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INVALIDEZ
VEJEZ
MUERTE
www.superfinanciera.gov.co
AFILIAD
2.721.011 1.912.803 1.613.539 1.425.483 1.101.848 73.092
COTIZ.
1.314.202 919.301 628.279 623.495 478.864
NO COTIZ. PENSIONAD.
1.406.809 993.502 985.260 801.988 622.984 10.285 8.942 7.470 5.173 5.038
SKANDIA
TOTAL
44.628
4.008.769
28.468
4.839.007
764
37.672
8.847.776
www.superfinanciera.gov.co
7,5
8,7 9,3 13,14 17,9
En billones
Fuente: Direccin Nacional de Presupuesto Pblico - Doctor Juan Pablo Salazar Esparza
6,9 2,1
12,2
3,2 En billones
Faltante cargado a adiciones presupuestales 5.7 Billones
Fuente Vicepresidencia ISS - Doctor Juan Pablo Salazar Esparza
85
83 75
70 65
63
62
58
55
45
42
Holanda
Canad
Colombia
Italia
Suecia
Japn
Francia
Inglaterra
65
65
65 65
65 65 65 65
64
62
60
62
60
60
58
56
Inglaterra Per Alemania Mxico Francia Bolivia Espaa Argentina Italia Chile Colombia
10
65
65 65
60
60
60
55
55
50
Inglaterra Per Alemania Mxico Francia Bolivia Espaa Argentina Italia Chile
Colombia
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BONANZA PENSIONAL?
OTROS PAISES TASAS DE COTIZACION PROMEDIO
COLOMBIA
18% - 20%
Mxico: 34 aos Chile: 35 aos Bolivia: 33 aos Argentina: 30 aos Espaa: 30 aos Uruguay: 35 aos
13.5% - 16%
20 AOS 10 AOS
44% - 60%
55% - 90%
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Habitantes: 45.547.085 al 26 de Junio de 2.012 Poblacin Trabajadora: 19.500.000 Cotizantes a Pensiones: 5.785.000 No Cotizantes: 13.714.413 Pensionados: 938.075
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3. 4. 5.
REGIMEN DE TRANSICION MITOS Y REALIDADES SENTENCIAS C-789/02, C-124/04, C-168/09, D.3800/03. REGIMEN SUBSIDIADO EN PENSIONES
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6. 7. 8. 9.
DEBATE IBL PENSIONAL. INTERPRETACION DE HISTORIA LABORAL MULTIVINCULADOS. TRASLADOS. DECRETO 3995/08 MAS
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las mujeres debe igualarse a la de los hombres, porque su expectativa de vida es ms alta que la de los hombres.
Proponen una nueva reforma que aumente semanas, edad y reduzca el monto.
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COMPARATIVO DE REGIMENES
REGIMEN DE PRIMA MEDIA CON PRESTACION DEFINIDA RPM-PD - ISS
1. CERTEZA DEL MONTO (FORMULA) 2. MENOR EDAD (55 M 60 H)
3. MENOS TIEMPO DE COTIZACION (10 AOS) 3. MAYOR TIEMPO DE COTIZACION (23 AOS) 4. MAYOR EXPERIENCIA (63 AOS) 4. MENOR EXPERIENCIA (15 AOS) 5. EL RIESGO LO ASUME EL ESTADO 5. EL RIESGO LO ASUME EL AFILIADO 6. HAY SOLIDARIDAD GENERACIONAL 6. NO HAY SOLIDARIDAD GENERACIONAL 7. AUN NO SE HA IMPLANTADO 8. NO PENSIONAN POR ALTO RIESGO 9. DEPENDIENDO LA MODALIDAD, NO LO ES 10. CAPITAL 11. MENOR MONTO PENSIONAL (90% CASOS)
Fuente ISS - Doctor Juan Pablo Salazar Esparza
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* FONDOS PRIVADOS
Retiro Programado: 19.500 Pensionados
Renta Vitalicia: 18.172 Pensionados Retiro Programado con Renta Vitalicia: -o-
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DEFINICION
RETIRO PROGRAMADO: Lo pensiona directamente la AFP y consiste en dividir el tiempo faltante de expectativa de vida, por el valor cotizado.
