Integrantes: Mario Alberto Jimnez Juan Pablo Tamayo Gutirrez Mara Paola Valencia Molina

MECI
Modelo Estndar de Control Interno

Es el MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO expedido por el Gobierno Nacional (Decreto 1599 de 2005) a fin de proporcionar una estructura bsica para EVALUAR la estrategia, la gestin y los propios mecanismos de evaluacin del proceso administrativo.
Busca orientar a las entidades hacia el cumplimiento de sus objetivos y a la contribucin de stos a los fines esenciales del Estado. Para ello propone parmetros para EVALUAR y CONTROLAR los elementos bsicos que se deben tener en cuenta.

SUBSISTEMAS CONTROL ESTRATEGICO Acuerdos, compromisos o protocolos ticos Desarrollo del talento humano Estilo de direccin Planes y progranas Modelo de operacin por procesos Estructura organizacional No. 1 2 3 4 5 6 CONTROL DE GESTIN Polticas de operacin Procedimientos Controles Indicadores Manual de procedimientos Informacin primaria Informacin secundaria Sistemas de informacin Comunicacin organizacional Comunicacin informativa Medios de comunicacin No. 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22
Autoevaluacin Actividades de control

Ambiente de control

CONTROL DE EVALUACIN Autoevaluacin del control Autoevaluacin de la gestin

No. 23 24

COMPONENTES

Evaluacin independiente

Direccionam estratgico

Informacin

Evaluacin independiente al sistema de control 25 interno Auditoria interna 26

Contexto estratgico 7 Identificacin de ruesgos 8 Anlisis de riesgos 9 Valoracin de riesgos 10 Polticas de administracin 11 de riesgos

Plan de mejoramiento 27 institucional Plan de mejoramiento por 28 procesos Plan de mejoramiento 29 individual

Comunicacin pblica

Administraci n de riesgos

ELEMENTOS

Planes de mejoramiento

 La Estrategia de la entidad (Visin, Misin, Objetivos, principios, planes, metas). Incluye todo lo relacionado con la CALIDAD de los bienes y servicios que genere la entidad. La Gestin (Polticas, programas, procesos, actividades, procedimientos, recursos, informacin y medios de comunicacin). Incluye las formas de operacin que determinan la CALIDAD de los bienes o servicios que genera la entidad. La Evaluacin (Valoracin de los resultados a travs de diferentes mecanismos de verificacin y evaluacin). Incluye el monitoreo y control de la CALIDAD de los bienes y servicios que genere la entidad.

El sistema de gestin de calidad es la forma en la que una entidad DIRIGE Y CONTROLA todas las actividades que estn asociadas a la calidad. Las partes que componen el sistema de gestin de Calidad son: 1. Estructura Organizativa 2. Planificacin 3.- Procesos de la organizacin 4.- Recursos aplicados a la calidad 5.- Documentacin que se utiliza Que una entidad tenga implantado un sistema de calidad, quiere decir que gestiona sus productos y servicios de forma planificada, ordenada y controlada.

Compromiso de la direccin Gestin por procesos Gestin de riesgos Necesidad de trazabilidad Gestin del talento humano Empleo de indicadores Auditora interna

SGC: 8. Medicin, Anlisis y Mejora

MECI: Sub. de Control de Evaluacin

SGC: 4. Requisitos Generales 5. Responsabilidad Direccin 6. Gestin de Recursos

MECI: Sub. de Control Estratgico

ACTUAR

PLANEAR

VERIFICAR
MECI: Sub. de Control de SGC: 8. Medicin, Anlisis Evaluacin

HACER
MECI: Sub. de Control de Gestin

y Mejora

SGC: 7. Prestacin del Servicio

Para la Implementacin del MECI 1000:2005:

Departamento Administrativo de la Funcin Pblica. Veedura Distrital Representante Legal de la Entidad Comit de Coordinacin de Control Interno (Calidad y/o SIG) Representante de la Direccin para los Sistemas de Gestin Equipo MECI (Calidad y/o SIG) TODOS LOS SERVIDORES PUBLICOS DE LA ENTIDAD Oficina de Control Interno (Evaluacin independiente)

COMPONENTES Y ELEMENTOS DEL MECI

SUBSISTEMAS CONTROL ESTRATEGICO Acuerdos, compromisos o protocolos ticos Desarrollo del talento humano Estilo de direccin Planes y progranas Modelo de operacin por procesos Estructura organizacional No. 1 2 3 4 5 6 CONTROL DE GESTIN Polticas de operacin Procedimientos Controles Indicadores Manual de procedimientos Informacin primaria Informacin secundaria Sistemas de informacin Comunicacin organizacional Comunicacin informativa Medios de comunicacin No. 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22
Autoevaluacin Actividades de control

Ambiente de control

CONTROL DE EVALUACIN Autoevaluacin del control Autoevaluacin de la gestin

No. 23 24

COMPONENTES

Evaluacin independiente

Direccionam estratgico

Informacin

Evaluacin independiente al sistema de control 25 interno Auditoria interna 26

Contexto estratgico 7 Identificacin de ruesgos 8 Anlisis de riesgos 9 Valoracin de riesgos 10 Polticas de administracin 11 de riesgos

Plan de mejoramiento 27 institucional Plan de mejoramiento por 28 procesos Plan de mejoramiento 29 individual

Comunicacin pblica

Administraci n de riesgos

ELEMENTOS

Planes de mejoramiento

NTC GP: 1000:2009 - Numeral 6.4 Ambiente de Trabajo.

