Le blanchiment dargent et la criminalit financire

Notions de base et Systme de Blanchiment dargent

Dfinition du Blanchiment dargent Le blanchiment dargent est le processus par lequel ,es criminel tentent de lgitimer de largent obtenu de manire illgale et en dissimuler la vritable nature et les sources. Cest un processus qui permet aux criminels de profiter de leurs gains illicites sans compromettre leurs sources illgitimes.

Notions de base et Systme de Blanchiment dargent

Le criminel tente par tous les moyens utiliser son argent ou linvestir: en faisant en sorte que largent dpens ou investi ny ait aucune relation avec son activit criminelle; Et en essayant de djouer le contrle des autorits administratives de contrle et de rpression de la criminalit financire

Notions de base et Systme de Blanchiment dargent

Le groupe daction financire (GAFI) a dfini le blanchiment dargent comme tant le traitement par lequel les criminels dissimulent lorigine illgale de leurs produits de faon lgitimer les biens financs par des capitaux illicites

Les effets du blanchiments dargent

Empche la dtection des auteurs et responsables de crimes financiers; Permet aux criminels de garder et de profiter de leurs revenus de sources illicites; Cause la corruption des fonctionnaires gouvernementaux; Perte de confiance en un gouvernement; Compromet le systme financier national et international

Les effets du blanchiments dargent

Le blanchiment dargent est crime transnational; Un problme international qui implique la participation de criminels dpendant de divers Etats et de diverses juridictions; Constitue une menace pour la scurit conomique et financire des Etats

impact ngatif du blanchiment dargent

Perte de recettes publiques; Cause de la corruption tous les niveau; Cause des dommages aux entreprises lgitimes; Impact direct sur lconomie nationale; Donne plus de pouvoir aux organisations criminelles

Les sources de revenus illicites

La fraude et lvasion fiscale; Le dtournement de fonds; La contrebande; Le trafic de stupfiants; La corruption; Les vols; ..

Les tapes du blanchiment dargent

03 tapes principales sont identifies par les spcialistes de la criminalit financire: 1. Le placement; 2. Le virement successif; 3. Lintgration.

1. Le placement
Cest lacte par lequel des produits illicites sont introduit dans un systme financier lgitime Cest ltape la plus vulnrable du processus de blanchiment dargent la partie la plus susceptible detre repre par les services de contrle la plus part des indicateurs de blanchiment dargent sont rencontr ce niveau.

1. Le placement

1. Le but du placement
Dpt des produits du crime dans le systme financier Le but de cette manuvre consiste dposer les produits illicites dans des comptes bancaires ouverts dans des tablissements bancaires internes ou ltranger.

1. Le placement
But : Echange des espces contre: Devises; Investissements commerciaux et industriels; Investissements financiers; Des mtaux prcieux et dactifs luxueux; Chques;

1. Le placement
Le placement seffectue dans beaucoup de cas de BA, dans des pays tranger (autre que celui dans lequel a t commise linfraction): largent illicite est dans ce cas chang contre des devises et transport en petites coupures par des passeurs vers des pays moindre risque.

1. Le placement
Le transport peut seffectuer par tous moyens de transport terrestre, maritime, arien.

Ou en recourant un systme de change

informel.

2. La technique de virements successifs

BUT: loignement de largent de sa source
illgale et criminelle.
Dissimuler lorigine criminelle des produits Largent sale est alors empil dans un cours de transactions financires dapparence lgitimes par: Des mouvements dans diffrents comptes bancaires ouverts dans divers pays; La ralisation de transactions commerciales lgitimes
A ce stade, les oprations sont de plus en plus difficiles dtecter

2. La technique de virements successifs

Les criminels tentent dans le cadre du blanchiment de leurs capitaux douvrir des comptes bancaires dans des pays disposant de lgislation qui protge le secret bancaire et dans notamment des paradis fiscaux.

3. lintgration
Cest la dernire tape du processus de blanchiment dargent; Se produit lorsque les revenus blanchis sont redistribus lorganisation criminelle; Cre lillusion de richesse lgitime.

3. lintgration
BUT: confrer aux produits illicites une origine lgale par: Le paiement de factures fictives; Sur-facturation; Sous-facturation; Achats et ventes dimmeubles;

Schma de blanchiment dargent

Collecte de largent sale

placement

virement

intgration

BANQUE

BANQUE

. -FRAUDE FISCALE -DETOURNEMENT DE FDS -TRAFIC DE STUPEFIANTS -TRAFIC DE DROGUE -LA CORRUPTION -LA CONTRBANDE -LES VOLS - Confrer aux produits illicites une origine lgale Et utilisation des produits illicites des fins personnelles (financement des dpenses quotidiennes et de train de vie, ralisation dinvestissement)

Largent sale intgre le circuit du systme financier.

Dissimulation de lorigine criminelle des produits

Les mthodes de blanchiment dargent

Les courtiers de change; Etablissement de jeux de hasard (casinos); Socits cran; Schtroumpfage; Institutions financires; Achats de biens avec de largent comptant; Systme bancaire clandestins (remise de fonds altrnative); Blanchiment dargent reposant sur une activit commerciale; La contrebande de lespces en vrac

Les mthodes de blanchiment dargent

BA/mthode de placement-courtiers de change Les blanchisseurs dargent achtent des lettres de change auprs de banques dans une devise trangre et les dposent comme paiement de marchandises dans un pays tranger. Le courtier de change peut alors par ce systme transfrer des fonds vers des pays trangers.

