.000,00

6.500.000,00

6.500.000,00

Sueldos y Otras Remuneraciones

Sueldos y Jornales
Aportes Sociales
Bonificacin Familiar
Aguinaldos
Indemnizacin y Preaviso
Honorarios Profesionales
Gastos Generales
Alquileres Pagados
Asistencia al Personal
Atenciones y Representaciones
Gastos de Capacitacin
Campamentos
Papeleras y tiles
Insumos (computadoras)
Gastos de Fotocopias
Formularios e Impresos
Gastos de Correo
Gastos de Encomienda
Gastos de Auditoria
Egresos Legales
Gastos de Telfono
Gastos de Internet
Gastos de Agua
Gastos de Energa Elctrica
Gastos de Municipalidad
Gastos de Movilidad
Peajes y Estacionamientos
Combustibles y Lubricantes

2.400.000,00
384.000,00
75.000,00
350.000,00
800.000,00
105.834,00
118.000,00
193.000,00
46.900,00
328.950,00
36.700,00
15.000,00
320.000,00

2.400.000,00
384.000,00
75.000,00
350.000,00
800.000,00
287.529,00
115.267,00
220.000,00
80.000,00
113.000,00
193.000,00
46.900,00
344.020,00
38.300,00
15.000,00
426.000,00

2.400.000,00
384.000,00
75.000,00
350.000,00
800.000,00
146.382,00
800.000,00
16.000,00
109.000,00
193.000,00
46.800,00
337.900,00
49.100,00
18.000,00
459.000,00

2.400.000,00
384.000,00
75.000,00
350.000,00
800.000,00
126.132,00
104.000,00
193.000,00
45.500,00
344.150,00
36.000,00
19.000,00
383.000,00

RECIBOS
001
002
003
004
-

PAGOS
101
102
103
104
105
106
201
202
203
204
205
206
207
208
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221

Ejemplos de datos

Pgina 5

Nombre de la institucin
Estado de Resultados
Cdigo

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Gs.

Gs.

Gs.

Gs.

182.200,00
158.156,00
28.936,00
12.400,00
-

3.200.000,00
181.771,00
24.364,00
17.750,00
-

1.500.000,00
164.584,00
15.607,00
13.500,00
-

150.630,00
400.000,00
18.592,00
11.500,00
43.120,00
-

5.555.076,00

9.311.901,00

7.877.873,00

5.883.624,00

Excedente de Recibos sobre Pagos

944.924,00

188.099,00

616.376,00

Excedente de Pagos sobre Recibos

(1.377.873,00)

222
223
224
225
226
227
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
301
302
303
304
305
306
307
401
-

Nombre de la Cuenta

Mantenimiento de Vehculos
Seguro Vehculo
Impuestos de Vehculo
Gastos de Limpieza
Mantenimiento de Informtica
Mantenimiento de Equipos
Mantenimiento de Edificio
Mantenimiento Muebles y tiles
Seguro contra Robo e Incendio
Seguro Mdico
Publicidad y Promocin
Comisiones Bancarias
Gastos de Sobregiros
Otros Impuestos
Multas y Recargos
Faltante de Caja
Gastos Varios
Activos Fijos
Inmuebles y Construcciones
Instalaciones Propias
Terrenos
Muebles y tiles
Maquinarias, Equipos y Electrod.
Sistemas de Informtica
Vehculos
Transferencias (banco / efectivo)
Pagos totales

DIFERENCIA ENTRE RECIBOS Y PAGOS

Ejemplos de datos

Pgina 6

Nombre de la institucin
Estado de Resultados
Cdigo

Nombre de la Cuenta

Septiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

Gs.

Gs.

Gs.

Gs.