MECI 1000:2005 Numeral 1.1 Ambiente de control

 Responde al reconocimiento de amenazas, oportunidades, debilidades y fortalezas (DOFA).

Est enmarcado dentro del contexto sociopoltico en que opera la entidad.

econmico

Ms que un ejercicio debe ser una capacidad institucional.

Debe llevarse a cabo en diferentes niveles de la entidad.

El afuera y el maana

Observar hacia el frente para no perderse

Entorno externo Adaptacin Gerencia de la Entidad Cohesin

El adentro y el ahora

Observar hacia abajo para no caerse

Entorno interno

Trmino aplicado a un mtodo lgico y sistemtico para el establecimiento del contexto, identificacin, anlisis, evaluacin, tratamiento, monitoreo y comunicacin de los riesgos, asociados con cualquier actividad, funcin o proceso, de forma que posibilite que las organizaciones minimicen prdidas y maximicen oportunidades.

COMPONENTES Y ELEMENTOS
SUBSISTEMAS CONTROL ESTRATEGICO Acuerdos, compromisos o protocolos ticos Desarrollo del talento humano Estilo de direccin Planes y progranas Modelo de operacin por procesos Estructura organizacional No. 1 2 3 4 5 6 CONTROL DE GESTIN Polticas de operacin Procedimientos Controles Indicadores Manual de procedimientos Informacin primaria Informacin secundaria Sistemas de informacin Comunicacin organizacional Comunicacin informativa Medios de comunicacin No. 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22
Autoevaluacin Actividades de control

Ambiente de control

CONTROL DE EVALUACIN Autoevaluacin del control Autoevaluacin de la gestin

No. 23 24

COMPONENTES

Evaluacin independiente

Direccionam estratgico

Informacin

Evaluacin independiente al sistema de control 25 interno Auditoria interna 26

Contexto estratgico 7 Identificacin de ruesgos 8 Anlisis de riesgos 9 Valoracin de riesgos 10 Polticas de administracin 11 de riesgos

Plan de mejoramiento 27 institucional Plan de mejoramiento por 28 procesos Plan de mejoramiento 29 individual

Comunicacin pblica

Administraci n de riesgos

ELEMENTOS

Planes de mejoramiento

1. Polticas de Operacin adoptadas y documentadas, Divulgacin de las mismas. 2. Adopcin y documentacin de procedimientos para desarrollar los procesos, Divulgacin de los mismos, Procedimientos ejecutados de acuerdo con su documentacin.

3. Incorporar en los procedimientos los controles identificados en la valoracin del riesgo.

4. Indicadores por proceso para medir la eficiencia, eficacia y efectividad de los planes y programas. Seguimiento y evaluacin peridica de los procesos a travs de los Indicadores. 5. Manual de Operaciones adoptado y divulgado.

 Mecanismos para la recepcin y registro de sugerencias, recomendaciones, peticiones, necesidades, quejas o reclamos, por parte de la ciudadana. Identificacin de las fuentes de informacin primaria. Utilizacin de medios tecnolgicos o electrnicos de que dispone la entidad (Ley 962 de 2005) para la atencin a las peticiones, quejas, reclamaciones o recursos. Mecanismos de consulta con distintos grupos de inters para obtener informacin sobre necesidades y prioridades en la prestacin del servicio. Mecanismos para la obtencin de informacin requerida para la gestin de la entidad.

 Mecanismos para recibir sugerencias o recomendaciones por parte de los servidores. Tablas de retencin documental de acuerdo con lo previsto en la Normatividad (Ley 594 de 2000). Informacin sistematizada y actualizada referente a recursos fsicos, tecnolgicos, humanos y financieros. Fuentes Internas de informacin (manuales, informes, actas, actos administrativos) sistematizadas y de fcil acceso.

Registro de la informacin generada por los procesos, divulgada al interior de la entidad y/o grupos de inters.

 Manejo sistematizado de la correspondencia. Manejo sistematizado de recursos fsicos, humanos, financieros y Tecnolgicos. Reporte oportuno de los datos requeridos por los sistemas gubernamentales de informacin y los grupos de inters o veeduras. Mecanismos para verificar la calidad y veracidad de la informacin que se reporta a los sistemas gubernamentales de informacin y a los grupos de inters o veeduras.

