UNIVERSIDAD TCNICA DE ORURO

FACULTAD DE CIENCIAS ECONMICAS FINANCIERAS

Y ADMINISTRATIVAS

Tutor:
Postulante: Yuli

Oruro, Bolivia
2013

LA IDEA DE
NEGOCIO
El sector de las
confecciones desde
su inicio en el
mercado ha sido de
gran importancia
para la economa.

Al momento de vestir, el jean

representa: comodidad, estilo y lo
ms importante son vanguardistas
por no pasar de moda, el 92% de las
personas, lo usan la mayor parte del
tiempo y con ms frecuencia los
adolescentes y jvenes, tambin
personas mayores

PLAN DE NEGOCIOS para la confeccin de

chaquetas de jeans de alta calidad, en
diferentes tallas y colores, para damas

Cliente
Objetivo

Necesidades
que satisface
y su valor
para
el
cliente
objetivo

El
Producto
y su
valor
distintiv
o

Soporte
Tecnolgico

Funciones
del producto

Cliente Objetivo

Mujeres de la ciudad de Oruro

comprendidas entre las edades de 15 a 40
aos

Funciones del servicio

Satisfacer la necesidad de abrigo de los clientes.

La empresa A Todo Jeans, ofrecer a sus clientes
diseos nuevos, con botones, cortos, diseos con
cierre, para la satisfaccin de los clientes, en
diferentes tallas y colores, buscando siempre la
moda femenina.

Soporte Tecnolgico

Un concepto nuevo con tecnologa

mejorada, con maquinara y equipos de
punta

Necesidades que
satisface y su valor
para el cliente
objetivo

La empresa satisface la necesidad de abrigo

y el buen vestir de las mujeres Orureas.

Diseo de la encuesta

Prueba piloto

Codificacin

Libro de cdigos o matriz de

datos

Tablas de salida

Procesamiento y anlisis de datos de la

investigacin de mercados

A su juicio, que es lo que ms valora el cliente de los jeans al momento de

la compra?

Qu aspectos cree usted que generan lealtad en sus clientes para la compra
de jeans?

Descripcin del producto

NOMBRE DE LA EMPRESA

LOGOTIPO

A Todo Jeans

A Todo
Jeans

Lcete ante el mundo

FORTALEZAS

Es una chaqueta moderna que satisface las necesidades de comodidad de los clientes.

Los diseos son novedosos, lo que las diferenciaran de las otras marcas.

La calidad de la tela, la confeccin y los acabados harn de las chaquetas un excelente

producto que tendr un precio accesible.

Los colores sern variados, sern tonos claros y oscuros.

DEBILIDADES

Preferencia del consumidor por una marca conocida o por una chaqueta importada frente a los
productos de origen Boliviano.

Estar rodeados de negocios muy posicionados en el mercado y que adems manejan variedad
de telas lo que resulta ms atractivo para el consumidor.

Entrada al mercado de productos sustitutos, como chalecos, abrigos.

Tamao de la muestra
2 * P * Q * N
n 2
e N 1 Z 2 P * Q

n= 168 mujeres encuestadas

USTED UTILIZA CHAQUETAS JEANS?

QU MARCA DE CHAQUETA COMPRA?

CUNTO ESTARA DISPUESTO A PAGAR POR UNA CHAQUETA JEANS?

MEDIOS DE PUBLICIDAD

MODELOS
La chaqueta corta con
botones en un diseo ideal
para mujeres, en distintos
colores y tallas.

La chaqueta con botones en

un diseo ideal para
mujeres, en distintos corte,
colores y tallas.

Chaqueta corta con cierre

en un diseo ideal para
mujeres, con bolsillos,
distinto corte y talla.

Chaqueta jeans diferente

corte
de
cuello
combinado, con botones,
bolsillos y diferentes
tallas.

CANALES DE DISTRIBUCIN

Brindar a los clientes precios mdicos y atractivos para la adquisicin

de los productos de venta, de la Empresa A Todo Jeans.

