Normatividad de las IFB Provisiones

Las empresas debern constituir, con cargo a resultados, provisiones genricas o especficas por riesgo de crdito segn la clasificacin del deudor, conforme a las normas que dicte la Superintendencia.

MEDIDAS PARA LA PROTECCIN ADECUADA DEL AHORRISTA.

Disponer la prctica de auditoras externas por sociedades previamente calificadas e inscritas en el registro correspondiente. Supervisar que las empresas del sistema financiero se encuentren debidamente organizadas as como administradas por personal idneo. Supervisar que cumplan las empresas del sistema financiero con las normas sobre lmites individuales y globales.

INFORMACIN AL PBLICO SOBRE MARCHA DE LAS EMPRESAS

Las empresas del Sistema Financiero deben mantener informada a su clientela sobre el desarrollo de su situacin econmica y financiera. Para ello, sin perjuicio de las memorias anuales que deben divulgar adecuadamente, estn obligadas a publicar los estados financieros en el Diario Oficial y en uno de extensa circulacin nacional, cuando menos cuatro veces al ao, en las oportunidades y con el detalle que establece la Superintendencia.

CLASIFICACIN DE LAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO

Todas las empresas del sistema financiero que capten fondos del pblico deben contar con la clasificacin de por lo menos dos empresas clasificadoras de riesgo, cada seis meses. De existir dos clasificaciones diferentes, prevalecer la ms baja. En la actualidad en el Peru existen estas clasificadoras de riesgo:
Apoyo & Aosicados Internacionales Class & Asociados SA PCR (Pacific Credit Rating) Equilibrium Microrate Latin America SA

HORARIO Y RESTRICCIONES A LA ATENCIN AL PBLICO

Por la naturaleza de los servicios que prestan, las empresas del Sistema Financiero deben brindar una efectiva atencin al pblico, en cada una de sus oficinas, con un mnimo de seis (6) horas diarias durante todos los das laborables del ao. Cualquier excepcin slo procede en casos de fuerza mayor, las que deben ser justificadas ante la Superintendencia de modo previo, si las circunstancias lo permitieren.

HORARIO Y RESTRICCIONES A LA ATENCIN AL PBLICO

La infraccin de la obligacin consignada en el primer prrafo de este artculo se sanciona con multa. La reiteracin de esa inconducta es causal de sometimiento al rgimen de vigilancia. Ninguna autoridad est facultada para disponer la paralizacin o restriccin de la atencin que las empresas del sistema financiero deben brindar al pblico. Los feriados bancarios slo pueden ser declarados mediante Decreto Supremo en situaciones de extrema gravedad que afecten el inters nacional. Su duracin se limita a la estrictamente requerida por las circunstancias.

Secreto bancario ALCANCE DE LA PROHIBICIN Est prohibido a las empresas

del sistema financiero, as como a sus directores y trabajadores, suministrar cualquier informacin sobre las operaciones pasivas con sus clientes, No rige esta norma tratndose de los movimientos sospechosos de lavado de dinero o de activos, en cuyo caso la empresa est obligada a comunicar acerca de tales movimientos a la Unidad de Inteligencia Financiera.

ALCANCE DE LA PROHIBICIN

NO incurren en responsabilidad quienes se abstengan de proporcionar informacin sujeta al secreto bancario a personas distintas a las establecidas por ley. Las autoridades que persistan en requerirla quedan incursas en el delito de abuso de autoridad tipificado en el artculo 376 del Cdigo Penal.

LEVANTAMIENTO DEL SECRETO BANCARIO

El secreto bancario no rige cuando la informacin sea requerida por: Los jueces y tribunales en el ejercicio regular de sus funciones y con especfica referencia a un proceso determinado, en el que sea parte el cliente de la empresa a quien se contrae la solicitud. El Fiscal de la Nacin, en los casos de presuncin de enriquecimiento ilcito de funcionarios y servidores pblicos o de quienes administren o hayan administrado recursos del Estado o de organismos a los que ste otorga soporte econmico.