Seguridad informtica.

1. ORGANIZACIONAL: Poltica de comunicacin institucional definida. Proceso de comunicacin entre la direccin y los dems servidores y entre los diferentes responsables de procesos.
2. INFORMATIVA: Canales para facilitar la comunicacin entre la entidad y los clientes y grupos de inters. Publicacin de los resultados de gestin de la entidad. Publicacin a travs de medios electrnicos (pgina Web), de leyes, decretos, actos administrativos o documentos de inters pblico (Ley 962/05). 3. MEDIOS DE COMUNICACIN: Canales de comunicacin entre la direccin de la entidad y los servidores y entre los responsables de procesos. rea de atencin al usuario que facilite el acceso a la informacin sobre los servicios que ofrece.

COMPONENTES Y ELEMENTOS
SUBSISTEMAS CONTROL ESTRATEGICO Acuerdos, compromisos o protocolos ticos Desarrollo del talento humano Estilo de direccin Planes y progranas Modelo de operacin por procesos Estructura organizacional No. 1 2 3 4 5 6 CONTROL DE GESTIN Polticas de operacin Procedimientos Controles Indicadores Manual de procedimientos Informacin primaria Informacin secundaria Sistemas de informacin Comunicacin organizacional Comunicacin informativa Medios de comunicacin No. 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22
Autoevaluacin Actividades de control

Ambiente de control

CONTROL DE EVALUACIN Autoevaluacin del control Autoevaluacin de la gestin

No. 23 24

COMPONENTES

Evaluacin independiente

Direccionam estratgico

Informacin

Evaluacin independiente al sistema de control 25 interno Auditoria interna 26

Contexto estratgico 7 Identificacin de ruesgos 8 Anlisis de riesgos 9 Valoracin de riesgos 10 Polticas de administracin 11 de riesgos

Plan de mejoramiento 27 institucional Plan de mejoramiento por 28 procesos Plan de mejoramiento 29 individual

Comunicacin pblica

Administraci n de riesgos

ELEMENTOS

Planes de mejoramiento

DEL CONTROL Actividades de sensibilizacin a los servidores sobre la cultura del Control. Procedimientos de autoevaluacin de Control definidos

DE LA GESTION Actividades de sensibilizacin a los servidores sobre la cultura de la gestin. Procedimientos de autoevaluacin de la gestin definidos. Seguimiento a los indicadores

 Informe Ejecutivo Anual. Seguimiento a las acciones de mejora producto del informe. Programa anual de auditorias aprobado. Informes de auditoria de gestin realizados. Seguimiento a las acciones preventivas implementadas, producto de las auditorias. o correctivas

Registros producto de la revisin de la alta direccin.

1. INSTITUCIONAL: Plan de Mejoramiento unificado, adoptado y divulgado con base en los resultados de la evaluacin de la Oficina de Control Interno y de los organismos de control. 2. POR PROCESOS: Plan de Mejoramiento unificado, adoptado y divulgado con base en los resultados de la evaluacin de la OCI, del rea de Calidad, de Terceros externos al proceso y de la autoevaluacin de los responsables del mismo. 3. INDIVIDUAL: Acciones de mejora individuales, a partir de la evaluacin de desempeo y los acuerdos de gestin.

Control intrnseco al nivel del quehacer individual

Autogestin Autocontrol
Control intrnseco al nivel de los roles y de los procesos organizacionales

Autorregulacin

Capacidad para expedir sus propias normas

ESTRATEGIA
Principios y Valores Cdigo de tica Procesos de Seleccin, Induccin, Capacitacin y Bienestar. Plan de Desarrollo, Planes Operativos y de Accin. Mapa de Procesos y Estructura Organizacional Administracin de Riesgos

GESTION
Cdigo de Buen Gobierno (Polticas). Procedimientos documentados (Guas, Protocolos, Instructivos, Formatos). Indicadores de Medicin Informacin y Comunicacin.

EVALUACION
Informes peridicos de Gestin y Resultados. Auditoras, Evaluaciones y Seguimientos de diferentes clases. Planes de Mejoramiento para implementar correctivos.

 USAID DAFP, Manual de Implementacin del Modelo Estndar de Control Interno para el Estado Colombiano, MECI 1000:2005, Marzo de 2006, 2. Versin Dic./09. www.dafp.gov.co.
DAFP Secretara General de la Alcalda Mayor, Armonizacin Modelo Estndar de Control Interno MECI 1000:2005 y el Sistema de Gestin de la Calidad NTCGP 1000:2004 Entidades Pblicas, 2007, www.dafp.gov.co. Veedura Distrital, Gua para la Implementacin del Modelo Estndar de Control Interno (MECI) con enfoque sistmico, Octubre de 2007, www.veeduriadistrital.gov.co.