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CARTAS DE CRDITO

Integrantes: BRICEO, Daro ORTEGA, Alcimar RINCN, Lourdes VIVAS, Nayerling

Mercantil II

Profesor: Adelso Rincn

Esquema
1.- Concepto 2.- Partes Intervinientes 3.- Ventajas de la Carta de Crdito
4.- Objeto y Requisitos Segn Cdigo de Comercio

5.- Tipos de Cartas de Crdito 6.- Puntos a Especificar 7.- Trminos Claves - Incoterms 8.- Proceso en una Carta de Crdito Confirmada 9.- Decisiones Judiciales

Mercantil II

Carta de Crdito

Concepto Jurdico Amplio


Es un contrato bancario por medio del cual una parte llamada Comprador de la Carta, solicita a otra, que generalmente es un banco, llamada Dador, emisor o suscriptor, ya por el pago que por ella haga en dinero efectivo o que difiera como producto de la misma proposicin, con otorgamiento de un financiamiento parcial o total de la operacin, para que la segunda libre o emita a su cargo y por cuenta del primero, un documento cartular contentivo de una orden de pago, condicionada al cumplimiento de determinados requisitos en ella descritos y la remita a otra persona o banco llamada corresponsal, para que, por cuenta y cargo del emisor, notifique a otra parte llamada Beneficiario Final, de la existencia de provisin de fondos abierta a su favor, que podr consistir en el pago de una o varias cantidades de dinero; la aceptacin o descuento de libramientos cambiarios o a su vez garanta de solidaridad de pago con el Comprador de la Carta, sometiendo su pago, primeramente a su aceptacin y luego a que este ltimo de cumplimiento a los requisitos originales exigidos en el documento, los cuales han tenido como causa un negocio jurdico pactado por este ltimo con el Comprador de la Carta y que ambas partes han decidido se perfeccione a travs de la misma.

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Carta de Crdito

Carta de Crdito - Definicin


Es un instrumento de pago, sujeto a regulaciones internacionales, mediante el cual un banco (Banco Emisor) obrando por solicitud y conformidad con las instrucciones de un Cliente (ordenante) debe hacer un pago a un tercero (beneficiario) contra la entrega de los documentos exigidos, siempre y cuando se cumplan los trminos y condiciones de crdito.

Es un instrumento emitido por un Banco a peticin de un importador, en el que el banco promete pagar a un beneficiario contra la presentacin de los documentos especificados en una carta de crdito.

Es un compromiso escrito asumido por un banco de efectuar el pago al vendedor a su solicitud y de acuerdo con las instrucciones del comprador hasta la suma de dinero indicada, dentro de determinado tiempo y contra entrega de los documentos indicados.

Carta de Crdito: abreviada C/C en espaol y L/C en ingls)


Mercantil II --Cartas de Crdito

Carta de Crdito - Objeto

Artculo 495 del Cdigo de Comercio

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Carta de Crdito - Requisitos

Tiempo Cantidad Firma

Artculo 497 del Cdigo de Comercio

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Carta de Crdito - Partes


Ordenante Comprador-Importador
Es la persona que acude al banco para ordenar que se abra una carta de crdito por su cuenta y a favor de un beneficiario determinado, el cual podr girar la carta de crdito, contra la presentacin de ciertos documentos

Beneficiario Vendedor
Exportador a favor de quien se emite la Carta de Crdito. Tiene el derecho de exigir el pago una vez cumplidos los requisitos. Es el sujeto activo de la relacin jurdica de crdito documentario, es decir tiene el derecho de crdito.

Los Bancos Emisor Confirmador - Corresponsal

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Carta de Crdito - Partes


Banco Emisor
Banco emisor: Emite la carta de crdito a favor del beneficiario por orden del importador. Adquiere la responsabilidad frente al ordenante de notificarle al vendedor y pagarle a travs del banco corresponsal una vez que haya cumplido los trminos y condiciones establecidas en la carta de crdito.

Banco Confirmador
Asume frente al beneficiario la obligacin de cancelar el o los montos de la carta de crdito independientemente que haya recibido o no el reembolso del banco emisor.

Banco

Corresponsal

Cuando el banco emisor no tiene sucursal en la plaza del beneficiario utiliza los servicios de un banco corresponsal para que notifique el beneficiario de la apertura de la carta de crdito.