Aportes y Donaciones
Intereses Bancarios
Ingresos Varios
Transferencias (banco / efectivo)
-

6.500.000,00
-

6.500.000,00
-

10.500.000,00
-

6.500.000,00
-

Recibos totales

6.500.000,00

6.500.000,00

10.500.000,00

6.500.000,00

Sueldos y Otras Remuneraciones

Sueldos y Jornales
Aportes Sociales
Bonificacin Familiar
Aguinaldos
Indemnizacin y Preaviso
Honorarios Profesionales
Gastos Generales
Alquileres Pagados
Asistencia al Personal
Atenciones y Representaciones
Gastos de Capacitacin
Campamentos
Papeleras y tiles
Insumos (computadoras)
Gastos de Fotocopias
Formularios e Impresos
Gastos de Correo
Gastos de Encomienda
Gastos de Auditoria
Egresos Legales
Gastos de Telfono
Gastos de Internet
Gastos de Agua
Gastos de Energa Elctrica
Gastos de Municipalidad
Gastos de Movilidad
Peajes y Estacionamientos
Combustibles y Lubricantes

2.400.000,00
384.000,00
75.000,00
350.000,00
800.000,00
348.075,00
111.730,00
420.000,00
80.000,00
103.000,00
193.000,00
41.300,00
339.310,00
41.500,00
16.000,00
484.000,00

2.400.000,00
384.000,00
75.000,00
350.000,00
800.000,00
142.448,00
32.000,00
117.000,00
193.000,00
45.000,00
313.950,00
38.200,00
14.000,00
410.000,00

2.400.000,00
384.000,00
75.000,00
350.000,00
800.000,00
134.192,00
118.000,00
193.000,00
43.400,00
337.970,00
46.600,00
13.000,00
359.000,00

2.400.000,00
384.000,00
75.000,00
2.400.000,00
350.000,00
800.000,00
321.090,00
230.000,00
110.587,00
220.000,00
80.000,00
96.000,00
193.000,00
40.500,00
315.140,00
32.500,00
15.000,00
321.000,00

RECIBOS
001
002
003
004
-

PAGOS
101
102
103
104
105
106
201
202
203
204
205
206
207
208
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221

Ejemplos de datos

Pgina 7

Nombre de la institucin
Estado de Resultados
Cdigo

Septiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

Gs.

Gs.

Gs.

Gs.

183.908,00
150.569,00
200.000,00
14.373,00
24.450,00
-

164.144,00
26.333,00
20.550,00
-

197.515,00
330.000,00
21.531,00
19.200,00
27.900,00
3.944.160,00
-

187.376,00
18.981,00
16.900,00
-

6.760.215,00

5.525.625,00

9.794.468,00

8.607.074,00

Excedente de Recibos sobre Pagos

974.375,00

705.532,00

Excedente de Pagos sobre Recibos

(260.215,00)

(2.107.074,00)

222
223
224
225
226
227
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
301
302
303
304
305
306
307
401
-

Nombre de la Cuenta

Mantenimiento de Vehculos
Seguro Vehculo
Impuestos de Vehculo
Gastos de Limpieza
Mantenimiento de Informtica
Mantenimiento de Equipos
Mantenimiento de Edificio
Mantenimiento Muebles y tiles
Seguro contra Robo e Incendio
Seguro Mdico
Publicidad y Promocin
Comisiones Bancarias
Gastos de Sobregiros
Otros Impuestos
Multas y Recargos
Faltante de Caja
Gastos Varios
Activos Fijos
Inmuebles y Construcciones
Instalaciones Propias
Terrenos
Muebles y tiles
Maquinarias, Equipos y Electrod.
Sistemas de Informtica
Vehculos
Transferencias (banco / efectivo)
Pagos totales

DIFERENCIA ENTRE RECIBOS Y PAGOS

Ejemplos de datos

Pgina 8

Nombre de la institucin
Estado de Resultados
Cdigo

Nombre de la Cuenta

Promedio
(de 12 meses)
Gs.