LEVANTAMIENTO DEL SECRETO BANCARIO

El Fiscal de la Nacin o el gobierno de un pas con el que se tenga celebrado convenio para combatir, reprimir y sancionar el trfico ilcito de drogas o el terrorismo, o en general, tratndose de movimientos sospechosos de lavado de dinero o de activos, con referencia a transacciones financieras y operaciones bancarias ejecutadas por personas presuntamente implicadas en esas actividades delictivas o que se encuentren sometidas a investigacin bajo sospecha de alcanzarles responsabilidad en ellas. El Presidente de una Comisin Investigadora del Poder Legislativo, con acuerdo de la Comisin de que se trate y en relacin con hechos que comprometan el inters pblico. El Superintendente, en el ejercicio de sus funciones de supervisin.

FONDO DE SEGURO DE DEPSITOS

CARACTERSTICAS Y OBJETO DEL FONDO El Fondo de Seguro de Depsitos es una persona

jurdica de derecho privado de naturaleza especial regulada por la Ley de bancos, las disposiciones reglamentarias emitidas mediante Decreto Supremo y su estatuto, que tiene por objeto proteger a quienes realicen depsitos en las empresas del sistema financiero. Se encuentra facultado para: Dar cobertura a los depositantes. Facilitar la atencin a los depositantes y la transferencia de los pasivos y/o activos de empresas sometidas al rgimen de intervencin.

MIEMBROS DEL FONDO

Todas las empresas del sistema financiero autorizadas a captar depsitos del pblico incluidas en la banca mltiple, son miembros del Fondo. Las empresas que ingresen al Fondo debern efectuar aportaciones al mismo durante veinticuatro meses para que sus operaciones se encuentren respaldadas.

ADMINISTRACIN DEL FONDO

El Fondo cuenta con un Consejo de Administracin y una Secretara Tcnica con las funciones y atribuciones que se establezcan en su estatuto. La Superintendencia le suministra el personal, local, mobiliario, equipo y las instalaciones que requiera. Asimismo, designa al Secretario Tcnico.

ADMINISTRACIN DEL FONDO

El Consejo de Administracin est integrado por: Un representante de la Superintendencia, designado por el Superintendente, quien lo preside. Un representante del Banco Central, designado por su Directorio. Un representante del Ministerio, designado por el Ministro. 3 (Tres) representantes de las empresas del sistema financiero, designados en la forma que se establezca en el Reglamento.

CENTRAL DE RIESGOS
ORGANIZACIN DE LA CENTRAL DE RIESGOS E La Superintendencia tendr a su cargo un INFORMACIN

sistema integrado de registro de riesgos financieros, crediticios, comerciales y de seguros denominado Central de Riesgos, el mismo que contar con informacin consolidada y clasificada sobre los deudores de las empresas

OBLIGACIN DE SUMINISTRAR LA INFORMACIN RELEVANTE

Las empresas de los sistemas financiero y de seguros deben suministrar peridica y oportunamente, la informacin que se requiere para mantener actualizado el registro de que trata el artculo anterior. De contar con sistemas computarizados proporcionarn dicha informacin diariamente.

OBLIGACIN DE SUMINISTRAR LA INFORMACIN RELEVANTE

Toda empresa del sistema financiero antes de otorgar un crdito deber requerir a la persona natural o jurdica que lo solicite, la informacin que con carcter general establezca la Superintendencia. En caso de incumplimiento no podr otorgarse el crdito

CENTRALES DE RIESGOS PRIVADAS

Es libre la constitucin de personas jurdicas que tengan por objeto proporcionar al pblico informacin sobre los antecedentes crediticios de los deudores de las empresas de los sistemas financiero y de seguros y sobre el uso indebido del cheque. La Superintendencia podr transferir total o parcialmente al sector privado, la central de riesgos .