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V E N D E D O R

Cumplimiento del contrato. Seguridad de que obtendr su pago dentro del plazo acordado.

Conveniencia.
Comodidad de recibir su pago en su propio banco o en un banco de su pas

Pago puntual.
Recibir a tiempo pago de su mercanca para mantener la liquidez de su negocio

Asesora. Conocimientos indispensables para dirigir complejas operaciones comerciales.

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Cumplimiento del contrato.

C O M P R A D O R

No tendr que pagar al vendedor sino hasta que ste haya cumplido sus obligaciones Conveniencia. Comodidad de utilizar un tercero, banco, en el que comprador/vendedor confan como su experto en documentos cuando se hace el pago/negociacin

Crdito.

Administracin del flujo de caja mediante posibilidad de obtener financiamiento bancario

la

Asesora. Conocimientos indispensables para dirigir complejas operaciones comerciales.

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Carta de Crdito - Tipos

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CLASIFICACION.

Por su modificacin.

Revocable
Puede ser modificada o cancelada por el ordenante en cualquier momento, sin necesidad de notificacin al beneficiario.

Irrevocable
Para ser modificada o cancelada, deben estar de acuerdo las partes que intervienen, principalmente el beneficiario

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CLASIFICACION.

Por el compromiso del banco corresponsal

Notificada
El banco corresponsal(en este caso banco avisador), slo notifica al beneficiario, sin algn compromiso para el pago. El compromiso recae sobre el banco emisor y el lugar de pago es el pas donde radica el ordenante.

Confirmada
El banco corresponsal (en este caso banco confirmante), es requerido por el banco emisor para agregar su confirmacin, constituyndose un compromiso para pagar. El lugar de pago es el pas donde radica el beneficiario

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CLASIFICACION.

Por el compromiso del banco corresponsal

Domiciliada
El banco corresponsal (en este caso banco avisador), slo avisa al beneficiario, sin agregar su confirmacin, y no constituye ningn compromiso de pago; sin embargo, el lugar de pago es el pas donde radica el beneficiario y el compromiso de pago recae en el banco emisor.

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CLASIFICACION.

Por su disponibilidad o forma de pago


Pagaderas en las cajas del banco que tiene el compromiso de pago, contra la presentacin de los documentos que se solicitan en la misma carta de crdito.
Pagaderas a un plazo determinado. El beneficiario emite una letra de cambio a ser aceptada por el banco que tiene compromiso de pago. A x nmero de das vista o a x nmero de das fecha del embarque.

A la vista

A plazo o de Aceptacin Pago diferido

Pagadera a un cierto plazo, pero el beneficiario no emite ninguna letra de cambio. Banco obligado extiende recibo de los documentos recibidos y asienta la fecha en que se har el pago.

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CLASIFICACION.

Por la transmisin de los derechos

Transferible
Permite al beneficiario transferir, montos de la carta, total o parcialmente. La transferencia puede hacerse en una sola ocasin. Beneficiario tiene la facultad de modificar algunos conceptos de la carta original, como vencimiento, documentos, importe, fecha de embarque. Usualmente empresas no fabricantes (brokers)

No Transferible
El beneficiario es el nico autorizado para disponer del importe de la carta de crdito. Todas las cartas de crdito se consideran como no transferibles, excepto se autorice lo contrario

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CLASIFICACION.

Por la posibilidad de negociar el importe

Revolvente
Aquella cuyo valor, una vez negociado, est nuevamente disponible para ser negociado por el beneficiario. La revolvencia puede ser acumulativa y no acumulativa.

No Revolvente
Carta de crdito cuyo importe slo se puede disponer parcial o totalmente en una sola ocasin, sin posibilidad de que se vuelva a reinstalar su valor. Las cartas de crdito se emiten no revolventes, a menos que exista una clusula que autorice expresamente la revolvencia.

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Cartas de Crdito Especiales


Back to Back
Se establece al amparo de otro crdito ya establecido, es decir, el beneficiario del primer crdito se convierte en el ordenante del segundo, ofreciendo la primera carta de crdito a su favor, como garanta al banco corresponsal, para que emita una nueva carta de crdito.

Clusula Roja
Carta de crdito que contiene una clusula especial que autoriza al banco corresponsal para que haga adelantos al beneficiario, hasta por el importe de la carta de crdito, antes de presentar incluso la documentacin requerida. Inicialmente la clusula se escriba en tinta roja para destacar su naturaleza especial

Stand By
Se establece con el fin de emitir una garanta bancaria, cuya finalidad es jams cobrarla o negociarla y solo mantenerla como garanta.