RECIBOS
001
002
003
004
-

Aportes y Donaciones
Intereses Bancarios
Ingresos Varios
Transferencias (banco / efectivo)
-

7.500.000,00
4.166,67
1.000,00
-

Recibos totales

7.505.166,67

Sueldos y Otras Remuneraciones

Sueldos y Jornales
Aportes Sociales
Bonificacin Familiar
Aguinaldos
Indemnizacin y Preaviso
Honorarios Profesionales
Gastos Generales
Alquileres Pagados
Asistencia al Personal
Atenciones y Representaciones
Gastos de Capacitacin
Campamentos
Papeleras y tiles
Insumos (computadoras)
Gastos de Fotocopias
Formularios e Impresos
Gastos de Correo
Gastos de Encomienda
Gastos de Auditoria
Egresos Legales
Gastos de Telfono
Gastos de Internet
Gastos de Agua
Gastos de Energa Elctrica
Gastos de Municipalidad
Gastos de Movilidad
Peajes y Estacionamientos
Combustibles y Lubricantes

2.400.000,00
384.000,00
75.000,00
200.000,00
350.000,00
800.000,00
101.053,33
23.333,33
33.333,33
119.758,00
90.000,00
133.333,33
6.083,33
26.666,67
45.833,33
107.250,00
193.000,00
44.416,67
330.408,33
37.500,00
40.783,33
14.416,67
387.583,33

PAGOS
101
102
103
104
105
106
201
202
203
204
205
206
207
208
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221

Ejemplos de datos

Pgina 9

Nombre de la institucin
Estado de Resultados
Cdigo

Nombre de la Cuenta

222
223
224
225
226
227
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
301
302
303
304
305
306
307
401
-

Mantenimiento de Vehculos
Seguro Vehculo
Impuestos de Vehculo
Gastos de Limpieza
Mantenimiento de Informtica
Mantenimiento de Equipos
Mantenimiento de Edificio
Mantenimiento Muebles y tiles
Seguro contra Robo e Incendio
Seguro Mdico
Publicidad y Promocin
Comisiones Bancarias
Gastos de Sobregiros
Otros Impuestos
Multas y Recargos
Faltante de Caja
Gastos Varios
Activos Fijos
Inmuebles y Construcciones
Instalaciones Propias
Terrenos
Muebles y tiles
Maquinarias, Equipos y Electrod.
Sistemas de Informtica
Vehculos
Transferencias (banco / efectivo)
Pagos totales

Promedio
(de 12 meses)
Gs.
265.333,33
266.666,67
15.183,33
176.347,42
48.333,33
33.333,33
53.391,00
10.250,00
41.666,67
21.250,00
20.030,50
3.200,00
1.225,00
20.060,00
70.833,33
159.583,33
328.680,00
7.479.120,25

DIFERENCIA ENTRE RECIBOS Y PAGOS

Excedente de Recibos sobre Pagos

26.046,42

Excedente de Pagos sobre Recibos

Ejemplos de datos

Pgina 10

Gs.

2.000.000

4.000.000

6.000.000

8.000.000

10.000.000

12.000.000

14.000.000

ero
En

re
Feb

ro

rzo
Ma

ril
Ab

yo
Ma

Meses

io
Jul

o
ost
Ag

Ejemplos de datos

io
Jun

ti
Sep

bre
em

tub
Oc

re

Resumen y tendencias mensuales de los recibos y pagos

re
mb
vie
o
N

bre
iem
c
i
D

Pagos totales

Recibos totales

Nombre de la institucin
Parmetros Fijos
Nombre de la Institucin
Nombre de la institucin

Smbolos de moneda
Moneda local

Gs.