En el evento de muerte del afiliado o pensionado, si no quedan beneficiarios, los herederos pueden reclamar los saldos existentes en el fondo. Cada ao se debe hacer la cuenta de la expectativa de vida, para saber si el capital alcanza, en el evento en que no, el Fondo de Pensiones lo enva a Renta Vitalicia.
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RENTA VITALICIA: Se contrata con una Aseguradora que escoge el afiliado, la Aseguradora le administra la pensin, mediante un Contrato de Renta Vitalicia que le garantiza un valor constante de mesada pensional.
Esta pensin la paga la Aseguradora y no la AFP, y en la prctica se define como un Contrato Civil de Renta Vitalicia Irrevocable, en el cual no hay devolucin de saldos para los herederos, por lo tanto, la Aseguradora se queda con los saldos, igual que sucede con los saldos en el ISS, cuando no hay beneficiarios.
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COLPENSIONES
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MONTO
45% 57%
66% 75% 84% 90% 90%
1.250 1.277
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DECRETO 758/90 ART. 20- PARAGRAFO 1 INGRESO BASE DE LIQUIDACION El salario mensual de base se obtiene multiplicando por el factor 4.33, la centsima parte de la suma de los salarios semanales sobre los cuales cotiz el trabajador en las ltimas Cien (100) semanas. El factor 4.33 resulta de dividir el nmero de semanas de un ao por el nmero de meses.
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DECRETO 758/90 ART. 21- INCREMENTOS DE LAS PENSIONES DE INVALIDEZ POR RIESGO COMUN Y VEJEZ. Las pensiones mensuales de invalidez y de vejez se incrementarn as: a) En un 7% sobre la pensin mnima legal, por cada uno de los hijos o hijas menores de 16 aos o de 18 aos sin son estudiantes, o por cada uno de los hijos invlidos no pensionados de cualquier edad, siempre que dependan econmicamente del beneficiario.
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b) En un 14% sobre la pensin mnima legal, por el cnyuge o compaero o compaera permanente del beneficiario que dependa econmicamente de ste y no disfrute de una pensin.
Los incrementos mensuales de las pensiones de invalidez y de vejez por estos conceptos, no podrn exceder del cuarenta y dos por ciento (42%) de la pensin mnima legal.
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Los incrementos de que trata el artculo anterior, no forman parte integrante de la pensin de invalidez o de vejez que reconoce el Instituto de Seguros Sociales y el derecho a ellos subsiste mientras perduren las causas que les dieron origen. El Director General del ISS establecer los mecanismos necesarios para su control.
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LEY 100/93 ART. 33- REQUISITOS PARA OBTENER LA PENSION DE VEJEZ. Para tener derecho a la pensin de vejez, el afiliado deber reunir las siguientes condiciones: 1. Haber cumplido cincuenta y cinco (55) aos de edad si es mujer, o sesenta 60 aos de edad si es hombre. 2. Haber cotizado un mnimo de 1.000 semanas en cualquier tiempo.
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PARAGRAFO 1. Para efectos del cmputo de las semanas a que se refiere el presente artculo, y en concordancia con lo establecido en el literal f) del artculo 13 se tendrn en cuenta:
a) El nmero de semanas cotizadas en cualquiera de los dos regmenes del sistema general de pensiones.
b) El tiempo de servicio como servidores pblicos remunerados. c) El tiempo de servicio como trabajadores vinculados con empleadores que tienen a su cargo el reconocimiento y
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pago de la pensin, siempre que la vinculacin laboral se encuentre vigente o se inicie con posterioridad a la vigencia de la presente Ley.
d) El nmero de semanas cotizadas a cajas provisionales del sector privado que tuviesen a su cargo el reconocimiento y pago de la pensin.
e) Dergase el pargrafo del artculo 7o. de la Ley 71 de 1988
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En los casos previstos en los literales c) y d), el cmputo ser procedente siempre y cuando el empleador o la caja, segn el caso, trasladen, con base en el clculo actuarial, la suma correspondiente del trabajador que se afilie, a satisfaccin de la entidad administradora. PARAGRAFO 2. Para los efectos de las disposiciones contenidas en la presente Ley, se entiende por semana cotizada el perodo de 7 das calendario. La facturacin y el cobro de los aportes se har sobre el nmero de das cotizados en cada perodo.