Chaqueta con botn: Bs 108,00

Chaqueta con cierre: Bs 133,00

DETERMINACIN DE LA PROMOCIN

Como estrategia proporcionar regalos que

permitan estimular la compra del producto
jeans, por la compra de 150 prendas una
prenda gratis, fin de ao regalar calendarios
con motivos navideos, tomando en cuenta
que estas fechas hay demanda.

DESCRIPCION
Prenda
Calendarios
TOTAL

CANTID
AD
1

PRECI
O
175

COSTO

1 vez al
ao (700)
1700.-

1.30

910

2.50

1085.-

175

PUBLICIDAD

MEDIO

Radio
MEGA
MEDIO
ATB

Canales
Televisivos

CARACTERISTICAS DURACION

Jingle (Audio)

COSTO
Bs.

30 Seg.

Trpticos

90

CARACTERISTICA DURACIO
S
N
Stop publicitario
25 Seg.
(video)

Radio
Emisoras

COSTO
Bs.
400

TOTAL

490
MEDIO

Red ATB
TOTAL

TIEMP
O
Seg.
25

N de
pases/dia

DIAS

COSTO
SEMANA

COSTO
MES

COSTO
3 MESES

5
Lun -Vie

350

1.400

4.200

1.400

4.200

PUBLICIDAD

MEDIO

Canales
Televisivos

N de COSTO
COSTO
TIEMP pases/di SEMAN COSTO
3
O
a
A
MES
MESES

Radio
MEGA 30 seg
TOTAL

PROPAGANDA CANTIDAD
Trpticos

1000

100

400
400

Trpticos

1.200
1.200

PRECIO
MES

PRECIO
AO

225

900
DETALLE

Letrero con el Nombre y

logotipo de la empresa de 70
x 40cm.
TOTAL

Radio
Emisoras

PRECIO

COSTO AO

600

600
600

Materia prima

Tela de jeans
Tela para bolsillo
Botones
Cierres
Hilo para cocer
Hilo para filetear
Etiquetas
TOTAL
DESCRIPCIN

Equipos de computacin

Maquinaria y equipo

Equipo
Computacin
Impresoras
TOTAL
MAQUINARIA
Maquinas planas
Plancha Industrial
Maquina ojaladora
Maquina Overlook
Calderin generador de
vapor
Sobre costura
TOTAL

1,2
0,25
6
0,5
45
38
1
UNIDADE
S
2
2

19
8,00
0,50
3,50
0,80
0,50
2,00
40,30

22,80
2,00
3,00
1,75
36,00
19,00
2,00
86.5

PRECIO UNITARIO
4.170,00
347,50

UNIDADES

PRECIO UNITARIO

PRECIO
TOTAL
8.340,00
695,00
9.035,00
PRECIO
TOTAL
17.375,00
3.475,00
69.500,00
31.275,00
25.020,00

2
2
2
3
2

8.687,50
1.737,50
34.750,00
10.425,00
12.510,00

10.425,00 10.425,00
78.535,00 157.070,00

4.5

Distribucin de la Planta

Ubicacin

FASES DEL PROCESO DE PRODUCCIN POR FASES

Fase I:
Dibujo

Fase II:
Patrn

Fase III:
Escalado

Fase VI:
Confeccin

Fase VI:
Marcada

Fase V:
Corte

Fase VII:
Control de Calidad

Fase VIII:
Almacenamiento

5.1.1

Organizacin

MISIN

A Todo Jeans. ES UNA EMPRESA OFRENCIENDO

CHAQUETAS DE JEANS, DE EXCELENTE CALIDAD, A
PRECIOS ACCESIBLES, VARIEDAD DE MODELOS,
DISEOS, CON LA MEJOR ATENCIN PARA
SATISFACER LAS NECESIDADES DE VESTIMENTA
DE LOS CLIENTES DE LA CIUDAD DE ORURO

CONVERTIRNOS EN LA PRIMERA EMPRESA DEL

VISIN

SECTOR DE CONFECCIN DE CHAQUETAS DE

JEANS, EN EL DEPARTAMENTO DE ORURO
OFRECIENDO UN ALTO NIVEL DE CALIDAD.