Les mthodes de blanchiment dargent BA/mthode de placement- tablissements de jeux Les blanchisseurs convertissent une grande somme dargent en jetons jeux, mais ne les jouent pas. Plus tard, ils encaissent lesdits jetons et rclament largent comme revenu provenant de jeux de hasard.

Les fonds peuvent alors tre transfrs sur les comptes des blanchisseurs comme tant des transactions lgitime de casino.

Les mthodes de blanchiment dargent

BA/mthode de placement- socits crans Reprsente les revenus dactivits illgales comme des revenus dune entreprise lgitime qui fonctionne comme une socit cran pour lorganisation criminelle qui procde au blanchiment. La socit cran peut tre une entreprise lgitime qui mlange les revenus illgaux avec ses revenus lgaux ou une socit fictive cre exclusivement pour lopration de blanchiment.

Les mthodes de blanchiment dargent

BA/mthode de placement- Schtroumpfage Les blanchisseurs dargent entreprennent dans ce cas une srie de transactions au niveau dune ou de plusieurs banque.

En gardant le montant de dpt de chaque transaction en dessous des exigences lgalement tablies en matire de dclaration.

Les mthodes de blanchiment dargent

BA/mthode de placement- Institutions financires Les blanchisseurs dargents convertissent des espces au niveau dune banque en instruments financiers ngociables (lettres de change bancaires, lettre de crdit.)

Les banques ayant des succursales dans des paradis fiscaux facilitent la fuite de ces capitaux en dehors du pays.

Les mthodes de blanchiment dargent BA/mthode de placement- biens achets avec de lespces en vrac Cette mthode est utilise pour trois objectifs : 1. Soutenir un style de vie luxueux; 2. Changer la forme des revenus despces en vrac, des biens de valeur gale (en or ou dautres mtaux prcieux; 3. Obtenir les principaux actifs utiliss pour faciliter davantage lentreprise criminelle.

Les mthodes de blanchiment dargent

BA/mthode de placement- banques clandestines (systmes informels de transfert de fonds): Les blanchisseurs dposent des fonds dans une banque clandestine et recevra un jeton qui sera prsent une banque clandestine homologue dans un pays tranger afin de recevoir des fonds illicites (systme des HAWALA) Dans ce systme, les fonds nont jamais quitt physiquement le pays dorigine.

Les mthodes de blanchiment dargent

BA/mthode de placement-blanchiment reposant sur une activit commerciale Les blanchisseurs dargent utilisent diffrentes mthodes reposant sur des activits commerciales (fausse ou double facturation, sur ou sous valuation de prix), en tant que motif de transfert de marchandises et de fonds dun pays un autre.

Lopration apparait comme un transfert lgal de fonds ncessaire au paiement des produits achets.

Les mthodes de blanchiment dargent

BA/mthode des virements successifs- institutions financires: Une fois que les revenus illgaux ont t placs dans une institution financire, les fonds peuvent tre: Convertis en instruments financiers ngociables; Transfrs dun compte lautre; Utilis lappui dautre systmes de blanchiment dargent.

Les mthodes de blanchiment dargent

BA/mthode des virements successifs- transfert de fonds lectronique: Par transfert lectronique, les revenus illicites peuvent tre dplacs en quelques minutes grces aux trois tapes du cycle de blanchiment dargent.

Mthode largement utilise en raison de sa capacit masquer le mouvement des revenus illgaux via plusieurs oprations lgales.

Les mthodes de blanchiment dargent BA/mthode des virements successifs- les socits crans: Les blanchisseurs dargent ont plus dune socit et peuvent transfrer des fonds entre les entreprises en dissimulant la source des fonds illgaux. Une fois que largent a t dplac vers un paradis fiscal, il est plac dans un compte bancaire au nom dune socit cran.

Les mthodes de blanchiment dargent

BA/mthode des virements successifs- biens achets avec de largent comptant: Dissimulation des revenus dactivits illicites par lachat de biens tels que les vhicules, lOr,. Ces biens peuvent tre vendu sur le march national ou exports ltranger dissimulant davantage la source illgale des revenus initiaux.

Les mthodes de blanchiment dargent

BA/mthode des virements successifs- ventes de biens immobiliers: Utilisation de revenus illgaux pour lacquisition dune proprit au nom dune socit cran. Lorsque la proprit est vendue par la suite, le revenu semble tre lgitime grce cette transaction immobilire.

Les mthodes de blanchiment dargent

BA/mthode des virements successifsparticipation de banques trangres: La banque trangre fournit au blanchisseurs dargent, la scurit et lapparence de lgitimit.
Les donnes bancaires dans les paradis fiscaux sont souvent protges de manire ne pas attirer lattention des services de contrle.

Les mthodes de blanchiment dargent

BA/mthode des virements successifsblanchiment reposant sur une activit commerciale:
Le blanchisseur dargent expdie des marchandises survalues vers un pays tranger; Le complice dans le pays tranger paie donc au blanchisseur des prix gonfls; La vrification des donnes pourrait indiquer que le blanchi a tout simplement reu le paiement de la juste valeur des marchandises exportes; Largent blanchi termine le processus de blanchiment lorsque les fonds sont restitus au blanchisseur.

Les mthodes de blanchiment dargent

BA/mthode des virements successifscontrebande en vrac despces: Largent est cach et sorti en contrebande du pays par des passeurs; Largent est cach et sorti en contrebande pour viter toutes les exigences en matire de dclaration; Largent est expdi ltranger dissimuls dans des cargaisons licites; Largent est souvent introduit en contrebande dans un paradis fiscal o il est dpos dans une banque puis transfr vers un autre emplacement.

MERCI