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PARAGRAFO 3. No obstante el requisito establecido en el numeral 2 de este artculo, cuando el trabajador lo estime conveniente, podr seguir trabajando y cotizando durante 5 aos ms, ya sea para aumentar el monto de la pensin o para completar los requisitos si fuere el caso.
PARAGRAFO 4. A partir del primero (1o.) de enero del ao dos mil catorce (2014) las edades para acceder a la pensin de vejez se reajustarn a cincuenta y siete (57) aos si es mujer y sesenta y dos (62 )aos si es hombre.
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PARAGRAFO 5. En el ao 2013 la Asociacin Nacional de Actuarios, o la entidad que haga sus veces, o una comisin de actuarios nombrados por las varias asociaciones nacionales de actuarios si las hubiere, verificar, con base en los registros demogrficos de la poca, la evolucin de la expectativa de vida de los colombianos, y en consecuencia con el resultado podr recomendar la inaplicabilidad del aumento de la edad previsto en este artculo, caso en el cual dicho incremento se aplazara hasta que el Congreso dicte una nueva Ley sobre la materia.
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El valor total de la pensin no podr ser superior al 85 % del ingreso base de liquidacin, ni inferior a la pensin mnima de que trata el artculo siguiente.
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MONTO
65% 69%
76% 79% 79% 85% 85%
1.400 1.623
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Cuando el promedio del ingreso base, ajustado por inflacin, calculado sobre los ingresos de toda la vida laboral del trabajador, resulte superior al previsto en el inciso anterior, el trabajador podr optar por este sistema, siempre y cuando haya cotizado 1250 semanas como mnimo.
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COTIZACION (ART. 7) Entre 2.004 y 2.006, aument de 13.5% a 15.5% del IBC. A partir de 2.008 qued en el 16%.
APORTES SOLIDARIDAD. AFILIADOS (ART. 8) Adems del ya existente aporte de solidaridad del 1% sobre el IBC para afiliados con ingresos iguales o superiores a 4 salarios mnimos, se introduce un aporte progresivo que va desde el
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0.2% del IBC para trabajadores con ingresos iguales o superiores a 16 salarios mnimos hasta el 1% del IBC para trabajadores con ingresos iguales o superiores a 20 salarios mnimo con destino al FSP.
FONDO DE SOLIDARIDAD PENSIONAL (ARTS. 2 Y 8) Gracias a los aportes de solidaridad de trabajadores y pensionados, aumentan los recursos a disposicin FSP. A travs de la subcuenta de
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solidaridad sigue subsidiando lo aportes a pensiones de las personas de escasos recursos. Con la nueva subcuenta de subsistencia atiende a los ancianos en estado de indigencia, mediante un subsidio econmico. EDAD DE JUBILACION EN PRIMA MEDIA (ART. 9) A partir del 2.014 se incrementa de 55 a 57 aos (mujeres) y de 60 a 62 aos (hombres).
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SEMANAS COTIZADAS (ART. 9) En prima media aumenta de 1.000 a 1.300 semanas entre 2.005 y 2.015. TASA DE REEMPLAZO EN PRIMA MEDIA (ART. 10) Disminuye en razn de una nueva frmula de clculo y del hecho que el incremento porcentual en el monto mensual de la pensin, por cada 50 semanas de contribuciones adicionales a las mnimas, disminuye de 2% y 3% a 1.5%.
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As, la tasa de reemplazo mnima se contrae de 65% a 55% y 65%; la mxima de 85% a 70.5% y 80%, dependiendo del promedio de cotizaciones efectuadas durante los 10 ltimos aos.