Diseo organizacional
ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA
Nivel Decisional

GERENTE

Secretaria

Nivel de apoyo
Nivel administrativo

Diseadora

Almacenero

Promotor

Tcnico Control
de calidad
Confeccionistas

Planchador

Botonero

Nivel Operativo

SUELDOS Y SALARIOS

GASTOS DE CONSTITUCIN Y ORGANIZACIN

DETALLE

COSTO

Minuta de constitucin

70

Testimonio protocolizacin

80

Balance de apertura

145

Licencia de funcionamiento padrn municipal

45

Publicacin

300

Matricula del Servicio Nacional de Registro de Comercio (FUNDEMPRESA)

382

Control o consulta de nombre

78

TOTAL

1100

PRESUPUESTO DE INGRESOS

PERIODO

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

AO

2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022

CAPACIDAD

55,00%
60,00%
65,00%
70,00%
75,00%
80,00%
85,00%
90,00%
95,00%
100,00%

Ingreso x
Chaquetas
con botn
grs.

Ingreso x
Chaquetas
con cierre.

108,96
988.812,00
1.078.704,00
1.168.596,00
1.258.488,00
1.348.380,00
1.438.272,00
1.528.164,00
1.618.056,00
1.707.948,00
1.797.840,00

133,18
988.861,50
1.078.758,00
1.168.654,50
1.258.551,00
1.348.447,50
1.438.344,00
1.528.240,50
1.618.137,00
1.708.033,50
1.797.930,00

Ingreso
Total

1.977.673,50
2.157.462,00
2.337.250,50
2.517.039,00
2.696.827,50
2.876.616,00
3.056.404,50
3.236.193,00
3.415.981,50
3.595.770,00

6.2 INVERSION DE ACTIVOS

DESCRIPCION

EDIFICIO

Edificio

347.500

TOTAL

347.500

DESCRIPCIN

MUEBLES Y ENSERES

INVERSION

Escritorios
Sillones Ejecutivos
Escritorios auxiliares
Sillones
Sillas
Mesas de trabajo
Estantera

UNIDADES

PRECIO UNITARIO

3
3
2
3
13
10
2

1.200,00
350,00
550,00
300,00
85,00
110,00
350,00

TOTAL

EQUIPO

Maquinas planas
Plancha Industrial
Maquina ojaladora

Maquina Overlook

MAQUINARIA Y EQUIPO

Calderin generador
de vapor
Sobre costura
TOTAL

2.945,00

PRECIO
TOTAL
3.600,00
1.050,00
1.100,00
900,00
1.105,00
1.100,00

700,00
9.555,00

UNIDADES

PRECIO UNITARIO

PRECIO TOTAL

2
2
2
3
2

8.687,50

17.375,00

1.737,50

3.475,00

34.750,00

69.500,00

10.425,00

31.275,00

12.510,00

25.020,00

10.425,00

10.425,00

78.535,00

157.070,00

EQUIPO

Material
de
limpieza
y
mantenimiento

Barbijos
Cepillos plsticos
Guantes de goma
Mandiles
Aceite de Motor
Escobas
TOTAL
DESCRIPCIN

EQUIPO DE
COMPUTACION

Equipo
Computacin
Impresoras

UNIDADES

PRECIO UNITARIO

PRECIO
TOTAL

25
10
6
10
1
3

2,50

62,50

6,00

60,00

10,00

60,00

25,00

250,00

65,00

65,00

24,00

72,00
132,50

UNIDADES

PRECIO
UNITARIO
4.170,00

347,50

TOTAL

569,50

PRECIO TOTAL
8.340,00

695,00
9.035,00

Materias Primas e Insumos

MATERIA PRIMA E
INSUMOS

Tela jeans
Tela para Bolsillo
Botones
Cierres
Hilo para cocer
Hilo para filetear
Etiquetas
TOTAL