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Puntos a especificar en una Carta de Crdito


Nombre completo y direccin del beneficiario
Importe de la carta de crdito

Clase de Carta de Crdito

Lugar y vencimiento

Forma en que ser pagada o negociada bajo aceptacin


Das del pago a plazo
Descripcin de la mercanca. Cantidad y precio.

Fecha del embarque

Como debe hacerse el envo de los documentos


Parte a notificar del embarque
Consignatario Seguro de la mercanca

Trminos de venta (Incoterms)


Indicacin de flete pagado o por cobrar
Documentos exigidos (originales o copias)
Lugar de embarque. Destino de la mercanca

Trasbordos permitidos o prohibidos

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Carta de Crdito Trminos Claves


Incoterms International Commercial Terms
Trminos Internacionales de comercio aceptados por compradores y vendedores en las negociaciones. Definen claramente las obligaciones y responsabilidades de entrega de las mercancas en un lugar determinado.

Costos

Los costos comprenden los gastos de: apertura, utilizacin, modificaciones, y el financiamiento en s de la carta de crdito. El banco podr exigir al cliente la constitucin de las garantas que el banco considere necesarias para los efectos de abrir los crditos documentarios.

Garantas

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Carta de Crdito Incoterms


Grupo E F Sigla EXW FCA FAS FOB CFR CIF CPT CIP Ingls Ex Works Free Carrier At Free Alongside Ship Free On Board Cost and Freight Cost, Insurance and Freight Carriage paid To Carriage and Insurance Paid to Delivered at Frontier Delivered Ex Ship Delivered Ex Quay Delivered Duty Unpaid Delivered Duty Paid Mercantil II Espaol En Fbrica Libre Transportista Libre al costado del barco Libre a Bordo Costo y Flete Costo, Seguro y Flete Porte pagado hasta Porte y Seguro pagado hasta Entregada en Frontera Entregada sobre Buque Entregada sobre Muelle Entregada. Derechos no pagados Entregada. Derechos pagados Cartas de Crdito

DAF DES DEQ DDU DDP

Carta de Crdito Confirmada. Proceso


Beneficiario embarca mercanca y prepara documentos al banco corresponsal

Contrato entre ordenante y beneficiario

Beneficiario recibe CC, confirma condiciones

Ordenante hace solicitud al banco emisor

Banco corresponsal revisa trminos y condiciones y avisa al beneficiario

Beneficiario entrega documentos .

Banco emisor emite CC y escoge banco corresponsal

Banco corresponsal confirma CC

Banco corresponsal verifica cumplimiento de condiciones

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Carta de Crdito Confirmada. Proceso


Banco corresponsal enva a banco emisor aviso de negociacin y/o debita de cuenta

Banco emisor carga o cobra al ordenante el importe de CC

Banco emisor entrega documentacin al ordenante

Banco corresponsal enva al emisor documentacin de embarque requerida

Banco emisor recibe aviso de negociacin o pago

Ordenante recibe mercanca y retira con documentos de embarque

Banco emisor revisa documentos de embarque y confirma a banco corresponsal

Banco corresponsal paga al beneficiario

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Carta de Crdito Decisiones Judiciales


Banco Industrial Apertura Carta de Crdito Irrevocable a travs Banca Nazionale del Lavoro 20-02-89 Banca Nazionale del Lavoro emite Confirmacin al BIV y al Beneficiario

Demandante

11-06-1990 Industrial
BIV New York a travs de la Banca Nazionale del Lavoro pag la Carta de Crdito

Banco

Demandado: Gemini Mach, C.A.

31-5-89 segn instrucciones se reembolsara al BIV New York

1.110.279,50 $

Gemini Mach pag al BIV:

Mercanca (CIF)

US$ 196.797,06 US$ 212.936,50 Bs. 16.099.052,75 BsF 16.099,05

Importacin: 01-11-1988 y 11-03-1989 BIV no pudo adquirir dlares preferenciales Demanda US$ 700.546,08 Costos y Costas Gastos Gestin US$ 14.629

http://caracas.tsj.gov.ve/decisiones/2012/junio/2133-29-000012-07.html

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