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1.175 SEMANAS 1.200 SEMANAS 1.225 SEMANAS 1.250 SEMANAS 1.275 SEMANAS 1.300 SEMANAS
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EJERCICIO
AO 2.008 1 SMLMV = 461.500 IBL $ 9.230.000 (20 SMLMV) Semanas: 1.358 Semanas mnimas requeridas: 1.125
R = 65.5 0.50*s R = 65.50 10 R = 55.50% Sin embargo, como en este ejemplo se cotizaron 233 semanas ms de las mnimas requeridas y por cada 50 semanas se incrementa un 1.5%, se tendra derecho a que se sume un 6% al 55.50%, que arroj la frmula., quedando entonces un porcentaje del 61.5% sobre el IBL. Pensin a recibir: 5.676.450
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1200
1250 1300
1225
1275 1325
1250
1300 1350
1275
1325 1375
1300
1350 1400
1325
1375 1425
1350
1400 1450
1375
1425 1475
1400
1450 1500
68.0
69.5 71.0
58.5
60.0 61.5
1350
1400 1450
1375
1425 1475
1400
1450 1500
1425
1475 1525
1450
1500 1550
1475
1525 1575
1500
1550 1600
1525
1575 1625
1550
1600 1650
72.5
74.0 75.5
63.0
64.5 66.0
1500
1550 1600
1525
1575 1625
1550
1600 1650
1575
1625 1675
1600
1650 1700
1625
1675 1725
1650
1700 1750
1675
1725 1775
1700
1750 1800
77.0
78.5 80.0
67.5
69.0 70.5
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Transcurridos treinta (30) das despus de que el trabajador o servidor pblico cumpla con los requisitos establecidos en este artculo para tener derecho a la pensin, si este no la solicita, el empleador podr solicitar el reconocimiento de la misma en nombre de aquel. Lo dispuesto en este artculo rige para todos los trabajadores o servidores pblicos afiliados al sistema general de pensiones. Este Pargrafo fue declarado exequible mediante Sentencia C-1037/03 MP. Jaime Araujo Rentera.
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monto de la pensin de vejez de las personas que al momento de entrar en vigencia el Sistema tengan 35 o ms aos de edad si son mujeres o 40 o ms aos de edad si son hombres, o 15 o ms aos de servicios cotizados, ser la establecida en el rgimen anterior al cual se encuentren afiliados. Las dems condiciones y requisitos aplicables a estas personas para acceder a la pensin de vejez, se regirn por las disposiciones contenidas en la presente Ley.
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REGIMEN DE TRANSICION
HOMBRES: Nacidos antes del 1 de Abril de 1.954 MUJERES: Nacidas antes del 1 de Abril de 1.959 15 AOS: (782.14 SEMANAS) DE SERVICIO COTIZADOS AL 1 DE ABRIL DE 1.994.
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1/04/94 1/04/94
EN ADEL. +10
(Art. 21)
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REGIMEN DE TRANSICION Superfinanciera. Concepto No. 2000031150-1 de Junio 9 de 2.000 IBL Pensional.
a) En el evento en que a la persona a la fecha de entrada en vigencia del Sistema le hicieren falta menos de 10 aos para adquirir el derecho, el ingreso base para liquidar la pensin sera:
El promedio cotizado durante el periodo comprendido entre el 1 de Abril de 1.994 (fecha de entrada en vigencia del sistema) y la fecha en la que cumpli con los requisitos de edad y tiempo de
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servicio requeridos para adquirir el derecho a la pensin segn la norma de transicin aplicable, o El promedio de lo devengado durante toda la vida laboral, si este ltimo es superior. b) Si por el contrario a la persona a la entrada en vigencia del Sistema le hacan falta ms de diez aos para adquirir el derecho a la pensin el Ingreso Base de Liquidacin de la pensin correspondera al previsto en el artculo 21 de la Ley 100 de 1993, es decir:
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Al promedio de los salarios o rentas sobre los cuales cotiz durante los diez (10) aos anteriores al reconocimiento de la pensin, actualizados anualmente con base en la variacin del ndice de Precios al Consumidor, segn certificacin que expida el DANE, o
Al promedio del Ingreso base, ajustado por inflacin, calculado sobre los ingresos de toda la vida laboral en el caso de que este resultare superior al previsto en el prrafo anterior. Esta ltima opcin en razn a que usted ha cotizado ms de 1250 semanas
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Tampoco ser aplicable para quienes habiendo escogido el rgimen de ahorro individual con solidaridad decidan cambiarse al de prima media con prestacin definida.