1,2
0,25
6
0,5
45
38
1

19

22,80

8,00

2,00

0,50

3,00

3,50

1,75

0,80

36,00

0,50

19,00

2,00

2,00

40,30

86.5

ESTRUCTURA DE LA INVERSION
DESCRIPCIN
ACTIVOS FIJOS
Edificios
Muebles y Enseres
Maquinaria y Equipo
Material de Limpieza
Accin Telefnica
Equipos de Computacin
Vehculos
SUB TOTAL ACTIVOS FIJOS
ACTIVOS DIFERIDOS
Gastos de Organizacin y Constitucin

APORTE
EXTERNO
347.500,00

347.500,00

Publicidad e imagen
Gastos de Instalacin y Montaje
Sub total activos diferidos
CAPITAL DE TRABAJO
Materia Prima (sum. adquiridos - produccin
Servicios Bsicos (mensual)
M.O.D. (mensual)
M.O.I. (mensual)
Aportes Patronales (mensual)
Gastos Administrativos (mensual)
Otros Gastos
Sub total
TOTAL INVERSIONES
PORCENTAJE DE LAS INVERSIONES

APORTE
INTERNO

347.500,00
45%

INVERSION TOTAL

9.555,00
157.070,00
569,50
8.340,00
9.035,00
69.500,00
254.069,50

347.500,00
9.555,00
157.070,00
569,50
8.340,00
9.035,00
69.500,00
601.569,50

1.100,00

1.100,00

5.890,00
3.500,00
10.490,00

5.890,00
3.500,00
10.490,00

77.344,60

77.344,60

630,00
30.500,00
6.500,00
47.499,12
500,00
1.000,00
163.973,72
428.533,22
55%

630,00
30.500,00
6.500,00
47.499,12
500,00
1.000,00
163.973,72
776.033,22
100%

DESCRIPCIN
NGRESOS

ESTADO DE RESULTADOS Y FLUJO DE CAJA

0

entas Netas

2013

2014

1.977.673,5
0 2.157.462,00

entas
ctualizadas

OTAL INGRESO

ostos de
dministracin

osto de
Operacin

2015

2.337.250,50

2016

2017

2018

2.517.039,00 2.696.827,50 2.876.616,00

1.384.371,45 1.078.731,00

1.234.773,85 1.678.026,00 1.764.590,83 1.725.969,60

1.384.371,45 1.078.731,00

1.234.773,85 1.678.026,00 1.764.590,83 1.725.969,60

123.715,42

122.169,17

122.169,17

775.495,25

845.994,82

916.494,38

899.210,66

968.163,98

31.275,00

122.169,17

121.435,03

121.435,03

2019

2020

2021

3.056.404,50 3.236.193,00
2.022.620,6
3
2.022.620,6
1.847.528,09
3
1.847.528,09

121.435,03

120.722,53

3.415.981,50

2022

3.595.77
0

2.212.781
2.129.030,33
2.129.030,33

2.212.781

101.088,78 101.088,7

1.409.991

986.993,95 1.057.493,52 1.127.993,09

1.198.492,66 1.268.992,22

1.339.491,79

1.038.663,55

1.109.163,12

1.319.927,68 1.389.714,75

1.440.580,57 1.511.080,

29.971,88

24.759,38

19.546,88

14.334,38

9.121,88

3.909,38

23.582,14

22.035,89

22.035,89

22.035,89

21.026,75

21.026,75

21.026,75

21.026,75

430.303,65

58.559,26

149.315,04

527.280,12

550.301,16

446.392,86

502.664,28

611.879,12

107.575,91

14.639,81

37.328,76

131.820,03

137.575,29

111.598,21

125.666,07

152.969,78

322.727,74

43.919,44

111.986,28

395.460,09

412.725,87

334.794,64

376.998,21

458.909,34

23.582,14

22.035,89

22.035,89

22.035,89

21.026,75

21.026,75

21.026,75

21.026,75

-28.958,33

-28.958,33

-28.958,33

-28.958,33

-28.958,33

-28.958,33

-28.958,33

-28.958,33

-28.958,33 -28.958,

375.268,21

94.913,66

162.980,50

446.454,31

462.710,95

384.779,73

426.983,30

508.894,42

545.534,53 555.473,2

OTAL EGRESOS

NTERESES (-)