Moneda Extranjera

Nombres de los libros contables

Banco

Banco

Efectivo

Caja Chica

Plan de Cuentas: Recibos

Cdigo

Nombre de la Cuenta

001
002
003

Aportes y Donaciones
Intereses Bancarios
Ingresos Varios

004

Transferencias (banco / efectivo)

Plan de Cuentas: Pagos

Cdigo

Nombre de la Cuenta
Ejemplos de datos

Nombre de la institucin
Parmetros Fijos

Sueldos y Otras Remuneraciones

101
102
103
104
105
106

Sueldos y Jornales
Aportes Sociales
Bonificacin Familiar
Aguinaldos
Indemnizacin y Preaviso
Honorarios Profesionales
Gastos Generales

201
202
203
204
205
206
207
208
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
225
226

Alquileres Pagados
Asistencia al Personal
Atenciones y Representaciones
Gastos de Capacitacin
Campamentos
Papeleras y tiles
Insumos (computadoras)
Gastos de Fotocopias
Formularios e Impresos
Gastos de Correo
Gastos de Encomienda
Gastos de Auditoria
Egresos Legales
Gastos de Telfono
Gastos de Internet
Gastos de Agua
Gastos de Energa Elctrica
Gastos de Municipalidad
Gastos de Movilidad
Peajes y Estacionamientos
Combustibles y Lubricantes
Mantenimiento de Vehculos
Seguro Vehculo
Impuestos de Vehculo
Gastos de Limpieza
Mantenimiento de Informtica
Ejemplos de datos

Nombre de la institucin
Parmetros Fijos
227
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238

Mantenimiento de Equipos
Mantenimiento de Edificio
Mantenimiento Muebles y tiles
Seguro contra Robo e Incendio
Seguro Mdico
Publicidad y Promocin
Comisiones Bancarias
Gastos de Sobregiros
Otros Impuestos
Multas y Recargos
Faltante de Caja
Gastos Varios
Activos Fijos

301
302
303
304
305
306
307

Inmuebles y Construcciones
Instalaciones Propias
Terrenos
Muebles y tiles
Maquinarias, Equipos y Electrod.
Sistemas de Informtica
Vehculos

401

Transferencias (banco / efectivo)

Descripciones: Recibos
Descripcin 1

Oxfam

Descripcin 2

Tearfund

Descripcin 3

Familia Parsons

Descripcin 4

BBVA

Descripcin 5

Transferencia
Ejemplos de datos

Nombre de la institucin
Parmetros Fijos

Descripcin 6
Descripcin 7
Descripcin 8
Descripcin 9
Descripcin 10
Descripcin 11
Descripcin 12
Descripcin 13
Descripcin 14
Descripcin 15
Descripcin 16
Descripcin 17
Descripcin 18
Descripcin 19
Descripcin 20

Descripciones: Pagos
Descripcin 1

Daniel Bez (salario)

Descripcin 2

ngela Cruz (salario)

Ejemplos de datos

Nombre de la institucin
Parmetros Fijos
Descripcin 3

IPS

Descripcin 4

Vergara y Asociadas

Descripcin 5

Mundi Mart

Descripcin 6

Santa Mara

Descripcin 7

Boheme

Descripcin 8

Casa Monica

Descripcin 9

Todas Tintas S.A.

Descripcin 10

Shirosawa

Descripcin 11

Copipunto

Descripcin 12

Largo ypoa

Descripcin 13

Copaco

Descripcin 14

Tigo

Descripcin 15

Junta de Saneamiento

Descripcin 16

ANDE

Descripcin 17

MOPC

Descripcin 18

Petrobas

Descripcin 19

Mecnica D.H.

Descripcin 20

Melody

Descripcin 21

Net Company

Ejemplos de datos

Nombre de la institucin
Parmetros Fijos
Descripcin 22

Shirosawa

Descripcin 23

R.T.Soluciones

Descripcin 24

BBVA

Descripcin 25

Bright Star

Descripcin 26

Pedro Duarte

Descripcin 27

Transferencia

Descripcin 28

Fruteria Paraguar

Ejemplos de datos

Nombre de la institucin
Parmetros Mensuales
Ao y Mes
Ao

2011

Mes

Marzo

Saldos del mes anterior

Gs.
Banco
Caja Chica

1.200.000,00
500.000,00

Cotizacin
Cotizacin Gs. /

7.000,00

Ejemplos de datos