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LEY 270/96 ESTATUTARIA DE LA ADMINISTRACION DE JUSTICIA ART. 45- Reglas sobre los efectos de las sentencias proferidas en desarrollo del control judicial de constitucionalidad. Las sentencias que profiera la Corte Constitucional sobre los actos sujetos a su control en los trminos del artculo 241 de la Constitucin Poltica, tienen efectos hacia el futuro a menos que la Corte resuelva lo contrario.
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a) Al cambiarse nuevamente al Rgimen de Prima Media con Prestacin Definida, se traslade a l el saldo de la cuenta de ahorro individual del Rgimen de Ahorro Individual con Solidaridad, y
b) Dicho saldo no sea inferior al monto total del aporte legal para el riesgo de vejez, correspondiente en caso de que hubieren permanecido en el Rgimen de Prima Media, incluyendo los rendimientos que se hubieran obtenido en este ltimo.
Nuevo requisito
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cargo analizado en esta oportunidad y bajo el entendido que las personas que renen las condiciones del rgimen de transicin previsto en el artculo 36 de la Ley 100 de 1993 y que habindose trasladado al rgimen de ahorro individual con solidaridad, no se hayan regresado al rgimen de prima media con prestacin definida, pueden regresar a ste -en cualquier tiempo-, conforme a los trminos sealados en la sentencia C-789 de 2002.
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PENSION DE VEJEZ - COTIZACION LEY 797/03. ART. 4. El artculo 17 de la Ley 100 de 1993 quedar as: genera mora?
Artculo 17. Obligatoriedad de las Cotizaciones. Durante la vigencia de la relacin laboral y del contrato de prestacin de servicios, DEBERN efectuarse cotizaciones obligatorias a los regmenes del sistema general de pensiones por parte de los afiliados, los empleadores y contratistas con base en el salario o ingresos por prestacin de servicios que aquellos devenguen.
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La obligacin de cotizar CESA al momento en que el afiliado rena los requisitos para acceder a la pensin mnima de vejez, o cuando el afiliado se pensione por invalidez o anticipadamente.
Lo anterior sin perjuicio de los aportes voluntarios que decida continuar efectuando el afiliado o el empleador en los dos regmenes.
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UNA VEZ CUMPLIDOS LOS REQUISITOS PARA JUBILARSE, NO ES OBLIGATORIO COTIZAR A PENSIONES, NO OBSTANTE S DEBEN HACERSE LOS APORTES A SALUD Y RIESGOS PROFESIONALES SENTENCIA C-529 DE 2.010
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COMPATIBILIDAD DE PENSIONES
En este sentido se pronunci la Sala Laboral de la Corte Suprema de Justicia en la Sentencia 33558 de 2.009, en la cual dicha Corporacin expres que "(...) lo mismo cabe referir respecto de lo preceptuado en el Literal j) del artculo 13 de la Ley 100 de 1.993, que prohbe la concurrencia de las pensiones de invalidez y de vejez en un mismo afiliado; empero, al encontrarse ubicado el precepto en el libro primero de dicho ordenamiento, debe interpretarse que no
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abarca lo relacionado con riesgos profesionales, que tienen su propia regulacin en el libro tercero de tal estatuto. En ese orden, an con el vigor jurdico que cobr la Ley 100 de 1993, a partir del 1 de abril de 1994, las pensiones de invalidez por causa de accidente de trabajo o enfermedad profesional, son compatibles con la de vejez o con la de invalidez de origen comn, entre otras cosas, por la potsima razn de que los recursos con que se pagan, tienen fuentes de financiacin independientes, toda vez que se cotiza separadamente para cada riesgo. (Resaltado por fuera del texto citado).
GRACIAS
JOSE FABIO BUITRON RIOS Calle 23 NTE No. 3-33 Ofc. 304 Edificio Peas Blancas Telfonos: 6674575 6605464 Celular: 3155579212 Email: buitron683@emcali.net.co