DEPRECIACIN
-)

UTILIDAD BRUTA

UE (25%)

UTILIDAD NETA

DEPRECIACIN
+)

nversin (-)

955,50

955,

687.494,26 700.745,9
171.873,56

175.186,

515.620,69 525.559,
955,50

955,

776.033,2
2

mortizaciones (-

LUJO DE CAJA
NETO

1.178.928,55 1.249.428,12

776.033,2
2

EVALUACION FINANCIERA
DESCRIPCIN
INGRESOS

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

1.977.673,50

2.157.462,00

2.337.250,50

2.517.039,00

2.696.827,50 2.876.616,00

3.056.404,50 3.236.193,00 3.415.981,50

3.595.770,00

1.384.371,45

1.078.731,00

1.234.773,85

1.678.026,00

1.764.590,83 1.725.969,60

1.847.528,09 2.022.620,63 2.129.030,33

2.212.781,54

1.384.371,45

1.078.731,00

1.234.773,85

1.678.026,00

1.764.590,83 1.725.969,60

1.847.528,09 2.022.620,63 2.129.030,33

2.212.781,54

123.715,42

122.169,17

122.169,17

122.169,17

Costo de
Operacin

775.495,25

845.994,82

916.494,38

986.993,95

TOTAL
EGRESOS

899.210,66

968.163,98

1.038.663,55

1.109.163,12

31.275,00

29.971,88

24.759,38

19.546,88

14.334,38

9.121,88

3.909,38

23.582,14

22.035,89

22.035,89

22.035,89

21.026,75

21.026,75

21.026,75

21.026,75

955,50

955,50

430.303,65

58.559,26

149.315,04

527.280,12

550.301,16

446.392,86

502.664,28

611.879,12

687.494,26

700.745,90

107.575,91

14.639,81

37.328,76

131.820,03

137.575,29

111.598,21

125.666,07

152.969,78

171.873,56

175.186,47

322.727,74

43.919,44

111.986,28

395.460,09

412.725,87

334.794,64

376.998,21

458.909,34

515.620,69

525.559,42

23.582,14

22.035,89

22.035,89

22.035,89

21.026,75

21.026,75

21.026,75

21.026,75

955,50

955,50

-28.958,33

-28.958,33

-28.958,33

-28.958,33

-28.958,33

-28.958,33

-28.958,33

-28.958,33

-28.958,33

-28.958,33

375.268,21

94.913,66

162.980,50

446.454,31

462.710,95

384.779,73

426.983,30

508.894,42

545.534,53

555.473,26

Ventas Netas
Ventas
actualizadas
TOTAL
INGRESO
Costos de
Administracin

INTERESES (-)
DEPRECIACIN
(-)
UTILIDAD
BRUTA
IUE (25%)
UTILIDAD NETA
DEPRECIACIN
(+)
Inversin (-)

VAN
ACTUALIZADO
VAN
TIR
PRC
Relacin B-C

121.435,03

121.435,03

120.722,53

101.088,78

101.088,78

1.057.493,52 1.127.993,09

1.198.492,66 1.268.992,22 1.339.491,79

1.409.991,36

1.178.928,55 1.249.428,12

1.319.927,68 1.389.714,75 1.440.580,57

1.511.080,14
-

-776.033,22

Amortizaciones
(-)
FLUJO DE CAJA
NETO

121.435,03

776.033,22

93.123,99 335.060,90 47.456,83

766.294,41
38,70%
2,58
1,04

86.102,90

297.636,21

302.761,49

230.867,84

258.101,84

318.059,02

340.007,57

341.829,70

Muchas gracias